CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 28, 2006

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创元科技股份有限公司 董事长： 张志忠

二○○六年八月二十三日

创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

重要提示

本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事长张志忠、总经理曹进、财务总监许鸿新、财务审计部部长程争 鸣声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。

公司徐震副董事长、李汉生董事因公不能出席会议，分别授权委托葛维玲 董事、褚德伟董事出席会议。公司黄群慧独立董事、余恕莲独立董事、卢晟独 立董事因公不能出席会议，均授权林钢独立董事出席会议。

• 公司2006 年中期财务报告未经审计。

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

目 录

第一节	公司基本情况	（4）
第二节	股本变动和主要股东持股情况	（7）
第三节	董事、监事、高级管理人员情况	（11）
第四节	管理层讨论与分析	（12）
第五节	重要事项	（17）
第六节	财务报告（未经审计）	（23）
第七节	备查文件	（61）

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第一节 公司基本情况

一、公司简介

1 、 法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：创元科技股份有限公司 公司法定英文名称：CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO.,LTD. 英文名称缩写：CTS

2、股票上市证券交易所、股票简称和股票代码 股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：G 创元 股票代码：000551

• 3、注册地址、办公地址及其邮政编码、电子信箱

公司注册地址：江苏苏州新区淮海街6 幢E3 号 公司办公地址：江苏省苏州新区玉山路 55 号 邮政编码：215011 电子信箱：dmc@000551.cn

• 4 、法定代表人

法定代表人：张志忠

5、董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱 董事会秘书：周成明 证券事务代表：周微微 联系地址：江苏省苏州新区玉山路 55 号 电 话：0512-68241551 传 真：0512-68245551 电子信箱： dmc@000551.cn

• 6 、选定的中国证监会指定报纸、指定互联网网址、公司中期报告备置地点 选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》 指定互联网网址：www.cninfo.com.cn 中期报告备置地点：公司董事会秘书处

• 7 、其他有关资料

公司首次注册登记日期：1993 年12 月22 日

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登记地点：苏州市工商行政管理局

变更登记日期：2000 年11 月14 日 企业法人营业执照注册号：3200001103361 税务登记号码 国家税务局：320508720523600 号 地方税务局：320591720523600 号

二、主要财务数据和指标

表一 金额单位：人民币元

指标名称	2006 年6 月30 日	2005 年12 月31 日	增减幅度（±）%
流动资产	902,927,004.26	877,939,515.75	2.85
流动负债	702,228,506.39	733,765,269.88	-4.30
总资产	1,543,737,831.05	1,558,030,719.48	-0.92
股东权益（不含少数股东权 益）	628,196,473.79	602,149,801.68	4.33
每股净资产	2.60	2.49	4.42
调整后的每股净资产	2.54	2.45	3.67
指标名称	2006 年1-6 月	2005 年1-6 月	增减幅度（±）%
净利润	24,138,513.85	17,071,352.03	41.40
扣除非经常性损益后的净利 润	23,008,185.46	16,216,557.06	41.88
经营活动产生的现金流量净 额	11,774,761.30	-15,124,401.22	177.85
每股收益	0.10	0.07	42.86
净资产收益率(%)	3.84	3.01	0.83

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说明:扣除非经常性损益的项目及金额 金额单位：人民币元

说明:扣除非经常性损益的项目及金额	金额单位：人民币元
项 目	金 额
处置固定资产损益	137,896.14
补贴收入	84,273.57
处置股权损益	1,018,178.28
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收入	113,896.72
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外支出	223,916.32
合 计	1,130,328.39

表二：按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）》的 要求编制的净资产收益率和每股收益

报告期利润	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益（元）	每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	27.44	28.07	0.71	0.71
营业利润	5.31	5.43	0.14	0.14
净利润	3.84	3.93	0.10	0.10
扣除非经常性损益后 的净利润	3.66	3.75	0.10	0.10

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第二节 股本变动和主要股东持股情况

一、 股份变动情况表

	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）		本次变动后
	数 量	比 例	股改支付对价	小计	数 量	比 例
一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 高管股份 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他	130,932,110 23,020 23,020 110,771,264	54.16% 0.01% 0.01% 45.83%	-27,698,571 +5,755 +5,755 +27,692,816	-27,698,571 +5,755 +5,755 +27,692,816	103,233,539 28,775 28,775 138,464,080	42.71% 0.01% 0.01% 57.28%
三、股份总数	241,726,394	100%	0	0	241,726,394	100%

股权分置改革引起的股份变动情况说明：

根据国务院、国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、 中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律、法规的规定， 公司于 2006 年 2 月 20 日公布了股权分置改革方案，经江苏省国有资产监督管 理委员会苏国资复[2006]52 号文批准和 3 月 20 日召开的公司股权分置改革相关 股东会议表决通过，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权对流通股股

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东进行对价安排，流通股股东每 10 股获送 2.5 股对价股份及 2.3 元对价现金， 公司非流通股股东向流通股股东送出对价股份总数为 27,698,571 股和对价现金 25,482,685.32 元。公司实施股权分置改革方案的股权变更登记日为 2006 年 3 月 27 日，流通股股东获得对价股份的到账日期及对价股份上市交易日为 2006 年 3 月 28 日，送股完成后公司的总股本、每股净资产、每股收益均保持不变。股权 分置改革方案实施后的首个交易日，公司非流通股股东持有的原非流通股股份 即获得上市流通权。

二、有限售条件股份可上市交易时间

时 间	限售期满新增可上 市交易股份数量	有限售条件股份 数量余额	无限售条件股份 数量余额
			138,464,080
2007年3月28日	19,091,173	84,142,366	157,555,253
2008年3月28日	2,686,096	81,456,270	160,241,349
2009年3月28日	81,456,270	0	241,697,619

说明：1、苏州创元集团承诺其所持公司股份自获得上市流通权之日起 36 个月 内不上市交易或转让；中物投、诚通控股、巨鑫泰、中轻华东均分别承诺其所 持公司股份获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易或转让；二十四个月 内通过证券交易所出售的公司股份总数的比例不超过 5%，三十六个月内通过证 券交易所出售的股份占公司股份总数的比例不超过 10%。

2、有限售条件的高管股 28,775 股根据现行制度，自高管离任后 6 个月后可 申请解冻。

三、 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

	序 号	有限售条件股 东名称	持有的有限 售条件股份 数量	可上市交易时间	新增可上市交 易股份数	限售 条件

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1	苏州创元（集团） 有限公司	81,456,270	2009 年3 月28 日	81,456,270	详见前 条“ 说 明”
2	中国物资开发投资 总公司	14,772,415	2007 年3 月28 日	12,086,319
			2008 年3 月28 日	2,686,096
3	中国诚通控股公司	3,393,290	2007 年3 月28 日	3,393,290
4	中国轻工物资供销 华东公司	1,892,282	2007 年3 月28 日	1,892,282
5	北京巨鑫泰经贸发 展公司	1,719,282	2007 年3 月28 日	1,719,282

四、 截止报告期期末，主要股东持股情况

股东总数

60,689 户

股东总数	股东总数	股东总数	60,689 户	60,689 户	60,689 户	60,689 户	60,689 户	60,689 户
前10 名股东持股情况
股东名称	股东性质			持股比例	持股总数		持有有限售条件股 份数量	质押或冻结的 股份数量
苏州创元（集团） 有限公司	国有股东			33.70%	81,456,270		81,456,270	0
中国物资开发投总 公司	国有股东			6.11%	14,772,415		14,772,415	14,621,280
中国诚通控股公司	国有股东			1.40%	3,393,290		3,393,290	0
中国轻工物资供销 华东公司	国有股东			0.78%	1,892,282		1,892,282	1,200,000
北京巨鑫泰经贸发 展有限公司	国有股东			0.71%	1,719,282		1,719,282	0
黄清娣	其他			0.46%	1,111,000		0
李春英	其他			0.45%	1,078,000		0
刘开萍	其他			0.41%	987,300		0
刘惠兴	其他			0.38%	927,575		0
李先珍	其他			0.29%	701,900		0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量				股份种类
黄清娣		1,111,000				人民币普通股
李春英		1,078,000				人民币普通股
刘开萍		987,300				人民币普通股
刘惠兴		927,575				人民币普通股
李先珍		701,900				人民币普通股
于京荟		580,000				人民币普通股
武海生		345,000				人民币普通股
徐爱宝		305,500				人民币普通股
陈燕宁		300,500				人民币普通股
潘美萍		300,000				人民币普通股

	股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
黄清娣		1,111,000	人民币普通股
李春英		1,078,000	人民币普通股
刘开萍		987,300	人民币普通股
刘惠兴		927,575	人民币普通股
李先珍		701,900	人民币普通股
于京荟		580,000	人民币普通股
武海生		345,000	人民币普通股
徐爱宝		305,500	人民币普通股
陈燕宁		300,500	人民币普通股
潘美萍		300,000	人民币普通股

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1、 中国诚通控股公司是中国物资开发投资总公司和北京巨鑫泰经贸发 展有限公司的控股股东，因此，中国诚通控股公司直接和间接持有 上述股东关联关系或一致行 本公司股份19,884,987 股，占8.23%。 动的说明 2、 本公司未知其它股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动 人。

五、控股股东及实际控制人报告期变更情况

报告期内，公司控股股东未发生变化。

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第三节 董事、监事、高级管理人员情况

一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情 况未发生变化 。

二、董事、监事、高级管理人员的解聘和新聘情况

2006 年6 月8 日召开的一届五次员工（会员）代表大会关于召开职工代表 大会关于更换职工代表监事的决议，由张秋华女士接替钱国英先生出任监事会 职工代表监事。

三、董、监事会换届选举事项

2006 年8 月15 日，公司召开了第四届董事会2006 年第四次临时会议， 会议审议通过了《董事会换届选举的预案》，公司股东提名推荐张志忠先生、葛 维玲女士、曹新彤先生、褚德伟先生、莫运水先生、徐震女士、李汉生先生为 公司第五届董事会董事候选人；公司董事会提名推荐卢晟先生、林钢先生、黄 鹏先生、余菁女士为公司第五届董事会独立董事候选人。同日，公司召开了第 四届监事会2006 年第二次临时会议，根据股东单位和监事会的提名推荐，提名 陆炳英、朱国祺为公司第五届监事会监事候选人。第五届董事、监事候选人简 历及相关公告刊载于2006 年8 月16 日的《证券时报》。董事会、监事会换届选 举事项还须经2006 年8 月31 日召开的股东大会审议通过。

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第四节 管理层讨论与分析

一、 本报告期经营成果及财务状况简要分析

报告期内，公司全体员工齐心协力，围绕年初董事会制定的经营目标，对 内加强管理，节能降耗，对外积极开拓国内、国际两个市场。在国家宏观经济 紧缩政策相继出台和行业内市场竞争白热化的形势下，实现主营业务收入 731,096.19 千元，同比增长9.35%，主营业务利润172,397.73 千元，同比增长 16.77%，净利润24,138. 51 千元，同比增长41.40%。

公司控股子公司苏州电瓷厂有限公司搬迁改造完成后，改进了工艺水平， 扩张了产能，产品毛利率比去年同期有所提高。产销两旺的发展势头逐步突现， 主营业务收入、主营业务利润分别较去年同期增加33%、56%。

公司控股子公司苏州一光仪器有限公司顶住了产品销售价格持续走低、原 材料价格不断上涨的压力，通过加大市场开拓力度、扩大产品销量，加快提升 产品技术含量等手段，主营业务收入较去年同期增长18%。被认定为中国工业行 业排头兵和中国制造业500 强企业。

公司控股子公司江苏苏净集团有限公司连续20 多年来始终位居行业第一， 报告期内合同成交金额同比回升，公司通过控制采购成本、提高劳动生产率、 根据市场需求积极开发新品等途径，洁净产品实现主营业务利润27,220.5 千元， 与去年同期相比增长37.24%。

报告期内，公司继续以成本控制为重点，加强内部管理，降本增效。在原 材料、能源、辅料及配套材料价格不断上涨的不利情况下，公司根据市场需求 变化，不断推进产品结构调整，增加高附加值产品的比例，上半年利润总额较 去年同期增长38.41%。

二、 报告期内经营活动整体状况

（一）报告期公司主营业务范围：

公司是一家以高科技洁净环保产业、光机电测绘仪器产业、高压输变电元 器件产业、磨料磨具产业和滚针轴承部件产业为核心业务的江苏省高新技术企 业，公司主要产品有：空气净化设备和工程、洁净环保产品、光机电测绘仪器、

