CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO.,LTD — Audit Report / Information 2003

Mar 26, 2003

审 计 报 告

安永大华业字（2003）第465 号

创元科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债 表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002 年度现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师

中国注册会计师

中国 上海 昆山路146 号 2003 年3 月24 日

资产负债表

编制单位：创元科技股份有限公司 2002年12月31日 年末数 年初数 资 产 注 释 号 行 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 87,743,200.83 220,297,307.33 106,963,165.18 233,671,380.00 短期投资 2 2 800,000.00 4,220.00 4,220.00 应收票据 3 3 710,000.00 2,328,100.00 应收股利 4 816,543.57 0.00 应收利息 5 应收账款 5 6 3,510,708.56 55,528,792.94 4,848,447.02 84,021,174.36 其他应收款 6 7 33,252,732.64 34,012,587.21 17,704,463.87 28,892,741.28 预付账款 7 8 2,203,661.00 35,593,665.26 1,995,610.84 17,877,667.88 应收补贴款 4 9 14,000,499.45 14,306,709.04 存 货 8 1025,775,298.61 203,845,899.59 23,811,677.84 177,228,347.37 待摊费用 9 11 0.00 6,325.40 20,000.00 29,601.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 5,200.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 166,486,101.09565,101,286.77 156,164,128.32544,058,431.89 长期投资： 长期股权投资 10 31335,668,768.25165,177,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 长期债权投资 32 长期投资合计 33335,668,768.25165,117,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 其中：合并价差（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 34 0.00 1,495,774.04 -472,335.86 其中：股权投资差额 （贷差以“－”号表示，合并 报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 11 39115,486,114.42 368,964,277.15 114,100,662.05 438,304,480.98 减：累计折旧 11 40 31,606,378.62 138,938,140.40 28,747,004.34 177,140,308.43 固定资产净值 4183,879,735.80 230,026,136.75 85,353,657.71 261,164,172.55 减：固定资产减值准备 42 7,769,034.61 7,802,311.45 7,769,034.61 9,989,454.12 固定资产净额 4376,110,701.19 222,223,825.30 77,584,623.10 251,174,718.43 工程物资 44 在建工程 12 45 700,000.00 6,638,589.18 130,605.32 10,295,111.86 固定资产清理 46 固定资产合计 5076,810,701.19 228,862,414.48 77,715,228.42 261,469,830.29 无形资产及其他资产： 无形资产 13 5150,932,020.00 77,162,643.11 52,015,680.00 98,456,593.04 长期待摊费用 14 52 936,499.20 1,038,604.83 1,070,284.80 2,259,184.84	编制单位：创元科技股份有限公司 2002年12月31日 年末数 年初数 资 产 注 释 号 行 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 87,743,200.83 220,297,307.33 106,963,165.18 233,671,380.00 短期投资 2 2 800,000.00 4,220.00 4,220.00 应收票据 3 3 710,000.00 2,328,100.00 应收股利 4 816,543.57 0.00 应收利息 5 应收账款 5 6 3,510,708.56 55,528,792.94 4,848,447.02 84,021,174.36 其他应收款 6 7 33,252,732.64 34,012,587.21 17,704,463.87 28,892,741.28 预付账款 7 8 2,203,661.00 35,593,665.26 1,995,610.84 17,877,667.88 应收补贴款 4 9 14,000,499.45 14,306,709.04 存 货 8 1025,775,298.61 203,845,899.59 23,811,677.84 177,228,347.37 待摊费用 9 11 0.00 6,325.40 20,000.00 29,601.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 5,200.