CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO.,LTD — Audit Report / Information 2008

Apr 2, 2008

创元科技股份有限公司审计委员会年报工作规程

创元科技股份有限公司董事会

审计委员会年报工作规程

已经 2008 年 3 月 28 日召开的第五届董事会第四次会议通过

董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司 内部审计、内控制度、外部审计及其沟通、监督，以及审核公司财务 信息的事项。

为确保年度报告的真实、准确、完整、及时，充分发挥审计委员 会的监督作用，维护审计的独立性，现制定审计委员会年报工作的工 作程序：

1、认真审阅公司年度财务报告审计工作计划，并与会计师事务 所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。

2、加强与年审注册会计师的沟通和交流，及时了解审计过程中 发生的问题，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。

3、在注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，并出具 书面意见。年审中加强与注册会计师的沟通，年审注册会计师出具初 步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

4、审计委员会对年度财务会计报告进行表决，形成决议后提交 董事会审核；同时提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结 和下年度续聘或改聘会计师事务所的建议。

创元科技董事会审计委员会

2008.3.28