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磨具磨料、高压绝缘子、电动车、轴承滚针、宾馆餐饮、国内外贸易、房地产 开发等。

（二）占公司报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上（含）的行业、 产品情况： 单位：人民币千元

行业（产品）	主营业务 收入	主营业务 成本	主营业 务利润 率（%）	主营业务收 入比上年同 期增减（%）	主营业务成 本比上年同 期增减（%）	主营业 务利润 率比上 年同期 增减 （%）
一、其他专用设备： 洁净产品	162,994.32	133,710.17	16.70	34.16	33.32	0.37
二、电子测量仪器： 测量仪器	100,559.74	66,282.44	33.46	17.58	28.94	-5.82
三、输变电及控制设 备：电瓷、绝缘子	66,443.92	43,127.16	34.25	32.59	22.44	5.22
四、其他通用零部件 制造业	59,688.36	43,471.57	26.41	10.83	9.85	0.24
1、轴承	32,204.35	22,195.00	30.16	17.04	19.63	-1.78
2、磨具磨料	27,484.00	21,276.58	22.00	4.35	1.22	1.88
五、零售业：	185,445.69	171,622.36	7.13	-6.13	-5.73	-0.40
其中： 1、出口贸易	69,260.64	66,771.26	3.59	-6.26	-1.97	-4.22
2、汽车销售	116,185.05	104,851.10	9.24	-6.06	-7.98	1.88
六、旅游业:宾馆服 务	51,102.10	11,356.87	73.17	44.91	15.72	6.56
其中：关联交易	-	-	-	-	-	-
关联交易的定价原则			不适用
关联交易必要性、持续性的说明			不适用

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。

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（三）主营业务按地区分布情况

单位：人民币千元

		单位：人民币千元
地区分布	主营业务收入	主营业务收入上年同期增减（%）
华东地区	483,070	9.42
出 口	112,851	14.30
中南地区	57,788	1.80
华北地区	44,092	24.39
西部地区	17,709	-50.51
东北地区	15,586	3,729.48
其 他	-	-
合 计	731,096	9.35

（四）对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务活动

报告期公司出租房产、场地等租金收入4,896.33 千元，租赁成本1,438.44 千元，形成租赁收益3,457.89 千元，占公司净利润的14.33%。

（五）报告期内公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 到10%以上（含10%）的情况。

公司全资子公司苏州电梯厂有限公司参股37%的苏州迅达电梯有限公司（以 下简称“迅达电梯”）是一家主要从事制造、销售、安装、维修各类电梯、自动 扶梯、自动人行道的中外合资企业。注册资本为155,372.6 千元。2006 年1-6 月，迅达电梯实现净利润25,151.51 千元，本公司获得投资收益8,561.58 千元。

（六）利润构成与上年度发生变动的情况及说明

单位：人民币千元

项 目 名 称	2006 年1-6 月	2006 年1-6 月	2005	年	增减%
	金 额	占利润总 额%	金 额	占利润总 额%
（1） 主营业务利润	172,397.73	371.97	312,899.56	320.50	51.47
（2） 其他业务利润	6,151.76	13.27	8,300.48	8.50	4.77

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（3） 期间费用	145,180.08	313.24	244,867.93	250.82	62.42
（4） 投资收益	12,696.07	27.39	21,599.78	22.12	5.27
（5） 补贴收入	196.60	0.42	199.85	0.20	0.22
（6） 营业外收支净额	85.26	0.18	-504.48	-0.52	0.70
利 润 总 额	46,347.35	100	97,627.27	100	-

变化情况说明：

（1）本报告期主营业务利润占利润总额的比例增长51 个百分点主要系高 压绝缘子、洁净产品、测绘仪器等高附加值产品主营业务收入增长所致。

（2）本报告期期间费用占利润总额的比例增长62 个百分点主要系人工成 本等管理费用增加所致。

（七）经营中的问题与困难

1）公司生产所需的原辅材料、能源等价格波动幅度较大，对公司的生产成 本造成一定的影响；2）公司主业多元化，在分散风险的同时也增加了管理的幅 度；3）市场竞争加剧导致产品销售价格下降，挤压盈利空间；4）人民币汇率 变动的风险对公司的出口贸易产生一定的影响。

针对以上困难，公司将采取的对策是：1）继续深化产业调整，集中优势资 源于精英产业，提升产业集中度；2）加强内部管理和费用控制，改进工艺流程 和物流体系，努力减轻能源和原材料价格波动对公司经营成果带来的不利影响； 3）加快调整产品结构，提升产品的附加值，加强市场开拓，努力化解产品价格 下降带来的风险；4）加强对人民币汇率波动的跟踪研究，适时采取相关避险保 值措施控制汇率大幅波动带来的风险。

三、 报告期的投资情况

（一）报告期内公司未募集资金，也无报告期内之前募集资金的使用延续 到报告期内的事项。

（二）报告期内公司非募集资金投资项目。

由公司控股子公司苏州远东砂轮有限公司承担的涂附磨具技改项目进展： 该项目正在按计划实施。土建工程招投标工作已结束，从德国引进生产线 各项合同正在正常履行中。

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四、本中期报告财务报告未经审计。

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第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司按照新颁布的《公司法》、《证券法》及中国证监会颁布的有关法律、 法规，不断完善公司法人治理结构及各项制度，加强信息披露管理，规范运作。 报告期内，公司修订了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 等一系列内部管理制度。

报告期内，公司积极与非流通股股东和流通股股东进行沟通，制定了切实 可行的股权分置改革方案，并于 06 年 3 月底前完成了股权分置改革。

二、报告期内公司利润分配执行情况

2006 年5 月9 日，经2005 年度股东大会批准，公司2005 年度利润分配方 案：向全体股东每10 股派发现金红利1.5 元（含税）。“2005 年度分红派息公告” 刊载于2006 年7 月1 日的《证券时报》上。股权登记日为2006 年7 月6 日， 除息日为2006 年7 月7 日。2005 年度利润分配事项已经执行完毕。

本公司2006 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

三、重大诉讼、仲裁事项

报告期公司未发生重大诉讼、仲裁事项。

四、报告期公司重大资产收购、出售及资产重组事项。

公司报告期内无重大收购、出售资产事项

（一）出售创元双喜乳业（苏州）有限公司（“创元双喜”）股权事项

为进一步集聚公司主业，经公司总经理办公会决议，公司与苏州市牛奶公 司签订了《出资转让协议》，将公司持有的创元双喜 35%股权以 15,200 千元转让 给苏州市牛奶公司。此交易不属关联交易。创元双喜于 2006 年 6 月 28 日办妥 了工商变更手续。股权转让款也于 2006 年 7 月 30 日前全部收到。此次股权转 让公司获得了 1,585.6 千元的股权转让收益。本次股权转让后，公司仍持有创元

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双喜 20%的股权，自此，创元双喜不再纳入合并报表。

（二）草签出售迅达电梯股权协议

2006 年 6 月 30 日，本公司全资子公司苏州电梯厂有限公司（以下简称“苏 电”）与迅达控股有限公司（ Schindler Holding AG，以下简称“迅达”）草签了 《股权转让协议》，苏电将持有的苏州迅达电梯有限公司（以下简称“苏迅”） 37% 的股权全部转让给迅达，股权转让价款：人民币 167,500,000 元（壹亿陆千柒百 伍拾万元）。本次股权转让完成后，苏电不再持有苏迅股权。该项转让未构成关 联交易。此项预案已经公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过。

该项股权转让有待双方签订正式协议、并经苏州市对外贸易经济合作局等 政府部门批准后方予生效。

五、重大关联交易事项

（一）日常关联交易情况之财务公司存贷款情况

根据2006 年5 月9 日召开的2005 年度股东大会批准的预计2006 年度日常 关联交易议案，预计2006 年公司及下属在苏州创元集团财务公司的最高存款余 额为90,000 千元，报告期内最高存款余额71,637.25 千元。

（二）公司与关联方存在债权、债务往来的事项及原因

单位：千元

					单位：千元	单位：千元
序 号	关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
			借方发生额	余 额	贷方发生额	余 额
1	创元集团	控股股东	0.00	0.00	3.97	658.64
2	物贸中心	控股股东托 管的法人	0.00		0.00	2,021.85
合 计			0.00	0.00	3.97	0.00

（1）公司所属苏州轴承厂有限公司等控股子公司对苏州创元（集团）有限 公司的其他应付款，报告期期初余额为669.75 千元，本期增加3.97 千元，减 少（偿还）15.08 千元，期末余额为658.64 千元。

（2）公司所属创元汽销控股子公司苏州鸿通汽车实业公司对江苏苏州物贸 中心（集团）有限公司的其他应付款系2003 年收购时带入，报告期期初余额为

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

2,321.85.千元，本报告期减少（偿还）300 千元，期末余额为2,021.85 千元。

六、重大合同情况及其履行情况

（一）担保事项

经公司第四届董事会2006 年第二次临时会议批准，公司及控股子公司对外 担保总额为40,298.4 千元，占报告期末净资产的6.41%。具体明细如下：

1、公司为控股子公司苏州创元汽车销售有限公司、苏州创元房地产开发有 限公司（以下简称“创元房产”）借款提供连带责任担保，分别为5,000 千元、 15,000 千元。

2、公司控股子公司之间相互提供担保：公司控股子公司江苏苏净集团有限 公司的控股子公司苏州安发国际空调有限公司、苏州安泰空气技术有限公司、 苏州净化空调系统设备安装公司为江苏苏净集团公司借款提供连带责任担保， 分别为6,000 千元、10,550 千元，18,000 千元。

3、由于公司控股子公司创元房产截至2005 年12 月31 日的资产负债率为 78.13%，根据证监会的规定，为创元房产借款15,000 千元提供担保事项已经公 司2006 年第一次临时股东大会审议批准。

（二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56 号通知相关规定情况的专项说明和独立意见：

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）以及中国证券监督管理委员会江苏 监管局《关于规范独立董事对于担保事项专项说明和独立意见的通知》（苏证监 公司字[2006]8 号）的规定，我们作为独立董事，本着实事求是、认真负责的态 度，基于独立判断的立场，对公司累计和当期对外担保情况进行了核查和落实， 现将有关情况说明如下：

1、公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况。

2、公司为资产负债率超过70%的子公司提供担保已经公司股东大会审议通 过。

3、截至报告期末，公司对控股子公司的担保余额为40,298.4 千元，担保 总额占公司净资产的比例为6.41%。公司对外担保总额未超过最近一个会计年度

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

经审计会计报表净资产的50%。

4、公司按照《公司法》、《深交所上市规则》、《公司章程》的有关规定，执 行了对外担保的有关决策程序，履行了对外担保情况的信息披露义务。

七、承诺事项

（一）苏州创元集团于 2001 年8 月与本公司签订了“避免同业竞争协议 书”。明确承诺：创元集团在作为本公司第一大股东期间，不直接或间接参与任 何与本公司构成竞争的业务或活动；集团公司的高级管理人员不在本公司经理 层任职；不从事与本公司产生直接竞争或可能竞争的业务；凡是可能产生同业 竞争的业务机会，都将建议本公司参与；不利用控股股东的地位达成任何不利 于本公司或非关联股东利益的交易或安排。协议双方同意在进行关联交易时， 按市场公允价格进行，并按规定进行信息披露。

报告期内，苏州创元（集团）有限公司遵守了上述承诺，有关关联交易都 按规定履行了审批程序，进行了信息披露。

（二）股改承诺事项及履行情况

2006 年3 月28 日，公司实施股权分置改革方案，公司非流通股股东作出如 下承诺：

控股股东创元集团特别承诺：创元集团所持有的本公司股份自获得流通权 之日起 36 个月内不上市交易或者转让。除创元集团外，公司其他非流通股股东 承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。

公司全体非流通股股东还一致承诺：“本承诺人保证不履行或者不完全履行 承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。”“本承诺人将忠实履行承诺，承担 相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让 所持有的股份。”