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 166,486,101.09565,101,286.77 156,164,128.32544,058,431.89 长期投资： 长期股权投资 10 31335,668,768.25165,177,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 长期债权投资 32 长期投资合计 33335,668,768.25165,117,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 其中：合并价差（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 34 0.00 1,495,774.04 -472,335.86 其中：股权投资差额 （贷差以“－”号表示，合并 报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 11 39115,486,114.42 368,964,277.15 114,100,662.05 438,304,480.98 减：累计折旧 11 40 31,606,378.62 138,938,140.40 28,747,004.34 177,140,308.43 固定资产净值 4183,879,735.80 230,026,136.75 85,353,657.71 261,164,172.55 减：固定资产减值准备 42 7,769,034.61 7,802,311.45 7,769,034.61 9,989,454.12 固定资产净额 4376,110,701.19 222,223,825.30 77,584,623.10 251,174,718.43 工程物资 44 在建工程 12 45 700,000.00 6,638,589.18 130,605.32 10,295,111.86 固定资产清理 46 固定资产合计 5076,810,701.19 228,862,414.48 77,715,228.42 261,469,830.29 无形资产及其他资产： 无形资产 13 5150,932,020.00 77,162,643.11 52,015,680.00 98,456,593.04 长期待摊费用 14 52 936,499.20 1,038,604.83 1,070,284.80 2,259,184.84	编制单位：创元科技股份有限公司 2002年12月31日 年末数 年初数 资 产 注 释 号 行 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 87,743,200.83 220,297,307.33 106,963,165.18 233,671,380.00 短期投资 2 2 800,000.00 4,220.00 4,220.00 应收票据 3 3 710,000.00 2,328,100.00 应收股利 4 816,543.57 0.00 应收利息 5 应收账款 5 6 3,510,708.56 55,528,792.94 4,848,447.02 84,021,174.36 其他应收款 6 7 33,252,732.64 34,012,587.21 17,704,463.87 28,892,741.28 预付账款 7 8 2,203,661.00 35,593,665.26 1,995,610.84 17,877,667.88 应收补贴款 4 9 14,000,499.45 14,306,709.04 存 货 8 1025,775,298.61 203,845,899.59 23,811,677.84 177,228,347.37 待摊费用 9 11 0.00 6,325.40 20,000.00 29,601.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 5,200.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 166,486,101.09565,101,286.77 156,164,128.32544,058,431.89 长期投资： 长期股权投资 10 31335,668,768.25165,177,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 长期债权投资 32 长期投资合计 33335,668,768.25165,117,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 其中：合并价差（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 34 0.00 1,495,774.04 -472,335.86 其中：股权投资差额 （贷差以“－”号表示，合并 报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 11 39115,486,114.42 368,964,277.15 114,100,662.05 438,304,480.98 减：累计折旧 11 40 31,606,378.62 138,938,140.40 28,747,004.34 177,140,308.43 固定资产净值 4183,879,735.80 230,026,136.75 85,353,657.71 261,164,172.55 减：固定资产减值准备 42 7,769,034.61 7,802,311.45 7,769,034.61 9,989,454.12 固定资产净额 4376,110,701.19 222,223,825.30 77,584,623.10 251,174,718.43 工程物资 44 在建工程 12 45 700,000.00 6,638,589.18 130,605.32 10,295,111.86 固定资产清理 46 固定资产合计 5076,810,701.19 228,862,414.48 77,715,228.42 261,469,830.29 无形资产及其他资产： 无形资产 13 5150,932,020.00 77,162,643.11 52,015,680.00 98,456,593.04 长期待摊费用 14 52 936,499.20 1,038,604.83 1,070,284.80 2,259,184.84	编制单位：创元科技股份有限公司 2002年12月31日 年末数 年初数 资 产 注 释 号 行 