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DA-CIN — Annual Report 2012
Jun 20, 2013
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Annual Report
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股票代碼2535
http://www.dacin.com.tw http://newmops.twse.com.tw
達欣工程股份有限公司 一 ○ 一年度 年 報
中華民國一 ○ 二年五月十五日 刊印
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目 錄 頁 次 壹、致股東報告書 ........................................................................................1 貳、公司簡介 ..................................................................................................2 參、公司治理報告 一、組織系統 ....................................................................................... 3 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理及各部門主管資料 5 三、公司治理運作情形 ...................................................................... 17 四、會計師公費資訊 .......................................................................... 33 五、更換會計師資訊 .......................................................................... 33 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業 情形 .................................................................................................33 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及 持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 34 八、持股比例占前十大股東間互為關係人資訊 .............................. 36 九、综合持股比例 .............................................................................. 38 肆、募資情形 一、資本及股份 .................................................................................. 39 二、公司債辦理情形 .......................................................................... 44 三、特別股辦理情形 .......................................................................... 44 四、海外存託憑證辦理情形 .............................................................. 44 五、員工認股權憑證辦理情形 .......................................................... 44 六、限制員工權利新股辦理情形 ...................................................... 44 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 .............................. 44 八、資金運用計劃執行情形 .............................................................. 44 伍、營運概況 一、業務內容 ...................................................................................... 45 二、市場及產銷概況 .......................................................................... 48 三、從業員工資料 .............................................................................. 52
四、環保支出資訊 .............................................................................. 52 五、勞資關係 ...................................................................................... 55 六、重要契約 ...................................................................................... 57 陸、財務概況 一、最近五年度簡明資產負債表及損益表 ...................................... 59 二、最近五年度財務分析 .................................................................. 63 三、最近年度財務報告之監察人審查報告 ...................................... 69 四、最近年度財務報告 ...................................................................... 70 五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報告 ......... 129 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生 財務週轉困難情事 ..................................................................... 213 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一、財務狀況 ..................................................................................... 214 二、財務績效 ..................................................................................... 215 三、現金流量 ..................................................................................... 216 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ............................. 217 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫 及未來一年投資計畫 ................................................................. 217 六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項分析評估 ............. 218 七、其他重要事項 ............................................................................. 219 捌、特別記載事項 一、關係企業相關資料 ..................................................................... 220 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 ..... 226 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司 股票情形 ..................................................................................... 226 四、其他必要補充說明事項 ............................................................. 226 玖、最近年度及截至年報刊印日止,如發生本法第三十六條第二項 第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ................. 226
壹、致股東報告書
一、一○一年度營業報告
本公司一○一年度營業收入為新台幣 12,856,376 仟元,相較於一○○年度營業收入 11,665,817 仟元,增加金額 1,190,559 仟元,成長率為 10.21% ;一○一年稅後純益 524,610 仟元,相較一○○年度稅後純益 483,096 仟元,增加金額 41,514 仟元,成長率為 8.59% 。
一○一年全年度財務收支及獲利能力,營業活動淨現金流出 214,977 仟元,投資活 動淨現金流出 415,634 仟元,融資活動淨現金流出 226,303 仟元,每股稅後盈餘為 2.55 元。
一○一年面對國外歐債問題、國內奢侈稅及實價登錄等衝擊經濟表現,本公司仍展 現旺盛的企圖心,確立三大事業主軸,包括深耕承攬本業、新增專案開發建案及擴充海 外業務。具體成果包括承攬本業增加科技廠房及民間建築之工程承攬,保持營收成長動 能,專案開發建案有台北市興安街地上權案,創造長期穩定的固定收益,海外市場佈局 方面,培養具國際視野之人才,在新加坡承攬高層建築工程,在馬來西亞從事大型購物 中心之營建專業管理。
二、一○二年度營業計畫概要
(一)經營方針
台灣承攬本業:持續深耕,以提升獲利、擴大財務能力及強化品牌。 台灣專案開發:專案型開發案策略聯盟,以提高獲利及新增品牌價值。 海外市場:工程承攬、營建管理及開發案策略聯盟,以熟悉市場、掌握新機會,建 立永續經營新基石,並做為台灣資源活化新管道。
(二)重要之產銷政策
展望今年,公司承攬本業將維持多元化接案及中長線業務之佈局的策略,不 論是公共工程、民間住宅、電子廠房或企業商辦大樓等,都會審慎評估,慎選優質 工程案承接,爭取適合公司營收規模、獲利之工程業務。持續努力在台灣耕耘承攬 工程領域之外,專案開發建案之台北市興安街地上權案將取得建照,今年也加速海 外佈局,在新加坡除了興建中工程,也將參與合資開發土地案之工程投標,在馬來 西亞進行土地開發合作案,越南胡志明市土地則研究當地市場、規劃開發內容伺機 推案。
三、未來公司發展策略、受到外部環境、法規環境及總體經營環境之影響
審慎看待台灣景氣逐步回溫,也看好東南亞國家的前景,公司未來發展走向,除了 深耕台灣的營造事業,強化制度管理及創新技術,並拓展專案開發建案、積極佈局海外 市場,使營運及獲利能力穩健成長。本公司將以專業領先及永續經營,創造公司最大利 益回饋股東。
衷心感謝各位股東持續支持,謹代表本公司全體同仁,敬祝各位身體健康,萬事如意!
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-1-
貳、公司簡介
一、 設立日期:民國 56 年 2 月 13 日
二、 公司沿革:
-
56 年 公司設立於台北市信義路。
-
64 年 辦理現金增資 870 萬元,資本額達 900 萬元,並晉升為甲級營造廠。
-
74 年 辦理現金增資 2,100 萬元,資本額達 3,000 萬元。
-
79 年 辦理現金增資 15,000 萬元,資本額達 18,000 萬元。
-
81 年 辦理現金增資 22,000 萬元,資本額達 40,000 萬元。
-
82 年 辦理盈餘轉增資 12,000 萬元,資本額達 52,000 萬元。
-
83 年 辦理盈餘轉增資 13,250 萬元,現金增資 4,950 萬元,資本額達 70,200 萬元。
-
84 年 辦理盈餘轉增資 14,040 萬元,資本額達 84,240 萬元,並向台灣交易所股份有限 公司提出股票上市申請,經奉准於 85 年 3 月掛牌上市。
-
85 年 辦理盈餘轉增資 11,463.2 萬元,資本公積轉增資 5,896.8 萬元,現金增資 40,000 萬元,資本額達 141,600 萬元。
-
86 年 辦理現金增資 58,400 萬元及盈餘暨資本公積轉增資 36,700 萬元,資本額達 236,700 萬元。
-
87 年 辦理盈餘暨資本公積轉增資 362,050,000 元及達工甲債券換股權利證書轉換為 普通股 5,102,990 元,資本額達 2,734,152,990 元。
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88 年 辦理盈餘轉增資 140,707,650 元,資本額達 2,874,860,640 元
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90 年 辦理註銷買回庫藏股 169,710,000 元,資本額減為 2,705,150,640 元。
-
93 年 辦理買回庫藏股 134,232,420 元,計 19,777,000 股轉讓予員工。
-
94 年 為轉讓股份予員工,辦理買回庫藏股 19,000,000 股,金額計 169,630,940 元。
-
94 年 辦理資本公積轉增資 81,154,510 元,資本額達 2,786,305,150 元。
-
95 年 辦理資本公積轉增資 139,315,250 元、辦理註銷買回庫藏股 80,000,000 元及轉讓 庫藏股 19,000,000 股予員工,資本額達 2,845,620,400 元。
-
97 年 辦理註銷買回庫藏股 80,000,000 元,資本額減為 2,765,620,400 元。
-
99 年 為拓展海外營造業務,於新加坡設立分公司。
-
100 年 辦理註銷買回庫藏股 100,000,000 元,資本額減為 2,665,620,400 元。
-
102 年 簡易合併子公司達功投資股份有限公司及達昕投資股份有限公司,並依法註 銷庫藏股 469,391,500 元,資本額減為 2,196,228,900 元。
三、其他
-
一 、
-
( ) 最近年度及截至年報刊印日止辦理公司併購 轉投資關係企業及重整之情形:為簡 化國內投資架構及組織重組, 102 年 3 月進行合併子公司達功投資及達昕投資;另為 拓展海外業務,分別於 101 年 10 月設立 Dacin Malaysia Sdn Bhd 、 101 年 11 月設立 Dacin Singapore Pte. Ltd. ,詳見年報第 221 頁關係企業組織圖。
-
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事、監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大 量移轉或更換:無。
-
( 三 ) 最近年度及截至年報刊印日止經營權之改變、經營方式或業務內容之重大改變及其 他足以影響股東權益之重要事項:無
-2-
參、公司治理
一、組織系統
一 ( ) 組織結構
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股東大會
董事會 經營委員會
董事長
稽核室 副董事長 薪酬委員會
幕僚室
股務室 總經理
勞安室
財務處 管理處 成控處 專案 業務處 工務處 工程一處 工程二處 國際事業處
開發處 總
工
程
師
室
球隊 企劃室 財務部 會計部 資訊室 行政室 人事室 合約管理 採購部 成控部 開發部 業務部 規劃部 業務部 備標部 工務部 機電部 住宅/商 廠房 住宅/商 公共工程
室 辦 辦
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( 二 ) 主要部門所營業務:
-
稽核室
-
(1) 內部控制制度、品質系統作業之稽核事項
-
(2) 品保作業或程序之改善建議事項
-
(3) 與外部品質稽核之聯繫
-
(4) 作業層級內部控制自行檢查之覆核事項
-
(5) 稽核相關規章辦法之研訂或修正事項
-
勞安室
-
(1) 工務所開工前有關勞安及環保報備資料之準備事項
-
(2) 年度勞工安全衛生及環保工作計劃及教育訓練之擬訂、推動及追蹤事項
-
(3) 工務所有關危險性機械設備之申請檢查事項
-
(4) 工務所施工安全計劃之審核、安全設施標準之規劃及制定事項
-
(5) 工務所有關勞工安全衛生作業之檢查及改善建議事項
-
(6) 工務所有關公共危險及職業災害預防作業之推動事項
3. 財務處
-
(1) 會計、稅務、財務金融出納
-
(2) 年度業務計劃及預算之彙編及執行檢討
-
(3) 公司規章辦法、內稽/內控制度、會計制度、 ISO 增修之審議及彙編
-3-
-
管理處
-
(1) 員工任免、調遷、留職停薪、資遣及退休等作業事項
-
(2) 員工教育訓練規劃及執行作業事項
-
(3) 公司資訊化之推動、執行及效益評估事項
-
(4) 財產管理、庶務採購事項
-
(5) 合約之審查事項
-
(6) 爭議案件之法務事項及索賠案件之訴訟事項
-
成控處
-
(1) 國內外工程材料及器材設備之採購及合約製作事項
-
(2) 勞務或包作工程之發包及合約製作事項
-
(3) 工程成本預算之制編及執行差異檢討事項
-
(4) 工程估驗計價單及工程異動報告表之核對、審查事項
-
業務處
-
(1) 年度業務開發計劃、業務之爭取及合約簽訂
-
(2) 業主往來之聯繫事項
-
工務處
-
(1) 標單製作及數量估算事項
-
(2) 工地進度彙整追蹤事項
-
(3) 調配工地之人力及包商、材料機具管理
-
(4) 機電工程之採購發包事項及相關作業
-
國際事業處
-
(1) 統籌海外業務發展及營運管理。
-
專案開發處
-
(1) 專案開發個案接洽、調查、提報
-
(2) 專案開發法規調查及可行性評估
-
(3) 專案投資利潤分析
-
(4) 專案開發全程各階段經營管理規劃
-
總工程師室
-
(1) 配合業主之初期設計規劃作業事項
-
(2) 配合投標之專業技術項目支援作業事項
-
(3) 結構及地工專業技術項目支援事項
-
(4) 結構及地工技術導向之特殊工程規劃事項
-
(5) 特定專案之研究發展事項
-
(6) 公司工程技術及經驗之資料庫建立事項
-
(7) 與專業學會及顧問公司之協調聯絡事項
-4-
| (一) 董事及監察人: 1. 董事及監察人資料(一) 102年4月12日 |
具配偶或二親等以內關 係之其他主管、董事或 監 察 人 |
關係 | 兄弟 | 兄弟 | - | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 王人治 | 王人正 | - | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 職稱 | 董事 | 董事 | - | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 |
品欣投資:董事長 正欣投資:董事長 開泰豐:董事 中泰賓館:董事 凱撒大飯店:董事 Dacin Group:董事長 Dacin Asia:董事長 Dacin Malaysia:董事長 達欣國際控股:董事長 達欣新加坡控股:董事長 Dacin Singapore:董事 |
達欣開發:董事長 |
- | 開泰豐:董事長 中泰賓館:董事長 |
無 | 德安航空:總經理 | 達欣工程:資深副總經理 | 達欣工程:總經理 Dacin Asia:董事 達欣國際控股:董事 達欣新加坡控股:董事 Dacin Malaysia:董事 Dacin Singapore:董事 |
|||
| 主要經(學)歷 | 國立藝專 達欣工程 |
世新大學 達欣開發 |
- | 中泰賓館 董事長 |
中原大學 達欣工程 |
世新大學 達欣開發 |
蘭陽技術學院土 木科 達欣工程 |
逢甲大學 建築師 |
政治大學企業 家班 中華大學營建 碩士 達欣工程 |
||
| 利用他人名義 持 有 股 份 |
持股 比率 |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 股 數 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成年子女 現在持有股份 |
持股 比率 |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 股 數 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現在持有股數 | 持 股 比 率 |
14.05 | 9.79 | 3.55 | 0.15 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.00 | 0.03 | |
| 股 數 |
30,852,284 | 21,504,309 | 7,796,838 | 330,000 | 225 | 0 | 17,699 | 0 | 70,996 | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
5.73 | 2.55 | 2.82 | 0.12 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | |
| 股 數 |
15,852,284 | 7,054,309 | 7,796,838 | 330,000 | 225 | 0 | 17,699 | 0 | 0 | ||
| 初次選 任日期 |
94.06.27 | 97.06.13 | 94.06.27 | 94.06.27 | 94.06.27 | 94.06.27 | 94.06.27 | 94.06.27 | 94.06.27 | ||
| 任期 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | ||
| 選(就)任 日 期 |
100.06.10 | 100.06.10 | 100.06.10 | 100.06.10 | 100.06.10 | 100.06.10 | 100.06.10 | 100.06.10 | 101.06.12 | ||
| 姓 名 |
王人正 | 王人治 | 品欣投資(股) 公司 |
品欣投資(股) 公司代表人: 林命群(註一) |
品欣投資(股) 公司代表人: 顧寶善(註二) |
品欣投資(股) 公司代表人: 戴立俊 |
品欣投資(股) 公司代表人: 陸港華 |
品欣投資(股) 公司代表人: 袁偉民(註三) |
品欣投資(股) 公司代表人: 廖肇邦(註四) |
||
| 職 稱 |
董事長 | 副董事 長 |
法人董 事 |
董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 |
-5-
| 無 | 無 | 無 | 註一:於一O一年十月三十日解任。 註二:於一O二年一月三十一日解任。 註三:於一O一年六月十二日解任。 註四:於一O一年六月十二日新任。 註五:於一O一年十月三十日新任。 註六:於一O二年二月一日新任。 |
|
|---|---|---|---|---|
| 無 | 無 | 無 | ||
| 無 | 無 | 無 | ||
| 達欣工程:副總經理 達欣新加坡控股:董事 Dacin Malaysia:董事 Dacin Singapore:董事 |
達欣工程:副總經理 |
長佳機電(股)公司董事 長兼總經理 |
安泰聯合會計師事務所 會計師 |
|
| 淡江大學土木系 達欣工程 |
中原大學土木工 程系 達欣工程 |
美國紐約州任色 列理工學院電機 工程研究所碩士 長佳機電 |
成功大學 安泰聯合會計師 事務所會計師 |
|
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0.00 | 0.00 | 0.46 | 0.23 | |
| 10,000 | 10,722 | 1,001,000 | 500,000 | |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 94.06.27 | 94.06.27 | 100.06.10 | 100.06.10 | |
| 3 | 3 | 3 | 3 | |
| 101.10.30 | 102.02.01 | 100.06.10 | 100.06.10 | |
| 品欣投資(股) 公司代表人: 鍾勝昌(註五) |
品欣投資(股) 公司代表人: 薛家瑜(註六) |
黃添春 | 江輝雄 | |
| 董事 | 董事 | 監察人 | 監察人 |
-6-
| 2. 董事及監察人資料(二) | 兼任其他 公開發行 |
公司獨立 董事家數 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 符合獨立性情形 | 未有公司法 第27 條規 定以政府、 法人或其代 表人當選。 |
Ⅴ | Ⅴ | ||||||||
| 未有公司法 第30 條各款 情事之一。 |
Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||
| 未與其他董 事間具有配 偶或二親等 以內之親屬 關係。 |
Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||
| 非為公司或關係企 業提供商務、法務、 財務、會計等服務或 諮詢之專業人士、獨 資、合夥、公司或機 構之企業主、合夥 人、董事(理事)、 監察人(監事)、經 理人及其配偶。但依 股票上市或於證券 商營業處所買賣公 司薪資報酬委員會 設置及行使職權辦 法第七條履行職權 之薪資報酬委員會 成員,不在此限。 |
Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||
| 非與公司有 財務或業務 往來之特定 公司或機構 之董事(理 事)、監察人 (監事)、經 理人或持股 百分之五以 上股東。 |
Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||
| 非直接持有 公司已發行 股份總額百 分之五以上 法人股東之 董事、監察 人或受僱 人,或持股 前五名法人 股東之董 事、監察人 或受僱人。 |
Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | |||||||
| 非前三款所 列人員之配 偶、二親等 以內親屬或 三親等以內 直系血親親 屬。 |
Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||
| 非本人及其 配偶、未成年 子女或以他 人名義持有 公司已發行 股份總額百 分之一以上 或持股前十 名之自然人 股東。 |
Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||
| 非公司或其 關係企業之 董事、監察 人( 但如為 公司或其母 公司、公司 直接及間接 持有表決權 之股份超過 百分之五十 之子公司之 獨立董事 者,不在此 限)。 |
|||||||||||
| 非為公司或 其關係企業 之受僱人。 |
Ⅴ | Ⅴ | |||||||||
| 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
商務、法 務、財務、 會計或公 司業務所 須之工作 經驗 |
Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | |
| 法官、檢察 官、律師、 會計師或 其他與公 司業務所 需之國家 考試及格 領有證書 之專門職 業及技術 人員 |
|||||||||||
| 商務、法 務、財務、 會計或公 司業務所 須相關科 系之公私 立大專院 校講師以 上 |
|||||||||||
| 條 件 姓名 |
王人正 | 王人治 | 品欣投資(股) 公司代表人: 林命群(註一) |
品欣投資(股) 公司代表人: 顧寶善(註二) |
品欣投資(股) 公司代表人: 戴立俊 |
品欣投資(股) 公司代表人: 陸港華 |
品欣投資(股) 公司代表人: 袁偉民(註三) |
品欣投資(股) 公司代表人: 廖肇邦(註四) |
品欣投資(股) 公司代表人: 鍾勝昌(註五) |
-7-
| 0 | 0 | 0 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ⅴ | Ⅴ | |||||||||
| Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||||||
| Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||||||
| Ⅴ | Ⅴ | |||||||||
| Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||||||
| Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||||||
| Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||||||
| Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||||||
| Ⅴ | ||||||||||
| Ⅴ | ||||||||||
| Ⅴ | Ⅴ | Ⅴ | ||||||||
| 品欣投資(股) | 公司代表人: | 薛家瑜(註六) | 黃添春 | 江輝雄 Ⅴ |
註一:於一O一年十月三十日解任。 | 註二:於一O二年一月三十一日解任。 | 註三:於一O一年六月十二日解任。 | 註四:於一O一年六月十二日新任。 | 註五:於一O一年十月三十日新任。 | 註六:於一O二年二月一日新任。 |
-8-
| 具配偶或二親等 以內關係之經理人 |
關係 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 職稱 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 目前兼任其他公 司之職務 |
Dacin Asia:董事 達欣國際控股:董 事 達欣新加坡控 股:董事 DacinMalaysia: 董事 Dacin Singapore :董事 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 主要經 | (學)歷 | 政治大學企業家班 中華大學營建碩士 達欣工程 |
蘭陽技術學院土木科 達欣工程 |
政治大學公共行政碩士 達欣工程 |
中原大學土木工程系 達欣工程 |
中央大學營建碩士 達欣工程 |
台北科大土木科 達欣工程 |
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 配偶、未成年 子女持有股份 |
持股 比率 |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 持有股份 | 持股 比率 |
0.03 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.05 | 0.00 |
| 股數 | 70,996 | 17,699 | 0 | 10,722 | 100,000 | 5,939 | |
| 選(就) 任日期 |
101.06.12 | 102.03.20 | 86.05.02 | 99.07.26 | 99.07.26 | 100.03.18 | |
| 姓名 | 廖肇邦 (註一) |
陸港華 (註二) |
俞文蔚 (註三) |
薛家瑜 | 張子文 | 陳士修 | |
| 職稱 | 總經理 | 資深副總經 理 |
副總經理 | 副總經理 | 副總經理 | 副總經理 |
-9-
| 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註一:原擔任執行副總經理,於一○一年六月十二日新任總經理。 註二:原擔任總經理,於一○一年六月十二日調任總工程師,另於一○二年三月二十日調任資深副總經理。 註三:原擔任副總經理,於一○一年五月一日辦理退休解任。 註四:原擔任協理,於一○一年八月二十七日新任副總經理。 註五:原擔任協理,於一○一年十月四日辦理退職。 註六:於一○一年十二月二十六日新任協理。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| Dacin Asia:董事 及總經理 達欣新加坡控 股:董事 Dacin Malaysia:董事 DacinSingapore :董事 |
無 |
無 | 無 | 無 | 無 | 達欣開發:監察人 環訊創投:監察人 |
無 | 無 | |
| 淡江大學土木系 達欣工程 |
荷蘭DELFT IHE大學水利碩士 達欣工程 |
美國RICE大學土木碩士 達欣工程 |
台灣大學營建所 達欣工程 |
中原大學土木工程系 達欣工程 |
逢甲大學土木工程系 達欣工程 |
輔仁大學會計系 達欣工程 |
政治大學財管所 達欣工程 |
台科大營建碩士 達欣工程 |
|
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.00 | 0.00 | |
| 10,000 | 10,000 | 14,373 | 0 | 2,000 | 0 | 50,000 | 0 | 10,521 | |
| 101.08.27 | 99.07.26 | 99.07.26 | 99.07.26 | 100.03.18 | 100.06.22 | 90.02.01 | 100.06.22 | 101.12.26 | |
| 鍾勝昌 (註四) |
孟建華 | 潘明官 | 李昆芳 | 楊錦德 | 李念生 | 鄭双慶 | 紀銘杰 (註五) |
林堅俊 (註六) |
|
| 副總經理 | 協理 | 協理 | 協理 | 協理 | 協理 | 協理 | 協理 | 協理 |
-10-