承诺履行情况：截止本报告披露之日，未有违反本承诺的情形。

八、公司本期财务报告未经审计。

九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政

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创元科技股份有限公司

2006 年中期报告

处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

十、其他重大事项信息公告索引

1、2006 年2 月20 日《证券时报》第A5 版和巨潮资讯网上刊登了“股权分 置改革说明书”及相关附件。

2、2006 年2 月21 日《证券时报》第33 版和巨潮资讯网上刊登了“关于举 行股权分置改革网上投资者交流会的公告”。

3、2006 年3 月1 日《证券时报》第3 版上刊登了“关于股权分置改革沟通 情况及调整股权分置改革方案的公告”，并在巨潮资讯网上刊登了“股权分置改 革说明书（修订稿）”及相关附件。

4、2006 年3 月10 日《证券时报》第11 版和巨潮资讯网上刊登了 “关于 召开股权分置改革相关股东会议的提示性公告”。

5、2006 年3 月14 日《证券时报》第28 版和巨潮资讯网上刊登了 “关于 股权分置改革方案获得江苏省国有资产监督管理委员会批准的公告”。

6、2006 年3 月16 日《证券时报》第31 版和巨潮资讯网上刊登了“关于召 开股权分置改革相关股东会议的提示性公告（第二次）”。

7、2006 年3 月21 日《证券时报》第47 版和巨潮资讯网上刊登了“股权分 置改革相关股东会议表决结果公告”及“法律意见书”。

8、2006 年3 月24 日《证券时报》第31 版和巨潮资讯网上刊登了“股权分 置改革方案实施公告”。

9、2006 年3 月28 日《证券时报》第31 版和巨潮资讯网上刊登了“股权分 置改革股份结构变动公告”和“关于股票简称变更及恢复交易公告”。

10、2006 年4 月4 日《证券时报》第B7、B8 版和巨潮资讯网上刊登了“第 四届董事会第六次会议决议公告”、“2005 年年度股东大会召开通知”、“2005 年 年度报告及摘要”、“日常关联交易公告”、“公司章程”及相关附件。

11、2006 年4 月27 日《证券时报》第C14 版和巨潮资讯网上刊登了“2006 年第一季度报告”。

12、2006 年5 月10 日《证券时报》第B8 版和巨潮资讯网上刊登了“2005 年年度股东大会决议公告”、“法律意见书”、“公司章程”及相关附件。

13、2006 年6 月10 日《证券时报》第C2 版和巨潮资讯网上刊登了“关于

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

更换职工代表监事的公告”。

14、2006 年6 月15 日《证券时报》第C3 版和巨潮资讯网上刊登了“关于 召开2006 年第一次临时股东大会的通知”、“为他人提供担保的公告”、“第四届 董事会2006 年第二次临时会议决议公告”。

公司公告资料检索路径，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在“公 司资讯”栏目中输入本公司证券代码即可。

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第六节 财务报告（未经审计）

一、会计报表

1 资产负债表

资产负债表

编制单位：创元科技股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	323,568,250.40	65,962,601.68	332,182,486.75	54,366,448.38
短期投资	139,677.84		139,677.84
应收票据	3,962,019.00		3,530,569.98
应收股利			244,461.00
应收利息
应收账款	159,097,001.04	4,394,273.99	132,817,245.42	9,262,273.62
其他应收款	20,516,390.91	12,243,065.65	19,297,608.58	7,957,907.93
预付账款	80,356,461.90	12,044,812.31	41,299,220.87	3,885,582.07
应收补贴款
存货	315,118,434.09	5,199,002.41	348,222,772.38	9,569,792.05
待摊费用	168,769.08	34,600.00	205,472.93	29,000.00
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	902,927,004.26	99,878,356.04	877,939,515.75	85,071,004.05
长期投资：
长期股权投资	185,743,465.83	500,554,178.52	182,589,575.32	495,085,774.47
长期债权投资
长期投资合计	185,743,465.83	500,554,178.52	182,589,575.32	495,085,774.47
合并价差	1,387,852.33		1,492,714.84
固定资产：
固定资产原价	585,355,269.95	117,552,968.34	648,302,949.27	117,552,968.34
减：累计折旧	249,802,061.99	41,122,947.26	242,079,796.00	39,243,618.46
固定资产净值	335,553,207.96	76,430,021.08	406,223,153.27	78,309,349.88
减：固定资产
	7,769,034.61	7,769,034.61	7,769,034.61	7,769,034.61
减值准备
固定资产净额	327,784,173.35	68,660,986.47	398,454,118.66	70,540,315.27
工程物资			77,500.00
在建工程	54,929,468.60		19,386,655.26
固定资产清理
固定资产合计	382,713,641.95	68,660,986.47	417,918,273.92	70,540,315.27
无形资产及其他
资产：
无形资产	70,280,753.30	46,784,210.00	72,758,902.76	47,326,040.00
长期待摊费用	2,072,965.71	468,255.20	2,173,703.73	545,147.20
其他长期资产			4,650,748.00

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

无形资产及其
	72,353,719.01	47,252,465.20	79,583,354.49	47,871,187.20
他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计	1,543,737,831.05	716,345,986.23	1,558,030,719.48	698,568,280.99
流动负债：
短期借款	210,250,000.00	63,000,000.00	217,250,000.00	63,000,000.00
应付票据	20,858,550.00		22,980,580.00
应付账款	213,031,572.99	13,654,411.27	221,347,233.18	22,464,145.26
预收账款	120,659,391.76	5,804,635.60	136,344,329.01	2,926,053.04
应付工资	17,872,599.10		13,552,174.53
应付福利费	11,903,658.37	327,000.02	11,087,139.22	302,839.63
应付股利	2,390,243.84	67,443.04	2,541,365.07	67,443.04
应交税金	11,825,451.99	-1,157,653.67	17,549,816.28	151,001.26
其他应交款	4,844,520.28		5,066,756.08	-360.00
其他应付款	78,618,381.00	5,607,936.51	79,375,726.31	6,073,245.71
预提费用	3,974,137.06		670,150.20
预计负债
一年内到期的
	6,000,000.00		6,000,000.00
长期负债
其他流动负债
流动负债合计	702,228,506.39	87,303,772.77	733,765,269.88	94,984,367.94
长期负债：
长期借款	23,000,000.00		23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	33,188,502.69		31,308,872.69
其他长期负债
长期负债合计	56,188,502.69		54,308,872.69
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	758,417,009.08	87,303,772.77	788,074,142.57	94,984,367.94
少数股东权益	157,124,348.18		167,806,775.23
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
	241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00
本）
减：已归还投
资
实收资本（或股
	241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00
本）净额
资本公积	95,827,012.01	95,827,012.01	94,265,678.95	94,265,678.95
盈余公积	158,851,680.19	116,401,937.06	158,851,680.19	116,401,937.06
其中：法定公
	67,556,726.28	50,848,299.67	67,556,726.28	50,848,299.67
益金
未分配利润	133,313,304.32	175,086,870.39	109,416,336.97	151,189,903.04
未确认的投资
	-1,521,916.73		-2,110,288.43
损失
外币报表折算
差额

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

所有者权益（或 628,196,473.79629,042,213.46 602,149,801.68 603,583,913.05 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权益）1,543,737,831.05716,345,986.23 1,558,030,719.48 698,568,280.99 合计 法定代表人：张志忠 主管会计机构负责人：许鸿新 会计机构负责人：程争鸣

2、 利润及利润分配表

利润及利润分配表

编制单位：创元科技股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元

项目	本期	本期	上年同期	上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	731,096,188.23	69,260,638.10	668,611,037.23	73,886,122.03
减：主营业务成 本	551,436,747.27	66,771,261.78	513,425,748.74	68,110,075.35
主营业务 税金及附加	7,261,714.55		7,551,169.71
二、主营业务利润	172,397,726.41	2,489,376.32	147,634,118.78	5,776,046.68
加：其他业务利 润	6,151,760.03	5,289,713.20	5,475,976.77	5,853,912.21
减：营业费用	38,017,797.23	1,269,473.69	36,958,922.00	4,575,761.54
管理费用	100,849,899.28	5,359,603.56	79,851,259.62	4,158,364.87
财务费用	6,312,378.61	1,972,300.01	5,584,522.67	1,628,164.96
三、营业利润	33,369,411.32	-822,287.74	30,715,391.26	1,267,667.52
加：投资收益	12,696,073.49	24,812,736.05	2,826,083.27	16,238,106.64
补贴收入	196,600.00
营业外收 入	579,731.12		684,883.70	48,000.00
减：营业外支出	494,466.53	8,808.00	740,753.49	9,008.00
四、利润总额	46,347,349.40	23,981,640.31	33,485,604.74	17,544,766.16
减：所得税	7,267,602.76	84,672.96	7,572,386.87	473,414.13
少数股东 损益	14,352,861.09		9,077,861.86
加：未确认的投 资损失本期发生 额	-588,371.70		235,996.02
五、净利润	24,138,513.85	23,896,967.35	17,071,352.03	17,071,352.03
加：年初未分配 利润	109,416,336.97	151,189,903.04	102,419,457.87	133,607,357.02
其他转入
六、可供分配的利 润	133,554,850.82	175,086,870.39	119,490,809.90	150,678,709.05
减：提取法定盈 余公积
提取法定 公益金
提取职工 奖励及福利基金	241,546.50

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

提取储备 基金
提取企业 发展基金
利润归还 投资
七、可供投资者分 配的利润	133,313,304.32	175,086,870.39	119,490,809.90	150,678,709.05
减：应付优先股 股利
提取任意盈余公 积
应付普通 股股利			24,172,639.40	24,172,639.40
转作股本 的普通股股利
八、未分配利润	133,313,304.32	175,086,870.39	95,318,170.50	126,506,069.65
利润表（补充资 料）
1．出售、处置 部门或被投资单 位所得收益	1,515,639.20	1,585,575.06	43,345.60	140,173.94
2．自然灾害发 生的损失
3．会计政策变 更增加（或减少） 利润总额
4．会计估计变 更增加（或减少） 利润总额
5．债务重组损 失
6．其他

法定代表人：张志忠 主管会计机构负责人：许鸿新 会计机构负责人：程争鸣

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

3 现金流量表

现金流量表

编制单位：创元科技股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元

编制单位：创元科技股份有限公司	2006年1—6月 单位：人民币元	2006年1—6月 单位：人民币元
	本期
项目
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金	714,999,789.09	85,930,135.02
收到的税费返还	7,741,646.86	7,259,496.42
收到的其他与经营活动有关的现
	7,194,228.13	640,832.48
金
现金流入小计	729,935,664.08	93,830,463.92
购买商品、接受劳务支付的现金	555,589,641.80	88,335,151.84
支付给职工以及为职工支付的现
	74,963,535.23	1,265,729.05
金
支付的各项税费	50,464,336.66	2,139,328.38
支付的其他与经营活动有关的现
	37,143,389.09	16,963.21
金
现金流出小计	718,160,902.78	91,757,172.48
经营活动产生的现金流量净额	11,774,761.30	2,073,291.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	9,428,781.57	9,120,000.00
取得投资收益所收到的现金	16,815,763.08	19,932,447.63
处置固定资产、无形资产和其他长
	688,600.00
期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现
	7,120,000.00
金
现金流入小计	34,053,144.65	29,052,447.63
购建固定资产、无形资产和其他长
	51,002,678.69	3,644,500.00
期资产所支付的现金
投资所支付的现金	1,590,000.00	14,226,782.57
支付的其他与投资活动有关的现
	6,169,143.50
金
现金流出小计	58,761,822.19	17,871,282.57
投资活动产生的现金流量净额	-24,708,677.54	11,181,165.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	7,795,000.00
借款所收到的现金	126,500,000.00	45,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计	134,295,000.00	45,000,000.00
偿还债务所支付的现金	113,500,000.00	45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付
	16,475,320.11	1,658,303.20
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现
金
现金流出小计	129,975,320.11	46,658,303.20
筹资活动产生的现金流量净额	4,319,679.89	-1,658,303.20

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-8,614,236.35	11,596,153.30
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润	24,138,513.85	23,896,967.35
加：计提的资产减值准备	1,515,285.89	0.00
固定资产折旧	15,173,586.50	1,879,328.80
无形资产摊销	1,275,349.38	541,830.00
长期待摊费用摊销	268,738.02	76,892.00
待摊费用减少（减：增加）	36,703.85	-5,600.00
预提费用增加（减：减少）	3,303,986.86
处置固定资产、无形资产和
	-49,925.63
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用	7,087,130.90	1,658,303.20
投资损失（减：收益）	-12,696,073.49	-24,812,736.05
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	33,104,338.29	4,370,789.64
经营性应收项目的减少
	-60,907,228.00	1,799,586.69
（减：增加）
经营性应付项目的增加
	-15,416,877.91	-7,332,070.19
（减：减少）
其他	588,371.70
少数股东损益	14,352,861.09
经营活动产生的现金流量净额	11,774,761.30	2,073,291.44
2．不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况	：
现金的期末余额	323,568,250.40	65,962,601.68
减：现金的期初余额	332,182,486.75	54,366,448.38
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	-8,614,236.35	11,596,153.30
法定代表人：张志忠 主管会计机构负责人：许鸿新		会计机构负责人：程争鸣