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 87,743,200.83 220,297,307.33 106,963,165.18 233,671,380.00 短期投资 2 2 800,000.00 4,220.00 4,220.00 应收票据 3 3 710,000.00 2,328,100.00 应收股利 4 816,543.57 0.00 应收利息 5 应收账款 5 6 3,510,708.56 55,528,792.94 4,848,447.02 84,021,174.36 其他应收款 6 7 33,252,732.64 34,012,587.21 17,704,463.87 28,892,741.28 预付账款 7 8 2,203,661.00 35,593,665.26 1,995,610.84 17,877,667.88 应收补贴款 4 9 14,000,499.45 14,306,709.04 存 货 8 1025,775,298.61 203,845,899.59 23,811,677.84 177,228,347.37 待摊费用 9 11 0.00 6,325.40 20,000.00 29,601.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 5,200.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 166,486,101.09565,101,286.77 156,164,128.32544,058,431.89 长期投资： 长期股权投资 10 31335,668,768.25165,177,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 长期债权投资 32 长期投资合计 33335,668,768.25165,117,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 其中：合并价差（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 34 0.00 1,495,774.04 -472,335.86 其中：股权投资差额 （贷差以“－”号表示，合并 报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 11 39115,486,114.42 368,964,277.15 114,100,662.05 438,304,480.98 减：累计折旧 11 40 31,606,378.62 138,938,140.40 28,747,004.34 177,140,308.43 固定资产净值 4183,879,735.80 230,026,136.75 85,353,657.71 261,164,172.55 减：固定资产减值准备 42 7,769,034.61 7,802,311.45 7,769,034.61 9,989,454.12 固定资产净额 4376,110,701.19 222,223,825.30 77,584,623.10 251,174,718.43 工程物资 44 在建工程 12 45 700,000.00 6,638,589.18 130,605.32 10,295,111.86 固定资产清理 46 固定资产合计 5076,810,701.19 228,862,414.48 77,715,228.42 261,469,830.29 无形资产及其他资产： 无形资产 13 5150,932,020.00 77,162,643.11 52,015,680.00 98,456,593.04 长期待摊费用 14 52 936,499.20 1,038,604.83 1,070,284.80 2,259,184.84	编制单位：创元科技股份有限公司 2002年12月31日 年末数 年初数 资 产 注 释 号 行 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 87,743,200.83 220,297,307.33 106,963,165.18 233,671,380.00 短期投资 2 2 800,000.00 4,220.00 4,220.00 应收票据 3 3 710,000.00 2,328,100.00 应收股利 4 816,543.57 0.00 应收利息 5 应收账款 5 6 3,510,708.56 55,528,792.94 4,848,447.02 84,021,174.36 其他应收款 6 7 33,252,732.64 34,012,587.21 17,704,463.87 28,892,741.28 预付账款 7 8 2,203,661.00 35,593,665.26 1,995,610.84 17,877,667.88 应收补贴款 4 9 14,000,499.45 14,306,709.04 存 货 8 1025,775,298.61 203,845,899.59 23,811,677.84 177,228,347.37 待摊费用 9 11 0.00 6,325.40 20,000.00 29,601.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 5,200.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 166,486,101.09565,101,286.77 156,164,128.32544,058,431.89 长期投资： 长期股权投资 10 31335,668,768.25165,177,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 长期债权投资 32 长期投资合计 33335,668,768.25165,117,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 其中：合并价差（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 34 0.00 1,495,774.04 -472,335.86 其中：股权投资差额 （贷差以“－”号表示，合并 报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 11 39115,486,114.42 368,964,277.15 