| 單位:新台幣仟元 | 有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 (註十) |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 (註十) |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 (註十) |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 (註十) |
有,60 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、 E、F及G等 七項總額占稅 後純益之比例 |
財務報 告內所 有公司 |
1.73 | 1.15 | 0.19 | 0 | 0.85 | 0 | 0.77 | 0.21 | 0.53 | 0.21 | 0 | |||
| 本公司 | 1.67 | 0.38 | 0.19 | 0 | 0.85 | 0 | 0.77 | 0 | 0.53 | 0.21 | 0 | ||||
| 兼任員工領取相關酬金(註九) | 取得限制員 工權利新股 股數(I) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| ) 員工認股權 憑證得認購 股數(H) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 盈餘分配員工紅利(G | 財務報 告內所 有公司 |
股票 紅利 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現金 紅利 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 股票 紅利 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 現金 紅利 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 支 退職退休金(F) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 薪資、獎金及特 支費等(E) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,320 | 1,099 | 2,060 | 398 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,320 | 0 | 2,060 | 398 | 0 | ||||
| A、B、C及 D等四項總額 占稅後純益之 比例 |
財務報 告內所 有公司 |
1.73 | 1.15 | 0.19 | 0 | 0.85 | 0 | 0.13 | 0 | 0.13 | 0.13 | 0 | |||
| 本公司 | 1.67 | 0.38 | 0.19 | 0 | 0.85 | 0 | 0.13 | 0 | 0.13 | 0.13 | 0 | ||||
| 董事酬金 | 業務執行費用 (D) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 盈餘分配之酬 勞(C)(註八) |
財務報 告內所 有公司 |
3,300 | 2,545 | 1,000 | 0 | 700 | 0 | 700 | 0 | 700 | 700 | 0 | |||
| 本公司 | 3,000 | 2,000 | 1,000 | 0 | 700 | 0 | 700 | 0 | 700 | 700 | 0 | ||||
| 退職退休金(B) | 財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 報酬(A) (註七) |
財務報 告內所 有公司 |
5,760 | 3,501 | 0 | 0 | 3,744 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 5,760 | 0 | 0 | 0 | 3,744 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 姓名 | 王人正 | 王人治 | 品欣投資(股) 公司 |
品欣投資(股) 公司代表人: 林命群(註一) |
品欣投資(股) 公司代表人: 顧寶善(註二) |
品欣投資(股) 公司代表人: 戴立俊 |
品欣投資(股) 公司代表人: 陸港華 |
品欣投資(股) 公司代表人: 袁偉民(註三) |
品欣投資(股) 公司代表人: 廖肇邦(註四) |
品欣投資(股) 公司代表人: 鍾勝昌(註五) |
品欣投資(股) 公司代表人: 薛家瑜(註六) |
||||
| 職稱 | 董事 長 |
副董 事長 |
法人 董事 |
董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 |
-11-
-12-
| 董事姓名 | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | 財務報告內所有公司 | 林命群(註一)、戴立俊、 袁偉民(註二)、 鍾勝昌、 薛家瑜(註五)、 品欣投資(股)公司 |
顧寶善(註六) 廖肇邦(註三) 陸港華 |
王人正、王人治 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11人 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 林命群(註一)、戴立俊、 袁偉民(註二)、 鍾勝昌(註四)、 薛家瑜(註五)、 品欣投資(股)公司 |
王人治、 顧寶善(註六)、 廖肇邦(註三)、 陸港華 |
王人正 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11人 | ||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 財務報告內所有公司 | 林命群(註一)、戴立俊、 陸港華、袁偉民(註二)、 廖肇邦(註三)、 鍾勝昌(註四)、 薛家瑜(註五)、 品欣投資(股)公司 |
顧寶善(註六) | 王人正、王人治 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11人 | |
| 本公司 | 林命群(註一)、戴立俊、 陸港華、 袁偉民(註二)、 廖肇邦(註三)、 鍾勝昌(註四)、 薛家瑜(註五)、 品欣投資(股)公司 |
王人治、 顧寶善(註六) |
王人正 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11人 | ||
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 低於2,000,000元 | 2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 | ||
-13-
2. 監察人之酬金
單位:新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 監察人酬金 | 監察人酬金 | A、B及C等 三項總額占 稅後純益之 比例 |
A、B及C等 三項總額占 稅後純益之 比例 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 (註二) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 盈餘分配之酬 勞(B) (註一) |
業務執行 費用(C) |
||||||||
| 本公司 | 財務報 告內所 有公司 |
本公司 | 財務報 告內所 有公司 |
本公 司 |
財務報 告內所 有公司 |
本公司 | 財務報 告內所 有公司 % |
|||
| 監察人 | 黃添春 |
0 | 0 | 1,200 | 1,200 | 0 | 0 | 0.23 | 0.23 | 無 |
| 監察人 | 江輝雄 |
註一:係填列一O一年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。
監察人酬金級距表
| 監察人酬金級距表 | ||
|---|---|---|
| 給付本公司各個監察人酬金級距 | 監察人姓名 | |
| 前三項酬金總額(A+B+C) | ||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 低於2,000,000元 | 黃添春、江輝雄 | 黃添春、江輝雄 |
| 2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 100,000,000元以上 | 0 | 0 |
| 總計 | 2人 | 2人 |
3. 總經理及副總經理之酬金
單位:新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) | 薪資(A) | 退職退休金 (B) |
退職退休金 (B) |
獎金及 特支費等 等(C) |
獎金及 特支費等 等(C) |
盈餘分配之員工紅利 金額(D)(註一) |
盈餘分配之員工紅利 金額(D)(註一) |
盈餘分配之員工紅利 金額(D)(註一) |
盈餘分配之員工紅利 金額(D)(註一) |
A、B、C及 D等四項總額 占稅後純益之 比例(%) |
A、B、C及 D等四項總額 占稅後純益之 比例(%) |
取得員工認 股權憑證數 額 |
取得員工認 股權憑證數 額 |
取得限制員 工權利新股 股數 |
取得限制員 工權利新股 股數 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報 告內所 有公司 |
本公司 | 財務報 告內所 有公司 |
本公司 | 財務報 告內所 有公司 |
本公司 |
財務報告內 所有公司 |
本公司 | 財務報 告內所 有公司 |
本公司 | 財務報 告內所 有公司 |
本公司 | 財務報 告內所 有公司 |
|||||
| 現金 紅利 金額 |
股票 紅利 金額 |
現金 紅利 金額 |
股票 紅利 金額 |
|||||||||||||||
| 總經理 | 廖肇邦 (註二) |
11,262 | 11,262 | 0 |
0 | 7,931 | 7,931 | 184 | 0 | 184 | 0 | 3.69 | 3.69 | 0 | 0 | 0 | 0 | 無 |
| 資深副 總經理 |
陸港華 (註三) |
無 | ||||||||||||||||
| 副總經 理 |
俞文蔚 (註四) |
無 | ||||||||||||||||
| 副總經 理 |
薛家瑜 | 無 | ||||||||||||||||
| 副總經 理 |
張子文 | 無 | ||||||||||||||||
| 副總經 理 |
陳士修 | 無 | ||||||||||||||||
| 副總經 理 |
鍾勝昌 (註五) |
無 |
註一:係填列 101 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額。 註二:原擔任執行副總經理,於一○一年六月十二日新任總經理。
註三:原擔任總經理,於一○一年六月十二日調任總工程師,另於一○二年三月二十日調任資深副總經理。 註四:原擔任副總經理,於一○一年五月一日辦理退休解任。
註五:原擔任協理,於一○一年八月二十七日新任副總經理。
-14-
總經理及副總經理酬金級距表
| 總經理及副總經理酬金級距表 | ||
|---|---|---|
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 總經理及副總經理姓名 | |
| 本公司 | 財務報告內所有公司E | |
| 低於2,000,000元 | 俞文蔚 | 俞文蔚 |
| 2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) | 廖肇邦、陸港華、薛家瑜 張子文、陳士修、鍾勝昌 |
廖肇邦、陸港華、薛家瑜 張子文、陳士修、鍾勝昌 |
| 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 0 | 0 |
| 100,000,000元以上 | 0 | 0 |
| 總計 | 7 人 | 7 人 |
配發員工紅利之經理人姓名及配發情形:
本年度擬議配發員工現金紅利總額為 10,000 仟元,其中配發予經理人共 451 仟 元,前十大取得員工分紅人士之姓名、職位及分紅總數同下表。
單位:新台幣仟元; 102 年 5 月 15 日
| 單 | 位:新台幣仟 | 元;102 | 年5 月15日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 | 股票紅利金額 | 現金紅利金額 | 總計 | 總額占稅後純 益之比例(%) |
|||
| 經 理 人 |
1 | 總經理 | 廖肇邦(註一) | 0 | 39 | 39 | 0.007 | |
| 2 | 資深副總經理 | 陸港華(註二) | 0 | 37 | 37 | 0.007 | ||
| 3 | 副總經理 | 薛家瑜 | 0 | 37 | 37 | 0.007 | ||
| 4 | 副總經理 | 張子文 | 0 | 37 | 37 | 0.007 | ||
| 5 | 副總經理 | 陳士修 | 0 | 37 | 37 | 0.007 | ||
| 6 | 副總經理 | 鍾勝昌(註三) | 0 | 35 | 35 | 0.007 | ||
| 7 | 協理 | 孟建華 | 0 | 35 | 35 | 0.007 | ||
| 8 | 協理 | 潘明官 | 0 | 35 | 35 | 0.007 | ||
| 9 | 協理 | 李昆芳 | 0 | 35 | 35 | 0.007 | ||
| 10 | 協理 |
楊錦德 | 0 | 35 | 35 | 0.007 | ||
| 11 | 協理 |
鄭双慶 | 0 | 89 | 89 | 0.017 | ||
| 12 | 協理 |
李念生 | ||||||
| 13 | 協理 |
林堅俊(註四) | ||||||
註一:原擔任執行副總經理,於一○一年六月十二日新任總經理。 |
註二:原擔任總經理,於一○一年六月十二日調任總工程師,另於一○二年三月二十日調任資深副總經理。 註三:原擔任協理,於一○一年八月二十七日新任副總經理。 註四:於一○一年十二月二十六日新任協理。
註五:編號 1~10 為前十大取得員工分紅之人士。
-15-
- ( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、 監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例 之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績 效及未來風險之關聯性。
| 職稱 | 101年度 本公司及合併報表所有公司於 最近二年度支付本公司董事、 監察人、總經理及副總經理酬 金總額占個體或個別財務報告 稅後純益比例 |
100年度 本公司及合併報表所有公司於 最近二年度支付本公司董事、 監察人、總經理及副總經理酬 金總額占稅後純益比例 |
|---|---|---|
| 董事 | 8.45% | 14.23% |
| 監察人 | ||
| 總經理及副總經理 |
本公司給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性: 本公司董監報酬係依「薪資報酬委員設置及行使職權辦法」及公司章程規定;總經理及副總 經理酬金係依「核薪辦法」、「年終獎金作業辦法」及其在公司權責範圍貢獻度,併考量公司 整體營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢。
-16-
三、公司治理運作情形
(一)董事會運作情形:
101 年度董事會開會 8 次 ( A ) ,董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 (註1) |
實際出 (列)席次 數(B) |
委託出 席次數 (C) |
實際出(列)席 率(%)【B/ A】(註2) |
實際出(列)席 率(含委託出 席)(%)【B +C/A】 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 王人正 | 7 | 1 | 88% | 100% | |
| 副董事長 | 王人治 | 8 | 0 | 100% | 100% | |
| 董事 | 品欣投資(股) 公司 林命群(註3) |
0 | 3 | 0% | 43% | |
| 董事 | 品欣投資(股) 公司 鍾勝昌(註4) |
0 | 1 | 0% | 100% | |
| 董事 | 品欣投資(股) 公司 顧寶善 |
7 | 1 | 88% | 100% | |
| 董事 | 品欣投資(股) 公司 戴立俊 |
6 | 2 | 75% | 100% | |
| 董事 | 品欣投資(股) 公司 陸港華 |
6 | 2 | 75% | 100% | |
| 董事 | 品欣投資(股) 公司 袁偉民(註5) |
4 | 1 | 80% | 100% | |
| 董事 | 品欣投資(股) 公司 廖肇邦(註6) |
3 | 0 | 100% | 100% | |
| 其他應記載事項: 一、 證交法第14 條之3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事 會議決事項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意 見之處理:不適用,本公司尚未設置獨立董事。 二、 董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參 與表決情形:無。 三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執 行情形評估:本公司參酌「上市上櫃公司治理實務守則」及「資訊揭露評鑑系統」,並衡量 公司狀況,加強董事會職能及提昇資訊透明度;本公司已於100年12月27日第8屆第6次 董事會決議通過設置薪酬委員會,並委任王中平先生、魏逸之先生及戴立俊先生為委員會成 員,並推舉王中平先生為薪酬委員會之召集人與主席。 |
-
註 1 :董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。
-
註 2 : (1) 年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職 期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。
-17-
-
(2) 年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註明 該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會 次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。
-
註 3 :於一O一年十月三十日解任。
-
註 4 :於一O一年十月三十日新任。
-
註 5 :於一O一年六月十二日解任。
-
註 6 :於一O一年六月十二日新任。
-18-
(二) . 審計委員會運作情形:本公司未設置審計委員會,不適用。
2. 監察人參與董事會運作情形:
最近年度董事會開會 8 次 ( A) ,列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際列席次數(B) | 實際列席率(%)【B/A】 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 監察人 | 黃添春 | 7 | 88% | |
| 監察人 | 江輝雄 | 8 | 100% | |
| 其他應記載事項: 一、監察人之組成及職責: (一) 監察人與公司員工及股東之溝通情形:監察人認為必要時得與員工、股東直接聯絡對談。 (二) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形: 1、稽核主管於每月稽核項目完成後均向監察人提報稽核報告,監察人並無反對意見。 2、稽核主管列席公司定期性董事會並作稽核業務報告,監察人並無反對意見。 二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以 及公司對監察人陳述意見之處理:無。 |
註 1 :實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。
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| 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | N/A | N/A | N/A | 衡酌公司業務需要及公司規模,尚無設置需要。 | N/A | N/A | N/A | N/A | N/A | 六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者,請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形: 公司尚未訂有公司治理實務守則 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 本公司設置發言人及代理發言人,專責處理股 東諮詢及建議等事項運作順暢 |
每月查詢並公告主要股東及董監事持股增減 及設質變動情形 |
依據本公司「子公司監督與管理辦法」,建立 與關係企業控管機制,並按月公告資金貸與及 背書保證之情形,並依規定申報取得或處分資 產情形 |
本公司尚未設置獨立董事 | 本公司選聘勤業眾信聯合會計師事務所辦理 簽證,並定期更換簽證會計師 |
公司業務部及財務部經常與客戶及往來銀行 聯繫,提供充分資訊 |
本公司業於公司網站設置股東專區建置財 務、業務資訊,另於公開資訊觀測站揭露相關 資訊 |
設有發言人及代理發言人,專責處理股東或投 資人諮詢事宜 指定專人及財務部負責公司資訊之蒐集及揭 露 |
本公司設有薪酬委員會,負責公司董、監事及 高階管理人員全體薪資政策及架構,及設立正 規而具透明度的薪酬政策,向董事會提出建議 |
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| 項目 | 一、公司股權結構及股東權益 | (一)公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 | (二)公司掌握實際控制公司之主要股東及主 要股東之最終控制者名單之情形 |
(三)公司建立與關係企業風險控管機制及防 火牆之方式 |
二、董事會之組成及職責 | (一)公司設置獨立董事之情形 | (二)定期評估簽證會計師獨立性之情形 | 三、建立與利害關係人溝通管道之情形 | 四、資訊公開 | (一)公司架設網站,揭露財務業務 及公司治理資訊之情形 |
(二)公司採行其他資訊揭露之方式(如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐 集及揭露、落實發言人制度、法人說明 會過程放置公司網站等) |
五、公司設置提名或其他各類功能性委員會之 運作情形 |
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| 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | 七、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊: 1.員工權益:本公司勞資關係歷年來均處於和諧、穩定、共榮之關係,並致力於提昇員工待遇、福利,制訂員工教育訓練辦法,提供員 工持續學習發展。 2.僱員關懷:與同仁溝通互動、關懷激勵員工及經驗傳承交流。 3.投資者關係:本公司設有股東意見聯絡人專責處理股東建議。 4.供應商關係:本公司與供應商之間一向維持良好的關係。 5.利害關係人之權利:利害關係人得與公司進行溝通、建言,以維護應有之合法權益。 6.董事及監察人進修之情形:本公司均有安排參與進修有關公司治理相關課程。 7.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:不適用。 8.客戶政策之執行情形:不適用。 9.公司為董事及監察人購買責任保險之情形及社會責任:規劃評估中。 |
八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者,應敍明其自評(或委外評鑑)結果、主要缺失(或建議)事項及改 善情形:無。 |
本公司董事及監察人之訓練情形 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 進修時數 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |||||
| 課程名稱 | 證券交易所得稅復徵簡介 | 證券交易所得稅復徵簡介 | 最新公司法修正方向與實務 | 證券交易所得稅復徵簡介 | 經營權戰爭與公司治理 | 公司治理與股東會議事運作 | 證券交易所得稅復徵簡介 | 證券交易所得稅復徵簡介 | 證券交易所得稅復徵簡介 | |||||
| 運作情形 | ||||||||||||||
| 主辦單位 | 社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 | 中華民國證券商業同業公會 | 社團法人中華公司治理協會 | 中華民國證券商業同業公會 | 中華民國證券商業同業公會 | 社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 | |||||
| 進修日期 | 迄 | 101.08.27 | 101.08.27 | 101.08.01 | 101.08.27 | 101.10.12 | 101.11.21 | 101.08.27 | 101.08.27 | 101.08.27 | ||||
| 起 | 101.08.27 | 101.08.27 | 101.08.01 | 101.08.27 | 101.10.12 | 101.11.21 | 101.08.27 | 101.08.27 | 101.08.27 | |||||
| 項目 | ||||||||||||||
| 職稱 | 董事長 | 副董事長 | 法人董事代表人 | 法人董事代表人 | 監察人 | 監察人 | ||||||||
| 姓名 | 王人正 | 王人治 | 廖肇邦 | 陸港華 | 黃添春 | 江輝雄 |
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| 備註 | 註1 | 註1:戴立俊委員任期至一○三年三月十七日止,任期屆滿後改由非董事擔任,符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪酬委員會設置及行使職權辦法」 第6 條第5 項規定。 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 兼任其 他公開 發行公 |
司薪資 報酬委 員會成 員家數 |
無 | 無 | 無 | |
| 符合獨立性情形 | 未有公司法 第30 條各 款情事之 一。 |
V | V | V | |
| 非為公司或 其關係企業 提供商務、 法務、財 務、會計等 服務或諮詢 之專業人 士、獨資、 合夥、公司 或機構之企 業主、合夥 人、董事(理 事)、監察人 (監事)、經 理人及其配 偶。 |
V | V | V | ||
| 非與公司有 財務或業務 往來之特定 公司或機構 之董事(理 事)、監察人 (監事)、經 理人或持股 百分之五以 上股東。 |
V | V | V | ||
| 非直接持有 公司已發行 股份總額百 分之五以上 法人股東之 董事、監察 人或受僱 人,或持股 前五名法人 股東之董 事、監察人 或受僱人。 |
V | V | V | ||
| 非前三款所 列人員之配 偶、二親等 以內親屬或 三親等以內 直系血親。 |
V | V | V | ||
| 非本人及其 配偶、未成 年子女或以 他人名義持 有公司已發 行股份總額 百分之一以 上或持股前 十名之自然 人股東。 |
V | V | V | ||
| 非公司或其 關係企業之 董事、監察 人。但如為 公司或其母 公司、公司 直接及間接 持有表決權 之股份超過 百分之五十 之子公司之 獨立董事 者,不在此 限。 |
V | V | |||
| 非為公司或 其關係企業 之受僱人 |
V | V | V | ||
| 是否具有五年以上工作經 驗 及下列專業資格 |
具有商 務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 需之工 作經驗 |
V | V | V | |
| 法官、檢 察官、律 師、會計 師或其 他與公 司業務 所需之 國家考 試及格 領有證 書之專 門職業 及技術 人員 |
|||||
| 商務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 需相關 料系之 公私立 大專院 校講師 以上 |
|||||
條件 姓名 |
王中平 | 魏逸之 | 戴立俊 | ||
| 身份別 | 其他 | 其他 | 董事 |
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| 2. 薪資報酬委員會運作情形資訊: 本公司之薪資報酬委員會委員計三人。 本屆委員任期:100年12月27日至103年6月9日(戴立俊委員任期至103年3月17日止),最近年度薪資報酬委員會開會2 次(A),委員資格及出席情形如下: |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 備註 | 其他應記載事項: 一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、 董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優 於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。 二、 薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘 明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。 |
||||
| 實際出席率 (%) (B/A) (註) |
100% | 100% | 100% | ||
| 委託出席 次數 |
0 | 0 | 0 | ||
| 實際出席 次數(B) |
2 | 2 | 2 | ||
| 姓名 | 王中平 | 魏逸之 | 戴立俊 | ||
| 職稱 | 召集人 | 委員 | 委員 |
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| (五) 履行社會責任情形:公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他 社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形: |
與上市上櫃公司企業社會責任 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業社會責任 實務守則規定相符。 |
與上市上櫃公司企業社會責任 實務守則規定相符。 |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | (一)本公司尚未訂定企業社會責任政策或制度。 (二)本公司推動企業社會責任單位:人事室、勞安室, 目前仍持續致力企業社會責任之推行。 (三)本公司定期推動教育訓練課程及宣導事項,並已將 其與績效考核作業結合。 |
(一)本公司致力於營運活動中更有效率地運用資源,節 約水、電資源、廢棄物回收、內部管理推動e化作 業,減少用紙量等以降低對環境之衝擊。 (二)本公司在推動安衛活動方面,除了符合國內安衛相 關法規外,也與國際接軌,推行安衛管理系統,並 於99年12月取得OHSAS18001職業安全衛生管理 系統及TOSHMS台灣職業安全衛生管理系統之認 證。 (三)本公司由常設專職單位勞安室專責安全衛生及環保 之相關業務推動與執行。除了既設之安衛單位外, 並成立全公司勞工安全衛生委員會,以研擬及決議 全公司整體性之安衛策略及議案。 (四)本公司密切關注氣候變遷的議題及未來發展趨勢, 積極推動節能減碳措施,並注意符合環保永續。 |
|
| 項目 | 一、落實推動公司治理 (一)公司訂定企業社會責任政策或制度,以 及檢討實施成效之情形。 (二)公司設置推動企業社會責任專(兼)職 單位之運作情形。 (三)公司定期舉辦董事、監察人與員工之企 業倫理教育訓練及宣導事項,並將其與 員工績效考核系統結合,設立明確有效 之獎勵及懲戒制度之情形。 |
二、發展永續環境 (一)公司致力於提升各項資源之利用效率, 並使用對環境負荷衝擊低之再生物料 之情形。 (二)公司依其產業特性建立合適之環境管理 制度之情形。 (三)設立環境管理專責單位或人員,以維護 環境之情形。 (四)公司注意氣候變遷對營運活動之影響, 制定公司節能減碳及溫室氣體減量策 略之情形。 |
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| 與上市上櫃公司企業社會責任 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業社會責任 實務守則規定相符。 |
與上市上櫃公司企業社會責任 實務守則規定相符。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | (一)本公司遵守相關勞動法規,相關員工任免、薪酬等 均依照公司規章辦法,以保障員工基本權益。 (二)本公司認為員工身心健康,才能創造高績效,因此 致力營造安全與健康之工作環境。每年定期舉辦員 工健康檢查,並透過多樣化的健康講座及衛教資 訊,讓員工更能自我掌握健康狀況,進而自我健康 管理。在工作安全上,藉由持續的教育訓練與宣 導,養成員工緊急應變能力及安全觀念,降低不安 全行為造成意外事故的發生。 (三)本公司為強化溝通管道,依勞資會議實施辦法定期 召開勞資會議,公司重要資訊均於內部網路公告週 知。 (四)本公司設有專人處理有關公司客戶業主申訴之相關 問題,公平、即時處理申訴,並不定期執行顧客滿 意調查評量分析。 (五)本公司與分包商在材料及工法上考量提昇施工品 質。 (六)本公司成立達欣工程籃球隊,提昇社會愛好體育活 動之風氣。各工地積極參與當地社區活動、回饋社 區。 |
(一)本公司已於EIP企業入口網站設置「勞安/品保」專 區,研擬規劃於此專區揭露企業社會責任之相關資 訊。 (二)本公司尚未編制企業社會責任報告書,未來將視需 |
| 項目 | 三、維護社會公益 (一)公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認 基本勞動人權原則,保障員工之合法權 益及雇用政策無差別待遇等,建立適當 之管理方法與程序及落實之情形。 (二)公司提供員工安全與健康之工作環境, 並對員工定期實施安全與健康教育之 情形。 (三)公司建立員工定期溝通之機制,以及以 合理方式通知對員工可能造成重大影 響之營運變動之情形。 (四)公司制定並公開其消費者權益政策,以 及對其產品與服務提供透明且有效之 消費者申訴程序之情形。 (五)公司與供應商合作,共同致力提升企業 社會責任之情形。 (六)公司藉由商業活動、實物捐贈、企業志 工服務或其他免費專業服務,參與社區 發展及慈善公益團體相關活動之情形。 |