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4、资产减值准备明细表

资产减值准备明细表

编制单位：创元科技股份有限公司 2006 年 6 月 30 日 金额单位：元

项 目	年初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏账准备合计	37,034,827.69	1,515,285.89	681,856.84	37,868,256.74
其中：应收账款	26,523,759.42	968,792.84	238,031.20	27,254,521.06
其他应收款	10,511,068.27	546,493.05	443,825.64	10,613,735.68
二、短期投资跌价准备合计	29,899.16			29,899.16
其中：股票投资	29,899.16			29,899.16
债券投资
三、存货跌价准备合计	2,383,350.61			2,383,350.61
其中：库存商品	2,081,838.98			2,081,838.98
原材料	301,511.63			301,511.63
四、长期投资减值准备合计	1,000,000.00			1,000,000.00
其中：长期股权投资	1,000,000.00			1,000,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计	7,769,034.61			7,769,034.61
其中：房屋、建筑物	7,769,034.61			7,769,034.61
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、合计	48,217,112.07	1,515,285.89	681,856.84	49,050,541.12

法定代表人：张志忠 财务总监：许鸿新 会计机构负责人：程争鸣

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会计报表附注

一、 公司的基本情况

1、 公司的历史沿革

创元科技股份有限公司(以下简称“公司”)于1993年9月28日经江苏省体 改委以体改生(1993)256号文批准设立，并于1993年11月9日经中国证券 监督管理委员会以证监发审字(1993)96号文批准公开发行股票，1993年 12月22日由江苏省工商行政管理局颁发企业法人营业执照。现发起人股 份持有者为苏州创元(集团)有限公司(以下简称“创元集团”)、中国物 资开发投资总公司和中国轻工物资供销华东公司。2000年11月14日由江 苏省工商行政管理局换发了企业法人营业执照，注册号为 3200001103361，现公司法定代表人为张志忠。现公司注册资本为人民币 241,726,394.00元，业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第958 号验资报告。公司所发行的A股于 1994年1月6日在深圳证券交易所挂牌 上市交易。

2、 公司所属行业性质和业务范围

公司所处行业：制造业及商品流通业。

经营范围：国内贸易(国家有专项规定的，办理许可证后经营)。经营本系 统商品的进出口业务；接受本系统单位委托代理进出口业务；经营本系统 的技术进出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、进料加工、 来样加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务。仪器仪表、 电子、环保、电工器材、机械、自动化控制设备的开发、制造加工、销售； 资产经营，物业管理，信息网络服务。

3、 主要产品或提供的劳务

空气净化设备、洁净产品、停车设备、仪器仪表、磨具磨料、高压绝缘子、 电器产品、电动车、轴承滚针、宾馆餐饮、汽车销售、商品房开发等。

• 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1、 会计准则和会计制度： 公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企 业会计制度》及其补充规定。

• 2、 会计年度： 自公历1月1日至12月31日。

• 3、 记账本位币： 人民币。

• 4、 记账基础： 权责发生制； 计价原则： 历史成本。

• 5、 外币业务核算方法：

会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市 场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整， 发生的差额(损益)，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在 所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹 建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。

6、 现金等价物的确定标准：

公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于 转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

7、

短期投资核算方法：

• (1) 短期投资计价及其收益确认方法：

根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本， 即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用) 扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已 到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收 到的现金股利或利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。 在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为 当期投资损益。

• (2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：

短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确 认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的 跌价损失准备，并计入当期损益。

8、 应收款项坏账损失核算方法：

• (1) 坏账的确认标准

• ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收 回的应收款项；

• ② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回 的应收款项。

以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。

• (2) 坏账损失核算方法

坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为全部应收账款和 其他应收款。坏账准备的计提方法为：按年末应收账款和其他应收 款余额的10％计提坏账准备的基础上，再对个别应收款项进行分析 计提。

9、 待摊费用摊销方法：

待摊费用明细项目 摊销期限

摊销方式

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保险费 12个月 受益期内平均摊销 租赁费 12个月 受益期内平均摊销 其他 12个月 受益期内平均摊销

• 10、 存货核算方法：

• (1) 公司存货的分类

存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商 品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材料、 包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发产品、开发 成本、工程施工、在产品、自制半成品。

• (2) 取得存货入账价值的确定方法

各种存货按取得时的实际成本记账。

• (3) 发出存货的计价方法

制造业存货日常核算采用计划成本法，月末按当月材料成本差异率， 将发出存货的计划成本调整为实际成本。其他存货日常核算采用实 际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。

对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货， 公司采用个别计价法确定发出存货的成本。

• (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。

• (5) 存货的盘存制度

公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

• (6) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法

公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不 可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量 成本与可变现净值。

存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估价售价减去估 计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。

• 11、 长期投资核算方法：

• (1) 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和 其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

际支付的全部价款。

公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权 投资采用成本法核算；公司对被投资企业具有控制、共同控制或者 重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。

• (2) 股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差 额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。对于取 得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如 相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资 差额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其 以后年度发生的，则计入资本公积。2004年5月28日及其以后对被投 资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资 所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投 资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，对于追加投资所 形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差 额，再按照上述原则处理。

• (3) 长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得 时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用) 扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取 的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期 计提利息，经调整溢(折)价摊销额后，计入投资收益。

• (4) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的 期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。

• (5) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。 公司对被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等 原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，按可收回金额低 于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减 值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其 以后针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准 备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据 财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答 (四)”(财会[2004]3号)的规定，首先全部或者部分转销股权投资差 额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，在此基础上确定应计 入当期损益的减值准备计提额。

12、 委托贷款核算方法：

• (1) 委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的 金额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规 定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息 如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

• (2) 委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷 款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额的，则计提相应的减值准备，计入损益。

• 13、 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：

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• (1) 固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、 器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的， 不属于生产、经营主要设备的物品。

• (2) 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备、其他设备、 租入固定资产改良支出。

• (3) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际 成本或确定的价值入账。

• 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈 旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差 额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单 项资产计提。

• (4) 固定资产的折旧方法：

固定资产(除产畜)折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的 原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的3％~5%)制定其折旧 率。各类固定资产折旧率如下：

资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40年 2.375-4.85％ 通用设备 8-18年 5.27-12.13％ 运输设备 5-12年 8.08-19.40％ 其他设备 4-20年 4.75-24.25％ 租入固定资产改良支出 5-9年 11.11-20.00％

对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土 地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在 预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值 预留，相应调整折旧率和净残值。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账 面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已 计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢 复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

14、 在建工程核算方法：

在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程 的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。 在建工程减值准备按单项资产计提。

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

15、 借款费用的核算方法：

• (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间

依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入 的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在 同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支 出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额，计入发生当期的损益。

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的 购建活动重新开始。

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于 发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为 费用。

• (2) 借款费用资本化金额的计算方法

每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资 本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销 金额。

16、 无形资产计价及摊销方法：

• (1) 无形资产的计价

无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。

• (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限

自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的 有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也 未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资产的摊 销年限如下表所示：

无形资产类别	摊销年限
土地使用权	20年~50年
专利技术	10年
专有技术	10年
商标权	10年

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许可、资质证书 10年 电脑软件 5年

• (3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法

每年末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当 期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。

无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和 年摊销额也需要根据无形资产的账面价值等因素重新确定。

17、 长期待摊费用的摊销方法：

• (1) 增容费从受益年份起按10年平均摊销；

• (2) 租赁费从受益年份起按5年平均摊销；

• (3) 装修费从受益年份起按5年平均摊销；

• (4) 加盟费从受益年份起按10年平均摊销。

公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生 产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。

• 18、 收入确认方法：

• (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利 益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。

• (2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价 款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分 属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳 务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收 入。

• (3) 让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定； 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够 流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。

• 19、 所得税的会计处理方法：

采用应付税款法。

• 20、 合并会计报表编制方法：

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合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字 (1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳 入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各 项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。

三、 税项

公司适用的税种与税率：

税种 税率 计税基数 所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 应税营业额 城建税 7% 应纳营业税额和增值税额 房产税 12% 房屋租赁收入

公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 4% 应纳营业税额和增值税额

四、 控股子公司及合营企业

• 1、 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合 并范围：

被投资单位全称	业务	注册资本	经营范围 公司实际 公司所占	经营范围 公司实际 公司所占	是否	合并或 备注
			投资额 权益比例		合并	不合并
		(万元)	(万元)	(%)		的原因
苏州电梯厂有限公司	工业	5,886.80	电梯、停车设备。 10107.38 100.00*1		是
(以下简称“电梯厂”)
苏州晶体元件有限	工业	661.00	主营：人造宝石、宝石轴承、宝石晶 2,586.00	95.00	是
公司(以下简称			体元件、石英谐振器、磁性元件、玛瑙
“晶元”)			轴承、玛瑙粉、机械零部件、陶瓷元件；
			经营本企业自产产品及技术的出口业务；
			经营本企业生产、科研所需的原辅材料、
			仪器仪表、机械设备、零配件及技术的
			进口业务(国家限定公司经营和国家禁止
			进出口的商品及技术除外)；经营进料加
			工和“三来一补”业务。
苏州创元房地产开发
有限公司(以下简称	房地产	1,018.00	房地产开发经营(二级)及相关配套设施； 813.00	95.00	是
“创元房产”)			经销：建筑材料、装饰装璜材料、钢材、
			有色金属、化工橡塑及相关产品(除危险
			品)；提供房地产经营信息服务，室内外
			装饰装璜服务，房地产中介服务。
苏州创元汽车销售有限	商品流通	1,500.00	销售：汽车(含轿车)、摩托车；汽车租赁、736.84	50.00	是	实际
公司(以下简称			机动车置换(以旧换新)、汽车中介服务；			控制
“苏汽销”)			经销：金属材料、塑料制品、汽车零部件、
			普通机械；自营和代理各类商品和技术的
			进出口，但国家限定公司经营或禁止进出
			口的商品和技术除外。