114,100,662.05 438,304,480.98 减：累计折旧 11 40 31,606,378.62 138,938,140.40 28,747,004.34 177,140,308.43 固定资产净值 4183,879,735.80 230,026,136.75 85,353,657.71 261,164,172.55 减：固定资产减值准备 42 7,769,034.61 7,802,311.45 7,769,034.61 9,989,454.12 固定资产净额 4376,110,701.19 222,223,825.30 77,584,623.10 251,174,718.43 工程物资 44 在建工程 12 45 700,000.00 6,638,589.18 130,605.32 10,295,111.86 固定资产清理 46 固定资产合计 5076,810,701.19 228,862,414.48 77,715,228.42 261,469,830.29 无形资产及其他资产： 无形资产 13 5150,932,020.00 77,162,643.11 52,015,680.00 98,456,593.04 长期待摊费用 14 52 936,499.20 1,038,604.83 1,070,284.80 2,259,184.84	编制单位：创元科技股份有限公司 2002年12月31日 年末数 年初数 资 产 注 释 号 行 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 87,743,200.83 220,297,307.33 106,963,165.18 233,671,380.00 短期投资 2 2 800,000.00 4,220.00 4,220.00 应收票据 3 3 710,000.00 2,328,100.00 应收股利 4 816,543.57 0.00 应收利息 5 应收账款 5 6 3,510,708.56 55,528,792.94 4,848,447.02 84,021,174.36 其他应收款 6 7 33,252,732.64 34,012,587.21 17,704,463.87 28,892,741.28 预付账款 7 8 2,203,661.00 35,593,665.26 1,995,610.84 17,877,667.88 应收补贴款 4 9 14,000,499.45 14,306,709.04 存 货 8 1025,775,298.61 203,845,899.59 23,811,677.84 177,228,347.37 待摊费用 9 11 0.00 6,325.40 20,000.00 29,601.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 5,200.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 166,486,101.09565,101,286.77 156,164,128.32544,058,431.89 长期投资： 长期股权投资 10 31335,668,768.25165,177,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 长期债权投资 32 长期投资合计 33335,668,768.25165,117,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 其中：合并价差（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 34 0.00 1,495,774.04 -472,335.86 其中：股权投资差额 （贷差以“－”号表示，合并 报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 11 39115,486,114.42 368,964,277.15 114,100,662.05 438,304,480.98 减：累计折旧 11 40 31,606,378.62 138,938,140.40 28,747,004.34 177,140,308.43 固定资产净值 4183,879,735.80 230,026,136.75 85,353,657.71 261,164,172.55 减：固定资产减值准备 42 7,769,034.61 7,802,311.45 7,769,034.61 9,989,454.12 固定资产净额 4376,110,701.19 222,223,825.30 77,584,623.10 251,174,718.43 工程物资 44 在建工程 12 45 700,000.00 6,638,589.18 130,605.32 10,295,111.86 固定资产清理 46 固定资产合计 5076,810,701.19 228,862,414.48 77,715,228.42 261,469,830.29 无形资产及其他资产： 无形资产 13 5150,932,020.00 77,162,643.11 52,015,680.00 98,456,593.04 长期待摊费用 14 52 936,499.20 1,038,604.83 1,070,284.80 2,259,184.84	编制单位：创元科技股份有限公司 2002年12月31日 年末数 年初数 资 产 注 释 号 行 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 87,743,200.83 220,297,307.33 106,963,165.18 233,671,380.00 短期投资 2 2 800,000.00 4,220.00 4,220.00 应收票据 3 3 710,000.00 2,328,100.00 应收股利 4 816,543.57 0.00 应收利息 5 应收账款 5 6 3,510,708.56 55,528,792.94 4,848,447.02 84,021,174.36 其他应收款 6 7 33,252,732.64 34,012,587.21 17,704,463.87 28,892,741.28 预付账款 7 8 2,203,661.00 35,593,665.26 1,995,610.84 17,877,667.88 应收补贴款 4 9 14,000,499.45 14,306,709.04 存 货 8 1025,775,298.61 203,845,899.59 23,811,677.84 177,228,347.37 待摊费用 9 11 0.00 6,325.40 20,000.00 29,601.