Dashang Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2007

Mar 24, 2008

关于大商集团股份有限公司

2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

华连内审字 [2008]86-1 号

大商集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了大商集团股份有限公司（以下 简称“贵公司”）财务报表，包括2007 年12 月31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表， 2007 年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权 益变动表和母公司股东权益变动表以及财务报表附注。本所于2008 年3 月21 日出具了标准 无保留意见的审计报告（华连内审字[2008]86 号）。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，以下简称“56 号文”）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的2007 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇 总表所载资料与我们审计贵公司2007 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2007 年度 财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行 额外的审计程序。

本专项说明仅供贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其 他目的。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与 已审会计报表一并阅读。

大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：

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二○○八年三月二十一日

上市公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位名称：大商集团股份有限公司

单位名称：	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元	商集团股份有限公司 单位：万元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2007年期初占用资金 余额				2007年度占用累计发生 金额（不含占用资金利 息）			2007年度占用资 金的利息（如 有）		2007年度偿还累计 发生金额			2007年度期末占用资 金余额		占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	大庆市新百大购物有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款					287.60								287.60		企业合并带入	非经营性占用
	大庆市庆莎商城有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款					516.50								516.50		企业合并带入	非经营性占用
小计	－	－	－				0.00	804.10			0.00		0.00			804.10			－
前大股东及其 附属企业																			非经营性占用
小计	－	－	－																－
总计	－	－	－				0.00	804.10			0.00		0.00			804.10			－
其他关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2007年期初往来资金余 额				2007年度往来累计发生 金额（不含占用资金利 息）			2007年度往来资 金的利息（如 有）		2007年度偿还累计 发生金额			2007年度期末往来资 金余额		占用形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业	大连大商集团房地产开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款			7,500.00											7,500.00	合同定金	经营性往来
	大连大商集团哈尔滨房地产开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款			9,000.00											9,000.00	合同定金	经营性往来
	大连大商集团鞍山房地产开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款							4,500.00							4,500.00	合同定金	经营性往来
	大庆市庆莎商城有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款			6,752.39											6,752.39	受让债权	经营性往来
	大连易玛特软件开发中心	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款			97.99				849.62					944.11		3.50	采购商品	经营性往来
	大庆市新百大购物有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款			13.95											13.95	销售商品	经营性往来
	大连天河百盛购物中心有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款			437.15				3,642.58					4,060.13		19.60	销售商品	经营性往来
	大商集团哈尔滨新一百购物广场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款							156.43					38.58		117.85	销售商品	经营性往来
小计						23,801.48				9,148.63					5,042.82		27,907.29
上市公司的子 公司及其附属 企业	大连亚瑟王服饰有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			387.04									151.99		235.05	内部贷款	非经营性往来
	大连大福珠宝经营有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			3,602.27				1,572.87							5,175.14	内部贷款	非经营性往来
	大商集团营口新玛特购物广场有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			7,010.00									60.00		6,950.00	内部贷款	非经营性往来
	大商集团吉林百货大楼有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			1,350.00									1,350.00		0.00	内部贷款	非经营性往来
	大商集团沈阳新玛特购物广场有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			12,100.00									2,289.00		9,811.00	内部贷款	非经营性往来
	大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			11,000.00									3,400.00		7,600.00	内部贷款	非经营性往来
	大商集团鸡西新玛特购物广场有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			5,800.00									3,900.00		1,900.00	内部贷款	非经营性往来
	青岛麦凯乐商贸有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			28,459.14									21,509.14		6,950.00	内部贷款	非经营性往来
	大商集团阜新新玛特购物广场有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款			7,600.00											7,600.00	内部贷款	非经营性往来
	大连爱克纳贸易有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款							10.38							10.38	内部贷款	非经营性往来
	大连新馨家居用品经营有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款							293.22							293.22	内部贷款	非经营性往来
	大商集团漯河千盛百货有限公司	控股子公司及其控制的法人	其他应收款							500.00							500.00	内部贷款	非经营性往来
小计						77,308.45				2,376.47	0.00			32,660.13			47,024.79
关联自然人及 其控制的法人																			非经营性往来
小计
其他关联人及 其附属企业																			非经营性往来
小计
总计	－	－	－		101,109.93				11,525.10		0.00			37,702.95			74,932.08
对关联方提供 担保	被担保方名称 被担保方与上市公司的关联关系		上市公司核算 的会计科目	2007年期初担保余额				2007年度担保累计发生 金额			2006年度解除担保累计发生金额					2007年度期末担保余 额		形成原因	性质
现大股东及其 附属企业	大连大商集团有限公司	实际控制人	提供担保			30,000.00		68,000.00				50,000.00				18,000.00		提供银行借款保证
小计						30,000.00		68,000.00				50,000.00				18,000.00

主管会计工作负责人∶

会计机构负责人：

企业法定代表人∶