四、加強資訊揭露 (一)公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會 責任相關資訊之方式。 (二)公司編製企業社會責任報告書,揭露推 |
-25-
| 與上市上櫃公司企業社會責任 實務守則差異情形及原因 |
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形: 本公司企業社會責任實務守則及相關規章仍持續研擬制定中。 |
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人 權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形): 1. 環保履行社會責任情形: 本公司工地響應行政院環保署推動「清淨家園全民運動計畫」,以具體行動落實環境整潔維護,績效卓著獲行政院環保 署頒獎鼓勵。 2. 提昇社會愛好體育活動之風氣: 本公司旗下之達欣工程籃球隊,自85年成立至今,培育無數籃球人才,並在各項國際賽事為國家爭取優異的成績。從 CBA職籃時代,到現在的SBL超級籃球聯賽,本公司每年均投資預算栽培籃球選手,提供球員完善的照顧及最大發揮空間, 使得達欣工程籃球隊已成為目前戰績優異的人氣球隊,球迷人數眾多,球員健康清新有活力之形象,帶給球迷正面且良好 的示範及影響,更提昇社會愛好體育休閒活動之風氣。 3. 參與社會公益履行社會責任情形: 本公司秉持「取諸社會用之社會」履行企業之社會責任,參與面向涵蓋學校獎助學金、贊助學生籃球隊及營造工程工業同 業相關服務及產業發展等。 4. 安全衛生: 本公司將工地施作之安全列為首要,本公司由民國九十一年起持續參加台北巿政府勞工局勞動檢查處舉辦之安全衛生自主 管理工地。本公司對工作環境與員工人身安全的保護措施,請詳見年報環保支出資訊之工作環境與員工人身安全的保護措 施52頁至54頁。 |
七、公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:無。 | (六) 公司履行誠信經營情形及採行措施: | 與上市上櫃公司誠信經營守則 差異情形及原因 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 要加強揭露推動企業社會責任之情形。 | 運作情形 | |||||
| 項目 | 一、訂定誠信經營政策及方案 | ||||||
| 項目 | 動企業社會責任之情形。 |
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| 與上市上櫃公司誠信經營守則 差異情形及原因 |
N/A | 尚無重大差異 | 尚無重大差異 | 尚無重大差異 | 尚無重大差異 | 尚無重大差異 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | (一)本公司上市上櫃公司誠信經營守則仍持續研擬 制定中 |
(二)為使員工之行為、權利、義務及道德觀念有所 遵循,本公司已制定相關辦法與規定,新進人 員職前訓練均安排宣導相關規章及行為指南, 並於EIP入口網站提供查詢。 |
(三)為確保落實誠信經營,本公司建立有效之會計 制度及內部控制制度,內部稽核人員並定期查 核制度之有效性及遵循情形。 |
(一)本公司定期對合作廠商進行評鑑,分包商進場 前應依規定繳交相關資料備存及遵守相關規 定,並提供財會人員參加專業訓練機構所舉辦 之財務會計、財經法律、職業道德及法律責任 等相關專業訓練課程。 |
(二)公司已設置專任稽核人員,「董事會議事規則」 中訂有董事利益迴避制度,對董事會所列議 案,與其自身或其代表之法人有利害關係,致 有害公司利益之虞者,得陳述意見及答詢,不 得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴 避,並不得代理其他董事行使其表決權。 |
(三)本公司「員工獎懲作業辦法」,明訂不得隱瞞矇 蔽,牟取非份利益,舞弊營私等行為,並鼓勵 同仁及時發現舞弊,避免因個人行為損害公司 利益,並設有專責單位處理相關事務。 |
|
| 項目 | (一)公司於規章及對外文件中明示誠信經營之 政策,以及董事會與管理階層承諾積極落實 之情形。 |
(二)公司訂定防範不誠信行為方案之情形,以 及方案內之作業程序、行為指南及教育訓練 等運作情形。 |
(三)公司訂定防範不誠信行為方案時,對營業 範圍內具較高不誠信行為風險之營業活 動,採行防範行賄及收賄、提供非法政治獻 金等措施之情形。 |
二、落實誠信經營 | (一)公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄 者進行交易,並於商業契約中明訂誠信行為 條款之情形。 |
(二)公司設置推動企業誠信經營專(兼)職單 位之運作情形,以及董事會督導情形。 |
(三)公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳 述管道運作情形。 |
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| 與上市上櫃公司誠信經營守則 差異情形及原因 |
尚無重大差異 | 尚無重大差異 | 尚無重大差異 | 尚無重大差異 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形: 本公司上市上櫃公司誠信經營守則及相關規章仍持續研擬制定中。 |
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心、政策及邀請其參與教育訓練、 檢討修正公司訂定之誠信經營守則等情形): 1.本公司務實貫徹勞安政策「全員作勞安,工地零災害」及品質政策「如期如質,顧客滿意」,以專業領先及永續經營,創造公司最 大利益回饋股東。 2.本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令,以作為落實誠信經營之基本。 3.本公司訂有「防範內線交易管理作業」,明訂董事、監察人、經理人及受僱人不得洩漏所知悉之內部重大資訊予他人,不得向知悉 本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊,對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重 大資訊亦不得向其他人洩漏。 |
(七) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:未訂定。 (八) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:無。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | (四)為確保誠信經營之落實,本公司建立有效之會 計制度及內部控制制度,內部稽核人員並定期 查核制度之有效性及遵循情形。 |
本公司設有專責單位處理相關事務,並依辦法 規定流程辦理。 |
(一)本公司設有網站,揭露相關企業文化、經營方 針等資訊。 |
(二)本公司設有專門部門負責公司各項資訊蒐集及 發佈,並已依規定設置並報備發言人相關資料。 |
||||
| 項目 | (四)公司為落實誠信經營所建立之有效會計制 度、內部控制制度之運作情形,以及內部稽 核人員查核之情形。 |
三、公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲 戒及申訴制度之運作情形。 |
四、加強資訊揭露 | (一)公司架設網站,揭露誠信經營相關資訊情 形。 |
(二)公司採行其他資訊揭露之方式(如架設英 文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭 露放置公司網站等)。 |
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(九)內部控制制度執行狀況
- 內部控制聲明書
達欣工程股份有限公司 內部控制制度聲明書
日期: 101 年 12 月 31 日
本公司民國 101 年度之內部控制制度,依據自行檢查的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責 任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、 績效及保障資產安全等)、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達 成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對 上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制 制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺 失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設 計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係 為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊及溝通,及 5. 監督。每個組成要素又包括 若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制度之設計及執 行的有效性。
-
五、本公司基於前項檢查結果,認為本公司於民國 101 年 12 月 31 日註2的內部控制 制度﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括知悉營運之效果及效率目標達成之 程度、財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計 及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公 開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三 十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國 102 年 3 月 20 日董事會通過,出席董事七人, 均同意本聲明書之內容,併此聲明。
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達欣工程股份有限公司
董事長: 簽章
總經理: 簽章
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- 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。
3. 內部稽核之組織及運作 :
本公司稽核室配置專任稽核人員,直接隸屬董事會,並列席董事會報 告。
稽核室稽核範圍涵蓋工務、業務、財務等所有營運活動,並依企業交 易特性分為八大循環及電腦化資訊管理等,分別執行稽核。稽核對象除本 公司所有單位外,符合法令規定之各子公司亦由本公司稽核室執行稽核。
稽核方式主要為依年度稽核計劃執行之例行稽核,並視需要執行專案 稽核,以適時發現內部控制制度可能缺失,提出改善建議。稽核室完成稽 核後,由稽核主管於董事會議中報告執行狀況及結果,以落實公司治理之 精神,並將應改善事項提報公司經營管理會議追蹤。
稽核室亦督促各單位執行自行檢查,建立公司自我監督機制,並依自 行檢查結果,作為建議本公司董事長及總經理出具內部控制聲明書之依據。
- (十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對 其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形: 無。
(十一) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議
| 會 議 名 稱 | 日 期 | 備 註 |
|---|---|---|
| 一、董事會 | ||
| 第8屆第2次 臨時董事會 |
101.01.17 | 決議通過大江國際股份有限公司積欠本公司工程款乙案以新台幣7,800 萬元達成和解。 |
| 第8屆第3次 臨時董事會 |
101.03.05 | 決議通過參與新加坡土地開發合資案,本公司預計參與合資總投入金額 共新加坡幣2仟7佰萬元(約新台幣6億5仟萬元)。 |
| 第8屆第7次 | 101.03.20 | 通過本公司一○○年度財務報表、合併財務報表暨營業報告書案。 通過本公司一○○年度盈餘分派案。 決議召開本公司一○一年股東常會案。 通過本公司一○○年度內部控制制度聲明書。 通過修訂本公司「公司章程」部份條文案。 通過修訂本公司「董事會議事規範」部份條文案。 通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案。 通過本公司新制訂三項內部控制作業程序暨修訂三項內部控制作業案。 通過本公司101年度內部控制稽核計劃申報表修訂版。 通過薪酬委員會提董事、監察人及經理人薪資報酬制度與標準案。 |
| 第8屆第8次 | 101.05.10 | 通過本公司民國一○一年第一季合併財務報表案。 |
| 第8屆第9次 | 101.06.12 | 通過本公司100年度盈餘分派現金股利除息基準日暨發放日。 通過聘任廖肇邦先生為本公司總經理案。 通過資金貸予達欣開發股份有限公司總金額為新台幣肆億元整。 |
| 第8屆第10次 | 101.08.27 | 通過本公司民國一○一年度上半年財務報表、合併財務報表。 通過本公司為業務需要,擬參與投資興建「捷運松山線中山站捷 一開發案」百分之三十。 通過本公司為拓展馬來西亞工程業務,擬投資設立馬來西亞子公 司Dacin Malaysia Sdn Bhd。 通過本公司原資金貸與達欣開發股份有限公司金額為新台幣4億 元,擬將資金貸與額度調降為3億9仟萬元整。 |
-30-
| 通過修訂本公司內部控制「公開資訊申報作業」程序及「工程業 務承攬作業」程序。 通過追認本公司變更公司發言人為陳士修副總經理案。 通過本公司為因應海外發展及營運管理需要,擬晉升鍾勝昌協理 為國際事業處副總經理,晉升譚國豪科長為總工程師室經理兼研 發主管。 |
||
|---|---|---|
| 第8屆第11次 | 101.10.29 | 決議通過本公司一○一年度第三季財務報表案。 決議通過投資設立新加坡子公司Dacin Singapore Pte Ltd金額新幣參拾 萬元案。 |
| 第8屆第12次 | 101.12.26 | 決議通過本公司102年度營運計劃。 決議通過本公司內部控制制度102年度稽核計劃表案。 決議通過本公司與百分之百持股之子公司達功投資股份有限公司暨達 昕投資股份有限公司合併案。 決議通過本公司與合鼎建設簽訂「頤海大院」預售屋買賣案。 決議通過本公司購買新北市板橋區港子嘴段60地號之土地案。 決議通過薪酬委員會提報之董事、監察人及經理人之薪酬建議案。 決議通過林堅俊經理晉升工務處協理案。 決議通過修訂本公司『董事會議事規範』部份條文案。 決議通過修訂本公司內部控制制度相關之作業程序書。 |
| 第8屆第13次 | 102.03.20 | 決議通過本公司一○一年度財務報表、合併財務報表暨營業報告書。 決議通過本公司本公司一○一年度盈餘分派案。 決議通過本公司召開本公司一○二年股東常會案。 決議通過本公司一○一年度內部控制制度聲明書。 決議通過本公司購買屏東縣屏東市香揚段2筆土地案。 決議通過本公司因業務需要,進行部份部門人事調整案。 決議通過本公司擬為新北市板橋港子嘴段土地之共同投資之起造人,按 出資比例作背書保證案。 決議通過修訂本公司『資金貸與他人作業程序』部份條文案。 決議通過修訂本公司『背書保證作業辦法』部份條文案。 決議通過修訂本公司『股東會議事規則』部份條文案。 決議通過修訂本公司「CC-502資通安全檢查控制作業」內部控制作業程 序書案。 決議通過本公司採用國際財務報導準則對本公司可分配盈餘之調整情 形及所提列特別盈餘公積數額案。 |
| 二、股東會 | 101.06.12 | 一、報告事項 1.一○○年度營業狀況報告。 2.監察人查核一○○年度決算表冊報告。 3.一○○年度對外背書保證情形報告。 4.本公司修訂『董事會議事規範』辦理情形報告。 5.本公司一○○年度買回公司股份辦理情形報告。 二、承認事項 1.承認一○○年度營業報告書及決算表冊案。 2.承認一○○年度盈餘分派案。 三、討論事項 1.修訂『公司章程』部份條文案。 2.修訂『取得或處分資產處理程序』部份條文案。 |
-31-
股東大會決議事項執行情形之檢討
| 股東大會決議事項執行情形之檢討 | |
|---|---|
| 重要決議事項 | 執行情形 |
| 1.通過一○○年度盈餘分派案 | 經董事會決議訂定101年7月11日為除息基準 日,於101 年7 月31日發放現金股利。 |
| 2.通過修訂本公司「公司章程」部份條文案 | 依新修訂辦法確實執行。 |
| 2.通過修訂本公司「取得或處份資產處理程序」 部份條文案 |
依新修訂辦法確實執行。 |
-
(十二) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決 議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容: 不適用 。
-
(十三) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、 財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
| 102 年5 月15日 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 | 到任日期 | 解任日期 | 辭職或解任原因 |
| 總經理 | 陸港華 | 100.06.10 | 101.06.12 | 職務調整 |
| 稽核主管 | 廖仲明 | 100.05.01 | 102.03.20 | 職務調整 |
-32-
四、會計師公費資訊
會計師公費資訊級距表
| 會計師事務所名 稱 |
會計師姓名 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備 註 |
|---|---|---|---|---|
| 勤業眾信聯合會計師事 務所 |
林安惠 | 陳清祥 | 101.01.01-101.12.31 |
金額單位:新臺幣千元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000 千元 | 700(註一) | 700 | |
| 2 | 2,000 千元(含)~4,000 千元 | |||
| 3 | 4,000 千元(含)~6,000 千元 | 4,200 | 4,200 | |
| 4 | 6,000 千元(含)~8,000 千元 | |||
| 5 | 8,000 千元(含)~10,000 千元 | |||
| 6 | 10,000 千元(含)以上 |
註一:主要係IFRS 導入之公費。
-
(一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費 之四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容:不適用。
-
(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少 者,應揭露更換前後審計公費金額及原因:不適用。
-
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例 及原因:不適用。
五、更換會計師資訊:不適用。
- 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計 師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所 或其關係企業之期間: 無,不適用。
-33-
七、董事、監察人、經理人及大股東股權移轉及股權質押變動情形:
- (一) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:
| 職稱 | 姓 名 | 101 年度 | 101 年度 | 102年截至4月12日止 | 102年截至4月12日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增(減) 數 |
質押股數增(減 數 |
) 持有股數增 |
質押股數增 | ||
| (減)數 | (減)數 | ||||
| 董事長 | 王人正 | 0 | (6,604,000) | 0 | (2,617,000) |
| 副董事長 | 王人治 | 0 | (6,558,000) | 0 | (3,508,000) |
| 法人董事 | 品欣投資(股)公司 | 0 | (3,596,000) | 0 | 0 |
| 董 事 |
品欣投資(股)公司 代表人:戴立俊 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
品欣投資(股)公司 代表人:廖肇邦(註一) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
品欣投資(股)公司 代表人:陸港華 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
品欣投資(股)公司 代表人:鍾勝昌(註二) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
品欣投資(股)公司 代表人:薛家瑜(註三) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
品欣投資(股)公司 代表人:林命群(註四) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
品欣投資(股)公司 代表人:顧寶善(註五) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 董 事 |
品欣投資(股)公司 代表人:袁偉民(註六) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 監察人 | 黃添春 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 監察人 | 江輝雄 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 總經理 | 廖肇邦(註七) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 陸港華(註八) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 俞文蔚(註九) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 薛家瑜 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 張子文 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 陳士修 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 協 理 | 鍾勝昌(註十) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 協 理 | 孟建華 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 協 理 | 潘明官 | 9,000 | 0 | 0 | 0 |
| 協 理 | 李昆芳 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 協 理 | 楊錦德 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 協 理 | 李念生 | 0 | 0 | 0 | 0 |
-34-
| 協 理 | 鄭双慶 | 35,000 | 0 | 15,000 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| 協 理 | 紀銘杰(註十一) | 5,000 | 0 | (5,000) | 0 |
| 協 理 | 林堅俊(註十二) | 0 | 0 | 10,000 | 0 |
註一:於一O一年六月十二日新任。 註二:於一O一年十月三十日新任。 註三:於一O二年二月一日新任。 註四:於一O一年十月三十日解任。
註五:於一O二年一月三十一日解任。
註六:於一O一年六月十二日解任,其後之股權異動不予揭露。
註七:原擔任執行副總經理,於一○一年六月十二日新任總經理。
註八:原擔任總經理,於一○一年六月十二日調任總工程師,另於一○二年三月二十日調任資深副總經理。 註九:原擔任副總經理,於一○一年五月一日辦理退休解任。
註十:原擔任協理,於一○一年八月二十七日新任副總經理。 註十一:原擔任協理,於一○一年十月四日辦理退職。 註十二:於一○一年十二月二十六日新任協理。
-
(二) 股權移轉資訊:因轉讓對象不是關係人,故不適用。
-
(三) 股權質押資訊:因設質對象不是關係人,故不適用。
-35-
八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之 親屬關係之資訊。
| 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 | 親屬關係之資訊。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:股,%;102年4月12日 | |||||||||
| 姓名(註一) | 本人 持有股份 |
配偶、未成年子 女持有股份 |
利用他人名 義合計持有 股份 |
前十大股東相互間具有關係人 或為配偶、二親等以內之親 屬關係者,其名稱或姓名及關 係(註三) |
備 註 |
||||
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
關係 | ||
| 王人正 | 30,852,284 | 14.05 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 王人治 品欣投資 正欣投資 |
二親等親屬、該公 司董事長 |
|
| 王人治 | 21,504,309 | 9.79 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 王人正 達欣開發 |
二親等親屬、為該 公司董事長 |
|
| 達欣開發股份 有限公司 |
13,627,785 | 6.21 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 王人治 | 為該公司董事長、 母公司相同 |
|
| 品欣投資股份 有限公司 |
7,796,838 | 3.55 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 王人正 | 為該公司董事長 | |
| 中泰賓館股份 有限公司 |
4,830,022 | 2.20 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 林命群 | 為該公司董事長 | |
| 匯豐(台灣) 託管燿濠投資 有限公司投資 專戶 |
4,801,000 | 2.19 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 無 | 無 | |
| 如欣投資股份 有限公司 |
4,068,022 | 1.85 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 王聖芷 王人治 |
為該公司董事長 公司董事長為其二 親等親屬 |
|
| 正欣投資股份 有限公司 |
3,736,293 | 1.70 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 王人正 | 為該公司董事長 | |
| 敦乾投資股份 有限公司 |
3,689,531 | 1.68 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 王人正 王人治 |
該公司董事長為其 二親等親屬 |
|
| 王聖芷 | 3,606,000 | 1.64 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 王人治 如欣投資 |
二親等親屬 該公司董事長 |
|
| 品欣投資(股) 公司 代表人: 戴立俊 |
0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 無 | 無 | |
| 品欣投資(股) 公司 代表人: 廖肇邦 |
70,996 | 0.03 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 達欣工程 | 為該公司總經理 | |
| 品欣投資(股) 公司 代表人: 陸港華 |
17,699 | 0.01 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 達欣工程 | 為該公司資深副總 經理 |
-36-
| 品欣投資(股) 公司 代表人: 鍾勝昌 |
10,000 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 達欣工程 | 為該公司副總經理 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 品欣投資(股) 公司 代表人: 薛家瑜 |
10,722 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 達欣工程 | 為該公司副總經理 | |
| 註一:應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。 註二:持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。 註三:將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。 |
-37-
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業綜合持股比例:
| 單位:股,%;102年5月15日 | 單位:股,%;102年5月15日 | 單位:股,%;102年5月15日 | 單位:股,%;102年5月15日 | 單位:股,%;102年5月15日 | 單位:股,%;102年5月15日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉 投 資 事 業 |
本 公 司 投 資 |
董事、監察人、經理人 及直接或間接控制事 業 之 投 資 |
綜 合 投 資 |
|||
| 股數(出資額) (註1) |
持 股 ( 出資) 比 例 |
股數(出資額) (註1) |
持 股 ( 出資) 比 例 |
股數(出資額) (註1) |
持 股 ( 出資) 比 例 |
|
| 達欣開發股份有限公司 | 80,000,000 | 100.00% | 0 | 0.00% | 80,000,000 |
100.00% |
| Dacin GroupLimited | 29,921,777 | 100.00% | 0 | 0.00% | 29,921,777 |
100.00% |
| Dacin Asia Holdings Ltd. | 0 | 0.00% | 29,921,777 | 100.00% | 29,921,777 |
100.00% |
| 達欣國際控股有限公司 | 0 | 0.00% | 6,892,241 | 62.50% | 6,892,241 |
62.50% |
| 達欣新加坡控股有限公司 | 0 | 0.00% | 13,071,508 | 95.00% | 13,071,508 |
95.00% |
| DACIN VIETNAM TAN TAO COMPANY LIMITED |
0 | 0.00% | 12,499,424 | 80.00% | 12,499,424 |
80.00% |
| Dacin Malaysia Sdn Bhd | 0 | 0.00% | 1,000,000 | 100.00% | 1,000,000 |
100.00% |
| Dacin Singapore Pte. Ltd. | 0 | 0.00% | 300,000 | 100.00% | 300,000 |
100.00% |
- 註 1 : 除 Dacin Group Limited( 美元 ) 、 Dacin Asia Holdings Ltd. ( 美元 ) 、達欣國際控股有限公司、 達欣新加坡控股有限公司 ( 美元 ) 、 DACIN VIETNAM TAN TAO COMPANY LIMITED( 美元 ) 、 Dacin Malaysia Sdn Bhd( 馬幣 ) 、 Dacin Singapore Pte. Ltd.( 新幣 ) 係以出資額表示外,餘皆為 股數。
-38-
肆、募資情形
一、資本及股份:
(一) 股本來源
1. 股本形成經過 單位:仟股;仟元
| 1. | 股本形成經過 | 股本形成經過 | 單位:仟股;仟元 | 單位:仟股;仟元 | 單位:仟股;仟元 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年月 | 發行 價格 (元) |
核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款 者 |
其它 | ||
| 55.11 | - | - | 300 | - |
300 | 創立股本 | 無 | - |
| 64.09 | - | - | 9,000 | - |
9,000 | 現金增資 | 無 | - |
| 74.10 | - | - | 30,000 | - |
30,000 | 現金增資 | 無 | - |
| 79.09 | - | - | 180,000 | - |
180,000 | 現金增資 | 無 | - |
| 81.08 | - | - | 400,000 | - |
400,000 | 現金增資 | 無 | - |
| 81.12 | 10 | 40,000 | 400,000 |
40,000 |
400,000 |
變更組織為股份有限公司 | 無 | - |
| 82.08 | 10 | 52,000 | 520,000 |
52,000 |
520,000 |
盈餘轉增資120,000 | 無 | - |
| 83.06 | 10 | 65,250 | 652,500 |
65,250 |
652,500 |
盈餘轉增資132,500 | 無 | - |
| 83.10 | 10 | 70,200 | 702,000 |
70,200 |
702,000 |
現金增資49,500 | 無 | - |