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 5,200.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 166,486,101.09565,101,286.77 156,164,128.32544,058,431.89 长期投资： 长期股权投资 10 31335,668,768.25165,177,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 长期债权投资 32 长期投资合计 33335,668,768.25165,117,019.54 356,798,758.33135,079,338.34 其中：合并价差（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 34 0.00 1,495,774.04 -472,335.86 其中：股权投资差额 （贷差以“－”号表示，合并 报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 11 39115,486,114.42 368,964,277.15 114,100,662.05 438,304,480.98 减：累计折旧 11 40 31,606,378.62 138,938,140.40 28,747,004.34 177,140,308.43 固定资产净值 4183,879,735.80 230,026,136.75 85,353,657.71 261,164,172.55 减：固定资产减值准备 42 7,769,034.61 7,802,311.45 7,769,034.61 9,989,454.12 固定资产净额 4376,110,701.19 222,223,825.30 77,584,623.10 251,174,718.43 工程物资 44 在建工程 12 45 700,000.00 6,638,589.18 130,605.32 10,295,111.86 固定资产清理 46 固定资产合计 5076,810,701.19 228,862,414.48 77,715,228.42 261,469,830.29 无形资产及其他资产： 无形资产 13 5150,932,020.00 77,162,643.11 52,015,680.00 98,456,593.04 长期待摊费用 14 52 936,499.20 1,038,604.83 1,070,284.80 2,259,184.84
资 产	注 释 号	行 次	年末数		年初数
			母公司	合并	母公司	合并
流动资产：
货币资金	1	1	87,743,200.83	220,297,307.33	106,963,165.18	233,671,380.00
短期投资	2	2		800,000.00	4,220.00	4,220.00
应收票据	3	3		710,000.00		2,328,100.00
应收股利		4			816,543.57	0.00
应收利息		5
应收账款	5	6	3,510,708.56	55,528,792.94	4,848,447.02	84,021,174.36
其他应收款	6	7	33,252,732.64	34,012,587.21	17,704,463.87	28,892,741.28
预付账款	7	8	2,203,661.00	35,593,665.26	1,995,610.84	17,877,667.88
应收补贴款	4	9	14,000,499.45	14,306,709.04
存 货	8	10	25,775,298.61	203,845,899.59	23,811,677.84	177,228,347.37
待摊费用	9	11	0.00	6,325.40	20,000.00	29,601.00
一年内到期的长期债权投资		21	0.00	0.00	0.00	5,200.00
其他流动资产		24	0.00	0.00	0.00	0.00
流动资产合计			166,486,101.09	565,101,286.77	156,164,128.32	544,058,431.89
长期投资：
长期股权投资	10	31	335,668,768.25	165,177,019.54	356,798,758.33	135,079,338.34
长期债权投资		32
长期投资合计		33	335,668,768.25	165,117,019.54	356,798,758.33	135,079,338.34
其中：合并价差（贷差以 “－”号表示，合并报表填列）		34
			0.00	1,495,774.04		-472,335.86
其中：股权投资差额 （贷差以“－”号表示，合并 报表填列）		35
固定资产：
固定资产原值	11	39	115,486,114.42	368,964,277.15	114,100,662.05	438,304,480.98
减：累计折旧	11	40	31,606,378.62	138,938,140.40	28,747,004.34	177,140,308.43
固定资产净值		41	83,879,735.80	230,026,136.75	85,353,657.71	261,164,172.55
减：固定资产减值准备		42	7,769,034.61	7,802,311.45	7,769,034.61	9,989,454.12
固定资产净额		43	76,110,701.19	222,223,825.30	77,584,623.10	251,174,718.43
工程物资		44
在建工程	12	45	700,000.00	6,638,589.18	130,605.32	10,295,111.86
固定资产清理		46
固定资产合计		50	76,810,701.19	228,862,414.48	77,715,228.42	261,469,830.29
无形资产及其他资产：
无形资产	13	51	50,932,020.00	77,162,643.11	52,015,680.00	98,456,593.04
长期待摊费用	14	52	936,499.20	1,038,604.83	1,070,284.80	2,259,184.84