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

苏州一光仪器有限公司	工业	6,331.96	生产销售仪器仪表、电子及通信设备(不	3,258.85	50.43	是
(以下简称“一光”)			含地面卫星接收设备)、电工电器、机床
			设备及配件、包装物品及包装原辅材料。
苏州远东砂轮有限公司	工业	7,050.00	生产经营普通磨料、普通磨具，烧结	6,754.31	*2	是
(以下简称“远东”)			刚玉磨具、涂附磨具，金刚石磨料
			及其制品，立方氮化硼磨料及其制品,
			工具，机床附件及小型机械设备；货
			物及技术的进出口业务(国家限定公
			司经营和进出口的商品和技术除外)。
江苏苏净集团有限公司	工业	6,162.97	研发、设计、生产、销售、安装、 5,513.59		89.46	是
(以下简称“苏净”)			服务：空气净化设备、空气净化系统
			工程、壁板、水处理设备系统工程、
			废水处理设备及工程、废气处理设备
			及工程、气体纯化设备、保护气氛热
			处理设备、中央空调设备、空调主机、
			风机盘管、表冷器、监测仪器和自动化
			仪器设备、钢结构房、纳米材料及应用、
			电子陶瓷材料及应用、物资材料、五金
			交电、汽车运输：本企业自产的空调、
			净化设备、电机产品的出口业务；本企
			业生产、科研所需的原辅材料、机械设
			备、仪器仪表及零配件的进出口业务。
苏州苏净环保工程有限	工业	1,500.00	设计制造、销售、安装服务：水处理设	500.00	*3	是
公司(以下简称“环保”)			备系统工程、废水处理设备与工程、污
			水处理设备与工程、废气处理设备与工
			程、噪声处理设备与工程；通用机械产
			品、零部件加工生产、纳米材料制备与
			销售。
苏州电瓷厂有限公司	工业	3500.00	高压电瓷、避雷器、高压隔离开关等高 1620.50 46.30*4			是	实际
(以下简称“电瓷厂”)			低压电器产品及用于电气化铁路与城市				控制
			轨道交通的电器产品；经营本企业生产
			所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表
			及相关技术的进口业务；承接对外合作
			生产和三来一补业务。
苏州小羚羊电动车有限	工业	800.00	电动车及部件产品的制造，销售及相关	413.25	45.00	是	实际
公司(以下简称“小羚羊”)			的技术服务。				控制
创元双喜乳业(苏州)有	工业	4,000.00	开发、加工生产、销售乳及乳制品、	800.00 20.00*5		否
限公司(以下简称			含乳饮料、冷冻饮品；提供生产技术、
“双喜乳业”)			牧业技术服务；农副产品收购(涉及许
			可证的除外)；生产销售配合饲料及复
			合添加剂(涉及许可证经营的凭许可证
			经营)；下设分支机构汽车各级维护、
			小修。
苏州胥城大厦有限公	服务	280.00	提供住宿，理发、美容，洗涤服务；	172.12	60.00	是
司(以下简称“胥城			代售火车票。中餐、西餐、点心、月饼
大厦”)			制售；批发、零售：百货、针纺织品、
			五金交电、杂品、工艺美术品(零售黄金
			饰品)、定型包装食品、保健食品、茶叶、
			灯具及灯饰品；零售：烟、旅游工艺书
			刊；提供桑拿、按摩、停车场服务。
苏州轴承厂有限公司	工业	1,636.36	加工、制造：轴承、滚针、光学仪器。	779.36	45.00	是	实际
(以下简称“轴承厂”)			经营本企业自产机电产品、成套设备及相				控制
			关技术的出口业务；经营本企业生产、科
			研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、
			备品备件、零配件及技术的进出口业务(国
			家实行核定公司经营的14种进口商除外)；
			开展本企业进料加工和“三来一补”业务。
苏州一光镭射仪器有	工业	500.00	生产销售：激光扫平仪、打线仪；激	240.71	*6	是
限公司(以下简称			光仪器的技术开发及技术服务；激光仪器
“一光镭射”)			修理。

• *1公司原持有其95%的股权，创元房产持有其5%的股权。公司于2006年5月18日以543.18万元受让电梯5%的股权。现公司持有 其100%的股权。

• *2公司持有其89.43%的股权，电梯厂持有其10.57%的股权。

• *3公司持有其33.33%的股权，苏净持有其66.67%的股权。

• *4公司于2006年6月28日对电瓷进行增资720.50万元，增资后公司持有其46.30%的股权。

• *5公司原持有其55%的股权。公司于2006年6月7日转让1400万元出资，转让后公司持有其20%的股权，且不再纳入合并范围。

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

• *6公司持有其40%的股权，一光持有其60%的股权。

2、 公司报告期内合并报表范围发生如下变动：

公司原持有双喜乳业55%的股权。2006年5月10日，根据公司总经理办公 会会议决议，公司将持有双喜乳业35%的股权转让给苏州市牛奶公司。公 司于2006年6月29日收到60%的转让款，（40%的股权转让款于7月30日收 到）。双喜乳业于2006年6月28日办妥了工商变更手续。由此确定的股权 转让日为2006年6月28日。自此，公司持有双喜乳业20%的股权，双喜乳业 不再纳入合并范围。

五、 合并财务报表主要项目附注

1、 货币资金：

项目 现金 银行存款 其中: 其他货币 资金 合计		期末数	折合人民币 币种 314,276.21 人民币 315,951,525.30 人民币 2,018,226.68 美元 567,858.52 7,302,448.89 人民币 323,568,250.40		年初数 原币 汇率 折合人民币 233,914.04 324,507,353.66 371,944.04 8.0702 3,001,662.79 12,376.36 6.1380 75,966.10 7,441,219.05 332,182,486.75
	币种 人民币 人民币 美元 瑞士法郎 人民币	原币 汇率 252,923.29 7.9796 87,891.55 6.4609

2、 短期投资：

项目 一、股权投资 其中：股票投资 二、其他投资 合计				投资金额	期末市价 期末数 169,577.00 169,577.00 169,577.00
		年初数 169,577.00 169,577.00	本期增加	本期减少
		169,577.00

3、 短期投资跌价准备分析如下：

项目 年初数 一、股权投资 29,899.16 其中: 股票投资 29,899.16 二、其他投资 合计 29,899.16 收票据： 票据种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计 期末余额中并无持有公司5%或以上表决权股份的股东欠款。					跌价准备			期末数 29,899.16 29,899.16 年初数 3,530,569.98 3,530,569.98
					本期增加 因资产价值 回升而转回数 期末数 3,962,019.00 3,962,019.00

3、 应收票据：

• 4、 应收股利：

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

单位 期末数 年初数 苏州华泰空气过滤器有限公司 244,461.00 合 计 244,461.00

5、 应收账款：

应收账款的账龄分析如下：

账龄 期末数 年初数 余额 比例 坏账 计提 余额 比例 坏账 计提 准备 比例 准备 比例 1年以内 130,465,524.18 70.01% 13,046,552.42 10.00% 120,805,718.36 75.82% 12,080,571.84 10.00% 1-2年 18,593,566.28 9.98% 1,859,356.63 10.00% 13,384,791.51 8.40% 1,338,479.15 10.00% 2-3年 16,953,940.30 9.10% 1,894,102.84 11.17% 6,123,832.82 3.84% 725,458.60 11.85% 3年以上 20,338,491.34 10.91% 10,454,509.17 51.40% 19,026,662.15 11.94% 12,379,249.83 65.06% 合计 186,351,522.10100.00% 27,254,521.06 159,341,004.84100.00% 26,523,759.42

期末余额中无持公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。

本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为11,916,953.48元，占应 收账款总额的比例为6.39%。

6、 其他应收款：

其他应收款的账龄分析如下:

账龄 期末数 年初数 余额 比例 坏账 计提 余额 比例 坏账 计提 准备 比例 准备 比例 1年以内 20,687,701.28 66.46% 2,068,770.13 10.00%18,167,848.59 60.95% 1,816,784.86 10.00% 1-2年 234,589.56 0.75% 23,458.96 10.00% 510,382.27 1.71% 51,038.23 10.00% 2-3年 534,864.53 1.72% 53,486.45 10.00% 775,768.03 2.60% 77,576.80 10.00% 3年以上 9,672,971.22 31.07% 8,468,020.14 87.54%10,354,677.96 34.74% 8,565,668.38 82.72% 合计 31,130,126.59 100.00% 10,613,735.68 29,808,676.85 100.00% 10,511,068.27

本账户余额中无持有公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。

其他应收款年末数中金额较大的债务人情况：

债务人名称 期末欠款数 性质或内容 欠款时间(账龄)

中电国际招标有限公司	335,183.00	投标保证金	1年以内
苏州市国家税务局新区分局	4,159,353.55	出口退税	1年以内
苏州新区互通修理有限责任公司	1,092,274.26	往来款	3年以上
苏州二汽协作配套件公司	1,022,991.40	往来款	3年以上
	30,947.58	往来款	1-2年
苏州相城区房产管理局	700,000.00	代付维修基金	1年以内

本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为7,340,749.79元，占其 他应收款总额的比例为23.58%。

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

7、 预付账款：

账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计	期末数 年初数 余额 占总额比例(%) 余额 占总额比例(%) 75,104,634.25 93.46% 38,694,726.86 93.69% 3,201,099.18 3.98% 1,556,260.55 3.77% 1,460,748.15 1.82% 618,027.78 1.50% 589,980.32 0.74% 430,205.68 1.04% 80,356,461.90 100.00% 41,299,220.87 100.00%

本项目期末数中无持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 期末预付账款余额1年以上主要系净化安装项目尚未完工或相关设备尚未运达。

8、 存货：

类 别 原材料 包装物 低值易耗品 库存商品 1 委托加工物资 开发产品 开发成本 工程施工 在产品 自制半成品 幼畜 合 计	账面余额	账面余额			跌价准备	跌价准备	期末数 合计 301,511.63 2,081,838.98 2,383,350.61
	年初数 47,977,798.55 79,461.42 713,052.29 18,959,064.93 222,815.48 10,767,377.40 42,879,027.88 34,255,406.90 84,324,037.63 9,155,270.51 1,272,810.00	期末数 51,835,787.86 303,015.61 408,398.66 104,975,495.70 324,227.97 7,437,432.39 37,470,015.98 19,154,188.94 83,284,573.99 12,308,647.60	年初数 301,511.63 2,081,838.98	本期增加		本期减少
					因资产价值 回升转回数	其他原因 转出数
	350,606,122.99	317,501,784.70	2,383,350.61

公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、自 行开发、委托加工。

上述存货期末数中没有作为债务担保的存货。

9、 待摊费用：

费用类别 ①保险费 ②租赁费 ③其他 合 计	期末数 14,799.08 130,638.00 23,332.00 168,769.08	年初数 期末结存原因 118,770.63 受益期内 50,638.00 受益期内 36,064.30 受益期内 205,472.93

10、 长期投资：

(1) 明细项目如下：

项目 金额 减值准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期增加 本期减少 期末数 因资产价 其他原因 合计 值回升 转出数 转回数 一、长期股权投资 (权益法) 124,002,187.77 9,804,344.71 15,720,625.59 118,085,906.89

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

其中：股权投资差额 1,492,714.84 104,862.51 1,387,852.33 对联营企业投资 122,509,472.93 9,804,344.71 15,615,763.08 116,698,054.56 二、长期股权投资 (成本法) 59,587,387.55 9,375,171.39 305,000.00 68,657,558.94 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：股票投资 2,408,176.00 2,408,176.00 其他长期股权 投资 57,179,211.55 9,375,171.39 305,000.00 66,249,382.94 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 183,589,575.32 19,179,516.10 16,025,625.59 186,743,465.83 1,000,000.00 1,000,000,00

(2) 长期股权投资(权益法)：

① 长期股权投资(权益法)：

被投资企业 与母 投资 占被投资 初始投 累计追加 名称 公司 期限 企业注册 资额 投资额 本期 关系 资本的 增减额 比例(%) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) 苏州迅达电梯 联营 长期 37.00 57,613,885.12 8,561,575.60 有限公司 企业 苏州横河电表 联营 20年 30.00 10,470,000.00 570,769.11 有限公司 企业 苏州苏净仪器 联营 自控设备有限 企业 15年 49.00 490,000.00 公司 苏州三元磨料联营 20年 42.00 672,000.00 磨具有限公司企业 小计 69,245,885.12 9,132,344.71 ② 股权投资差额： 被投资企业名称 初始金额 形成原因 电梯厂 (4,043,430.64) 受让股权 创元房产 (1,366,062.36) 受让股权 远东 2,326,646.21 受让股权 一光 (2,016,520.28) 受让股权 晶元 5,600,010.42 受让股权 苏汽销 1,013,542.94 受让股权 苏净 (999,628.47) 受让股权 苏州中普电子有限公司550,103.66*1 苏州工业园区大禹水 处理机械有限公司173,528.34 受让股权 苏州鸿通汽车实业有限 公司(以下简称“鸿通 汽车”) 468,051.46 受让股权 苏州净化空调设 备安装有限公司 491,921.68 受让股权 小计2,158,119.96	资 册 的 %)	初始投 资额 (5) 57,613,885.1 10,470,000.0 490,000.00	累计追加 投资额 (6) 2 0		损益调整额			累计 增减额 (10) 43,192,684.56 4,240,050.88 19,434.00		投资准备
					分得现金 红利额 (8) 15,000,000.0 615,763.0	投资 置转 (9 0 8	处 出 )		本期 增加额 (11)	投资处 置转出 (12)	累计 增加额 (13) 1
		672,000.00 69,245,885.12			15,615,763.0			47,452,169.44

② 股权投资差额：

• *1系投出实物资产账面价值与评估价值的差额。

(3) 长期股权投资(成本法)：

① 股票投资：

被投资企业名称 股份 股票 占被投资注册 初始投 期末市 类别 数量 资本的比例 资成本 价总额 宁沪高速公路 法人股 92万股 <5% 2,408,176.00 股份有限公司