| 84.06 | 10 | 84,240 | 842,400 |
84,240 |
842,400 |
盈餘轉增資140,400 | 無 | 84年6月14日 (84)台財證(一) 第34335號函核准 |
| 85.07 | 18 | 200,000 | 2,000,000 | 141,600 |
1,416,000 | 盈餘轉增資114,632 資本公積轉增資58,968 現金增資400,000 |
無 | 85年7月2日 (85)台財證(一) 第36410號函核准 |
| 86.01 | 24 | 200,000 | 2,000,000 | 200,000 |
2,000,000 | 現金增資584,000 | 無 | 86年1月15日 (86)台財證(一) 第76569號函核准 |
| 86.06 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 236,000 |
2,367,000 | 盈餘轉增資227,000 資本公積轉增資140,000 |
無 | 86年5月30日 (86)台財證(一) 第43103號函核准 |
| 87.07 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 273,415 |
2,734,153 | 可轉換公司債轉換為股本 5,103 盈餘轉增資125,350 資本公積轉增資236,700 |
無 | 87年6月8日 (87)台財證(一) 第50003號函核准 |
| 88.08 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 287,486 |
2,874,861 | 盈餘轉增資140,708 | 無 | 88年6月29日 (88)台財證(一) 第59420號函核准 |
| 90.02 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 270,515 |
2,705,151 | 庫藏股註銷169,710千元 | 無 | 89年10月26日 (89)台財證(三) 第888127號函核准 |
| 93.03 | 7.125 | 350,000 | 3,500,000 | 270,515 |
2,705,151 | 庫藏股轉讓予員工19,777 仟股 |
無 | 93年2月23日 台財證(三)字 第0930106193號 |
| 94.09 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 278,631 |
2,786,306 | 資本公積轉增資81,155仟 元 |
無 | 94年8月2日 金管證一字 第0940131379號函核准 |
| 95.09 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 292,562 |
2,925,621 | 資本公積轉增資139,315 仟元 |
無 | 95年8月30日 金管證一字 第0950138757號函核准 |
| 95.09 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 284,562 |
2,845,621 | 庫藏股註銷80,000仟元 | 無 | 95年9月8日 金管證三字 第0950143405 號函核准 |
| 95.12 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 284,562 |
2,845,621 | 庫藏股轉讓予員工19,000 仟股 |
無 | 95年12月8日 金管證三字 第0950157458號函核准 |
| 97.11 | 10 | 350,000 | 3,500,000 | 276,562 |
2,765,621 | 庫藏股註銷80,000仟元 | 無 | 97年11月20日 金管證三字 第0970062901號函核准 |
| 100.12 | 11 | 350,000 | 3,500,000 | 266,562 |
2,665,621 | 庫藏股註銷100,000仟元 | 無 | 100年9月27日 金管證三字 第1000047447號函核准 |
| 102.03 | - | 350,000 | 3,500,000 | 219,623 |
2,196,229 | 庫藏股註銷469,392仟元 | 無 | - (簡易合併) |
-39-
2. 股份種類
單位:股; 102 年 4 月 12 日
| 單位:股;1 | 單位:股;1 | 單位:股;1 | 02年4月12日 | |
|---|---|---|---|---|
| 股 份 種 類 |
核 定 股本 |
備 註 |
||
| 流通在外股份(註一) | 未 發 行股 份 | 合計 | ||
| 上市 普通股 |
219,622,890 | 130,377,110 | 350,000,000 |
註一:子公司持有母公司股票 13,627,785 股視為庫藏股。
3. 總括申報制度募集發行有價證券相關資訊:不適用。
(二) 股東結構
單位:股; 102 年 4 月 12 日
| 股東結構 數量 |
政 府 機 構 | 金 融 機 構 | 其 他 法 人 | 個 人 | 外 國 機 構 及 外 人 |
合 計 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 人 數 | 2 | 1 | 49 | 20,926 | 64 | 21,042 |
| 持 有 股 數 | 356,330 | 305,000 | 52,099,796 | 146,160,348 | 20,701,416 | 219,622,890 |
| 持 股 比 例 | 0.16% | 0.14% | 23.72% | 66.55% | 9.43% | 100.00% |
(三) 股權分散情形
- 普通股 102 年 4 月 12 日
| (三) 股權分散情形 1. 普通股 |
102年4月12日 | ||
|---|---|---|---|
| 持 股 分 級 | 股 東 人 數 | 持 有 股 數 | 持 股 比 例 |
| 1至999 | 10,968 | 1,667,923 | 0.76% |
| 1,000 至5,000 | 7,326 | 15,879,929 | 7.23% |
| 5,001 至10,000 | 1,357 | 11,308,940 | 5.15% |
| 10,001 至15,000 | 364 | 4,674,393 | 2.13% |
| 15,001 至20,000 | 315 | 5,942,329 | 2.71% |
| 20,001 至30,000 | 229 | 5,912,380 | 2.69% |
| 30,001 至40,000 | 108 | 3,958,695 | 1.80% |
| 40,001 至50,000 | 81 | 3,810,423 | 1.73% |
| 50,001 至100,000 | 153 | 11,062,560 | 5.04% |
| 100,001 至200,000 | 63 | 8,879,186 | 4.04% |
| 200,001 至400,000 | 32 | 9,153,382 | 4.17% |
| 400,001 至600,000 | 9 | 4,635,561 | 2.11% |
| 600,001 至800,000 | 5 | 3,639,502 | 1.66% |
| 800,001 至1,000,000 | 7 | 6,005,000 | 2.73% |
| 1,000,001以上 | 25 | 123,092,687 | 56.05% |
| 合 計 | 21,042 | 219,622,890 | 100% |
2. 特別股:未發行,不適用。
-40-
(四) 主要股東名單
102 年 4 月 12 日
| (四) 主要股東名單 |
102年4月12日 | |
|---|---|---|
| 股份 主要股東名稱 |
持有股數 | 持股比例 |
| 王人正 | 30,852,284 | 14.05% |
| 王人治 | 21,504,309 | 9.79% |
| 達欣開發股份有限公司 | 13,627,785 | 6.21% |
| 品欣投資股份有限公司 | 7,796,838 | 3.55% |
| 中泰賓館股份有限公司 | 4,830,022 | 2.20% |
| 匯豐(台灣)託管燿濠投資 有限公司投資專戶 |
4,801,000 | 2.19% |
| 如欣投資股份有限公司 | 4,068,022 | 1.85% |
| 正欣投資股份有限公司 | 3,736,293 | 1.70% |
| 敦乾投資股份有限公司 | 3,689,531 | 1.68% |
| 王聖芷 | 3,606,000 | 1.64% |
-41-
(五) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料
| 年度 | 年度 | 當年度截至 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 100年 | 101年 | 年報刊印日 | |||
| 項目 | 5/15 | ||||
| 最高( 追溯前) | 21.40 | 20.50 | 26.40 | ||
| 最高( 追溯後) | 21.40 | 20.50 | 26.40 | ||
| 最低( 追溯前) | 14.75 | 16.40 | 19.95 | ||
| 每股市價 | |||||
| 最低( 追溯後) | 14.75 | 16.40 | 19.95 | ||
| 平均( 追溯前) | 17.93 | 18.57 | 23.30 | ||
| 平均( 追溯) 後) | 17.93 | 18.57 | 23.30 | ||
| 分 配 前 |
19.86 | 20.55 | 20.89 (註七) |
||
| 每股淨值 | |||||
| ( 註一) | |||||
| 分 配 後 |
17.79 | (註三) | (註三) | ||
| 加權平均股數 | 212,527(仟股) | 205,995(仟股) | 205,995(仟股) (註七) |
||
| 每股盈餘 | 每股盈餘( 註二) | 2.27 |
2.55 | 1.66 (註七) |
|
| 每股盈餘(追溯後) | 2.27 | (註三) | - | ||
| 1.6(元/股) | 2.1(元/股) | - | |||
| 每 | 現 金 |
股 利 |
(註三) | ||
| 股 | 無 | 盈餘 |
- | - | - |
| 股 | 償 | 配股 | |||
配 |
資本公積 | - | - | - | |
| 利 | |||||
| 股 | 配股 | ||||
| 累積未付股利 | - | - | - | ||
| 本益比( 註四) | 7.90 | 7.28 | 14.04 | ||
| 投資報酬 | 本利比( 註五) | 11.21 | 8.84 | - | |
| 分 析 |
現金股利殖利率 | (註三) | |||
| 8.92 | 11.31 | ||||
| (註六) | |||||
註一:以年底股數扣除期末庫藏股股數後計算。 註二:依各年度加權平均流通在外股數計算。 註三: 101 年度盈餘分配尚未經股東會決議通過。 註四:依當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘計算。 註五:依當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。 註六:依每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。 註七:依 102 年第一季會計師核閱報告計算。
-42-
-
(六) 公司股利政策及執行狀況
-
股利政策:
本公司所處產業環境屬於穩定成熟期,惟為發展及轉型之需要,股利政策應 考量財務結構,盈餘及長期營運規劃等因素,本公司分派之股東股利部份,其中 現金股利不低於股東股利總數之百分之三十。
-
本次股東會擬議股利分配之情形: 擬議股東紅利發放現金股利每股 2.1 元,共 461,208,069 元。
-
(七) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:未擬議無償配股, 不適用。
-
(八) 員工分紅及董事、監察人酬勞:
-
公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍:
-
公司年度決算如有盈餘,應先提繳稅款及彌補以往年度虧損,次提百分之十
-
為法定盈餘公積,再依主管機關規定提撥特別盈餘公積,如尚有盈餘再分配予員 工紅利百分之一至百分之三,董事、監察人酬勞百分之一至百分之三,另股東紅 利由董事會擬具分派議案,必要時得酌提特別盈餘公積或酌予保留盈餘,於提請 股東會決議後分派之。
-
-
本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計 算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理。
-
(1) 估列基礎:係依過去經驗以可能發放之金額為基礎,合計為 20,000 仟 元按稅後淨利(已扣除員工分紅及董監事酬勞之金額)扣除提列 10% 法定盈餘公積後之 4.24 % 計算。
-
(2) 實際配發金額與估列數差異之會計處理:董事會決議之發放金額有重大變動 時,該變動調整原提列年度費用,至股東會決議日時,若金額仍有變動,則依 會計估計變動處理,於股東會決議年度調整入帳。如股東會決議採股票發放員 工紅利,股票紅利股數以決議分紅之金額除以股票公平價值決定,股票公平價 值係以股東會決議日前一日之收盤價,並考量除權除息之影響為計算基礎。
-
-
董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊: 本公司 102 年 3 月 26 日董事會通過擬議配發員工現金紅利、股票股利及董監
事酬勞金額:擬議配發員工現金紅利 10,000,000 元、董監事酬勞 10,000,000 元及 股東現金紅利 461,208,069 元。
- (1) 董事會擬議配發員工現金紅利、員工股票紅利及董監酬勞金額與認列費用年度 估列金額之差異、原因及處理情形:無,不適用。
- (2) 擬議配發員工股票紅利之金額及其占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比 例:無,不適用。
- (3) 考慮擬議配發員工紅利及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘:員工分紅及董 監酬勞已費用化,故配發員工現金紅利 10,000,000 元及董監事酬勞 10,000,000 元後,對每股盈餘並無影響。
-
前一年度配發員工現金紅利分紅及董事、監察人酬勞實際配發情形(包括配發股 數、金額及股價)、其與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異 數、原因及處理情形:
-
(1) 前一年度實際配發員工現金紅利 10,000,000 元及董監事酬勞 10,000,000 元。
-
(2) 股東會決議配發之員工紅利及董監事酬勞與財務報表認列之員工分紅及董監事 酬勞並無差異。
-
-43-
- (九) 公司買回本公司股份情形:本公司為簡化投資架構與百分之百持有之達功投資股份 有限公司(以下簡稱 ” 達功投資 ” )及達昕投資股份有限公司(以下簡稱 ” 達昕投資 ” ), 於民國一○一年十二月二十六日經三方董事會決議進行簡易合併,以本公司為存續 公司,達功投資及達昕投資為消滅公司,合併基準日為一○二年三月一日。合併前 達功投資及達昕投資持有本公司股份共計 46,939,150 股,於合併基準日依法銷除,銷 除後實收股本為 219,622,890 股。本項合併案業已於一○二年四月十五日經經濟部商 業司經授商字第 10201064910 號函核准辦理變更登記。
二、公司債辦理情形:無
-
(一) 公司債辦理情形:無。
-
(二) 轉換公司債:無。
-
(三) 交換公司債:無。
-
(四) 總括申報發行公司債:無。
-
(五) 附認股權公司債:無。
三、特別股辦理情形:無
-
(一) 特別股辦理情形:無。
-
(二) 附認股權特別股資料:無。
四、海外存託憑證辦理情形:無
五、員工認股權憑證辦理情形:無
-
(一) 員工認股權憑證辦理情形:無。
-
(二) 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工 之姓名、取得及認購情形:無。
六、限制員工權利新股辦理情形:無
-
(一) 凡尚未全數達既得條件之限制員工權利新股應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對 股東權益之影響:無。
-
(二) 累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名 及取得情形:無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:
-
(一) 最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者:無。
-
(二) 最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股 者:無。
八、資金運用計畫執行情形:無
-
(一) 計劃內容
-
前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計劃效益尚未顯現者: 無。
-
(二) 執行情形:不適用。
-44-
伍、營運概況
一、 業務內容
-
(一) 業務範圍:
-
本公司所營業務之主要內容及營業比重:
- (1) 公司所營業務之主要內容
承辦土木道路橋樑港灣建築油漆等工程之營造 有關防水噴漿灌漿預注基樁及鑽探工程等 有關預力混凝土工程之承辦 有關預拌混凝土業務 新市鎮、新市區開發 都市更新重建、整建維護 有關前各項工程之設計及施工等業務 有關前項各工程之材料機械 ( 具 ) 之承銷代理
- (2) 各項業務之營業比重
| 各項業務之營業比重 | |
|---|---|
| 主要產品 | 101年度營業比重 |
| 住宅工程 | 21.77% |
| 商辦大樓 | 13.72% |
| 公共工程 | 18.02% |
| 廠房及其他 | 46.49% |
| 合計 | 100.00% |
本公司目前之業務項目及計畫開發之業務項目均相同。
-
(二) 產業概況:
-
產業現況與發展
- (1) 產業現況
依據內政部營建署統計, 101 年國內營造廠商共 16,406 家(甲等 2,204 家,乙 等 1,250 家,丙等 6,340 家,專業 339 家,土木包工業 6,273 家),較 100 年底 16,052 家增加 354 家。 101 年核發建築物建照執照共 31,237 件,總樓地板面積 32,882,939 ㎡ ,較 100 年總樓地板面積 34,148,423㎡ 減少約 3.7% 。
101 年全年經濟成長率 1.26 %。雖然第 3 季經濟成長不如預期,民間消費仍 低迷。但第 4 季起多項電子、通訊產品上市,帶動晶片與零組件需求,出口及民 間投資逐漸回溫。主計總處 102 年度 2 月底止已 3 度上修今年經濟成長率至 3.59% 。其中,半導體族群領軍下,民間投資可望站上 2.3 兆元,創新高;各季 成長率預估都站上 3% ,顯示今年是穩定成長年。
過往我國民間投資主要由半導體、面板與 DRAM 族群擔綱主力。惟近年受 韓國等大廠擠壓,我國產業競爭力下滑,今年投資主力僅剩半導體,零星則有 電信、航空業者大投資。
-
(2) 展望營建產業發展
-
A. 受景氣回穩、企業訂單能見度轉佳,今年在台積電等具技術優勢的半導體業 者加速投資及台商回台方案奏效之下,民間投資額可望創下新高,半導體科 技廠房仍為廠房工程之主要承攬來源。
-
B. 國內重大工程陸續完工、政府預算規模萎縮。雖政府陸續公佈大型公共建設 項目,並加強引導民間資金參與投資,惟營造產業受惠程度仍需視工程招標 及發包速度而定。
-45-
-
C. 國際經濟情勢不明朗及中國大陸固定資產投資減少,衝擊國際原物料需求 面,部分建材報價出現小幅回檔,惟全球貨幣寬鬆環境助長原物料價格波動 性,使我國營造業仍將承受較高的成本壓力。
-
D. 自奢侈稅以來,雙北房市交易量能大幅萎縮,房價卻依然居高不下,許多民 眾紛紛轉往未來有重大公共建設,且符合低單價、低總價、低基期等條件的 「3低」訴求區,期望以通勤時間,換取更大的居住空間並減輕經濟負擔,在 這種情況下,許多建商也看好林口、三峽、淡水的潛力,大量進場推案。
-
E. 台北市商辦市場101年交易金額逾630億元,僅次於100年726億元的歷年最高 記錄,商辦成交均價每坪68.1萬元,較101年漲幅15%,但在壽險業受到金管 會「新八條」限制後,預估102年國有地地上權、以及中小型5億元以下的商 用不動產,將成為市場主流。
-
產業上、中、下游之關聯性
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業主 監造單位 工程公司 協力廠商
----- End of picture text -----
產品之各種發展趨勢及競爭情形 (1) 公共工程:重大公共建設因技術門檻及財務能力較高,成為大型營造廠兵家必 爭之地。營造產業已進入大者恆大的時代,大型營造廠發揮經營效率,在施工 過程中嚴格控制成本、加強工地管理及研發新工法。
-
產品之各種發展趨勢及競爭情形
-
A. 依傳統發包模式進行之公共工程,易生設計與施工配合不易與權責劃分不 清的紛爭。工程界及主辦機關在面對不斷增加的紛爭與新建工程的時程壓 力下,積極思考引用新的「發包策略」來解決這些紛爭,因此在國外行之 有年的「統包」模式( Turnkey )乃應運引進國內,以期使公共工程的新 建,不受政府人員精簡之影響,而能如期、如質的繼續推動。現階段可採 部分統包或半統包進行,以累積實際執行經驗。
-
B. BOT 為近年來政府興建公共建設的熱門方式之一。政府將某項公共建設之 特許權授予承包商,由承包商在特許期內,負責設計、籌措經費、興建、 營運與管理,在興建完成後,可直接運營,並回收成本、償還債務、賺取 利潤,特許期結束後將項目所有權移交政府。
-
C. 高架化施工,無論應用在橋樑、鐵路或捷運已成為台灣近年施工趨勢,高 架化具施工便利、節省工程費、施工期短及維修容易等優點。本公司將率 先成立橋樑小組培育人才,以應工程市場需求。
-
-
(2) 民間工程:高科技廠房、商辦大樓及豪宅新建案,因應業主客製化需求,於工 期、工法及產品設計規劃等方面迅速機動地配合並導入 3D 建築資訊模型系統 (BIM) ,與業主建立緊密夥伴關係。
-
(3) 都市更新:都市更新訴求是全面的都市再生,創造更多工作機會以活絡都市經 濟,改善都市財政,建造符合環保的綠建築,引入豐富的文化活動活化都市。 更重要的是要引入民間投資的資本與企業化管理,擴大政府與民間的合作的關 係。
-
(4) 國有地地上權:隨著經濟環境變遷及社會觀念的轉變,如何活化閒置國有地, 提升土地效益,挹注民間發展動力,以永續經營國家資產,增裕國家財力資源, 已是政府施政的重點方向之一。地上權開發案件與日俱增,如君悅飯店、 SOGO 百貨、晶華飯店、薇閣休閒旅館、信義計畫區內的「臺北花園」、臺北交九「京 站」等建案,均以地上權模式興建。由交九京站案銷售情況熱烈可知,傳統「有 土斯有財」觀念已開始改變,有些人不再執著「有土地就必須擁有所有權的觀 念」,反而轉向思考「使用權及年限」的問題。
-46-
(三) 技術及研發概況:
- 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|
| 期間 | 一○一年度 | 一○二年截至五月十五日止 |
| 研發費用 | 7,124 | 5,653 |
2. 本年度研究成果:
- (1) 「控制連續壁變位之肋版工法」內部訓練教材編製完成,並已上傳至公司知識 庫供同仁參閱。
- (2) 辦理「隔 ( 制 ) 震工法」及「建築資訊模型 (BIM) 技術」系列內部教育訓練課程。
- (3) 導入建築資訊模型 (BIM) 技術。
-
(四) 長、短期業務發展計畫:
-
長期性:交通建設仍為政府之重點投資項目,其中都會區捷運工程及跨都會區之 鐵路地下化及鐵路捷運化工程,因工程規模龐大,施工技術門檻高,為 綜合大型營造業者爭取之標的。
-
中期性:住宅、商辦市場仍保持穩定持續發展趨勢,達欣在此一領域業績豐富, 極具競爭優勢。
-
短期性:高科技廠房工期短、對營造廠應變及動員能力要求高,仍為積極爭取之 重點,本公司豐富施工經驗為爭取個案之優勢。
-47-
二、 市場及產銷概況
-
(一) 市場分析
-
主要服務之提供地區 單位:新台幣仟元
| 地區/年度 | 一○○年度 | 一○○年度 | 一○一年度 | 一○一年度 |
|---|---|---|---|---|
| 金額 | 金額 | 金額 | % | |
| 北部地區 | 6,300,133 | 54.01 | 6,473,514 | 50.35 |
| 中部地區 | 4,230,469 | 36.26 | 2,852,138 | 22.18 |
| 南部地區 | 1,045,465 | 8.96 | 3,263,584 | 25.38 |
| 新加坡 | 89,750 | 0.77 | 267,140 | 2.09 |
| 合計 | 11,665,817 | 100.00 | 12,856,376 | 100.00 |
- 市場未來之供需狀況與成長性
(1) 需求面:
- a. 公共工程:受限於政府財政困難且多項大型建設多達完工階段,公共工程預 算大量縮減幅且競標加劇。
- b. 民間工程:因開放陸資投資及開放大陸人士觀光等效應,購物中心、觀光飯 店仍可望保持穩定成長。
-
(2) 供給面:營建市場經過多年來不景氣及激烈競爭,現存穩健經營的大型營造業 之市場佔有率尚不及 10 % ,對於單一個案規模日益龐大之工程,業主為確保施 工品質及工期,大營造廠之市佔比率勢將逐漸提高。
-
競爭利基
-
(1) 本公司產品服務面極廣,舉凡道路、橋樑、捷運、高層建築、深開挖工程、隧 道、廠房、觀光飯店、辦公大樓、住宅、醫院、學校、量販店及購物中心等工 程,均累積客戶長期之配合支持,業務來源穩定,不因單一產業之衰退而影響 業務來源,且長、中、短期工程業務交互搭配,以確保營收及獲利之穩定性。
-
(2) 本公司財務結構健全、營運資金充沛、企業形象良好,對於業務承攬有極大助 益。
-
(3) 標準化 (ISO) 作業及全面 e 化,工程管理、協力廠商管理及大宗材料採購制度化, 大幅降低施工動員成本,有效控管物價波動之衝擊,提高競爭力。
-
(4) 施工技術精緻化,建立每個施工項目的標準步驟及細部的圖說,同時對每一種 材料的功能性及替代性都必須深切了解,才能有改善進步的空間,而在監造過 程更要實事求是,追根究底,確保所有產品合乎顧客要求及品質標準。因施工 品質優良、履約能力屢獲肯定,多年來一直為內政部及台北市政府評定之優良 營造業。
-
(5) 整合結盟大型化,不論是垂直整合或水平結盟都可能有效創造競爭優勢,在垂 直整合方面,同時具備開發設計及營造的功能可促進研發創新實現新工法,提 昇施工技術,達到產品區隔;在水平結盟方面,可透過國內外大型營造廠或開 發商合作,增加國際競爭力。
-
(6) 強化海外地區的開發及工程承攬業務,例如中國大陸、越南及新加坡等,培訓 具國際視野之管理人才。
-
(7) 在政府逐步以促參方式獎勵民間參與公共工程時,營造業的經營方式勢必重新 思考,除了傳統的營造工程外勢必結合設計、開發甚至財務、營運及投資等不 同領域,才能面對未來趨勢;政府的廠站聯開、 BOT 、設定地上權開發案,都 是未來發展方向。
-
(8) 品牌價值:本公司四十餘年來在營建專業上深耕研發、精琢品質與技術深受市 場肯定,多數大型開發案均指名獨家交本公司承攬,創造雙贏之夥伴關係。
-
影響公司未來發展遠景之有利、不利因素
-48-
- (1) 有利因素
- a. 重大公共建設,如都會區的捷運工程及跨都會區的鐵路地下化及鐵路捷運化工 程等專案,均為技術及財務能力門檻極高之工程,大型營造廠可爭取較多承攬 機會。
- b. 營造業法實施,對營造廠承攬工程權益較有保障。
- c. 實價登錄實施至今,民眾觀望期已過,整體成交量可望回溫達 10% ,不動產市 場轉趨活絡,有利具品牌價值之營造公司發展機會。
- (2) 不利因素
- a. 環保意識高漲,造成相關成本增加。
- b. 砂石、鋼筋、鋼材原物料易波動,市場價格容易攀高,影響獲利。
- c. 建廠用地取得困難、勞工短缺、致民間建廠投資意願降低、產業外移。
- d. 金融體系對營建業融資態度謹慎保守,資金周轉較不靈活。
- e. 國際大型營造業進入國內,搶食營建市場。
-
因應對策
-
(1) 因應未來趨勢,積極與建築師、顧問公司等上、下游產業之績優廠商合作,以 爭取 Turnkey (統包)工程業務。
-
(2) 捷運聯合開發案、 BOT 及設定地上權案之推動亦將為規劃接案之目標。
-
(3) 精耕原有業主,提供精緻服務以掌握後續案源。
-
(4) 因應全球化之趨勢,新興市場之蓬勃發展,包括大陸、越南、新加坡、馬來西 亞等市場,與當地公司合作成立專責團隊,拓展海外業務。
-
-
(二) 主要產品之重要用途及產製過程
-
主要產品之重要用途 住宅工程:政府國宅工程、民間住宅社區工程。 商辦大樓:辦公大樓、飯店、商場大樓、醫院、學校等工程。 公共工程:捷運工程、公路、土木橋樑工程等。 廠房及其他工程:廠房工程及其他特殊工程。
-
產製過程
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投備標(競標 ) 合約簽訂 預算編列 施工進度管理 完工驗收 保修維護
成本控制
採購發包 財會管理
估驗計價
變更設計
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(三) 主要原料之供應狀況
| 主要項目 | 主要供應商 |
|---|---|
| 混凝土 | 廣達混凝土股份有限公司 |
| 鋼筋 | 海光企業股份有限公司 豐興鋼鐵股份有限公司 東和鋼鐵企業股份有限公司 |
| 鋼構 | 東鋼鋼結構股份有限公司 |
| 土方 | 華展環保有限公司 |
| 基樁 | 同豐營造工程股份有限公司 |
| 鋼筋加工 | 宗富工程有限公司 |
| 裝修工程 | 峻灃企業有限公司 |
| 機電工程 | 益鼎工程股份有限公司 |
-49-
| (四) 最近二年度任一年度中曾占進 (銷) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 (銷) 貨金額與比例 1. 最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之供應商:無 2. 最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上之客戶: 最近二年度主要銷貨客戶資料 單位:新台幣仟元 |
102年度第一季止 | 與發行人 之關係 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | - | 註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。 註2:102年第一季資料係以合併核閱報告計算。 前十大客戶增減變動說明:本公司營業收入係按財務會計準則公報第11號『長期工程合約之會計處理準則』按個別專案採完工比例法認列, 依個別專案當年度投入成本進度不同,使其所認列之營業收入亦隨之產生增減變動。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度截至 前一季止銷貨 淨額比率〔%〕 |
27.86 |
7.27 | 5.96 | 0.10 | 58.81 | 100 | ||||
| 金額 | 1,317,004 | 343,524 | 281,672 | 4,939 | 2,779,655 | 4,726,794 | ||||
| 名稱 | 126164 | 100019 | 201484 | 104339 | 其他 | 銷貨淨額 | ||||
| 101年 | 與發行人 之關係 |
無 | 無 | 無 | 無 | - | ||||
| 占全年度銷 貨淨額比率 〔%〕 |
42.04 | 10.39 | 9.96 | 1.64 | 35.97 | 100 | ||||
| 金額 | 5,404,708 | 1,335,637 | 1,280,391 | 211,127 | 4,624,513 | 12,856,376 | ||||
| 名稱 | 126164 | 201484 | 100019 | 104339 | 其他 | 銷貨淨額 | ||||
| 100年 | 與發行人 之關係 |
無 | 無 | 無 | 無 | - | ||||
| 占全年度銷 貨淨額比率 〔%〕 |
31.37 |
12.64 |
12.12 |
0.03 |
43.84 |
100 |
||||
| 金額 | 3,659,871 | 1,474,556 | 1,414,352 | 4,052 | 5,112,986 | 11,665,817 | ||||
| 名稱 (註1) |
126164 | 100019 | 104339 | 201484 | 其他 | 銷貨淨額 | ||||
| 項目 | 1 | 2 | 3 | 4 |
-50-
(五) 最近二年度生產量值
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
100年度 | 101年度 | ||
| 金額 | 金額 | 金額 | 比例 | |
| 住宅工程 | 1,629,980 | 15.11% | 2,641,736 | 21.71% |
| 商辦工程 | 1,152,282 | 10.68% | 1,715,611 | 14.10% |
| 公共工程 | 3,183,288 | 29.52% | 2,261,573 | 18.59% |
| 廠房及其他 | 4,819,547 | 44.69% | 5,549,076 | 45.60% |
| 合計 | 10,785,097 | 100.00% | 12,167,996 | 100.00% |
(六) 最近二年度銷售量值表
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
100年度 | 101年度 | ||
| 金額 | 比例 | 金額 | 比例 | |
| 住宅工程 | 1,763,939 | 15.12% | 2,798,966 | 21.77% |
| 商辦大樓 | 1,210,292 | 10.37% | 1,763,406 | 13.72% |
| 公共工程 | 3,220,438 | 27.61% | 2,316,247 | 18.02% |
| 廠房及其他 | 5,471,148 | 46.90% | 5,977,757 | 46.49% |
| 合計 | 11,665,817 | 100.00% | 12,856,376 | 100.00% |
-51-
三、從業員工資料
- (一) 從業員工資料
單位:人
| 單位:人 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 | 100年度 | 101年度 | 102年5月15日 | |
| 員工 人數 |
管理及內勤人員 | 83 | 126 | 135 |
| 技術人員(工程師) | 473 | 510 | 492 | |
| 其他(如警衛、工務員) |
32 | 54 | 52 | |