其他长期资产		53
无形资产及其他资产 合计		54
			51,868,519.20	78,201,247.94	53,085,964.80	100,715,777.88
递延税项：			0.00	0.00
递延税款借项		56
资产总计		60	630,834,089.73	1,037,341,968.73	643,764,079.87	1,041,323,378.40
流动负债：
短期借款	15	61	76,750,000.00	139,260,584.93	91,750,000.00	156,747,890.97
应付票据	16	62		402,500.00		2,308,000.00
应付账款	17	63	5,123,563.68	77,070,044.67	5,118,421.77	65,403,677.25
预收账款	18	64	7,810,279.60	126,140,911.24	2,000,488.45	96,795,939.14
应付工资	19	65		13,979,623.24		21,063,212.38
应付福利费		66	492,457.69	7,412,093.38	289,662.31	7,035,961.59
应付股利	20	67	24,234,106.44	24,270,298.14	36,317,518.14	36,353,709.84
应交税金	21	68	-840,176.42	1,419,811.46	2,451,807.19	7,148,481.97
其他应交款	22	69	-20,939.37	271,018.33	84,278.97	635,047.78
其他应付款	23	70	11,046,322.18	30,569,863.42	14,125,459.92	41,723,666.73
预提费用	24	71		3,056,748.69	262,729.75	4,750,213.52
预计负债		72
一年内到期的长期负债		78				8,350,000.00
其他流动负债		79
流动负债合计		80	124,595,613.80	423,853,497.50	152,400,366.50	448,315,801.17
长期负债：
长期借款	25	81		14,000,000.00		14,500,000.00
应付债券		82
长期应付款		83
专项应付款	26	84		17,269,514.31		25,529,978.72
其他长期负债	27	84
长期负债合计		85		31,269,514.31		40,029,978.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计			124,595,613.80	455,123,011.81	152,400,366.50	488,345,779.89
少数股东权益（合并报 表填列）		91
				74,520,909.32		61,281,960.11
股东权益：
股 本	27	92	241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00
资本公积	28	93	87,615,223.32	87,615,223.32	87,615,223.32	87,615,223.32
盈余公积	29	94	88,593,885.00	103,490,483.31	80,784,404.60	89,281,406.35
其中：法定公益金		95	36,944,273.64	43,135,056.14	33,039,533.44	36,860,457.51
减：未确认的投资损失 （合并报表填列）		96