② 其他长期股权投资：

被投资公司名称

投资期限 投资金额 占被投资单位

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创元科技股份有限公司

2006 年中期报告

			注册资本的
			比例
苏州市商业银行股份有限公司	长期	22,860,500.00	<5%
苏州创元集团财务有限公司	长期	30,000,000.00	10%
创元期货经纪有限公司	10年	1,900,000.00	5%
苏州市双塔光学仪器厂	长期	557,120.00	<5%
苏州城堡餐饮物业管理有限	15年	75,000.00	15%
公司
苏州书香门第有限公司	3年	300,000.00	15%
山东苏一光测绘仪器有限公司	长期	147,000.00	49%
苏州华泰空气过滤器有限公司	长期	357,506.18	5%
江苏苏净钢结构有限公司	长期	520,803.35	5%
苏州胥城食品有限公司	12年	161,782.02	15%
苏州金龙汽车销售有限公司	16年	1,590,000.00	15%
创元双喜乳业(苏州)有限公司	长期	7,779,671.39	20%

小计 66,249,382.94

被投资企业 名称 创元期货经纪 有限公司 小计			减值准备 本期减少数 因资产价 其他原因 合计 期末数 计提原因 值回升转 转出数 回数 1,000,000.00 经营状 况不佳 1,000,000.00
		年初数 本期增加 1,000,000.00 1,000,000.00

累计投资期末数占期末净资产的比例为22.30%。

投资变现不存在重大限制。

11、 固定资产及累计折旧：

固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数 (1) 固定资产原值 房屋建筑物 318,080,943.25 493,500.00 26,180,172.67 292,394,270.58 通用设备 261,478,051.40 3,534,236.06 33,078,502.58 231,933,784.88 运输设备 36,618,216.70 1,901,564.92 3,123,563.66 35,396,217.96 产畜 5,276,700.00 5,276,700.00 租入固定资产 改良支出 7,581,518.10 269,330.00 7,850,848.10 其他设备 19,267,519.82 186,971.00 1,674,342.39 17,780,148.43 合 计 648,302,949.27 6,385,601.98 69,333,281.30 585,355,269.95 固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数

(2) 累计折旧

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

房屋建筑物 72,263,981.56 4,709,307.74 142,422.23 76,830,867.07 通用设备 143,810,298.15 7,330,170.61 5,925,919.80 145,214,548.96 运输设备 16,888,014.86 1,966,226.50 775,920.02 18,078,321.34 产畜 租入固定资产 改良支出 218,643.19 655,929.60 874,572.79 其他设备 8,898,858.24 511,952.05 607,058.46 8,803,751.83 合 计 242,079,796.00 15,173,586.50 7,451,320.51 249,802,061.99

(3) 净 值

房屋建筑物 245,816,961.69 215,563,403.51 通用设备 117,667,753.25 86,719,235.92 运输设备 19,730,201.84 17,317,896.62 产畜 5,276,700.00 租入固定资产 改良支出 7,362,874.91 6.976.275.31 其他设备 10,368,661.58 8,976,396.60 合 计 406,223,153.27 335,553,207.96

(4) 固定资产减值准备

固定资产分类 房屋建筑物 通用设备 运输设备 产畜 租入固定资产 改良支出 其他设备 合 计 固定资产分类 (5) 固定资产净额 房屋建筑物 通用设备 运输设备 产畜 租入固定资产 改良支出 其他设备 合 计	年初数 7,769,034.61	本期增加	因资产价值 回升转回数		本期减少
					其他原因 转出数
	7,769,034.61

(6) 固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析：

① 固定资产原值： 年初数 648,302,949.27 本期增加： 外购 6,090,911.48 自行建造(在建工程转入) 294,690.50 合并范围变化 其他转入* 本期增加小计 6,385,601.98 本期减少： 报废和出售 4,834,076.24

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合并范围变化 本期减少小计 期末数 ② 累计折旧： 年初数 本期增加： 计提 合并范围变化 本期增加小计 本期减少： 报废和出售 合并范围变化 本期减少小计 期末数		64,499,205.06 69,333,281.30 585,355,269.95 242,079,796.00 15,173,586.50 15,173,586.50 3,375,441.75 4,075,878.76 7,451,320.51 249,802,061.99

• (7) 于资产负债表日，账面价值为6074.39万元的房屋建筑物已被抵押作为公司获得 银行贷款9,330万元的担保。

• (8) 期末固定资产中，已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为8482.32万元；暂 时闲置的固定资产账面价值为29.51万元；无已退废和准备处置的固定资产。

• (9) 于资产负债表日，经营性租出固定资产账面价值如下：

	固定资产种类	期末数	年初数
	房屋建筑物	35,879,846.57	33,148,530.29
12、	工程物资：
	类别	期末数	年初数
	专用材料		77,500.00

13、 在建工程：

工程名称 待安装 设备 在建厂 房 会议宫 其他 合 计 工程名称 待安装 设备 在建厂 房 会议宫 其他 合 计			年初数		本期增加	本期转入固定资产	其他减少 金额 其中:借款 费用资本 化数 1,075,000.00 1,075,000.00 工程投入占预 算的比例(%)
			金额 其中:借款 费用资本 化数 3,986,170.17 10,843,856.78 3,734,033.99 822,594.32 19,386,655.26 期末数 金额 其中:借款 费用资本 化数 ,626.98 ,200.60 ,046.70 ,594.32 ,468.60
	3 1 5	3,527 7,927 2,652 822
		4,929

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在建工程本期末未发生减值情况，故未提取在建工程减值准备。

14、 无形资产：

类别 取得方式 原始金额 ①土地使用权 购买 85,266,958.74 ③专有技术 投资及 购买 600,000.00 ③电脑软件 购买 291,500.00 ④商标权 购买 808,000.00 ⑤许可、资质 证书 购买 708,000.00 合 计 87,674,458.74	年初数 71,167,593.85 155,833.70 222,675.13 646,400.08 566,400.00 72,758,902.76	本期增额 10,000.00 - 10,000.00	本期摊销额 1,192,199.46 54,999.96 28,149.96 1,275,349.38	累计摊销额 14,291,970.26 389,166.34 46,974.87 14,728,111.47	本期转出 期末数 剩余摊 销年限 69,975,394.39 14-44年 100,833.74 6-24个月 204,525.17 27-54个月 646,400.08 566,400.00 1,212,800.08 70,280,753.30

无形资产本期末未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。

15、 长期待摊费用：

类别 增容费 年 装修费 加盟费 租赁费 合计	原始发生额 年初数 1,337,856.00 545,147.20 3,355,946.79 771,056.53 1,200,000.00 845,000.00 268,000.00 12,500.00 6,161,802.79 2,173,703.73	本期增加 - - - 168,000.00 168,000.00	本期摊销额 累计摊销额 本期转出 期末数 剩余摊销 年限 76,892.00 869,600.80 - 468,255.20 2.5 125,596.02 2,710,486.28 - 645,460.51 2.5年 60,000.00 415,000.00 - 785,000.00 6.5年 6,250.00 93,750.00 - 174,250.00 2年 268,738.02 4,088.837.08 - 2,072,965.71

16、 其他长期资产：

内容 期末数 年初数 苏州三元磨料磨具有限公司的 股权投资款 672,000.00 苏州国家高新技术产业开发区 浒关工业园土地款 3,978,748.00 合 计 4,650,748.00 17、 短期借款： 借款类别 期末数 年初数 信用 23,150,000.00 23,200,000.00 抵押 93,300,000.00 83,000,000.00 保证 93,800,000.00 108,050,000.00 质押 3,000,000.00 合计 210,250,000.00 217,250,000.00 18、 应付票据： 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 20,858,550.00 22,980,580.00 商业承兑汇票

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合计 20,858,550.00 22,980,580.00

上述期末数中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的票据。

19、 应付账款：

本项目期末数中无应付给持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位 的款项。

20、 预收账款：

本账户余额中无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

21、 应付工资：

应付工资期末数为人民币17,872,599.10元，均为工效挂钩性质。

22、 应付股利：

主要投资者 应付普通股股利 少数股东股利 子公司股权转让前股东股利 合 计 23、 应交税金： 税种 增值税 营业税 城建税 所得税 房产税 其他 合计	期末数 年初数 未付原因 67,443.04 67,443.04 尚未领取 115,668.09 159,182.34 尚未领取 2,207,132.71 2,314,739.69 尚未领取 2,390,243.84 2,541,365.07 期末数 年初数 3,711,106.52 3,712,578.26 2,592,815.63 2,757,126.66 541,997.39 649,522.79 4,402,977.42 9,785,510.77 216,114.23 285,882.33 360,440.80 359,195.47 11,825,451.99 17,549,816.28

应交税金各项税金缴纳基础及税率参见会计报表附注三、税项。

24、 其他应交款：

费种 教育费附加 其他	期末数 687,119.71 4,157,400.57	年初数 945,221.50 4,121,534.58

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合计 4,844,520.28 5,066,756.08

教育费附加缴纳标准参见会计报表附注三、税项。

25、 其他应付款：

本项目期末数中应付给持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的 款项为658,639.15元，其明细情况在本附注七中披露。

期末数中金额较大明细项目的说明：

债权人名称 期末余额 性质或内容 账龄 未偿还原因 苏州市财政局 5,000,000.00 逾期借款 3年以上 待分期归还 建设银行等 2,934,542.99 欠息 3年以上 待分期归还 苏州物贸中心 (集团)有限公司2,021,848.16以往年度累计欠款 3年以上 待清理后归还 苏州国土局 1,600,000.00 土地款 3年以上 双方有争议 公司职工 1,456,945.85工效挂钩结余工资 3年以上 以前年度结余 费用类别 期末数 年初数 结存原因 ①利息 31,900.00 未到支付日 ②工程成本 2,314,319.24 ③租金 975,200.72 92,867.90 未到支付日 ④水电费 120,028.40 545,382.30 未到支付日 ⑤其他 564,588.70 合计 3,974,137.06 670,150.20

26、 预提费用：

27、 一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 年初数 保证 6,000,000.00 6,000,000.00 28、 长期借款： 借款类别 期末数 年初数 保证 23,000,000.00 23,000,000.00 29、 专项应付款：

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类 别 ①国家拨入的具有专门用途的拨款 ②其他来源取得的款项 其中:安置职工补偿费 离退休医保补贴 搬迁补偿费 合 计	期末数 4,428,482.04 21,089,936.15 4,270,084.50 3,400,000.00 33,188,502.69	年初数 4,618,203.84 21,420,584.35 4,270,084.50 1,000,000.00 31,308,872.69

30、 股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股A股)

单位：股

本次变动前 本期变动增(减) 本次变动后 数量 比例 股改支付对价 小计 数量 比例

一 . 有限售条件股份

1. 国家持股 2． 国有法人持股 130,932,110 54.16% -27,698,571 -27,698,571 103,233,539 42.71% 3．其他内资持股 23,020 0.01% 5,755 5,755 28,775 0.01% 其中: 境内法人持投 境外自然人持股 高管持股 23,020 0.01% 5,755 5,755 28,775 0.01% 4. 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股

二. 无限售条件股份 1. 人民币普通股 110,771,264 45.83% 27,692,816 27,692,816 138,464,080 57.28% 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 三. 股份总数 241,726,394 100.00% 241,726,394 100.00%

31、 资本公积：

项 目 年初数 股本溢价 87,601,247.18 股权投资准备 5,794,308.74 其他 870,123.03 合 计 94,265,678.95 资本公积增减变动的原因及依据：	本期增加 本期减少 期末数 7,601,247.18 1,561,333.06 7,355,641.80 870,123.03 1,561,333.06 95,827,012.01

股权投资准备增加1,561,333.06元，其中：175,593.26元系子公司电瓷厂增资产生的股权投 资贷方差额；1,132,594.42元系按比例计入的子公司房产购买股权产生的股权投资贷方差额； 253,145.38元系按比例计入的子公司电瓷厂无法支付的负债。

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32、 盈余公积：

项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 81,981,653.91 81,981,653.91 法定公益金 67,556,726.28 67,556,726.28 任意盈余公积 9,313,300.00 9,313,300.00 小 计 158,851,680.19 158,851,680.19

33、 未分配利润：

2006年6月 (1)2005年报披露的年初未分配利润额 109,416,336.97 (2)加：当期合并净利润 24,138,513.85 (3)减：外商投资子公司提取的奖福基金 241,546.50 (4)期末未分配利润余额 133,313,304.32