| 合 計 | 588 | 690 | 679 | |
| 平均年齡 | 41 | 40 | 41 | |
| 平均服務年資 | 6.6 | 6.4 | 6.6 | |
| 學歷 分布 比率 |
博士 | 0 | 0 | 0 |
| 碩士 | 12 | 15 | 14 | |
| 大專 | 79 | 76 | 77 | |
| 高中 |
8 | 6 | 6 | |
| 高中以下 | 1 | 3 | 3 |
(二) 本公司員工行為或倫理守則
為使員工之行為、權利、義務及倫理觀念有所遵循,本公司已制定相關辦法 與規定,主要內容如下:
-
分層負責制度
-
(1) 訂有權責劃分表,實施分層負責,逐級授權體制,加速作業流程,提昇工作效率, 並加強分層負責管理以有效規範各職級之工作權限。
-
(2) 組織章程及核薪辦法:配合公司發展需求,訂定組織章程,明訂組織編制及職掌, 並建立合適之職等職務對照表,提供員工任用及晉升之依據。
-
工作規則:明確規定勞資雙方的權利與義務,促進全員同心協力,建立現代化的 經營管理制度。
-
獎懲制度:為及時獎勵具特殊貢獻之員工或避免員工行為對公司造成損害,明訂 相關獎懲規定。
-
員工考核辦法:藉由員工考核辦法以評定員工之績效,激勵員工提昇績效及能力 發展。
-
出缺勤暨員工請假作業辦法:為建立良好紀律以提高工作品質,使員工出缺勤及 請假作業有所遵循,訂定明確之考勤制度。
四、環保支出資訊
- (一) 最近年度及截至年報刊印日止因污染環境所受損失(包括賠償)及處分之總額
| 一 ○ 一 年 度 |
一○二年截至五月十五日止 | |
|---|---|---|
| 污染狀況-種類 | 1.違反廢棄物清理 | |
| 違反廢棄物清理 | ||
| 2.違反噪音管制 | ||
| -程度 | 輕微 | 輕微 |
| 賠償對象或處分單位 | 臺北巿環保局、都發局 | 臺北巿環保局 |
| 賠償金額或處分情形 | 106仟元 | 7仟元 |
| 其他損失 | 無 | 無 |
-52-
-
(二) 未來因應對策
-
擬採行改善措施
-
(1) 購買輪胎沖洗設備,要求車輛離開工地前應將輪胎清理乾淨。
-
(2) 設置垃圾貯存設備,適時清除或委託代運。
-
(3) 加派臨時工清掃,保持工地周圍環境清潔,加強工地圍籬。
-
(4) 採用低污染及低噪音之施工設備。
-
(5) 成立專責單位監督各工地執行成果。
-
-
未來三年度預計環保資本支出
| 102年度 | 103年度 | 104年度 | |
|---|---|---|---|
| ‧擬購置之防治污 | a.每一建築工地估列 | 同左 | 同左 |
| 染 設備或支出內 | 安全衛生及環保支 | ||
| 容 | 出預算佔工程總價 | ||
| 款之千分之3。 | |||
| b.主要用於廢土與垃 | 同左 | 同左 | |
| 圾之清理搬運及污 | |||
| 水處理設備。 | |||
| ‧預計改善情形 | 降低環境污染 | 同左 | 同左 |
| ‧金額 | 55,000仟元 | 55,000仟元 | 55,000仟元 |
| 改善後之影響 | |||
| 102年度 | 103年度 | 104年度 | |
| ‧對淨利之影響 | 減少罰鍰,增加防治 | 同左 | 同左 |
| 污染設備折舊費用。 | |||
| ‧對競爭地位之影響 | 提昇企業形象 |
同左 | 同左 |
-
改善後之影響
-
(三) 工作環境與員工人身安全的保護措施
-
工地施工安全防護
-
自主管理
(1) 訂定安衛計畫、自動檢查計畫、墜落防止計畫。
(2) 進場人員簽安衛紀律承諾書,具體危害告知。
- (3) 自動檢查確實。 (4) 模板支撐、施工架、固定式起重機等,由專業技師妥為設計簽認。
(5) 安全網測試。 (6) 進場管制落實(含人員、機具、物料)。
-
(7) 進場人員登記。 (8) 識別證管理。
-
(9) 護具檢查。
-
(10) 法定作業主管在場監督。
-
感電防止
-
(1) 電線架高。
-
(2) 使用符合 CNS 標準之電線。
-
(3) 配電盤設漏電斷路器( 30ma , 0.1 秒);接電經漏電斷路器。
-
(4) 電線包覆絕緣。
-53-
-
(5) 電動工具接地。
-
(6) 電焊機確實使用防電擊裝置。
-
(7) 電焊作業勞工確實使用防護手套、護目鏡。
-
(8) 電動工具進場經檢查,貼合格標示,方可使用。
-
墜落防止
-
(1) 開口設置護欄。
-
(2) 勞工於高架作業確實使用安全帶。
-
(3) 勞工使用規定合梯。
-
(4) 施工架端部設置安全欄杆、交叉拉桿下方設置中欄杆、施工架與結構體間拉設長 條型安全網。
-
(5) 高差 1.5 公尺以上,設合格上下設備。
-
(6) 安全支撐設安全母索,並使人員於支撐上行走使用安全帶(落差 2 公尺以上)。
-
(7) 勞工有墜落危險之場所,設警告標示,並禁止人員進入。
-
倒塌、崩塌防止
-
(1) 施工架於垂直 5.5 公尺、水平 7.5 公尺內與建築物妥實連接。
-
(2) 模板支撐高度超過 3.5 公尺,於每 2 公尺設置縱橫向水平繫條。
-
(3) 移動式施工架腳部固定,勞工於架上作業應確實配戴安全帶、安全帽。
-
(4) 施工架、模板支撐,使用制式插梢。
-
其它
-
(1) 危險性機具合格證、操作人員合格證等貼於車窗備查。
-
(2) 勞工於工區戴安全帽(扣)、著安衛背心。
-
(3) 氧氣、乙炔鋼瓶固定,並分開貯存,且設警示標示及滅火器。
-
(4) 油料、易燃物貯存設警示標示及滅火器。
-
(5) 突出鋼筋作防護。
-
(6) 深開挖、高層建築,設吊籃擔架、急救站、藥品、救生索。
-
(7) 隧道:
a. 作進場管制。
- b. 管制活(明)火。
c. 每日環境測定並記錄。
-
d. 照明充足。
-
e. 通風量充足。
-54-
(四) 本公司勞工安全衛生之具體優良事蹟
| 領獎工地 | 頒發單位 | 優良事項 | 核發日期 |
|---|---|---|---|
| 台積電12P6 | 台灣積體電路(股)公司 | 感謝努力及卓著的規劃 | 101.02 |
| 捷運CG590C | 台北市政府 | 100 年度道路認養績優營建工程 | 101.02.16 |
| 捷運CG590C | 台北市政府 | 100 年度營建工地5S 潔淨運動公共 工程組第一名 |
101.02.16 |
| 台積電15P3 | 台灣積體電路(股)公司 | 建廠工程績優廠商(15P3) | 101.11.22 |
| 奇美博物館 | 台南市政府勞工局 | 100年度推行勞工安全衛生優良單位 -優良獎 |
101.05.10 |
| 奇美博物館 | 台南市政府環保局 | 101 年度環保績優營建工地 | 101.12.17 |
| 台積電14P5 | 台南市政府環保局 | 101 年度環保績優營建工地 | 101.12.17 |
| 達麗宮廷 | 高雄市政府環保局 | 101 年度高雄市環保工地績優廠商 | 101.12.28 |
| 捷運CA450A | 台北市政府捷運工程局 | 連續二年零傷亡暨零重大意外事故 | 102.02 |
| 捷運CG590C | 台北市政府 | 101 年度道路認養績優廠商 | 102.02.21 |
| 捷運CG590C | 台北市政府 | 101 年度營造工地5S 潔淨運動公共 工程組特優第二名 |
102.02.21 |
五、勞資關係
-
(一) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議 與各項員工權益維護措施情形。
-
員工福利
-
(1) 員工於到職日起,即享有勞工保險及全民健康保險。
-
(2) 員工之福利措施由職工福利委員會統籌辦理,規劃多項福利措施如下:
-
a. 旅遊活動及文康活動。
-
b. 鼓勵員工成立各式社團及才藝研習班,使員工於工作之餘享有適當的休閒娛樂 活動,提升員工生活素質,促進身心健康。
-
c. 員工生日及婚喪喜慶之補助等。
-
d. 由委員成立小組負責員工傷病住院及喪葬急難救助之慰問與協助。
-
-
(3) 員工均享有團體保險之福利。
-
(4) 每年安排員工接受身體健康檢查。
-
員工之進修及訓練
-
(1) 整體訓練體系包括新進人員職前講習、儲備主管教育訓練、管理才能訓練、專業 技能訓練及工程相關證照訓練等。
-
a. 新進人員職前訓練內容有公司簡介、規章制度摘要、個人職務說明、電腦系統 操作說明等,以協助員工儘速進入狀況。
-
b. 儲備主管及主管訓練包含對人與對事的管理、領導統御及財會法律等課程。
-
c. 專業技能訓練:根據功能單位需求,安排專業課程,使員工在專業領域更精進。 d. 工程證照訓練:提升整體營建實力,鼓勵員工取得專業證照。
-
-
(2) 進修補助
提供員工在職期間有機會赴國內外大學進修及研習,讓員工在工作中有繼續 充電的機會。
-55-
(3) 員工訓練之支出及時數
單位:時數、新台幣仟元
| 訓練類別 | 一○一年 | 一○ 二年截至五月十五日止 |
|---|---|---|
| 工務 | 1,907 | 737 |
| 管理 | 27 | 0 |
| 勞安 | 2,428 | 407 |
| 稽核 | 24 | 64 |
| 其他 | 204 | 61 |
| 訓練時數合計 | 4,590 | 1,269 |
| 訓練費用 | 740仟元 | 195仟元 |
-
(4) 本公司財務資訊透明有關人員,取得主管機關指明之相關證照情形
-
a. 內部稽核人員:參加主管機關辦理有關內部控制制度宣導活動,並持續參加主 管機關認定機構所舉辦之內部稽核講習,如財團法人中華民國會計研究發展基 金會舉辦之企業內部控制有關之各項專業課程、企業內部控制基本能力測驗、 電腦稽核及法律常識等並取得測驗合格資格。
-
b. 財會主管參加指定專業訓練機構所舉辦之財務會計、財經法令、職業道德及法 律責任等相關專業訓練課程並取得合格證明。
-
-
退休制度:
-
(1) 本公司訂有員工退休辦法。
-
(2) 適用「勞工退休金條例」之退休金制度,係屬確定提撥退休辦法,依員工每月薪 資之 6% 提撥至勞工保險局之個人退休金專戶。
-
(3) 適用「勞動基準法」之退休金制度,係屬確定給付退休辦法,每位員工之服務年 資十五年以內者(含),每服務滿一年可獲得二個基數,超過十五年者每增加一 年可獲得一個基數,總計最高以四十五個基數為限。員工退休金之支付,係根據 服務年資及核准退休日前六個月平均工資(基數)計算。本公司原按員工每月薪 資總額百分之二提撥員工退休基金,後自九十九年五月起將提撥率調高至百分之 六,交由勞工退休準備金監督委員會以該委員會名義存入台灣銀行之專戶。
-
(二) 最近年度及截至年報刊印日止,公司因勞資糾紛所遭受之損失:
-
勞資糾紛狀況:並未有重大勞資糾紛情事。
-
已發生損失:無。
-
預計未來可能損失金額:無。
-
公司因應措施:
和諧的勞資關係為企業發展的基石,本公司勞資關係歷年來均處於和諧、穩 定、共榮之關係。除了致力於提昇員工待遇、福利外,並經由勞資會議維持勞資 溝通管道之暢通。
-56-
六、重要契約
日期: 102 年 5 月 15 日
| 契約 性質 |
當事人 | 契約起訖日期 | 主要內容 | 限制條款 及備註 |
|---|---|---|---|---|
| 工程契約 | 台灣電力公司龍門施工處 | 90年04月21日~101年06月30日 | 龍門(核四)計劃一.二號機 核廢料廠房新建工程 |
無 |
| 工程契約 | 台灣電力公司龍門施工處 | 95年07月26日~101年06月30日 | 龍門(核四)計劃一.二號機 機進出管制、機組行政大 樓新建工程 |
無 |
| 工程契約 | 台北市政府捷運工程局中區 工程處 |
95年08月15日~104年10月18日 | 台北市捷運松山線 CG590C區段標工程 |
無 |
| 工程契約 | 台北市政府捷運工程局北區 工程處 |
96年05月02日~102年11月09日 | 機場捷運CA450A標三重 站(A2)尾軌(不含)至台北 站(A1)間路線段土建工程 |
達欣/日商清 水共同承攬, 達欣佔50% |
| 工程契約 | 開泰豐國際股份有限公司 | 96年03月01日~102年12月20日 | 金融服務專區(一)新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | 交通部高速鐵路工程局 | 98年02月02日~102年10月12日 | 臺灣桃園國際機場聯外捷 運系統建設計畫CE01B施 工標 |
無 |
| 工程契約 | 達欣開發股份有限公司 | 98年08月11日~101年09月03日 | 文華苑新建工程 | 無 |
| 工程契約 | 奇美實業股份有限公司 | 99年03月01日~102年07月11日 | 奇美博物館新建工程 | 無 |
| 工程契約 | 台積電股份有限公司 | 99年05月17日~101年01月03日 | 南科F14廠Office棟新建 工程 |
無 |
| 工程契約 | 台積電股份有限公司 | 99年08月02日~101年08月23日 | 中科F15廠CUP棟新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | 潤隆建設股份有限公司 | 99年09月11日~101年06月30日 | 國賓山莊住宅新建工程 | 無 |
| 工程契約 | 達麗建設股份有限公司 | 99年09月15日~101年10月31日 | 竹北台科段集合住宅新建 工程 |
無 |
| 工程契約 | 台積電股份有限公司 | 99年10月13日~101年04月18日 | 中科F15廠Office棟新建 工程 |
無 |
| 工程契約 | 台灣康寧顯示玻璃股份有限 公司(澳商聯盛國際股份有 限公司) |
99年11月01日~101年11月30日 | 康寧中科五期廠新建工程 | 無 |
| 工程契約 | 台灣康寧顯示玻璃股份有限 公司(澳商聯盛國際股份有 限公司) |
100年03月09日~101年07月23 日 |
康寧中科六期結構工程 | 無 |
| 工程契約 | 首泰建設股份有限公司 | 100年03月11日~102年09月26 日 |
首泰大方住宅新建工程 | 無 |
| 工程契約 | 興富發建設股份有限公司 | 100年05月01日~101年09月30 日 |
豐禾住宅大樓新建工程 | 無 |
| 工程契約 | 興富發建設股份有限公司 | 100年06月20日~102年10月15 日 |
高雄民族住宅大樓新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | Mergui Development Pte Ltd |
100年07月14日~103年01月04 日 |
City Scape at Farrer Park | 無 |
| 工程契約 | 潤隆建設股份有限公司/明 緯建設股份有限公司 |
100年10月20日~102年11月20 日 |
國賓大苑住宅新建工程 | 無 |
| 工程契約 | 富邦人壽保險股份有限公司 | 100年10月20日~103年02月25 日 |
富邦人壽敦南大樓新建工 程 |
無 |
-57-
| 契約 性質 |
當事人 | 契約起訖日期 | 主要內容 | 限制條款 及備註 |
|---|---|---|---|---|
| 土地使用 權契約 |
財政部國有財產局臺灣北區 辦事處 |
100年11月3日~150年11月2日 | 國有非公用土地設定地上 權契約書 |
除符合部分 條件及國有 局同意不得 將地上權或 地上建物所 有權轉讓給 第三人。 |
| 工程契約 | 台積電股份有限公司 | 100年11月16日~101年12月31 日 |
竹科F12廠P6 Office棟新 建工程 |
無 |
| 工程契約 | 台積電股份有限公司 | 100年11月23日~101年05月31 日 |
中科F15廠P3土方工程 | 無 |
| 工程契約 | 台積電股份有限公司 | 100年12月20日~102年06月30 日 |
中科F15廠P3 FAB棟土方 工程 |
無 |
| 工程契約 | 達麗建設股份有限公司/興 益發建設企業(股)公司 |
100年12月20日~103年09月30 日 |
達麗宮廷住宅大樓新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | 全球人壽保險(股)公司/美孚 建設股份有限公司 |
101年03月01日~102年10月26 日 |
台北企業總部園區新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | 台積電股份有限公司 | 101年04月09日~102年04月09 日 |
南科F14廠P5 FAB棟新建 工程 |
無 |
| 工程契約 | 潤隆建設股份有限公司 | 102年01月02日~104年07月09 日 |
國賓官邸住宅大樓新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | 台灣康寧顯示玻璃股份有限 公司 |
102年02月01日~102年12月31 日 |
中科康寧專案管理技術服 務案 |
無 |
| 工程契約 | 合鼎建設股份有限公司 | 102年02月20日~104年02月10 日 |
頤海大院住宅大樓新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | 全球人壽保險(股)公司/美孚 建設股份有限公司 |
102年03月01日~102年09月30 日 |
台北企業總部園區新建工 程之景觀結構工程 |
無 |
| 工程契約 | 宏泰人壽保險(股)公司/興富 發建設股份有限公司 |
102年03月25日~105年09月30 日 |
海洋都心住宅大樓新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | 達麗建設股份有限公司 | 102年04月15日~104年12月30 日 |
達麗一品住宅大樓新建工 程 |
無 |
| 工程契約 | 興富發建設股份有限公司 | 102年04月01日~104年08月30 日 |
圓山一號院住宅大樓新建 工程 |
無 |
| 工程契約 | 興益發建設股份有限公司/ 甲士林建設股份有限公司 |
102年02月19日~104年06月30 日 |
詠大直住宅大樓新建工程 | 無 |
-58-
陸、財務概況
- 一、 採用國際會計準則後之最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及及簽證會計師姓名與 其查核意見
一 - ( ) 簡明資產負債表 國際財務報導準則
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 |
|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
當年度截至 102年3月31 日 財務資料(註3) |
||
| 流 動 資 產 |
7,604,730 | ||
| 不動產、廠房及設 備 |
459,570 | ||
| 無 形 |
資 產 |
3,142 | |
| 其 他 |
資 產 |
2,182,852 | |
| 資 產 |
總 額 |
10,250,294 | |
| 流動負債 | 分配前 |
4,661,679 | |
| 分配後 | (註) | ||
| 非 流 動 負 債 |
1,059,691 | ||
| 負債總額 |
分配前 |
5,72,1370 | |
| 分配後 |
(註) | ||
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 |
4,303,777 | ||
| 股 | 本 | 2,196,229 | |
| 資 本 |
公 積 |
996,259 | |
| 保留 盈餘 |
分配前 | 1,228,032 | |
| 分配後 | (註) | ||
| 其 他 |
權 益 |
34,588 | |
| 庫 藏 |
股 票 |
(151,331) | |
| 非 控 制 權 益 |
225,147 | ||
| 權 益 總 額 |
分配前 | 4,528,924 | |
| 分配後 | (註) |
-
註: 1. 民國一○二年度第一季合併財務報告資料經會計師核閱。
-
民國一○一年度盈餘分配案尚未經股東會決議。
-
民國一○二年開始適用國際財務報導準則。
-59-
( 二 ) 簡明綜合損益表 - 國際財務報導準則
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|
| 年 項 目 |
度 | 當 年 度 截 至 102年3 31 月 日 財務資料(註2) |
|
| 營 業 收 |
入 | 4,7,26,794 | |
| 營 業 毛 |
利 | 642,703 | |
| 營 業 損 |
益 | 440,203 | |
| 營業外收入及 | 支出 | (2,818) | |
| 稅 前 淨 |
利 | 437,385 | |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
361,553 | ||
| 停業 | 單位 損失 |
- | |
| 本期淨利(損) | 361,553 | ||
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
34,917 | ||
| 本期綜合損益總額 | 396,470 | ||
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
342,912 | ||
| 淨利歸屬於非控制 權 益 |
18,641 | ||
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
371,898 | ||
| 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 |
24,572 | ||
| 每 股 盈 餘 |
1.66 |
採用國際財務報導準則後之最近五年度之利息資本化金額如下: 單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
當年度截至 102.03.31 |
|---|---|
| 利息資本化金額 | 883 |
-
註: 1. 民國一○二年度第一季合併財務報告經會計師核閱。
-
2.按加權平均流通在外股數計算
-
3.民國一○二年開始適用國際財務報導準則。
-60-
( 三 ) 採用國際財務報導準則後之最近五年度及截至年報刊印日之前一季止簽證會計師姓名及 查核或核閱意見
| 年度 | 會計師姓名 | 會計師之查核意見 |
|---|---|---|
| 102年度第1季 | 林安惠、陳清祥 | 保留式之核閱報告 |
註:1 . 民國一○二年開始適用國際財務報導準則。
(四) 採用國際會計財務報導準則後之財務分析
| 分析項目 | 年 度 | 年 度 | 當年度截至 102.03.31 |
|---|---|---|---|
| 財結 務構 (%) |
負債佔資產比率 | 55.82 | |
| 長期資金佔不動產、廠房 及設備比率 |
1,216.05 | ||
| 償 債 能 力 |
流動比率(%) | 163.13 | |
| 速動比率(%) | 87.09 | ||
| 利息保障倍數(倍) | 53.11 | ||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 5.76 | |
| 平均收現日數 | 63 | ||
| 存貨週轉率(次) | 0.41 | ||
| 應付款項週轉率(次) | 18.45 | ||
| 平均銷貨日數 | 890 | ||
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
41.14 | ||
| 總資產週轉率(次) | 1.84 | ||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 12.89 | |
| 權益報酬率(%) | 33.39 | ||
| 佔實收資本比 率 ( % ) |
營業利益 | 80.17 | |
| 稅前純益 | 79.66 | ||
| 純益率(%) | 7.65 | ||
| 每股盈餘 (元) |
(註一) | 1.66 | |
| (註二) | 1.66 | ||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 14.33 | |
| 現金流量允當比率(%) | 32.1 | ||
| 現金再投資比率(%) | 11.79 | ||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | -55.28 | |
| 財務槓桿度 | 1.02 |
-61-
註:一、係按加權平均流通在外股數計算。
- 二、按追溯調整公積轉增資後之加權平均股數計算。
-
民國一○二年度第一季合併財務報告經會計師核閱。
-
民國一○二年開始適用國際財務報導準則。
-
計算公式如下:
-
a. 財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2) 長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。
-
b. 償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
- c. 經營能力
- (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 - ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
- c. 經營能力
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包 括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 固定資產週轉率=銷貨淨額/固定資產淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/資產總額。
-
d. 獲利能力
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
-
(2) 股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。
-
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4) 每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )
-
e. 現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現金股 利 ) 。
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 固定資產毛額+長期投資+其他資產+營運資 金 ) 。 ( 註 5)
-
f. 槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) 。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )
-
註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調 整,無庸考慮該增資之發行期間。
4. 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加 稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不 必調整。 -
註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額。
-
註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷, 應注意 其合理性並維持一致。
-62-
二、採用國際會計財務報導準則前之最近五年度簡明資產負債表、損益表及及簽證會計師姓 名與其查核意見
一 - ( ) 簡明資產負債表 我國財務會計準則
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) | |||||
| 97年 | 98年 | 99年 | 100年 | 101年 | ||
| 流 動 資 產 |
5,575,683 | 6,276,928 |
7,098,702 | 5,308,573 | 5,621,938 | |
| 基金及投資 | 1,359,436 | 1,158,721 |
1,334,037 | 1,368,671 | 2,073,565 | |
| 固 定 資 產 |
360,770 | 318,484 |
423,938 | 426,785 | 374,691 | |
| 無 形 資 產 |
2,350 | 1,764 |
1,178 | 592 | 6 | |
| 其 他 資 產 |
151,458 | 124,611 |
109,334 | 1,326,179 | 1,332,097 | |
| 資 產 總 額 |
7,449,697 | 7,880,508 |
8,967,189 | 8,430,800 | 9,402,297 | |
| 流動負債 | 分配前 | 3,719,420 | 3,904,244 |
4,813,525 | 3,653,870 | 4,167,747 |
| 分配後 | 3,470,514 | 3,572,370 |
4,371,026 | 3,227,371 | (註) | |
| 長 期 負 債 |
- | - |
- | 619,900 | 919,900 | |
| 各 項 準 備 |
- | - |
- | 16,135 | 16,135 | |
| 其 他 負 債 |
86,678 | 107,722 |
58,851 | 50,768 | 65,055 | |
| 負債總額 | 分配前 |
3,806,098 | 4,011,966 |
4,872,376 | 4,340,673 | 5,168,837 |
| 分配後 | 3,557,192 | 3,680,092 |
4,429,877 | 3,914,174 | (註) | |
| 股 | 本 | 2,765,621 | 2,765,621 |
2,765,621 | 2,665,621 | 2,665,621 |
| 資 本 公 積 |
766,517 | 821,922 |
892,044 | 916,051 | 1,012,220 | |
| 保留盈餘 | 分配前 |
811,401 | 894,619 |
1,040,650 | 1,081,247 | 1,157,574 |
| 分配後 | 562,495 | 562,745 |
598,151 | 654,748 | (註) | |
| 金融商品未實現 損 益 |
(360,958) | (261,466) | (238,288) | (275,383) | (268,576) | |
| 累積換算調整數 | 8,935 | 7,521 |
(2,010) | 3,983 | (19,730) | |
| 未認列為退休金 成本之淨損失 |
(13,975) | (26,346) | (29,875) | (15,960) | (23,851) | |
| 未實現重估增值 | - |
- |
- | 51,848 | 51,848 | |
| 股東權益 總 額 |
分配前 | 3,643,599 | 3,868,542 |
4,094,813 | 4,090,127 | 4,233,460 |
| 分配後 | 3,394,693 | 3,536,668 |
3,652,314 | 3,663,628 | (註) |
-
註: 1. 民國九十七年度至一○一年度止財務資料均經會計師查核簽證。
-
民國一○一年度盈餘分配案尚未經股東會決議。
-63-
單位:新台幣仟元
( 二 ) 簡明損益表 - 我國財務會計準則
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 | 料(註1) | |||
| 97年 | 98年 | 99年 | 100年 | 101年 | |
| 營 業 收 入 |
9,331,264 | 10,559,080 |
11,660,478 | 11,665,817 | 12,856,376 |
| 營 業 毛 利 |
650,477 | 461,777 |
754,663 | 848,060 | 721,070 |
| 營 業 損 益 |
401,385 | 191,261 |
435,947 | 406,371 | 407,801 |
| 營業外收入及利益 | 92,220 | 240,475 |
142,986 | 157,964 | 288,645 |
| 營業外費用及損失 | 85,888 | 15,297 |
850 | 9,455 | 64,400 |
| 繼續營業部門 稅 前 損 益 |
407,717 | 416,439 |
578,083 | 554,880 | 632,046 |
| 繼續營業部門 損 益 |
285,904 | 332,124 |
477,905 | 483,096 | 524,610 |
| 停業部門損益 | - | - |
- | - | - |
| 非 常 損 益 |
- | - |
- | - | - |
| 會計原則變動 之累積影響數 |
- | - |
- | - | - |
| 稅 前 利 益 |
407,717 | 416,439 |
578,083 | 554,880 | 632,046 |
| 本 期 損 益 |
285,904 | 332,124 |
477,905 | 483,096 | 524,610 |
| 每 股 盈 餘 |
1.29 | 1.54 |
2.21 | 2.27 | 2.55 |
採用國際財務報導準則前 之 最近五年度之利息資本化金額如下:
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 |
|---|---|---|---|---|---|
| 97 年 | 98 年 | 99 年 | 100 年 | 101 年 | |
| 利息資本化金額 | 6,885 | 3,745 | 2,706 | 1,663 | 4,319 |
-
註: 1 .民國九十七年度至一○一年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
按加權平均流通在外股數計算。
( 三 ) 採用國際財務報導準則前之最近五年度之簽證會計師姓名及查核或核閱意見
| 年度 | 會計師姓名 | 會計師之查核意見 |
|---|---|---|
| 97年 | 洪玉美、張清福 | 修正式無保留意見 |
| 98年 | 林安惠、陳清祥 | 修正式無保留意見 |
| 99年 | 林安惠、陳清祥 | 無保留意見 |
| 100年 | 林安惠、陳清祥 | 修正式無保留意見 |
| 101年 | 林安惠、陳清祥 | 修正式無保留意見 |
-64-
(四) 採用國際財務報導準則前之最近五年度財務分析
| 年 度 分析項目 |
年 度 分析項目 |
年 度 分析項目 |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 97年 | 98年 | 99年 | 100年 | 101年 | |||
| 財結 務構 (%) |
負債占資產比率 | 51.09 | 50.91 |
54.34 | 51.49 | 54.97 |
|
| 長期資金占固定資產比率 | 1,009.95 | 1,214,.67 |
965.90 | 1,103.61 | 1,375.36 |
||
| 償 債 能 力 |
流動比率(%) | 149.91 | 160.77 |