未分配利润	30	97	88,302,973.61	74,865,946.97	81,237,691.45	73,072,614.73
外币报表折算差额（合 并报表填列）		98
股东权益合计		99	506,238,475.93	507,698,047.60	491,363,713.37	491,695,638.40
负债和股东权益总计		100	630,834,089.73	1,037,341,968.73	643,764,079.87	1,041,323,378.40

单位负责人：张志忠 主管会计工作负责人、总会计师：许鸿新 会计机构负责人、填表人：吴志华

利润及利润分配表

编制单位：创元科技股份有限公司 2002年度

	注 释 号	行 次	本年实际数	本年实际数	上年实际数	上年实际数
项 目
			母公司	合并	母公司	合并
一、主营业务收入	31	1	119,283,184.59	820,145,016.33	45,822,734.20	629,255,923.42
减：主营业务成本		2	109,254,483.19	672,445,890.85	40,815,296.30	493,132,995.75
主营业务税金及附加	32	3	0.00	5,149,869.54	0.00	6,334,562.70
二、主营业务利润（亏		4
			10,028,701.40	142,549,255.94	5,007,437.90	129,788,364.97
损以“-”号填列）
加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列）	34	5	13,559,949.36	14,072,530.78	15,048,437.96	14,666,266.65
减：营业费用		6	5,140,001.53	28,522,842.20	1,986,510.70	17,854,134.15
管理费用		7	8,379,447.81	77,122,173.91	10,103,999.54	79,218,680.97
财务费用	33	8	5,163,247.55	9,120,086.41	3,924,871.04	5,996,123.48
三、营业利润（亏损以 “-”号填列）		10	4,905,953.87	41,856,684.20	4,040,494.58	41,385,693.02
加：投资收益（亏	35	11
			35,790,585.05	19,022,031.97	44,419,073.38	23,236,623.04
损以“-”号填列）
补贴收入	36	12	251,091.94	602,143.43	150,362.86	176,351.86
营业外收入		13	0.00	419,515.35	11,448,389.51	11,852,856.90
减：营业外支出		14	692,103.32	2,795,796.87	3,923,256.54	5,241,199.24
四、利润总额（亏损以 “-”号填列）		15	40,255,527.54	59,104,578.08	56,135,063.79	71,410,325.58
减：所得税		16	1,208,125.58	10,430,069.99	3,199,867.17	11,251,751.78
少数股东损 益（合并报表填列）		17	0.00	7,689,847.34		7,156,552.39
五、净利润（亏损以“-”		20
			39,047,401.96	40,984,660.75	52,935,196.62	53,002,021.41
号表示）
加：年初未分配利润		21	81,237,691.45	73,072,614.73	75,148,493.25	74,414,692.17
其他转入				622,141.84
六、可供分配的利润		25	120,285,093.41	114,679,417.32	128,083,689.87	127,416,713.58
减：提取法定盈余公积		26
			3,904,740.20	8,245,549.25	5,293,519.66	9,402,380.41
金
提取法定公益金		27	3,904,740.20	6,585,669.55	5,293,519.66	8,271,052.49
提取职工奖励及福利基金		28
（合并报表填列。子公司为			0.00	809,612.15	0.00	411,706.85
外商投资企业的项目）
七、可供股东分配的利 润		35	112,475,613.01	99,038,586.37	117,496,650.55	109,331,573.83
减：应付优先股股利		36	0.00	0.00	0.00	0.00
提取任意盈余公积		37	0.00	0.00	0.00	0.00
应付普通股股利		38	24,172,639.40	24,172,639.40	36,258,959.10	36,258,959.10
转作股本的普通股股利		39	0.00	0.00	0.00	0.00
八、未分配利润（未弥		40	88,302,973.61	74,865,946.97	81,237,691.45	73,072,614.73
~~补亏损以“－”号填列）~~

补亏损以“－”号填列）
补充资料：
1.出售、处置部门或		41
			1,592,256.98	1,672,256.98	-45,984.87	-91,235.30
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的 损失		42
3.会计政策变更增加		43
（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额		44			450,000.00	140,000.00
5.债务重组损失		45				224,862.23
6.其他		46

单位负责人：张志忠 主管会计工作负责人、总会计师：许鸿新 会计机构负责人、填表人：吴志华

现金流量表

编制单位：创元科技股份有限公司 2002 年度

项 目	注释
		行次	母公司金额	合并金额
	号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1	145,616,850.14	986,549,914.78
收到的税费返还		2
收到的其他与经营活动有关的现金	38	3	1,913,957.94	3,777,887.35
经营活动现金流入小计		5	147,530,808.08	990,327,802.13
购买商品、接受劳务支付的现金		6	125,929,480.51	758,418,121.59
支付给职工以及为职工支付的现金		7	2,224,603.18	81,615,808.89
支付的各项税费		8	6,783,473.84	57,213,287.99
支付的其他与经营活动有关的现金	39	9	18,092,558.62	66,418,463.40
经营活动现金流出小计		10	153,030,116.15	963,665,681.87
经营活动现金流量净额		11	-5,499,308.07	26,662,120.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		12	64,205,220.00	77,314,420.00
取得投资收益所收到的现金		13	21,713,540.92	11,230,275.09
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金		14		919,992.43
收到的其他与投资活动有关的现金	39	15
投资活动现金流入小计		16	85,918,760.92	89,464,687.52
购建固定资产、无形资产其他长期资 产所支付的现金
		18	3,684,252.55	38,360,744.56
投资所支付的现金		19	37,873,000.00	32,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	40	20		15,158,334.81
投资活动现金流出小计		22	41,557,252.55	86,119,079.37
投资活动产生的现金流量净额		25	44,361,508.37	3,345,608.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金		26
借款所收到的现金		28
收到的其他与筹资活动有关的现金	41	29		5,460,000.00
筹资活动现金流入小计		30		5,460,000.00
偿还债务所支付的现金		31	15,000,000.00	2,453,892.83
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		32	43,082,164.65	47,254,495.04
支付的其他与筹资活动有关的现金		34
筹资活动现金流出小计		36	58,082,164.65	49,708,387.87
筹资活动产生的现金流量净额		40	-58,082,164.65	-44,248,387.87