34、 主营业务收入和主营业务成本：

① 行业分部报表

行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 洁净产品 162,994,319.78 121,492,881.46 133,710,168.37 100,289,739.76 29,284,151.41 21,203,141.70 贸易、汽车租赁185,445,687.86 197,562,428.35 171,622,362.26 182,057,568.30 13,823,325.60 15,504,860.05 测量仪器 100,559,735.42 85,524,510.02 66,282,442.87 51,406,813.63 34,277,292.55 34,117,696.39 轴承、滚针 32,204,354.81 27,515,263.29 22,194,996.23 18,552,544.99 10,009,358.58 8,962,718.30 磨具、磨料 27,484,004.11 26,338,399.56 21,276,576.60 21,020,969.13 6,207,427.51 5,317,430.43 晶体元件 5,013,941.98 4,556,910.72 3,851,713.78 3,453,748.21 1,162,228.20 1,103,162.51 电梯、停车设备 电子元件 8,535,807.80 7,081,197.64 6,853,309.12 5,630,640.49 1,682,498.68 1,450,557.15 房产 5,670,985.00 36,885,542.53 3,329,945.01 26,593,547.39 2,341,039.99 10,291,995.14 乳制品 38,589,613.66 32,063,928.28 31,179,005.41 26,037,688.54 7,410,608.25 6,026,239.74 宾馆餐饮 51,102,103.58 35,265,105.65 11,356,872.94 9,814,109.94 39,745,230.64 25,450,995.71 电动车 49,486,663.39 49,856,921.55 39,087,144.83 38,986,668.30 10,399,518.56 10,870,253.25 电瓷 66,443,918.26 50,110,603.25 43,127,157.27 35,224,365.13 23,316,760.99 14,886,238.12 小 计 733,531,135.65 674,253,692.30 553,871,694.69 519,068,403.81 179,659,440.96 155,185,288.49 减：公司内各 业务分部间互 相抵减 2,434,947.42 5,642,655.07 2,434,947.42 5,642,655.07 合 计 731,096,188.23 668,611,037.23 551,436,747.27 513,425,748.74 179,659,440.96 155,185,288.49

② 地区分部报表

地区 营业收入 营业成本 营业毛利 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 � 国内 618,245,281.50 569,882,247.87 454,235,595.43 430,396,898.01 164,009,686.07 139,485,349.86 � 国外 112,850,906.73 98,728,789.36 97,201,151.84 83,028,850.73 15,649,754.89 15,699,938.63 小 计 731,096,188.23 668,611,037.23 551,436,747.27 513,425,748.74 179,659,440.96 155,185,288.49

减：公司内 各地区分部 间互相抵减

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合 计 731,096,188.23 668,611,037.23 551,436,747.27 513,425,748.74 179,659,440.96 155,185,288.49

35、 主营业务税金及附加：

税费种类 营业税 城市维护建设税 土地增值税 教育费附加 合 计	本期数 4,246,292.68 1,838,384.08 38,054.32 1,138,983.47 7,261,714.55	上年同期数 5,247,080.98 1,385,929.25 - 918,159.48 7,551,169.71

36、 其他业务利润：

业务种类	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入金额	成本金额	收入金额	成本金额
		（含税金）		（含税金）
①房屋、场地
及设备设施
出租	4,896,326.58	1,438,437.11	3,562,925.00	776,578.73
②材料销售	8,596,452.58	6,730,252.12	3,642,925.35	1,500,390.08
③其他	990,674.98	163,004.88	1,185,721.18	638,625.95
合计14,483,454.14		8,331,694.11	8,391,571.53	2,915,594.76
37、 财务费用：
费用项目			本期数	上年同期数
①利息支出		7,087,130.90		6,839,793.60
减：利息收入		1,552,005.23		1,805,054.58
②汇兑损失			579,532.32	204,151.41
减：汇兑收益			36,561.81	9,807.67
③其 他			234,282.43	355,439.91
合 计		6,312,378.61		5,584,522.67
38、 投资收益：
			本期数	上年同期数
股票投资收益
债券投资收益
在按权益法核算的被投资公司的净损
益中所占的份额		9,132,344.71		-369,556.65
股权投资转让损益		1,515,639.20		43,345.60
其他股权投资收益(成本法)		2,152,952.09		3,058,087.83
股权投资差额摊销		-104,862.51		-44,175.35
投资减值准备

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合 计 12,696,073.49 投资收益的汇回均无重大限制。 39、 补贴收入： 项目 金额 来源 依据 相关批准文件 本期数 上年同期数 出口贴息 196,600.00 合计196,600.00 40、 收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 收回往来款 利息收入 41、 支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 付现的管理费用和营业费用 42、 收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 搬迁补偿费 43、 支付的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 子公司股权转让引起的货币资金转出 六、 母公司财务报表主要项目附注 1、 应收账款：	2,826,083.27 批准机关 文件时效 本期发生额 1,552,005.23 本期发生额 109,732,595.53 本期发生额 7,120,000.00 本期发生额 6,169,143.50

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账龄 1年以内 3年以上 合计	余额 4,047,286.87 900,000.00 4,947,286.87	期末数	期末数
		比例 81.81% 18.19% 100.00%	坏账 计提 准备 比例 404,728.69 10.00% 148,284.19 16.48% 553,012.88	余额 9,391,415.13 900,000.00	比例 91.25% 8.75%

本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为2,477,471.31元，占应 收账款总额的比例为50.08%。

2、 其他应收款：

其他应收款：	款：
账龄 余额 1年以内 7,774,464.42 1－2年 2－3年 7,000.00 3年以上 5,821,941.85 合计13,603,406.27 其他应收款期末数 债务人名称 苏净 苏州市国家税 务局新区分局		期末数 比例 坏账 计提 准备 比例 57.15% 777,446.44 10.00% 0.05% 700.00 10.00% 42.80% 582,194.18 10.00% 100.00% 1,360,340.62 中金额较大的债务人情 期末欠款数 5,821,941.85 4,159,353.55		年初数
	余额 7,774,464.42 7,000.00 5,821,941.85 13,603,406.27	比例 57.15% 0.05% 42.80% 100.00%	余额 2,985,178.07 28,000.00 7,000.00 5,821,941.85
			8,842,119.92

其他应收款期末数中金额较大的债务人情况：

本项目期末数中欠款金额前二名欠款金额合计为9,981,295.40元，占其他 应收款总额的比例为73.37%。

本账户余额中无持有公司5%或以上表决权的股东单位的欠款。

3、 长期投资：

(1) 明细项目如下：

项目 一、长期股权投资 (权益法) 其中：对子公司投资 对联营企业投资 股权投资差额 二、长期股权投资 (成本法) 其中：股票投资 其他长期股权 投资 合 计			金额		期末数 443,144,178.52 428,200,808.75 14,710,050.88 233,318.89 58,410,000.00 2,120,000.00 56,290,000.00 501,554,178.52		减值准备	期末数 1,000,000.00 1,000,000.00
	年初 439,265,774.47 424,267,269.63 14,755,044.85 243,459.99 56,820,000.00 2,120,000.00 54,700,000.00	数	本期增加 22,620,992.78 22,050,223.67 570,769.11 1,590,000.00 1,590,000.00	本期减少 18,742,588.73 18,116,684.55 615,763.08 10,141.10 18,742,588.73			年初数 本期计提 本期转回 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
	496,085,774.47		24,210,992.78					1,000.000.00

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(2) 长期股权投资(权益法)

① 长期股权投资(权益法)

被投资企业 与母 投资 占被投资 名称 公司 期限 企业注册 关系 资本的 比例(%) (1) (2) (3) (4) 电梯厂 子公司 21年 100 创远房产 子公司 28年 95 苏汽销 子公司 26年 50 晶元 子公司 40年 95 一光 子公司 30年 50.43 苏净 子公司 26年 89.46 远东 子公司 20年 89.43 环保 子公司 15年 33.33 电瓷厂 子公司 长期 45 小羚羊 子公司 20年 45 双喜乳业 子公司 50年 55 轴承厂 子公司 长期 45 横河 联营 5年 30 企业 一光镭射 联营 20年 40 企业 胥城大厦 子公司 20年 60 小计	3	初始投 资额 (5) 94,700,660.61 9,496,062.36 6,354,878.12 20,259,989.58 34,604,996.04 56,135,528.47 65,235,386.70 5,000,000.00 9,672,044.56 4,753,601.89 22,000,000.00 7,700,979.80 13,669,539.55 2,238,357.89 2,183,200.34	累计追加 投资额 (6) 5,431,782. 7,205,000. -14,000,000. -1,363,217.	57 00 00	本 增减 ( 8,309,038. 152,199. -63,669. -209,336. 4,591,854. 3,412,813. 900,504. 130,690. 1,962,486. 325,603. -566,238.6 861.989. 570,769. 72,168. 1,586,428.		损益调整	额	累计 增减额 (10) 16,812,247.01 6,634,374.20 3,099,385.80 -557,790.32 15,479,445.66 28,113,723.49 3,048,233.22 534,623.01 4,541,135.06 3,031,838.73 -220,328.61 1,228,771.49 1,040,511.33 105,740.72 2,471,769.9 85,363,680.77	8	1,132,5 428,7		投资准备		处 累计 出 增加额 (13) 1 1,435,059.22 182,341.84 ,354,442.59 13,976.14 352,090.53 1,040,642.10 526,617.96	期末数 (14)=(5) +(6)+(10) +(13) 16,944,690.19 17,565,495.78 9,636,605.76 19,702,199.26 51,438,884.29 84,263,228.10 68,635,710.45 5,534,623.01 22,458,821.72 8,312,058.58 7,779,671.39 8,929,751.29 14,710,050.88 2,344,098.61 4,654,970.32 442,910,859.63
						期 额 7) 70 29 35 15 15 03 70 58 19 55 2 68 11 84 39	分得现金 红利额 (8) 9,500,000.00 4,814,845.00 441,839.55 1,260,000.00 615,763.08 2,100,000.00	投资处 置转出 (9) 385,575.06				本期 增 (11 94.4 38.6	投 加额 置 ) ( 2 4	资 转 12) 1
		54,005,225.91		43	22,037,302.	09	18,732,447.63	385,575.06			1,561,	333.0	6	4	,905,170.38

② 股权投资差额：

被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 电梯厂 -4,043,430.64 受让股权 10年 -202,171.54 -1,415,200.73 创元房产 -1,366,062.36 受让股权 10年 -68,303.12 -546,424.96 远东 2,307,709.37 受让股权 10年 114,228.22 913,825.74 一光 -2,016,520.28 受让股权 10年 -112,235.56 -897,884.39 晶元 5,600,010.42 受让股权 10年 280,000.52 2,240,004.12 苏汽销 1,013,542.94 受让股权 10年 48,604.00 388,831.91 苏净 -999,628.47 受让股权 10年 -49,981.42 -449,832.80 小计 495,620.98 10,141.10 233,318.89

• (3) 长期股权投资(成本法)：

① 股票投资：

被投资企业名称 股份 股票 占被投资 初始投 期末投 类别 数量 注册资本的比例 资成本 市价总额 宁沪高速公路股份 法人股 80万股 <5% 2,120,000.00 有限公司

② 其他长期股权投资：

被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本的 比例 苏州市商业银行股份有限公司 长期 22,800,000.00 <5% 苏州创元集团财务有限公司 长期 30,000,000.00 10% 创元期货经纪有限公司 10年 1,900,000.00 5% 苏州金龙汽车销售有限公司 16 年 1,590,000.00 15% 小计 56,290,000.00 被投资企业 减值准备 名称 本期减少数 年初数 本期增加 因资产价 其他原因 合计 期末数 计提原因 值回升转 转出数 回数

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创元期货经纪 1,000,000.00 1,000,000.00 经营状况 有限公司 不佳 累计投资期末数占期末净资产的比例为65.51%。 投资变现不存在重大限制。 主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 贸易 69,260,638.10 73,886,122.03 66,771,261.78 68,110,075.35 2,489,376.32 5,776,046.68

4、 主营业务收入和主营业务成本：

5、 投资收益：

本期数 上年同期数 股票投资收益 在按权益法核算的被投资企业 的净损益中所占的份额 22,037,302.09 13,500,177.90 股权投资转让损益 1,585,575.06 140,173.94 其他股权投资收益(成本法) 1,200,000.00 2,610,000.00 - - 股权投资差额摊销 10,141.10 12,245.20 24,812,736.05 16,238,106.64