147.47 | 145.29 | 134.89 |
|
| 速動比率(%) | 78.55 | 99.22 |
98.28 | 111.04 | 91.27 |
||
| 利息保障倍數(倍) | - | - | 144,520.75 | 538.15 | 45.66 |
||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 4.03 | 4.17 |
4.10 | 4.21 | 4.43 |
|
| 平均收現日數 | 91 | 88 |
89 | 87 | 82 |
||
| 存貨週轉率(次) | 0.41 | 0.41 |
0.37 |
0.31 | 0.33 |
||
| 應付款項週轉率(次) | 3.87 | 3.86 | 3.40 | 3.52 | 3.95 |
||
| 平均銷貨日數 | 890 | 894 |
976 | 1,167 | 1,106 |
||
| 固定資產週轉率(次) | 25.82 | 33.06 |
27.49 | 27.33 | 34.31 |
||
| 總資產週轉率(次) | 1.25 | 1.34 |
1.30 | 1.38 | 1.37 |
||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 3.92 | 4.33 |
5.67 | 5.56 | 6.02 |
|
| 股東權益報酬率(%) | 7.75 | 8.84 |
12.00 | 11.80 | 12.61 |
||
| 占實收資本比 率 ( % ) |
營業利益 | 14.51 | 6.92 | 15.76 | 15.24 | 15.30 |
|
稅前純益 |
14.74 | 15.06 | 20.90 | 20.82 | 23.71 |
||
| 純益率(%) | 3.06 | 3.15 |
4.10 | 4.14 | 4.08 |
||
| 每股盈餘 (元) |
(註一) | 1.29 | 1.54 |
2.21 | 2.27 | 2.55 |
|
| (註二) | 1.29 | 1.54 |
2.21 | 2.27 | 2.55 |
||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | (註三) | 24.29 | 20.96 | (註三) | (註三) | |
| 現金流量允當比率(%) | 8.26 | 11.71 | 16.39 | 11.88 | 9.87 |
||
| 現金再投資比率(%) | (註三) | 0.17 | 0.16 | (註三) | (註三) | ||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 1.03 | 1.04 |
1.16 | 1.20 | 0.96 |
|
| 財務槓桿度 | 1.00 | 1.00 |
1.00 |
1.00 | 1.04 |
||
| 最近二年度各項財務比率增減變動達20%以上,原因說明如下: 1.101年度長期資金佔固定資產比率較100年度增加,係因本年度增加借款所致。 2.101年度利息保障倍數較100年度減少,係因本年度借款增加,利息費用亦相對增加所致。 3.101年度固定增產週轉率較100年度增加,係因本年度處分大型施工機械設備及整體獲利增加所 致。 4.101年度毛利率較100年度減少,主要係100年度部分毛利較高之公共工程及大型廠房且收入採 全部完工法之工程於100年度完工,致101年度平均毛利率下降。 5.101年度營運槓桿度較100年度減少,主要係因毛利較高之工程於100年度完工所致。 |
- 註:一、係按加權平均流通在外股數計算。 二、按追溯調整公積轉增資後之加權平均股數計算。 三、營業活動現金流量為淨流出。
-65-
( 五 ) 簡明合併資產負債表 - 我國財務會計準則
| 明合併資產負債表-我國 | 明合併資產負債表-我國 | 財務會計準則 | 財務會計準則 | 財務會計準則 | 財務會計準則 | 財務會計準則 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 |
|||||
| 97年 | 98年 | 99年 | 100年 | 101年 | ||
| 流 動 資 產 | 7,171,228 | 8,766,971 | 10,306,165 | 9,498,660 | 8,857,763 |
|
| 基 金 及 投 資 | 564,665 | 271,860 | 262,206 | 276,866 | 790,502 |
|
| 固 定 資 產 | 390,152 | 347,503 | 533,985 | 434,791 | 381,451 |
|
| 無 形 資 產 | 2,350 | 1,764 | 1,178 | 592 | 6 |
|
| 其 他 資 產 | 186,009 | 158,081 | 158,010 | 1,329,236 | 1,334,328 |
|
| 資 產 總 額 | 8,314,404 | 9,546,179 | 11,261,544 | 11,540,145 | 11,364,050 |
|
| 流 動 負 債 |
分配前 | 4,061,080 | 5,225,774 | 6,424,937 | 6,562,823 | 5,887,963 |
| 分配後 | 3,863,728 | 4,961,565 | 6,068,266 | 6,232,354 | (註) |
|
| 長 期 負 | 債 | 425,233 | 233,333 | 465,000 | 619,900 | 941,900 |
| 各 項 準 | 備 | - | - | - | 16,135 | 16,135 |
| 其 他 負 | 債 | 87,785 | 108,292 | 58,963 | 50,768 | 65,055 |
| 負 債 總 額 |
分配前 | 4,574,098 | 5,567,399 | 6,948,900 | 7,249,626 | 6,911,053 |
| 分配後 | 4,376,746 | 5,303,190 | 6,592,229 | 6,919,157 | (註) |
|
| 股 | 本 | 2,765,621 | 2,765,621 | 2,765,621 | 2,665,621 | 2,665,621 |
| 資 本 公 | 積 | 766,517 | 821,922 | 892,044 | 916,051 | 1,012,220 |
| 保 留 盈 餘 |
分配前 | 811,401 | 894,619 | 1,040,650 | 1,081,247 | 1,157,574 |
| 分配後 | 562,495 | 630,410 | 683,979 | 750,778 | (註) |
|
| 金融商品未實現損失 | (360,958) | (261,466) | (238,288) | (275,383) | (268,576) | |
| 累積換算調整數 | 8,935 | 7,521 | (2,010) | 3,983 | (19,730) |
|
| 未認列為退休金成本之淨損 失 |
(13,975) | (26,346) | (29,875) | (15,960) | (23,851) |
|
| 未 實 現 重 估 增 值 |
- | - | - | 51,848 | 51,848 |
|
| 股 東 權 益 總 額 ( 註 3 ) |
分配前 | 3,740,306 | 3,978,780 | 4,312,644 | 4,290,519 | 4,452,997 |
| 分配後 | 3,542,954 | 3,714,571 | 3,955,973 | 3,960,050 | (註) |
-
註: 1. 民國九十七年度至一○一年度止財務資料均經會計師查核簽證。
-
民國一○一年度盈餘分配案尚未經股東會決議。
-
金額含少數股權。
-66-
- ( 六 ) 簡明合併損益表 我國財務會計準則
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 | 最 近 五 年 度 財 務 資 料 | 最 近 五 年 度 財 務 資 料 | 最 近 五 年 度 財 務 資 料 | 最 近 五 年 度 財 務 資 料 |
|---|---|---|---|---|---|
| 97年 | 98年 | 99年 | 100年 | 101年 | |
| 營 業 收 入 |
10,131,065 | 11,199,227 | 12,366,435 | 12,452,031 | 13,701,526 |
| 營 業 毛 利 |
804,461 | 710,214 | 1,128,630 | 1,242,355 | 974,861 |
| 營 業 損 益 |
462,013 | 310,468 | 617,048 | 550,161 | 468,773 |
| 營業外收入及利益 | 73,529 | 171,994 | 39,231 | 75,923 | 282,546 |
| 營業外費用及損失 | 126,164 | 25,243 | 19,222 | 27,843 | 77,647 |
| 繼續營業部門 稅前利益 |
424,188 | 457,219 | 637,057 | 598,241 | 673,672 |
| 繼續營業部門 利益 |
297,615 | 344,264 | 504,594 | 497,113 | 537,354 |
| 停業部門損益 | - | - | - | - | - |
| 非 常 損 益 |
- | - | - | - | - |
| 會計原則變動 之累積影響數 |
- | - | - | - | - |
| 合併稅前利益 | 424,188 | 457,219 | 637,057 | 598,241 | 673,672 |
| 合 併 總 損 益 |
297,615 | 344,264 | 504,594 | 497,113 | 537,354 |
| 每股盈餘(元)(註3) | 1.29 | 1.54 | 2.21 | 2.27 | 2.55 |
最近五年度之利息資本化金額如下:
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最 | 近 五 |
年 度 |
財 務 |
資 料 |
|---|---|---|---|---|---|
| 97 年 | 98 年 | 99 年 | 100 年 | 101 年 | |
| 利息資本化金額 | 13,494 | 15,657 | 13,562 | 12,622 | 26,965 |
-
註: 1. 民國九十七年度至一○一年度合併財務資料均經會計師查核簽證。
-
按加權平均流通在外股數計算。
( 七 ) 採用國際財務報導準則前之最近五年度簽證會計師姓名及查核或核閱意見
| 年度 | 會計師姓名 | 會計師之查核意見 |
|---|---|---|
| 97年 | 洪玉美、張清福 | 修正式無保留意見 |
| 98年 | 林安惠、陳清祥 | 修正式無保留意見 |
| 99年 | 林安惠、陳清祥 | 無保留意見 |
| 100年 | 林安惠、陳清祥 | 修正式無保留意見 |
| 101年 | 林安惠、陳清祥 | 修正式無保留意見 |
-67-
( 八 ) 採用國際財務報導準則前之最近五年度合併財務分析
| 年 度 分析項目 |
年 度 分析項目 |
年 度 分析項目 |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 97年 | 98年 | 99年 | 100年 | 101年 | |||
| 財結 務構 (%) |
負債佔資產比率 | 55.01 | 58.32 |
61.70 | 62.82 | 60.82 |
|
| 長期資金佔固定資產比率 | 1,067.67 | 1,212.11 |
894.72 | 1,129.37 | 1,414.31 |
||
| 償 債 能 力 |
流動比率(%) | 176.58 | 167.76 |
160.41 | 144.73 | 150.44 |
|
| 速動比率(%) | 79.36 | 80.11 |
85.56 | 64.02 | 83.31 |
||
| 利息保障倍數(倍) | 45.66 | 139.89 |
77.79 | 51.92 | 25.59 |
||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.56 | 4.30 |
4.27 | 4.45 | 4.24 |
|
| 平均收現日數 | 103 | 85 | 85 | 82 | 86 |
||
| 存貨週轉率(次) | 0.43 | 0.40 |
0.36 | 0.30 | 0.33 |
||
| 應付款項週轉率(次) | 4.01 | 3.95 | 3.45 | 3.53 | 3.98 |
||
| 平均銷貨日數 | 848 | 907 | 1,007 | 1,197 | 1,106 |
||
| 固定資產週轉率(次) | 25.89 | 32.13 |
23.14 | 28.64 | 35.92 |
||
| 總資產週轉率(次) | 1.21 | 1.17 |
1.10 | 1.08 | 1.21 |
||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 3.70 | 3.88 |
4.92 | 4.45 | 4.89 |
|
| 股東權益報酬率(%) | 7.86 | 8.92 |
12.17 | 11.56 | 12.29 |
||
| 佔實收資本比 率 ( % ) |
營業利益 | 17.24 | 11.23 |
22.31 | 20.64 | 17.59 |
|
| 稅前純益 | 15.34 | 16.53 |
23.03 | 22.44 | 25.27 |
||
| 純益率(%) | 2.94 | 3.07 |
4.08 | 3.99 | 3.92 |
||
| 每股盈餘 (元) |
(註一) | 1.29 | 1.54 |
2.21 |
2.27 | 2.55 |
|
| (註二) | 1.29 | 1.54 |
2.21 |
2.27 | 2.55 |
||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | (註三) | 14.77 | 14.83 | (註三) | 19.69 | |
| 現金流量允當比率(%) | 8.03 | 9.88 | 13.91 | 9.13 | 13.52 |
||
| 現金再投資比率(%) | (註三) | 13.04 | 13.93 | (註三) | 14.93 | ||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 1.02 | 1.02 |
1.05 |
1.43 | 1.03 |
|
| 財務槓桿度 | 1.02 | 1.01 |
1.16 | 1.02 | 1.06 |
||
| 最近二年度各項財務比率增減變動達20﹪以上,原因說明如下: 1.101年度長期資金占固定資產比率較100年度增加,主要係本年度舉借銀行借款較多所致。 2.101年度速動比率較100年度增加,主要係因本年度依工程進度向業主請款增加所致。 3.101年度利息保障倍數較100年度減少,主要係利息費用增加所致。 4.101年度總資產週轉率較100年度增加,主要係因整體獲利增加所致。 5.101年度毛利率較100年度減少,主要係100年度部分毛利較高之公共工程及大型廠房且收入採 全部完工法之工程於100年度完工,致101年度平均毛利率下降。 6.101 年度營運槓桿度較100 年度減少,主要係因毛利較高之工程於100 年度完工所致。 |
- 註:一、係按加權平均流通在外股數計算。
二、按追溯調整公積轉增資後之加權平均股數計算。
三、營業活動現金流量為淨流出。
- 民國九十七年度至一○一年度止財務資料均經會計師查核簽證。
-68-
三、最近年度財務報告之監察人審查報告
達欣工程股份有限公司
監察人查核報告書
董事會造送本公司 101 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案 等;其中財務報表業經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所林安惠及陳 清祥會計師查核竣事,並出具查核報告。
上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核,認為符 合公司法相關法令規定,爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上。敬 請 鑒核
此致
達欣工程股份有限公司102 年股東常會
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-69-
四、最近年度財務報告
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會計師查核報告
達欣工程股份有限公司 公鑒:
達欣工程股份有限公司民國一○一年及一○○年十二月三十一日之資產 負債表,暨民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日之損益表、 股東權益變動表及現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編 製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表 示意見。上開財務報表中部分採權益法計價之被投資公司之財務報表未經本 會計師查核,而係由其他會計師查核,因是本會計師對上開財務報表所表示 之意見中,其有關長期股權投資及其投資損失,係依據其他會計師之查核報 告認列。民國一○一年及一○○年十二月三十一日達欣工程持有上述未經本 會計師查核之長期股權投資金額分別為新台幣(以下同) 854,204 仟元及 61,782 仟元,分別佔達欣工程股份有限公司該年底資產總額之 9.09% 及 0.73% ;民國 一○一年度及一○○年度達欣工程股份有限公司對上述未經本會計師查核之 長期股權投資認列之投資損失金額分別為 14,882 仟元及 11,649 仟元,分別佔 達欣工程股份有限公司該年度稅前利益之( 2.35% )及( 2.10% )。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包 括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階 層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨評估財務報表 整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表 示之意見提供合理之依據。
-70-
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報 告,第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則、商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定暨一般公 認會計原則編製,足以允當表達達欣工程股份有限公司民國一○一年及一○ ○年十二月三十一日之財務狀況,暨民國一○一年度及一○○年度之經營成 果與現金流量。
達欣工程股份有限公司及子公司民國一○一年度及一○○年度之合併財 務報表,業經本會計師查核竣事並出具修正式無保留意見之查核報告,備供 參考。
勤業眾信聯合會計師事務所
會 計 師 林 安 惠 會 計 師 陳 清 祥
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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號
中 華 民 國 一○二 年 三 月 二十 日
-71-
| 單位:除每股面額為新台 | 幣元外,餘係仟元 | 一○一年十二月三十一日 一○○年十二月三十一日 |
金 額 % 金 額 % |
$ - - $ 100,000 1 |
296,129 3 43,371 1 |
3,281,527 35 2,533,636 30 |
3,471 - 50,877 1 |
209,753 2 192,099 2 |
281,089 3 539,972 6 |
62,033 1 94,723 1 |
33,745 - 99,192 1 |
4,167,747 44 3,653,870 43 |
919,900 10 619,900 7 |
919,900 10 619,900 7 |
16,135 - 16,135 - |
64,554 1 50,463 1 |
501 - 305 - |
65,055 1 50,768 1 |
5,168,837 55 4,340,673 51 |
2,665,621 28 2,665,621 32 |
2,665,621 28 2,665,621 32 |
458,937 5 458,937 6 |
537,168 6 440,999 5 |
16,115 - 16,115 - |
1,012,220 11 916,051 11 |
1,012,220 11 916,051 11 |
252,286 3 203,976 3 |
235,512 2 270,173 3 |
669,776 7 607,098 7 |
1,157,574 12 1,081,247 13 |
1,157,574 12 1,081,247 13 |
( 19,730 ) - 3,983 - |
( 23,851 ) - ( 15,960 ) - |
( 268,576 ) ( 3 ) ( 275,383 ) ( 3 ) |
51,848 1 51,848 - |
( 341,646 ) ( 4 ) ( 337,280 ) ( 4 ) |
( 341,646 ) ( 4 ) ( 337,280 ) ( 4 ) |
( 601,955 ) ( 6 ) ( 572,792 ) ( 7 ) |
( 601,955 ) ( 6 ) ( 572,792 ) ( 7 ) |
4,233,460 45 4,090,127 49 |
$9,402,297 100 $8,430,800 100 |
會計主管:鄭双慶 | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 達欣工程股份有限公司 | 資 產 負 債 表 | 民國一○一年及一○○年十二月三十一日 | 一○一年十二月三十一日 一○○年十二月三十一日 |
金 額 % 金 額 % 代 碼 負 債 及 股 東 權 |
流動負債 | $ 394,801 4 $ 1,252,596 15 2100 短期銀行借款(附註十三及二六) |
120,014 1 285,242 3 2120 應付票據(附註十八) |
13,216 - 65,830 1 2140 應付工程款(附註十八) |
3,025,371 32 1,950,434 23 2160 應付所得稅(附註二及二一) |
192,286 2 210,518 3 2170 應付費用(附註十四) |
2264YY 預收工程款-減在建工程後之淨額(附註二、十五 |
968,221 10 714,072 8 、十八及二五) |
282,060 3 - - 2284 遞延貸項-聯屬公司間利益(附註二) |
260,537 3 243,148 3 2298 其他流動負債(附註十八) |
36,386 1 94,826 1 21XX 流動負債合計 |
54,353 1 213,427 3 |
174,909 2 177,526 2 長期負債 |
2420 長期銀行借款(附註十六及二六) |
99,784 1 100,954 1 |
5,621,938 60 5,308,573 63 各項準備 |
2510 土地增值稅準備(附註二及十一) |
1,869,152 20 1,164,258 14 其他負債 |
204,413 2 204,413 2 2810 應計退休金負債(附註二及十七) |
2,073,565 22 1,368,671 16 2820 存入保證金 |
28XX 其他負債合計 |
2XXX 負債合計 |
231,764 3 231,764 3 |
101,573 1 101,573 1 3110 股本-每股面額10 元,額定350,000仟股;發行: |
28,958 - 135,099 2 266,562 仟股 |
2,775 - 5,524 - |
7,155 - 20,224 - 資本公積 |
242 - 242 - 3210 股票發行溢價 |
372,467 4 494,426 6 3220 庫藏股票交易 |
71,202 1 71,202 1 3260 因長期股權投資而產生 |
443,669 5 565,628 7 32XX 資本公積合計 |
68,978 1 138,843 2 |
374,691 4 426,785 5 保留盈餘 |
3310 法定盈餘公積 |
3320 特別盈餘公積 |
6 - 592 - 3350 未分配盈餘 |
33XX 保留盈餘合計 |
97,355 1 97,873 1 股東權益其他項目 |
3,684 - 4,619 - 3420 累積換算調整數 |
3,001 - 1,516 - 3430 未認列為退休金成本之淨損失 |
11,805 - 11,069 - 3450 金融商品未實現損失 |
30,000 - - - 3460 未實現重估增值 |
1,186,252 13 1,211,102 15 3480 庫藏股票-60,567 仟股 |
1,332,097 14 1,326,179 16 34XX 股東權益其他項目合計 |
3XXX 股東權益合計 |
$9,402,297 100 $8,430,800 100 負債及股東權益總計 |
後附之附註係本財務報表之一部分。 | (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十日查核報告) | 經理人:廖肇邦 | ||||||||||||||||
| 產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 代 碼 資 |
流動資產 | 1100 現金(附註四) |
1320 備供出售金融資產-流動(附註二及五) |
1120 應收票據(附註二及十八) |
1140 應收工程款-淨額(附註二、六及十八) |
1150 應收工程款-關係人(附註二、六、十八及二五) |
1240XX 在建工程-減預收工程款後之淨額(附註二、七、 |
十八及二五) | 1250 預付房地款(附註八及十八) |
1260 預付工程款(附註十八) |
1286 遞延所得稅資產-流動(附註二及二一) |
1291 受限制資產-流動(附註十六及二六) |
1292 工程存出保證金(附註十八) |
1298 其他流動資產-其他(附註二、六、十八、二五及 |
二七) | 11XX 流動資產合計 |
長期投資 | 1421 採權益法之長期股權投資(附註二及九) |
1480 以成本衡量之金融資產-非流動(附註二及十) |
14XX 長期投資合計 |
固定資產(附註二、十一及二六) | 成 本 | 1501 土 地 |
1521 房屋及建築物改良 |
1531 機器設備 |
1551 運輸設備 |
1561 生財器具 |
1681 什項設備 |
15X1 成本合計 |
15X8 重估增值 |
15XY 成本及重估增值 |
15X9 減:累計折舊 |
15XX 固定資產淨額 |
無形資產 | 1770 遞延退休金成本(附註二及十七) |
其他資產 | 1800 出租資產-淨額(附註二、十二及二六) |
1820 存出保證金 |
1830 遞延費用-淨額(附註二) |
1860 遞延所得稅資產-非流動(附註二、十一及二一) |
1887 受限制資產-非流動(附註二六) |
1888 長期預付租金(附註二、十六、十八及二七) |
18XX 其他資產合計 |
1XXX 資 產 總 計 |
董事長:王人正 |
-72-
達欣工程股份有限公司
損 益 表 民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
| 代碼 4000營業收入(附註二、七及二 五) 5000營業成本(附註二、七、二 二及二五) 包含已(未)實現營業毛利 之營業毛利 5920已(未)實現營業毛利(附 註二) 5910營業毛利 6000營業費用(附註二二) 6900營業利益 營業外收入及利益 7250 壞帳轉回利益(附註二 及六) 7121 採權益法認列之投資淨 益(附註二及九) 7280 出租資產減損回升利益 (附註二及十二) 7140 投資淨益(附註二) 7210 租賃收入(附註二五) 7110 利息收入(附註二五) 7480 其 他 7100 營業外收入及利益 合計 |
一 ○ 一 |
單位:除每股盈餘為新台 幣元外,餘係仟元 年 度 一 ○ ○ 年 度 % 金 額 % 100 $ 11,665,817 100 94 10,785,097 92 6 880,720 8 - ( 32,660 ) - 6 848,060 8 3 441,689 4 3 406,371 4 2 - - - 79,527 1 - 27,000 - - 11,578 - - 6,462 - - 2,584 - - 30,813 - 2 157,964 1 |
單位:除每股盈餘為新台 幣元外,餘係仟元 年 度 一 ○ ○ 年 度 % 金 額 % 100 $ 11,665,817 100 94 10,785,097 92 6 880,720 8 - ( 32,660 ) - 6 848,060 8 3 441,689 4 3 406,371 4 2 - - - 79,527 1 - 27,000 - - 11,578 - - 6,462 - - 2,584 - - 30,813 - 2 157,964 1 |
單位:除每股盈餘為新台 幣元外,餘係仟元 年 度 一 ○ ○ 年 度 % 金 額 % 100 $ 11,665,817 100 94 10,785,097 92 6 880,720 8 - ( 32,660 ) - 6 848,060 8 3 441,689 4 3 406,371 4 2 - - - 79,527 1 - 27,000 - - 11,578 - - 6,462 - - 2,584 - - 30,813 - 2 157,964 1 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 12,856,376 12,167,996 688,380 32,690 721,070 313,269 407,801 187,459 46,751 - 13,384 6,489 1,916 32,646 288,645 |
金 額 $ 11,665,817 10,785,097 880,720 ( 32,660 ) 848,060 441,689 406,371 - 79,527 27,000 11,578 6,462 2,584 30,813 157,964 |
% | ||
( |
100 92 8 - 8 4 4 - 1 - - - - - 1 |
(接次頁)
-73-
(承前頁)
| 代碼 營業外費用及損失 7530 處分固定資產淨損(附 註二) 7510 利息費用(附註七) 7630 金融資產減損損失(附 註二) 7880 其他(附註二二) 7500 營業外費用及損失 合計 7900稅前利益 8110所得稅(附註二及二一) 9600純 益 代碼 每股盈餘(附註二三) 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘 |
一 ○ 一 |
一 ○ 一 |
一 ○ 一 |
|---|---|---|---|
$ 30,360 14,153 1,461 18,426 64,400 632,046 107,436 $ 524,610 稅 前稅 $ 3.07 $ 3.06 |
|||
假設子公司買賣及持有母公司股票不視為庫藏股票而作為投資時之擬制 資料:
| : | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
擬制性每股盈餘(附註二三) 擬制性基本每股盈餘 擬制性稀釋每股盈餘 |
稅 |
前稅 $ 2.73 $ 2.72 |
後 $ 2.33 $ 2.32 |
稅 | 前 $ 2.38 $ 2.37 |
稅 | 後 | |
| $ 2.12 $ 2.11 |
後附之附註係本財務報表之一部分。
(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十日查核報告) 董事長:王人正 總經理:廖肇邦 會計主管:鄭双慶
(接次頁)
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| 單位:除每股現金股利為新 | 台幣元外,餘係仟元 | 益 其 他 項 目 |
金融商品未實現損失 未實現重估增值 庫 藏 股 票 |
(附註二及十九) (附註二、十一及十九) (附註二及二十) 股東權益合計 |
( $ 238,288 ) $ - ( $ 333,329 ) $ 4,094,813 |
- - - - |
- - - - |
- - - ( 442,499 ) |
- - - 483,096 |
- - - 94,522 |
- - - 4,038 |
( 38,438 ) - - ( 38,438 ) |
1,235 - - 1,235 |
- - - 689 |
- - ( 4,052 ) ( 2,216 ) |
- - ( 171,425 ) ( 171,425 ) |
- - 171,425 - |
- 51,848 - 51,848 |
- - - 13,915 |
- - - 119 |
108 - 101 430 |
( 275,383 ) 51,848 ( 337,280 ) 4,090,127 |
- - - - |
- - - - |
- - - ( 426,499 ) |
- - - 524,610 |
- - - 96,169 |
- - - ( 23,592 ) |
6,807 - - 6,807 |
- - ( 4,366 ) ( 26,150 ) |
- - - ( 7,891 ) |
- - - ( 121 ) |
- - - ( 121 ) |
( $ 268,576 ) $ 51,848 ( $ 341,646 ) $ 4,233,460 |
( $ 268,576 ) $ 51,848 ( $ 341,646 ) $ 4,233,460 |
會計主管:鄭双慶 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 達欣工程股份有限公司 | 股東權益變動表 | 民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日 | 股 東 權 |
附 註 二 、 十 九 及 二 十 ) 未認列為退休金 |
因 長 期 股 權 保 留 盈 餘 ( 附 註 二 及 十 九 ) 累積換算調整數 成本之淨損失 |
庫藏股票交易 投 資 而 產 生 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 (附註二及十九) (附註二、十七及十九) |
$ 400,464 $ 15,426 $ 156,185 $ 280,291 $ 604,174 ( $ 2,010 ) ( $ 29,875 ) |
- - 47,791 - ( 47,791 ) - - |
- - - ( 10,118 ) 10,118 - - - - - - ( 442,499 ) - - |
- - - - 483,096 - - |
94,522 - - - - - - |
- - - - - 4,038 - |
- - - - - - - |
- - - - - - - |
- 689 - - - - - |
- - - - - 1,836 - |
- - - - - - - |
( 54,208 ) - - - - - - |
- - - - - - - |
- - - - - - 13,915 |
- - - - - 119 - |
221 - - - - - - |
440,999 16,115 203,976 270,173 607,098 3,983 ( 15,960 ) |
- - 48,310 - ( 48,310 ) - - |
- - - ( 34,661 ) 34,661 - - - - - - ( 426,499 ) - - |
- - - - 524,610 - - |
96,169 - - - - - - |
- - - - - ( 23,592 ) - |
- - - - - - - |
- - - - ( 21,784 ) - - |
- - - - - - ( 7,891 ) |
- - - - - ( 121 ) - |
$ 537,168 $ 16,115 $ 252,286 $ 235,512 $ 669,776 ( $ 19,730 ) ( $ 23,851 ) |
後附之附註係本財務報表之一部分。 | (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十日查核報告) | 經理人:廖肇邦 | ||||||||||||
| 資 本 公 積 ( |
股本(附註二、十九及二十) | 股數(仟股) 金 額 股票發行溢價 |
一○○年一月一日餘額 276,562 $ 2,765,621 $ 476,154 |
九十九年度盈餘分配 | 法定盈餘公積 - - - |
特別盈餘公積 - - - |
現金股利-每股1.60元 - - - |
一○○年度純益 - - - |
發放現金股利予子公司視為庫藏股交易 - - - |
認列被投資公司之長期投資外幣換算調 | 整數 - - - |
備供出售金融資產未實現損益之變動 - - - |
認列被投資公司之備供出售金融資產未 | 實現損益之變動 - - - |
認列被投資公司資本公積變動數 - - - |
認列被投資公司持股比例變動影響數 - - - |
買回庫藏股-10,000仟股 - - - |
註銷庫藏股-10,000仟股 ( 10,000 ) ( 100,000 ) ( 17,217 ) |
未實現重估增值之變動 - - - |
迴轉最低應計退休金負債 - - - |
分公司外幣財務報表換算調整數 - - - |
子公司處分本公司持股之庫藏股票影響 | 數 - - - |
一○○年十二月三十一日餘額 266,562 2,665,621 458,937 |
一○○年度盈餘分配 | 法定盈餘公積 - - - |
特別盈餘公積 - - - |
現金股利-每股1.60元 - - - |
一○一年度純益 - - - |
發放現金股利予子公司視為庫藏股交易 - - - |
認列被投資公司之長期投資外幣換算調 | 整數 - - - |
備供出售金融資產未實現損益之變動 - - - |
認列被投資公司持股比例變動影響數 - - - |
補列最低應計退休金負債 - - - |
分公司外幣財務報表換算調整數 - - - |
一○一年十二月三十一日餘額 266,562 $ 2,665,621 $ 458,937 |
董事長:王人正 |
-75-
達欣工程股份有限公司 現金流量表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
| 營業活動之現金流量 純 益 折舊及攤提 處分投資淨益 (已)未實現營業毛利 採權益法認列之投資淨益 子公司處分本公司股票未實現損失轉列之影 響數 採權益法之長期股權投資處分或清算淨益 (迴轉)提列備抵呆帳 金融資產減損損失 處分及報廢固定資產淨損(益) 出租資產減損回升利益 遞延所得稅 提列退休金負債 收到子公司發放現金股利 資產及負債之淨變動 應收票據 應收工程款 應收工程款-關係人 在建工程 預付房地款 預付工程款 工程存出保證金 其他流動資產 長期預付租金 應付票據 應付工程款 應付工程款-關係人 應付所得稅 應付費用 預收工程款 其他流動負債 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量 購置備供出售金融資產 處分備供出售金融資產價款 |
單位:新台幣仟元 一○一年度 一○○年度 $ 524,610 $ 483,096 21,851 57,201 ( 6,708 ) ( 654 ) ( 32,690 ) 32,660 ( 46,751 ) ( 79,527 ) - 108 - ( 480 ) ( 187,459 ) 129,385 1,461 6,577 30,360 ( 766 ) - ( 27,000 ) 58,873 ( 18,498 ) 6,786 6,418 108,956 133,076 52,614 ( 44,731 ) ( 887,552 ) 447,249 18,232 105,749 ( 253,389 ) 806,686 ( 282,060 ) - ( 17,389 ) 113,996 2,617 98,035 26,094 ( 4,747 ) - ( 1,235,883 ) 252,758 2,816 747,891 ( 800,974 ) - ( 180,961 ) ( 47,406 ) 14,187 17,654 17,918 ( 258,883 ) ( 255,173 ) ( 65,447 ) ( 52,434 ) ( 214,977 ) ( 246,671 ) ( 1,170,000 ) ( 1,033,835 ) 1,347,282 1,521,861 |
單位:新台幣仟元 一○一年度 一○○年度 $ 524,610 $ 483,096 21,851 57,201 ( 6,708 ) ( 654 ) ( 32,690 ) 32,660 ( 46,751 ) ( 79,527 ) - 108 - ( 480 ) ( 187,459 ) 129,385 1,461 6,577 30,360 ( 766 ) - ( 27,000 ) 58,873 ( 18,498 ) 6,786 6,418 108,956 133,076 52,614 ( 44,731 ) ( 887,552 ) 447,249 18,232 105,749 ( 253,389 ) 806,686 ( 282,060 ) - ( 17,389 ) 113,996 2,617 98,035 26,094 ( 4,747 ) - ( 1,235,883 ) 252,758 2,816 747,891 ( 800,974 ) - ( 180,961 ) ( 47,406 ) 14,187 17,654 17,918 ( 258,883 ) ( 255,173 ) ( 65,447 ) ( 52,434 ) ( 214,977 ) ( 246,671 ) ( 1,170,000 ) ( 1,033,835 ) 1,347,282 1,521,861 |
|---|---|---|
| $ 483,096 57,201 ( 654 ) 32,660 ( 79,527 ) 108 ( 480 ) 129,385 6,577 ( 766 ) ( 27,000 ) ( 18,498 ) 6,418 133,076 ( 44,731 ) 447,249 105,749 806,686 - 113,996 98,035 ( 4,747 ) ( 1,235,883 ) 2,816 ( 800,974 ) ( 180,961 ) 14,187 17,918 ( 255,173 ) ( 52,434 ) ( 246,671 ) ( 1,033,835 ) 1,521,861 |
(接次頁)
-76-
(承前頁)
| 受限制資產減少(增加) 採權益法之長期股權投資增加 採權益法之長期股權投資減資退回股款 採權益法之長期股權投資處分或清算價款 以成本法衡量金融資產減資退回股款 購置固定資產 處分固定資產價款 存出保證金減少(增加) 遞延費用增加 投資活動之淨現金流(出)入 融資活動之現金流量 短期銀行借款(減少)增加 舉借長期銀行借款 存入保證金增加 庫藏股買回成本 發放現金股利 融資活動之淨現金流(出)入 匯率影響數 本年度現金淨(減少)增加 年初現金餘額 年底現金餘額 現金流量資訊之補充揭露 本年度支付利息 減:資本化利息 不含資本化利息之本年度支付利息 支付所得稅 不影響現金流量之投資活動 遞延費用轉列固定資產 |
一○一年度 $ 129,074 ( 825,260 ) 103,419 - - ( 1,993 ) 3,688 935 ( 2,779 ) ( 415,634 ) ( 100,000 ) 300,000 196 - ( 426,499 ) ( 226,303 ) ( 881 ) ( 857,795 ) 1,252,596 $ 394,801 $ 18,430 4,319 $ 14,111 $ 95,969 $ - |
一○○年度 |
|---|---|---|
| ( $ 16,773 ) ( 943 ) - 9,926 2,216 ( 1,763 ) 29,202 ( 1,696 ) ( 1,557 ) 506,638 100,000 619,900 - ( 171,425 ) ( 442,499 ) 105,976 ( 150 ) 365,793 886,803 $ 1,252,596 $ 2,663 1,663 $ 1,000 $ 76,095 $ 13,990 |
後附之附註係本財務報表之一部分。
(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十日查核報告)
董事長:王人正 總經理:廖肇邦 會計主管:鄭双慶
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-128-
五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併報表:
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-129-
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會計師查核報告
達欣工程股份有限公司 公鑒:
達欣工程股份有限公司及子公司民國一○一年及一○○年十二月三十一 日之合併資產負債表,暨民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一 日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表,業經本會計師查 核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為 根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開合併財務報表之子公 司,有關合併財務報表附註二所述,部分子公司民國一○一及一○○年度之 財務報表所列之金額係依據其他會計師之查核報告,其民國一○一年及一○ ○年十二月三十一日之資產總額分別為新台幣(以下同) 854,204 仟元及 496,112 仟元,分別佔合併資產總額之 7.52% 及 4.30% ,民國一○一及一○○ 年度之營業收入淨額皆為 0 仟元,皆佔合併營業收入淨額之 0.00% 。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之 查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報 告,第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則暨一般公認會計原則編製,足以允當表達達欣工程股份有限公司及子 公司民國一○一年及一○○年十二月三十一日之合併財務狀況,暨民國一○ 一及一○○年度之合併經營成果與合併現金流量。
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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號
中 華 民 國 一○二 年 三 月 二十 日
-130-
| 單位:除每股面額為新台 | 幣元外,餘係仟元 | 一○一年十二月三十一日 一○○年十二月三十一日 |
金 額 % 金 額 % |
$ 65,000 1 $ 830,000 7 |
- - 10,000 - |
350,726 3 74,633 1 |
3,400,434 30 2,567,274 22 |
21,003 - 74,568 1 |
283,275 2 227,016 2 |
- - 274,275 2 |
281,089 2 634,695 6 |
- - 723,712 6 |
530,000 5 730,000 6 |
876,236 8 317,145 3 |
80,200 1 99,505 1 |
5,887,963 52 6,562,823 57 |
941,900 8 619,900 5 |
16,135 - 16,135 - |
64,554 1 50,463 1 |
501 - 305 - |
65,055 1 50,768 1 |
6,911,053 61 7,249,626 63 |
2,665,621 23 2,665,621 23 |
458,937 4 458,937 4 |
537,168 5 440,999 4 |
16,115 - 16,115 - |
1,012,220 9 916,051 8 |
252,286 2 203,976 2 |
235,512 2 270,173 2 |
669,776 6 607,098 5 |
1,157,574 10 1,081,247 9 |
( 19,730 ) - 3,983 - |
( 23,851 ) - ( 15,960 ) - |
( 268,576 ) ( 2 ) ( 275,383 ) ( 2 ) |
51,848 - 51,848 - |
( 341,646 ) ( 3 ) ( 337,280 ) ( 3 ) |
( 341,646 ) ( 3 ) ( 337,280 ) ( 3 ) |
( 601,955 ) ( 5 ) ( 572,792 ) ( 5 ) 4,233,460 37 4,090,127 35 |
( 601,955 ) ( 5 ) ( 572,792 ) ( 5 ) 4,233,460 37 4,090,127 35 |
( 601,955 ) ( 5 ) ( 572,792 ) ( 5 ) 4,233,460 37 4,090,127 35 |
219,537 2 200,392 2 |
4,452,997 39 4,290,519 37 |
$11,364,050 100 $11,540,145 100 |
$11,364,050 100 $11,540,145 100 |
會計主管:鄭双慶 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 達欣工程股份有限公司及子公司 | 合併資產負債表 | 民國一○一年及一○○年十二月三十一日 | 一○○年十二月三十一日 | 金 額 % 代 碼 負 債 及 股 東 權 |
流動負債 | $ 1,293,113 11 2100 短期銀行借款(附註十四及二八) |
2110 應付商業本票(附註十五) |
185,977 2 2120 應付票據(附註二十) |
285,242 2 2140 應付工程款(附註二十) |
65,831 1 2160 應付所得稅(附註二及二三) |
1,962,619 17 2170 應付費用(附註十六) |
116,018 1 2190 應付購置土地款(附註九及二十) |
- - 2264YY 預收工程款-減在建工程後之淨額(附註二、十七 |
25,823 - 及二十) |
3,530,448 31 2262 預收房地款(附註二、九及二十) |
2270 一年內到期之長期銀行借款(附註十八及二八) |
714,072 6 2282 應付代收土地款(附註九、二十及二七) |
243,148 2 2298 其他流動負債(附註二及二十) |
258,513 2 21XX 流動負債合計 |
505,031 4 |
69,714 1 長期負債 |
94,826 1 2420 長期銀行借款(附註十八及二八) |
148,285 1 |
9,498,660 82 各項準備 |
2510 土地增值稅準備(附註二及十二) |
42,337 - 其他負債 |
234,529 2 2810 應計退休金負債(附註二及十九) |
276,866 2 2820 存入保證金 |
28XX 其他負債合計 |
2XXX 負債合計 |
232,084 2 111,683 1 母公司股東權益 |
135,289 1 3110 股本-每股面額10元,額定350,000仟股;發行:2 |
5,784 - 66,562仟股 |
21,568 - 資本公積 |
242 - 3210 股票發行溢價 |
506,650 4 3220 庫藏股票交易 |
71,202 1 3260 因長期股權投資而產生 |
577,852 5 32XX 資本公積合計 |
143,061 1 保留盈餘 |
434,791 4 3310 法定盈餘公積 |
3320 特別盈餘公積 |
3350 未分配盈餘 |
592 - 33XX 保留盈餘合計 |
股東權益其他項目 | 3420 累積換算調整數 |
97,873 1 3430 未認列為退休金成本之淨損失 |
7,404 - 3450 金融商品未實現損失 |
1,788 - 3460 未實現重估增值 |
11,069 - 3480 庫藏股票-60,567仟股 |
- - 34XX 股東權益其他項目合計 1,211,102 11 母公司權益合計 |
1,329,236 12 |
3610 少數股權 |
3XXX 股東權益合計 |
$11,540,145 100 負債及股東權益總計 |
後附之附註係本合併財務報表之一部分。 | (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十日查核報告) | 經理人:廖肇邦 | |||||||||
| 一○一年十二月三十一日 | 金 額 % |
$ 719,354 6 |
46,412 1 |
120,014 1 |
13,217 - |
3,947,791 35 |
- - |
103,165 1 |
- - |
1,473,450 13 |
968,221 9 |
260,537 2 |
639,924 6 |
487,414 4 |
- - |
36,386 - |
41,878 - |
8,857,763 78 |
34,008 - |
756,494 7 |
790,502 7 |
232,084 2 |
111,683 1 |
29,148 - |
3,035 - |
7,828 - |
242 - |
384,020 3 |
71,202 1 |
455,222 4 |
73,771 1 |
381,451 3 |
6 - |
97,355 1 |
5,776 - |
3,140 - |
11,805 - |
30,000 - |
1,186,252 11 |
1,334,328 12 |
$ 11,364,050 100 |
|||||||||||||||||||||||||
| 產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 代 碼 資 |
流動資產 | 1100 現金(附註四) |
1310 公平價值變動列入損益之金融資產-流動(附註二 |
及五) | 1320 備供出售金融資產-流動(附註二及六) |
1120 應收票據(附註二及二十) |
1140 應收帳款-淨額(附註二、七、九及二十) |
1150 應收工程款-關係人(附註二、七、二十及二七) |
1221 待售房地-淨額(附註二、九及二十) |
1223 待建土地(附註二、九及二十) |
1224 在建房地(附註二、八、九、二十、二七及二八) |
1247XX 在建工程-減預收工程款後之淨額(附註二、八及 |
二十) | 1260 預付工程款(附註二十) |
1291 受限制資產-流動(附註二八) |
1292 工程及合建存出保證金(附註九、二十及二七) |
1285 遞延行銷費用(附註二、九及二十) |
1286 遞延所得稅資產-流動(附註二及二三) |
1298 其他流動資產-其他(附註二、七、二十及二九) |
11XX 流動資產合計 |
長期投資 | 1421 採權益法之長期股權投資(附註二及十) |
1481 以成本衡量之金融資產-非流動(附註二及十一) |
14XX 長期投資合計 |
固定資產(附註二、十二及二八) | 成 本 | 1501 土 地 |
1521 房屋及建築物改良 |
1531 機器設備 |
1551 運輸設備 |
1561 生財器具 |
1681 什項設備 |
15X1 成本合計 |
15X8 重估增值 |
15XY 成本及重估增值 |
15X9 減:累計折舊 |
15XX 固定資產淨額 |
無形資產 | 1770 遞延退休金成本(附註二及十九) |
其他資產 | 1800 出租資產-淨額(附註二、十三及二八) |
1820 存出保證金 |
1830 遞延費用-淨額(附註二) |
1860 遞延所得稅資產-非流動(附註二、十二及二三) |
1887 受限制資產-非流動(附註二八) |
1888 長期預付租金(附註二、十八、二十及二九) |
18XX 其他資產合計 |
1XXX 資 產 總 計 |
董事長:王人正 |
-131-
達欣工程股份有限公司及子公司 合併損益表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位:除合併每股盈餘為新 台幣元外,餘係仟元
| 代碼 4000營業收入(附註二、八、九 及二七) 5000營業成本(附註二、八、九 及二四) 5910營業毛利 6000營業費用(附註二四) 6900營業利益 營業外收入及利益 7250 壞帳轉回利益(附註二 及七) 7121 權益法認列之投資收益 (附註二及十) 7140 投資淨益(附註二及五) 7310 金融資產評價利益(附 註二及五) 7280 出租資產減損回升利益 (附註二及十三) 7480 其 他 7100 營業外收入及利益 合計 營業外費用及損失 7530 處分固定資產淨損(附 註二) 7510 利息費用(附註八) |
一 ○ 一 |
年 度 % 100 93 7 4 3 1 - - - - 1 2 - - |
一 ○ ○ 年 度 |
一 ○ ○ 年 度 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 13,701,526 12,726,665 974,861 506,088 468,773 187,459 20,331 19,086 709 - 54,961 282,546 30,360 27,400 |
金 額 $ 12,452,031 11,209,676 1,242,355 692,194 550,161 - - 11,249 - 27,000 37,674 75,923 - 11,748 |
% | ||
| 100 90 10 6 4 - - - - - 1 1 - - |
(接次頁)
-132-
(承前頁)
| 代碼 7630 金融資產減損損失(附 註二) 7521 採權益法認列之投資損 失(附註二及十) 7640 金融資產評價損失(附 註二及五) 7880 其他(附註二及二四) 7500 營業外費用及損失 合計 7900合併稅前利益 8110所得稅(附註二及二三) 9600合併總純益 歸屬予: 9601 母公司股東 9602 少數股權 代碼 合併每股盈餘(附註二五) 9750 合併基本每股盈餘 9850 合併稀釋每股盈餘 |
一 ○ 一 |
一 ○ 一 |
一 ○ 一 |
|---|---|---|---|
| $ 1,461 - - 18,426 77,647 673,672 136,318 $ 537,354 $ 524,610 12,744 $ 537,354 稅 前稅 $ 3.07 $ 3.06 |
|||
後附之附註係本合併財務報表之一部分。
(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十日查核報告)
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-133-
| 單位:除每股現金股利為新 | 台幣元外,餘係仟元 | 數 股 權 股東權益合計 |
217,831 $ 4,312,644 |
- - |
- - |
- ( 442,499 ) |
14,017 497,113 |
- 94,522 |
1,541 5,579 |
- ( 38,438 ) |
41 1,276 |
- 689 |
4,052 1,836 |
- ( 171,425 ) |
- - |
- 51,848 |
- 13,915 |
- 119 |
8,694 ) ( 8,694 ) |
- 430 |
9,926 9,926 |
55,999 ) ( 55,999 ) |
94,605 94,605 |
76,928 ) ( 76,928 ) |
76,928 ) ( 76,928 ) |
200,392 4,290,519 |
- - |
- - |
- ( 426,499 ) |
12,744 537,354 |
- 96,169 |
6,451 ) ( 30,043 ) |
- 6,807 |
- ( 7,891 ) |
4,366 ( 21,784 ) |
- ( 121 ) |
381 ) ( 381 ) |
139 ) ( 139 ) |
117,310 ) ( 117,310 ) |
126,316 126,316 |
126,316 126,316 |
219,537 $ 4,452,997 |
219,537 $ 4,452,997 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 少 | $ | ( | ( | ( | ( | ( | ( | ( | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 他 項 目 |
未實現重估增值 | ( 附 註 二 、 庫 藏 股 票 母 公 司 |
十二及二一) (附註二及二二) 股東權益合計 |
$ - ( $ 333,329 ) $ 4,094,813 |
- - - |
- - - |
- - ( 442,499 ) |
- - 483,096 |
- - 94,522 |
- - 4,038 |
- - ( 38,438 ) |
- - 1,235 |
- - 689 |
- ( 4,052 ) ( 2,216 ) |
- ( 171,425 ) ( 171,425 ) |
- 171,425 - |
51,848 - 51,848 |
- - 13,915 |
- - 119 |
- - - |
- 101 430 |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
51,848 ( 337,280 ) 4,090,127 |
- - - |
- - - |
- - ( 426,499 ) |
- - 524,610 |
- - 96,169 |
- - ( 23,592 ) |
- - 6,807 |
- - ( 7,891 ) |
- ( 4,366 ) ( 26,150 ) |
- - ( 121 ) |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
$ 51,848 ($ 341,646 ) $ 4,233,460 |
會計主管:鄭双慶 | ||||||||||||||
| 達欣工程股份有限公司及子公司 | 合併股東權益變動表 | 民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日 | 股 東 權 益 其 |
未認列為退休金 | 附 註 二 、 二 一 及 二 二 ) 成本之淨損失 金 融 商 品 |
因 長 期 股 權 保 留 盈 餘 ( 附 註 二 、 二 一 及 二 二 ) 累積換算調整數 ( 附 註 二 、 未 實 現 損 失 |
庫藏股票交易 投 資 而 產 生 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 (附註二及二一) 十九及二一) (附註二及二一) |
$ 400,464 $ 15,426 $ 156,185 $ 280,291 $ 604,174 ( $ 2,010 ) ( $ 29,875 ) ( $ 238,288 ) |
- - 47,791 - ( 47,791 ) - - - |
- - - ( 10,118 ) 10,118 - - - - - - - ( 442,499 ) - - - |
- - - - 483,096 - - - |
94,522 - - - - - - - |
- - - - - 4,038 - - |
- - - - - - - ( 38,438 ) |
- - - - - - - 1,235 |
- 689 - - - - - - |
- - - - - 1,836 - - |
- - - - - - - - |
( 54,208 ) - - - - - - - |
- - - - - - - - |
- - - - - - 13,915 - |
- - - - - 119 - - |
- - - - - - - - |
221 - - - - - - 108 |
- - - - - - - - |
- - - - - - - - |
- - - - - - - - |
- - - - - - - - |
440,999 16,115 203,976 270,173 607,098 3,983 ( 15,960 ) ( 275,383 ) |
- - 48,310 - ( 48,310 ) - - - |
- - - ( 34,661 ) 34,661 - - - - - - - ( 426,499 ) - - - |
- - - - 524,610 - - - |
96,169 - - - - - - - |
- - - - - ( 23,592 ) - - |
- - - - - - - 6,807 |
- - - - - - ( 7,891 ) - |
- - - - ( 21,784 ) - - - |
- - - - - ( 121 ) - - |
- - - - - - - - |
- - - - - - - - |
- - - - - - - - |
- - - - - - - - |
$ 537,168 $ 16,115 $ 252,286 $ 235,512 $ 669,776 ($ 19,730 ) ( $ 23,851 ) ( $ 268,576 ) |
後附之附註係本合併財務報表之一部分。 | (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十日查核報告) | 經理人:廖肇邦 | ||||||||||
| 資 本 公 積 ( |
股本(附註二、二一及二二) | 股數(仟股) 金 額 股票發行溢價 |
276,562 $ 2,765,621 $ 476,154 |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
( 10,000 ) ( 100,000 ) ( 17,217 ) |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
266,562 2,665,621 458,937 |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
- - - |
266,562 $ 2,665,621 $ 458,937 |
||||||||||||||||
| 一○○年一月一日餘額 | 九十九年度盈餘分配 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 現金股利-每股1.60元 | 一○○年度合併總純益 | 發放現金股利予子公司視為庫藏股交易 | 認列被投資公司之長期投資外幣換算調整數 | 備供出售金融資產未實現損益之變動 | 認列被投資公司之備供出售金融資產未實現損益之變動 | 認列被投資公司資本公積變動數 | 認列被投資公司持股比例變動影響數 | 買回庫藏股-10,000仟股 | 註銷庫藏股-10,000仟股 | 未實現重估增值之變動 | 迴轉最低應計退休金負債 | 分公司外幣財務報表換算調整數 | 子公司發放現金股利 | 子公司處分母公司持股之庫藏股票影響數 | 一○○年八月處分達欣國際控股公司部分股權 | 一○○年十二月購入子公司部分股權 | 一○○年十二月合資設立DACIN VIETNAM TAN TAO公司 | 合併個體變動產生之少數股權變動數 | 一○○年十二月三十一日餘額 | 一○○年度盈餘分配 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 現金股利-每股1.60元 | 一○一年度合併總純益 | 發放現金股利予子公司視為庫藏股交易 | 認列被投資公司之長期投資外幣換算調整數 | 備供出售金融資產未實現損益之變動 | 補列最低應計退休金負債 | 認列被投資公司持股比例變動影響數 | 分公司外幣財務報表換算調整數 | 子公司減資退還現金 | 子公司發放現金股利 | 一○一年度購入子公司部分股權 | 一○一年度子公司現金增資 | 一○一年十二月三十一日餘額 | 董事長:王人正 |
-134-
達欣工程股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣仟元
| 營業活動之現金流量 合併總純益 折舊及攤提 (迴轉)提列備抵呆帳 金融資產評價(利益)損失 出租資產減損回升利益 處分投資淨(益)損 子公司處分母公司股票未實現損失轉列 之影響數 採權益法認列之投資淨(益)損 金融資產減損損失 待售房地跌價損失 處分及報廢固定資產淨(益)損 處分採權益法之長期股權投資淨損 遞延所得稅 提列退休金負債 資產及負債之淨變動 公平價值變動列入損益之金融資產 -流動 應收票據 應收帳款 應收工程款-關係人 待售房地 待建土地 在建房地 在建工程 預付工程款 遞延行銷費用 工程及合建存出保證金 其他流動資產 長期預付租金 應付票據 |
一○一年度 $ 537,354 23,230 ( 187,459 ) ( 709 ) - ( 6,708 ) - ( 20,331 ) 1,461 841 30,360 - 58,873 6,786 140,274 52,614 ( 1,797,787 ) 116,018 ( 5,610 ) - 1,961,955 ( 253,389 ) ( 17,389 ) 69,714 17,617 131,331 - 276,093 |
一○○年度 |
|---|---|---|