投资收益的汇回均无重大限制。

七、 关联方关系及其交易

• (一) 存在控制关系的关联方情况

1. 存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 主营业务 与公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 创元集团 苏州市南门 授权范围内的资产经营管理；从 母公司 有限责任公司 葛维玲 东二路4号 事进出口经营(范围按外经贸部 〈2000〉外经政审函字第266号 规定)；经营国内商业、物资供 销业(国家规定的专营、专项审 批商品除外)；提供生产及生活 服务；开展技术开发、技术转 让、技术服务；承接机械成套 项目、房地产开发业务；为进 出口企业提供服务。 苏州鸿通汽车 苏州新区玉 汽车修理(一类)，三类保养 孙公司 有限责任公司 金铭泉 实业有限公 山路98号 及以下作业、客运汽车出租， 司(以下简 汽车(含小轿车)、摩托车； 称“鸿通”) 汽车租赁、汽车零部件、普通 机械、电器机械、五金、百货、 香烟(零售)、家电、建筑材 料，轻纺原料(除棉花)、化 工产品(除危险品)、金属材

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		料、停车服务。
上海汽车工业	苏州高新区	销售：汽车(含小轿车)、摩	孙公司	有限责任公司	曹新彤
苏州销售有	玉山路98号	托车及配件。
限责任公司
(以下简称
“上汽销”)
一汽奥迪轿车	苏州高新区	汽车修理；批发零售：汽车(除	孙公司	有限责任公司	金铭泉
苏州服务站	玉山路98号	轿车)、汽车零部件、五金交
有限公司(以		电、百货、纺织原料(除茧丝)；
下简称“奥		提供物资仓储服务。
迪”)
上海大众汽车	苏州高新区	主营：承接汽车修理(一类)和	孙公司	国有企业	金铭泉
苏州特约维	玉山路98号	保养业务。
修站(以下简		兼营：批发零售：汽车零部件。
称“大众”)
美国通用汽车	苏州高新区	汽车修理、技术咨询服务；汽车	孙公司	有限责任公司	金铭泉
苏州特约维	玉山路98号	配件供应。
修中心有限
公司(以下简
称“通用”)
苏州安发国际	江苏省苏州	生产销售组合式空调器、风机盘	孙公司	合资经营	钱宝荣
空调有限公	市苏州新区	管机组、组合式空调器自控系统		(港资)
司(以下简称		及其零部件和设备并承接空调系
“安发”)		统工程的设计、加工、安装和调
		试。
苏州安泰空气	苏州新区玉	生产销售各类空气净化设备。	孙公司	中外合资经营	钱宝荣
技术有限公	山路72号(苏
司(以下简称	净集团高技
“安泰”)	术开发部内)
苏州工业园区	娄葑示范区	房地产开发与经营(按资质经	孙公司	有限公司	向庆国
日兴置业有	洋板泾小区	营)；制造销售教学仪器仪表、
限公司(以下		家用保健器具；国内贸易(除
简称“日兴		国家专项规定之外)。
置业”)

子公司的情况详见本报告附注四。

2． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 创元集团 电瓷 鸿通 上汽销 奥迪 大众 通用 安发 安泰 日兴置业	年初数 320,000,000.00 20,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 USD2,100,000.00 USD800,000.00 11,000,000.00	本期增加数 15,000,000.00	本期减少数 期末数 320,000,000.00 35,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 USD2,100,000.00 USD800,000.00 11,000,000.00

其他存在控制关系的关联方本期注册资本未发生变化，详见本报告附注 四。

3． 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化

企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％

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创元集团 100,774,030.00 41.69 193,308,760 7.99 81,465,270.00 33.70 电梯厂 112,703,868.92 95.00 13,740,821.27 9,500,000.00 116,944,690.19 100.00 晶元 19,911,535.41 95.00 -209,336.15 19,702,199.26 95.00 创元房产 16,280,702.07 95.00 1,284,793.71 17,565,495.78 95.00 苏汽销 9,700,275.11 50.00 -63,669.35 9,636,605.76 50.00 一光 51,661,875.14 50.43 4,591,854.15 4,814,845.00 51,438,884.29 50.43 远东 67,735,205.75 89.43 900,504.70 68,635,710.45 89.43 苏净 80,850,415.07 89.46 3,412,813.03 84,263,228.10 89.46 环保 5,403,932.43 33.33 130,690.58 5,534,623.01 33.33 电瓷厂 12,862,596.89 45.00 9,596,224.83 22,458,821.72 45.00 小羚羊 8,428,294.58 45.00 325,603.55 441,839.55 8,312,058.58 45.00 双喜乳业 21,960,334.95 55.00 -566,238.62 13,614,424.94 7,779,671.39 20.00 胥城大厦 5,168,541.93 60.00 1,586,428.39 2,100,000.00 4,654,970.32 60.00 轴承厂 9,327,761.61 45.00 861,989.68 1,260,000.00 8,929,751.29 45.00

(二) 不存在控制关系的关联方情况

企业名称

与公司的关系

江苏苏州物贸中心(集团)有限公司 母公司托管企业 (以下简称“物贸中心”) 创元期货经纪有限公司(以下简称“创元期货”) 同属子公司 苏州创元集团财务有限公司(以下简称“财务公司”) 同属子公司 苏州横河电表有限公司 联营企业 苏州砂轮厂 同属子公司 苏州金龙汽车销售有限公司 联营企业 创元双喜乳业（苏州）有限公司 联营企业

(三) 关联方交易

1. 采购货物

公司2006年度及2005年度向关联方采购货物的有关明细资料如下(单位： 元)：

• 企业名称 2006年1-6月 2005年1 6月 金额 计价标准 环球链 5,810,926.59

2006年中期公司不存在采购货物的关联交易。

公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定。2005年度公司向关联方 采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。

2． 公司与关联方应收应付款项余额(单位：元)

项目 占全部应收(付)款 期末数(金额) 余额的比重(%) 06.6.30 05.12.31 06.6.30 05.12.31 应收帐款： 创元集团 0 4,488.40 0 0.01

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4． 公司与关联方其他应收款和其他应付款余额(单位：元)

项目 占全部应收(付)款项 期末数 余额的比重(%) 计息标准 06.6.30 05.12.31 06.6.30 05.12.31 06.6.30 05.12.31

其他应收款： 其他应付款： 创元集团 658,639.15 669,752.19 0.84 0.98 不计息 不计息 物贸中心 2,021,848.16 2,321,848.16 2.57 3.40 不计息 不计息

• 5． 其他应披露事项

• (1) 租赁事项发生的关联交易

  • ① 物贸中心租赁公司三香路120号万盛大厦18楼A/B/C/D/E/F/G 座(面积约809平方米)。租赁期限：2006年1月1日～2006年12 月31日，租金合计为人民币12万元；

  • ② 财务公司租赁公司三香路120号万盛大厦1楼F/G座(面积约 266平方米)，租赁期限：2006年1月1日～2006年12月31日， 租金合计为人民币30万元；

  • ③ 创元期货租赁公司三香路120号万盛大厦16楼(面积约809平 方米)，租赁期限：2005年1月1日～2007年12月31日，租金合 计为人民币58万元，本年租金总额为人民币20万元。

• (2) 公司与关联方的担保事项：(单位：万元)

担保单位 被担保单位 贷款方名称 金额 期限 创元集团 公司 招商银行 500 2006/06/26-2007/06/26 创元集团 小羚羊 财务公司 190 2006/03/13-2006/09/12 创元集团 小羚羊 华夏银行 80 2005/10/31-2006/10/31 创元集团 电瓷厂 财务公司 400 2005/12/06-2006/12/05 创元集团 电瓷厂 财务公司 300 2006/01/11-2007/01/10 创元集团 电瓷厂 财务公司 600 2006/01/19-2007/01/18 创元集团 电瓷厂 财务公司 200 2006/01/13-2007/03/12 创元集团 电瓷厂 财务公司 200 2006/04/06-2007/04/05 创元集团 电瓷厂 财务公司 100 2006/04/14-2007/04/13 创元集团 电瓷厂 财务公司 200 2006/04/21-2007/04/20 创元集团 电瓷厂 财务公司 2,000 2004/08/09-2007/08/08 创元集团 创元房产 财务公司 1,450 2005/08/01-2006/07/30 公司 创元房产 财务公司 1,500 2005/07/19-2006/07/18 公司 苏汽销 中信实业银行 300 2006/06/21-2007/06/20 公司 苏汽销 中信实业银行 200 2006/06/21-2007/06/20 合 计 8,220

• (3) 公司与关联方的抵押事项：(单位：万元)

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抵押人 抵押权人 抵押物 抵押贷款 抵押期限 期末数 轴承厂 财务公司 房屋建筑物 400 2006/01/05-2006/07/03 轴承厂 财务公司 房屋建筑物 400 2006/05/26-2006/11/25 轴承厂 财务公司 房屋建筑物 500 2006/06/27-2006/12/25 鸿通 财务公司 房屋建筑物 1,180 2006/04/11-2007/04/10 上汽销 财务公司 房屋建筑物 600 2005/11/17-2006/11/16 合计 3,080

(4) 截止2006年6月30日公司在财务公司的存贷款余额情况：

公司名称 公司 电瓷厂 鸿通汽车 创元房产 安发 一光 远东 晶元 双喜乳业 胥城大厦 安泰 日兴置业 上汽销 小羚羊 苏净 奥迪 大众 通用 轴承厂 合 计	2006年6月30日 存款余额 贷款余额 13,243,088.84 18,000,000.00 23,089.51 40,000,000.00 28,654.77 11,800,000.00 431,708.77 29,500,000.00 5,000,000.00 17,021,493.22 1,033,712.25 37,533.97 43,418.63 4,010,834.52 6,626.25 6,000,000.00 2,000,000.00 1,900,000.00 18,000,000.00 408.12 18,475.11 13,000,000.00 42,899,043.96 138,200,000.00	2006年6月30日 存款余额 贷款余额 13,243,088.84 18,000,000.00 23,089.51 40,000,000.00 28,654.77 11,800,000.00 431,708.77 29,500,000.00 5,000,000.00 17,021,493.22 1,033,712.25 37,533.97 43,418.63 4,010,834.52 6,626.25 6,000,000.00 2,000,000.00 1,900,000.00 18,000,000.00 408.12 18,475.11 13,000,000.00 42,899,043.96 138,200,000.00		2005年 存款余额 贷款余额 6,544,019.38 18,000,000.00 95,126.02 24,000,000.00 328,389.04 7,800,000.00 8,296.40 31,000,000.00 5,000,000.00 46,600,872.00 3,000,000.00 1,011,141.51 92,756.86 20,000,000.00 5,242,893.69 4,000,204.39 6,602.20 6,000,000.00 2,000,000.00 1,900,000.00 18,000,000.00 1,158.23 406.64 18,408.05 9,000,000.00 70,950,274.41 138,700,000.00
	存款余额 13,243,088.84 23,089.51 28,654.77 431,708.77 5,000,000.00 17,021,493.22 1,033,712.25 37,533.97 43,418.63 4,010,834.52 6,626.25 2,000,000.00 408.12 18,475.11 13,000,000.00
	42,899,043.96	138,200,000.00

• (5) 利息支出

2006年中期和2005年，公司向财务公司借款的利息支出分别为 2,083,511.00元和6,983,522.00元。

• (6) 利息收入

2006年中期和2005年，公司向财务公司存款的利息收入分别为 511,253.50元和657,763.69元。

• 八、 或有事项

无。

• 九、 承诺事项 无

十、 资产负债表日后事项

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创元科技股份有限公司

2006 年中期报告

无

十一、非经常性损益

根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经 常性损益(2004年修订)》，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无 直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率， 影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常 性损益对公司合并净利润的影响如下表所示：

项目名称 处置固定资产损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免委托贷款收益 短期投资收益 补贴收入 以前年度计提本年转回的资产减值准备 处置股权损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外支出 合计	对中期合并净 对上年同期合并净 利润的影响金额 利润的影响金额 137,896.14 195,916.12 46,756.59 84,273.57 766,509.11 1,018,178.28 32,285.30 113,896.72 86,641.90 223,916.32 273,314.05 1,130,328.39 854,794.97

十二、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2006年 8月 23日批准报出。

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创元科技股份有限公司 2006 年中期报告

第七节 备查文件

• 一、载有董事长签名的2006 年中期报告文本；

• 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人

• 签名并盖章的会计报表；

• 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。

创元科技股份有限公司 2006 年8 月23 日

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