| $ 497,113 59,418 141,538 1,434 ( 27,000 ) 246 108 4,938 7,843 - ( 725 ) 239 ( 18,498 ) 6,418 ( 81,863 ) ( 43,256 ) 283,699 173,249 123,839 ( 3,000 ) ( 1,339,253 ) 613,310 123,558 99,454 96,580 ( 34,163 ) ( 1,235,883 ) ( 48,571 ) |
(接次頁)
-135-
(承前頁)
| 應付工程款 應付所得稅 應付費用 應付購置土地款 預收工程款 預收房地款 應付代收土地款 其他流動負債 營業活動之淨現金流入(出) 投資活動之現金流量 購買備供出售金融資產 處分備供出售金融資產價款 受限制資產(增加)減少 取得以成本衡量之金融資產-非流動 以成本法衡量金融資產-減資退回股款 處分採權益法之長期股權投資價款 購置固定資產 處分固定資產價款 存出保證金減少(增加) 遞延費用增加 投資活動之淨現金流(出)入 融資活動之現金流量 短期銀行借款(減少)增加 應付商業本票(減少)增加 舉借長期銀行借款 償還長期銀行借款 存入保證金增加 庫藏股票買回成本 少數股權淨增加 母公司發放現金股利 子公司發放現金股利 子公司減資退回股款 處分庫藏股價款 融資活動之淨現金流(出)入 |
一○一年度 $ 833,160 ( 53,565 ) 56,259 ( 274,275 ) ( 353,606 ) ( 723,712 ) 559,091 ( 19,305 ) 1,159,186 ( 1,170,000 ) 1,347,282 ( 411,411 ) ( 530,358 ) - - ( 1,993 ) 3,688 1,628 ( 2,779 ) ( 763,943 ) ( 765,000 ) ( 10,000 ) 322,000 ( 200,000 ) 196 - 15,533 ( 330,330 ) ( 139 ) ( 381 ) - ( 968,121 ) |
一○○年度 |
|---|---|---|
| ( $ 938,850 ) 15,726 9,314 ( 3,834 ) 201,819 156,826 122,000 ( 46,257 ) (1,082,484 ) ( 1,135,480 ) 1,624,317 39,419 ( 3,800 ) 4,432 38,015 ( 1,865 ) 29,202 ( 3,368 ) ( 1,798 ) 589,074 436,000 10,000 684,900 - - ( 171,425 ) 108,946 ( 347,977 ) ( 8,694 ) - 358 712,108 |
(接次頁)
-136-
(承前頁)
| 合併個體變動轉出現金 匯率換算調整數 本年度現金淨(減少)增加 年初現金餘額 年底現金餘額 現金流量資訊之補充揭露 本年度支付利息 減:資本化利息 不含資本化利息之本年度支付利息 支付所得稅 不影響現金流量之投資及融資活動 一年內到期之長期銀行借款 在建房地轉列待售房地 待建土地轉列在建房地 閒置資產轉列待建土地 遞延費用轉列固定資產 採權益法之長期股權投資轉列以成本衡 量之金融資產 |
一○一年度 $ - ( 881 ) ( 573,759 ) 1,293,113 $ 719,354 $ 54,504 26,965 $ 27,539 $ 131,010 $ 530,000 $ 98,396 $ 25,823 $ - $ - $ - |
一○○年度 | 一○○年度 |
|---|---|---|---|
| ( |
$ 191,058 ) 3,493 31,133 1,261,980 $ 1,293,113 $ 23,954 12,622 $ 11,332 $ 89,360 $ 730,000 $ - $ - $ 25,823 $ 21,525 $ 26,316 |
後附之附註係本合併財務報表之一部分。 (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十日查核報告)
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-212-
- 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事, 對公司財務狀況之影響:無。
-213-
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項評估
一、 財務狀況
財務狀況比較分析表
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
一○一年度 | 一○○年度 | 差 異 |
|
| 金 額 |
% | |||
| 流動資產 | 5,621,938 | 5,308,573 | 313,365 | 5.90 |
| 固定資產 | 374,691 | 426,785 | (52,094) | (12.21) |
| 其他資產 | 1,332,097 | 1,326,179 | 5,918 | 0.45 |
| 資產總額 | 9,402,297 | 8,430,800 | 971,497 | 11.52 |
| 流動負債 | 4,167,747 | 3,653,870 | 513,877 | 14.06 |
| 負債總額 | 5,168,837 | 4,340,673 | 828,164 | 19.08 |
| 股本 | 2,665,621 | 2,665,621 | - | - |
| 資本公積 | 1,012,220 | 916,051 | 96,169 | 10.50 |
| 保留盈餘 | 1,157,574 | 1,081,247 | 76,327 | 7.06 |
| 股東權益總額 | 4,233,460 | 4,090,127 | 143,333 | 3.50 |
| 變化主要原因及其影響: 本期無變動達20以上,且變動金額達10,000仟元之情形。 |
分析基準:前後期變動達 20% 以上,且變動金額達 10,000 仟元者
-214-
二、財務績效
(一) 財務績效 比較分析表
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
一 ○ 一 年 度 |
一 ○ 一 年 度 |
一 ○ ○ 年 度 |
一 ○ ○ 年 度 |
增(減) 金 額 |
變動比例 (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 小 計 |
合 計 |
小 計 |
合 計 |
|||
| 營業收入 | 12,856,376 | 11,665,817 | 1,190,559 |
10.21 |
||
| 營業成本 | 12,167,996 | 10,785,097 | 1,382,899 |
12.82 |
||
| 已(未)實現工程毛利 | 32,690 | (32,660) | 65,350 | 200.09 |
||
| 營業毛利 | 721,070 | 848,060 | (126,990) |
(14.97) | ||
| 營業費用 | 313,269 | 441,689 | (128,420) |
(29.07) | ||
| 營業利益 | 407,801 | 406,371 | 1,430 |
0.35 |
||
| 營業外收入及利益 | 288,645 | 157,964 | 130,681 |
82.73 |
||
| 投資淨益 | 13,384 | 11,578 | 1,806 | 15.60 |
||
| 租賃收入 | 6,489 | 6,462 | 27 | 0.42 |
||
| 出租資產減損回升利益 | - | 27,000 | (27,000) | (100.00) | ||
| 利息收入 | 1,916 | 2,584 | (668) | (25.85) | ||
| 採權益法認列之投資淨益 | 46,751 | 79,527 | (32,776) | (41.21) | ||
| 壞帳轉回利益 | 187,459 | - | 187,459 | - |
||
| 其他收入 | 32,646 | 30,813 | 1,833 | 5.95 |
||
| 營業外費用及損失 | 64,400 | 9,455 | 54,945 |
581.12 |
||
| 金融資產減損損失 | 1,461 | 6,577 | (5,116) | (77.79) | ||
| 處分固定資產淨損 | 30,360 | - | 30,360 | - |
||
| 利息費用 | 14,153 | 1,033 | 13,120 | 1,270.09 |
||
| 其他費用 | 18,426 | 1,845 | 16,581 | 898.70 |
||
| 稅前淨利 | 632,046 | 554,880 | 77,166 |
13.91 |
||
| 所得稅費用 | 107,436 | 71,784 | 35,652 |
49.67 |
||
| 稅後淨利 | 524,610 | 483,096 | 41,514 |
8.59 |
||
| 增減比例變動分析說明: 1.營業毛利:本公司101 年度毛利率較100 年度毛利率減少之變動率為22.83%,主要係100 年度部 分毛利較高之公共工程及大型廠房且收入採全部完工法之工程於100年度完工,致101 年度平均毛利率下降。 2.營業費用:主要係前期提列呆帳損失所致。 3.營業外收入及利益:(1)前期認列出租資產減損回升利益。 (2)本期認列採權益法之投資利益較去年減少。 (3)本期收回以前年度已提列呆帳之工程款。 4.營業外費用及損失:主要係本期出售機械設備認列處分損失所致。 |
(二) 營業毛利變動分析
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本公司 101 年度毛利率 5.61 %較 100 年度毛利率 7.27 %減少之變動率為 22.83% ,主要係 100 年度部分毛利較高之公共工程及大型廠房且收入採 全部完工法之工程於 100 年度完工,致 101 年度平均毛利率下降。
- (三) 預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:無,不適用。
-215-
三、 現金流量檢討與分析
現金流量分析
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 期初現金餘額 | 全年來自營業活動 淨現金流量 |
全年現金 流 出 量 |
現金剩餘(不足) 數 額 |
現金不足額之補救措施 | |
| 投資計劃 | 理財計劃 | ||||
| 1,252,596 | (214,977) | 2,526,531 | (1,488,912) | 1,584,398 | 300,196 |
-
(一) 本年度現金流量變動分析:
-
101 年度較 100 年度現金淨流出增加 1,223,588 仟元,變動分析說明如下:
-
(1) 營業活動: 101 年度較 100 年度減少流出 31,694 仟元,主要係 100 年度支付土地款 所致。
-
(2) 投資活動: 101 年度較 100 年度增加流出 922,272 仟元,主要係本年度運用資金增加 長期投資較多所致。
-
(3) 融資活動: 101 年度較 100 年度增加流出 332,279 仟元,主要係 100 年舉借長期銀行 借較多所致。
-
-
流動性不足之改善計畫:無。
(二) 最近二年度流動性分析:
| ) 最近二年度流動性分析: | |||
|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
101年度 | 100年度 | 增(減)比例 (%) |
| 現金流量比率(%) | - | - | (註) |
| 現金流量允當比率(%) | 9.87 | 11.88 | (16.92) |
| 現金再投資比率(%) | - | - | (註) |
| 增減比例變動分析說明: 1.現金流量允當比率: 101 年度現金流量允當比率較100 年度減少,主要係101 年度近 五年度營業活動淨現金流入減少所致。 |
註:營業活動淨現金流量為淨流出
(三) 未來一年現金流動性分析:
| ) 未來一年現金流動性分析: | ) 未來一年現金流動性分析: | ) 未來一年現金流動性分析: | ) 未來一年現金流動性分析: | ) 未來一年現金流動性分析: | ) 未來一年現金流動性分析: |
|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 年初現金及 約當現金 餘 額 |
預計全年來 自營業活動 淨現金流量 |
預計全年 現金流出量 |
預計現金剩 餘(不足)數額 +- |
預計現金不足額 之 補 救 措 施 |
|
| 投資計畫 | 理財計畫 | ||||
| 394,801 | 1,597,260 | 1,553,314 | 438,747 | - | - |
-
本年度現金流量變動情形分析:
-
(1) 營業活動: 102 年度與業主結算核退保留款及依照工程進度向業主請款。
-
(2) 投資活動:預計增加海外轉投資事業。
-
(3) 融資活動:預計發放現金股利。
-
預計流動性不足之改善計劃:不適用。
-216-
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無,不適用。
五、 最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫:
- (一)最近年度轉投資政策獲利主要原因:
主要轉投資公司之達欣開發股份有限公司,與地主協議合建分售之「文華苑」 豪宅興建銷售案,因符合完工百分比法之認列條件,該公司依照完工百分比法認列 相關收入成本,獲利因而增加,致本公司陸續依持股比例認列投資利益。
(二)未來一年投資計畫: 為拓展海外市場及增加海外工程承攬實績,擬透過子公司 Dacin Malaysia 與 馬來西亞 IOI 集團 AZIMAT MAYANG SDN BHD 成立合資公司參與投資當地住 宅合建案。
-217-
六、風險事項分析評估 - 最近年度及截至年報刊印日止
-
(一) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:
-
最近年度利率變動對公司損益之影響及未來因應措施:最近一年度市場利率維持 低利率,對本公司營業外之利息負擔增加有限,故利率波動對公司損益應無重大 影響。
-
最近年度匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施:本公司主要經營業務為內 需行業,故匯率波動對本公司並無重大影響。
-
最近年度通貨膨脹對公司損益之影響:本公司承攬之公共工程可申請物價指數補 貼,另民間工程之科技廠房因工期短,通貨膨脹對本公司影響不大。
-
(二) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲 利或虧損之主要原因及未來因應措施:
-
本公司並未從事高風險、高槓桿投資及衍生性商品交易。
-
資金貸與他人政策,係依據本公司『資金貸與他人作業程序』辦理。
-
背書保證政策,係依據本公司『背書保證作業辦法』辦理。
-
(三) 未來研發計畫及預計投入之研發費用:
1. 下一年度預計投入之研發費用
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|
| 期間 | 一○二年度 |
| 研發費用 | 16,014 |
2. 未來之研發計畫、預計投入費用及進度:
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 研發計劃 | 目前進度 | 預計完成時間 | 預估費用 | 影響研發成功之主要因素 |
| (1)「建築物隔制震系統」內部 訓練教材編製 |
編製中 | 102.12.31 | 100 | - |
| (2)辦理建築資訊模型(BIM)技 術內部教育訓練課程 |
按排定日期進行 | 102.12.31 | 230 | - |
| (3)導入工務所/總公司勞安/品 質查核e化技術系統 |
按排定進度進行 | 102.12.31 | 5,850 | - |
-
(四) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:無。
-
(五) 科技改變及產業改變對公司財務業務之影響及因應措施:無。
-
(六) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:無。
-
(七) 進行併購之預期效益及可能風險及因應措施:本公司於 102 年 3 月合併子公司達昕 投資、達功投資,預計將可簡化投資架構、整合資源及提升經營效益,因屬同一集 團之組織重整,對公司營運並無重大影響。
-
(八) 擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施:無,不適用。
-
(九) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:本公司承攬工程著重短、中、長期工程 適當分配,如有承攬工程期間短且量體大的工程,則提早半年規劃銜接之工程,以 避免人力閒置或銷貨集中風險。
-
董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影 響、風險及因應措施:無,不適用。
-
(十) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:無,不適用。
-218-
-
(十一) 訴訟或非訟事件:
-
本公司及董事、監察人、總經理、實質負責人,持股比例達百分之十之大股東最 近年度及截至年報刊印日止已判決確定或截至年報刊印日止尚在繫屬中之重大訴 訟、非訟或行政爭訟事件,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當 事人、處理情形及結果:
| 訴訟 年月 |
工程名稱 | 原告 被告 |
訴訟原因 及訴訟標的 |
訴訟標的金額 | 處理情形及結果 |
|---|---|---|---|---|---|
| 88.12 | 中華體育文 化活動中心 新建工程 |
春源鋼鐵 達欣工程及 中華基金會 |
請求給付工程款 | 新台幣 77,260,562元 |
春源於高院敗訴後,分別對本公司及 基金會提出上訴;最高法院維持基金 會勝訴判決,本公司勝訴部份發回高 院更審,現高院更審中。 |
| 98.11 | 愛買吉安新 竹化工店 |
達欣工程 亞興水泥 |
請求給付損害賠償 | 新台幣 22,880,994元 |
台北地院審理並由中國土木水利學 會進行鑑定中。 |
| 99.12 | 中泰金融服 務專用區 |
維淨公司 達欣工程 |
請求給付工程款 | 新台幣 32,192,572元 |
台北地院審理中,現由台灣省土木技 師公會鑑定中。 |
| 101.8 | 機場捷運 CA450A標 |
達欣工程 北市府捷運 局北工處 |
請求給付工程款 | 新台幣 56,535,877元 |
台北地院審理中。 |
-
從屬公司最近年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之重大訴訟 ,非訴訟或行政爭訟事件,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當 事人、處理情形及結果:無。
-
(十二) 其他重要風險及因應措施:無。
七、其他重要事項: 無。
-219-
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料:
-
一
-
( ) 關係企業合併營業報告書
-
關係企業組織圖( 102 年 3 月 31 日)
==> picture [391 x 224] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
達欣工程公司
100% 100 %
Dacin Group Limited
達欣開發公司
100 %
Dacin Asia Holdings Ltd.
100% 100% 62.5 %
Dacin Singapore Dacin Malaysia 15 %
達欣國際控股公司
Pte. Ltd. Sdn Bhd
80 %
達欣新加坡控股公司
80 %
DACIN VIETNAM TAN
TAO COMPANY LIMITED
----- End of picture text -----
2. 各關係企業基本資料:
單位:新台幣仟元; 102 年 3 月 31 日
| 單位:新台幣仟元 | ;102年3月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 設立日期 | 地址 | 實收資本額 | 主要營業或生產 項 目 |
| 達欣開發(股)公司 | 72.11.01 | 台北市大安區敦化南路 二段92號12樓 |
800,000 | 委託營造廠商興 建國民住宅及商 業大樓出租及出 售暨其相關業務 |
| Dacin Group Limited |
100.10.31 | Offshore Incorporations Limited P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands |
USD29,921,776.75元 (匯率1:29.825) |
從事各種生產事 業及服務事業之 投資 |
| Dacin Asia Holdings Ltd. |
100.11.1 | Scotia Centre, 4th Floor, P.O. BOX 2804, George Town, Grand Cayman KY1-1112, Cayman Islands |
USD29,921,776.75元 (匯率同上) |
從事各種生產事 業及服務事業之 投資 |
| 達欣國際控股有 限公司 |
97.04.01 | Scotia Centre, 4th Floor, P.O. BOX 2804, George Town, Grand Cayman KY1-1112, Cayman Islands |
USD11,027,558.87元 (匯率同上) |
從事各種生產事 業及服務事業之 投資 |
| 達欣新加坡控股 有限公司 |
97.05.09 | 3 Anson Road, #27-01 Springleaf Tower Singapore 079909 |
USD13,759,482元 (匯率同上) |
從事各種生產事 業及服務事業之 投資 |
| DACIN VIETNAM TAN TAO COMPANY |
100.12.30 | So 60,Nguyen Dinh Chieu,Phuong Da Kao, Quan 1,TP.HCM |
USD15,624,280元 (匯率同上) |
從事不動產建設 及基礎建設等相 關業務 |
-220-
| LIMITED | ||||
|---|---|---|---|---|
| Dacin Malaysia Sdn Bhd |
101.10.02 | Level 18,The Gardens North Tower, Mid Valley City,Lingkaran Syed Putra, 59200 Kuala Lumpur |
MYR1,000,000 (匯率1:9.26) |
從事工程技術服 務及營建管理等 相關業務 |
| Dacin Singapore Pte. Ltd. |
101.11.07 | 441 ANG MO KIO AVENUE 10 #05-1269 SINGAPORE |
SGD 300,000 (匯率1:23.63) |
從事承包住宅及 大樓建築工程等 相關業務 |
-
推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。
-
整體關係企業經營業務所涵蓋之行業,並說明其往來分工情形:同 2 。
-221-
5. 各關係企業董監事及總經理資料:
日期: 102 年 5 月 15 日;單位:股; %
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 股數 (出資額) (註1) |
持股 (出資) 比例 |
|---|---|---|---|---|
| 達欣開發(股)公司 | 董事長 董事 董事 監察人 |
達欣工程(代表人:王人治) 達欣工程(代表人:戴元廷) 達欣工程(代表人:王才濟) 鄭双慶 |
80,000,000 80,000,000 80,000,000 - |
100.00% 100.00% 100.00% - |
| Dacin Group Limited |
董事長 | 達欣工程(代表人:王人正) | 29,921,777 | 100.00% |
| Dacin Asia Holdings Ltd. |
董事長 | Dacin Group Limited (代表人: 王人正) |
29,921,777 | 100.00% |
| 達欣國際控股有 限公司 |
董事長 董事 董事 |
Dacin Asia Holdings Ltd. (代表 人:王人正) Dacin Asia Holdings Ltd. (代表 人:廖肇邦) Vedan International Holdings Ltd .(代表人:楊孟達) |
6,892,241 6,892,241 3,308,276 |
62.50% 62.50% 30.00% |
| 達欣新加坡控股 有限公司 |
董事長 董事 董事 董事 董事 |
達欣國際控股有限公司(代表人: 王人正) 達欣國際控股有限公司(代表人: 廖肇邦) 達欣國際控股有限公司(代表人: 鍾勝昌) 達欣國際控股有限公司(代表人: 楊辰文) Chung-Lin General Contractors Limited(代表人:王中平) |
11,007,586 11,007,586 11,007,586 11,007,586 687,974 |
80.00% 80.00% 80.00% 80.00% 5.00% |
| DACIN VIETNAM TAN TAO COMPANY LIMITED |
無(註2) |
無(註2) | 12,499,424 | 80.00% |
| Dacin Malaysia Sdn Bhd. |
董事長 董事 董事 董事 董事 |
Dacin Asia Holdings Ltd. (代表 人:王人正) Dacin Asia Holdings Ltd. (代表 人:廖肇邦) Dacin Asia Holdings Ltd. (代表 人:鍾勝昌) MAH SENG KIAN TAY SIM HOCK |
1,000,000 1,000,000 1,000,000 - - |
100.00% 100.00% 100.00% - - |
-222-
| Dacin Singapore Pte. Ltd. |
董事長 董事 董事 |
Dacin Asia Holdings Ltd. (代表 人:王人正) Dacin Asia Holdings Ltd. (代表 人:廖肇邦) Dacin Asia Holdings Ltd. (代表 人:鍾勝昌) |
300,000 300,000 300,000 |
100.00% 100.00% 100.00% |
|---|---|---|---|---|
-
註 1 :除 Dacin Group Limited( 美元 ) 、 Dacin Asia Holdings Ltd. ( 美元 ) 、達欣國際控股有限公司、 達欣新加坡控股有限公司 ( 美元 ) 、 DACIN VIETNAM TAN TAO COMPANY LIMITED( 美 元 ) 、 Dacin Malaysia Sdn Bhd( 馬幣 ) 、 Dacin Singapore Pte. Ltd.( 新幣 ) 係以出資額表示外, 餘皆為股數。
-
註 2 : DACIN VIETNAM TAN TAO COMPANY LIMITED 截至年報刊印日止,尚未完成選任。
-223-
| 單位:新台幣仟元 (除每股盈餘、為新台幣元外) |
每股盈餘 元 (稅後) |
0.69 | 4.95 | 0.81 | 每股盈餘 元 (稅後) |
(0.05) | (0.05) | (0.04) | (0.04) | - | (2.30) | 註1:101.12.31美金:台幣匯率1:29.04;101年度 美金:台幣平均匯率1:29.573。 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 稅後純益 | 55,597 | 59,396 | 65,101 | 稅後純益 | (14,882) | (14,882) | (4,352) | (5,044) | (135) | (7,241) | |||
| 營業淨利 | 55,873 | 59,433 | 84,853 | 營業淨利 | (14,882) | (14,882) | (4,352) | (5,044) | - | - | |||
| 營業收入 | 56,932 |
63,122 |
1,321,224 |
營業收入 | - |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
| 淨值 | 1,144,044 | 462,165 | 1,185,444 | 淨值 | 854,204 | 854,204 | 294,456 | 367,946 | 453,597 | 2,008 | |||
| 負債總額 | 1,044 | 767 | 1,990,714 | 負債總額 | - | 162 | 174 | 1,278 | 4,027 | 7,254 | |||
| 資產總額 | 1,145,088 | 462,932 | 3,176,158 | 資產總額 | 854,204 | 854,366 | 294,630 | 369,224 | 457,624 | 9,262 | |||
| 資本額 | 800,000 | 120,000 | 800,000 | 資本額 | 886,973 | 886,973 | 320,240 | 399,575 | 453,729 |
9,161 | |||
| 企業名稱 | 達功投資(股)公司 | 達昕投資(股)公司 | 達欣開發(股)公司 | 企業名稱 | Dacin Group Limited | Dacin Asia Holdings Ltd. |
達欣國際控股有限公司 | 達欣新加坡控股有限公司 | DACIN VIETNAM TAN TAO COMPANY LIMITED |
Dacin Malaysia Sdn Bhd |
-224-
(二)關係企業合併財務報表
1. 聲明書
聲 明 書
本公司民國一○一年度(自一○一年一月一日至一○一年十二月三十一日 止)依「關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報表及關係報告書編製 準則」規定,應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依證券發行人財務報 告編製準則及財務會計準則公報第七號「合併財務報表」規定應納入編製母子 公司合併財務報表之公司均相同,且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊 於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合併財務 報表。
特此聲明
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==> picture [139 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [80 x 78] intentionally omitted <==
中 華 民 國 一○二 年 三 月 二十 日
- 關係企業合併財務報表:同母子公司合併財務報表,請參閱 129 頁至第 212 頁。 ( 三 ) 關係報告書:不適用。
-225-
-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形,應揭露股東會或董事會通過日 期與數額、價格訂定之依據及合理性、特定人選擇之方式、辦理私募之必要理由、私募 對象、資格條件、認購數量、與公司關係、參與公司經營情形、實際認購(或轉換)價 格、實際認購(或轉換)價格與參考價格差異、辦理私募對股東權益影響、自股款或價 款收足後迄資金運用計畫完成,私募有價證券之資金運用情形、計畫執行進度及計畫效 益顯現情形:無。
-
(一) 私募有價證券資料:無。
-
(二) 最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券之執行情形:無。
-
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形
單位:新台幣仟元;股; %
| 子公司 名 稱 |
實 收 資本額 |
資金來源 | 本公司 持股比 例 |
取得或處 分 日 期 |
取得股數 及金額 |
處分股數及 金額 |
投資(損) 益(按權 益法)(註 一、二) |
截至年報刊印 日止持有股數 及金額 |
設定質權 情形 |
本公司為 子公司背 書保證金 額 |
本公司 貸與子 公司金 額 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 達功投資股 份有限公司 |
800,000 | 自有資金 | 100 | 101.01.01- 101.12.31 |
0股 0仟元 |
0股 0仟元 |
4,568 | 25,680,529股 182,295仟元 |
0 | 0 |
0 |
| 102.01.01- 102.03.31 |
0股 0仟元 |
25,680,529股 178,370仟元 (註三) |
135,203 | 0股 0仟元 |
0 | 0 |
0 | ||||
| 達欣開發股 份有限公司 |
800,000 | 自有資金 | 100 (註四) |
101.01.01- 101.12.31 |
0股 0仟元 |
0股 0仟元 |
22,211 | 13,627,785股 39,436仟元 |
0 | 0 |
0 |
| 102.01.01- 102.03.31 |
0股 0仟元 |
0股 0仟元 |
124,423 | 13,627,785股 151,331仟元 |
0 | 0 |
0 | ||||
| 達昕投資股 份有限公司 |
120,000 | 自有資金 | 100 | 101.01.01- 101.12.31 |
0股 0仟元 |
0股 0仟元 |
14,523 | 21,258,621股 119,915仟元 |
0 | 0 |
0 |
| 102.01.01- 102.03.31 |
0股 0仟元 |
21,258,621股 119,915仟元 (註三) |
(272) | 0股 0仟元 |
0 | 0 |
0 |
註一:民國一○一年度財務資料經會計師查核簽證。 註二:民國一○二年度第一季財務資料經會計師核閱。
註三:民國一○一年十二月二十六日經董事會通過簡易合併案,合併基準日為一○二年三月一日,子 公司達功投資及達昕投資持有本公司股票計 46,939,150 股,於合併基準日依法銷除。
註四:因一○二年三月一日達欣工程簡易合併達功投資及達昕投資,於合併基準日前達功投資佔達欣 開發 48.7% 之持股轉為達欣工程直接持有,達欣工程持股比增加為 100% 。
四、其他必要補充說明事項: 無。
- 玖、最近年度及截至年報刊印日止,發生證交法第三十六條第二項第 二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無
-226-
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