四、汇率变动对现金的影响		41
五、现金及现金等价物净增加额		42	-19,219,964.35	-14,240,659.46
补 充 资 料
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列）		43	39,047,401.96	40,984,660.75
减：未确认的投资损失		45
加：计提的资产减值准备		46	-2,912,814.35	-1,774,970.56
固定资产折旧		47	3,931,179.06	24,193,325.13
无形资产摊销		48	1,083,660.00	4,383,445.63
长期待摊费用摊销		49	133,785.60	287,085.56
待摊费用减少（减:增加）		50	20,000.00	23,275.60
预提费用增加（减:减少）		51	-262,729.75	-1,693,464.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减:收益）
		52	657,600.72	735,232.50
固定资产报废损失		53
财务费用		54	6,826,113.55	10,998,443.94
投资损失（减:收益）		55	-30,790,585.05	-14,142,031.97
递延税款贷项（减:借项）		56
存货的减少（减:增加）		57	-2,471,858.61	-50,377,396.79
经营性应收项目的减少（减:增加）		58	-14,461,186.42	12,971,979.24
经营性应付项目的增加（减:减少）		59	-6,299,874.78	-7,617,310.98
其他		60
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示）				7,689,847.34
经营活动产生的现金流量净额		65	-5,499,308.07	26,662,120.26
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本		66
一年内到期的可转换公司债券		67
融资租入固定资产		68
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		69	87,743,200.83	219,430,720.54
减：现金的期初余额		70	106,963,165.18	233,671,380.00
加：现金等价物的期末余额		71
减：现金等价物的期初余额		72
现金及现金等价物净增加额		73	-19,219,964.35	-14,240,659.46

单位负责人：张志忠 主管会计工作负责人、总会计师：许鸿新 会计机构负责人、填表人：吴志华

五、资产减值明细表

2002 年度

会企01 表附表1 编制单位：创元科技股份有限公司 单位：元

项 目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏账准备合计	15,701,932.20	448,712.66	3,657,968.92	12,492,675.94
其中：应收账款	11713519.93	0	3,647,968.92	8,065,551.01
其他应收款	3,988,412.27	448,712.66	10,000.00	4,427,124.93
二、短期投资跌价准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：股票投资	0.00	0.00	0.00	0.00
债券投资	0.00	0.00	0.00	0.00
三、存货跌价准备合计	2,833,898.86	520,553.90	624,780.72	2,729,672.04
其中：库存商品	2,605,769.57	520,553.90	396,651.43	2,729,672.04
在产品	228,129.29	0.00	228,129.29	0.00
四、长期投资减值准备合计	6,000,000.00	120,000.00	5,000,000.00	1,120,000.00
其中：长期股权投资	6,000,000.00	120,000.00	5,000,000.00	1,120,000.00
长期债权投资	0.00	0.00	0.00	0.00
五、固定资产减值准备合计	9,989,454.12	0.00	2,187,142.67	7,802,311.45
其中：房屋、建筑物	9,714,076.58	0.00	1,945,041.97	7,769,034.61
机器设备	275,377.54	0.00	242,100.70	33,276.84
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

会计报表附注

一、公司的基本情况

• 1 、公司的历史沿革

创元科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 1993 年 9 月 28 日经江苏省体 改委以体改生（ 1993 ） 256 号及 1993 年 11 月 9 日经中国证券监督管理委员会以证 监发审字（ 1993 ） 96 号文批准设立。现发起人股持有者为苏州创元（集团）有限 公司（以下简称“创元集团” ）、中国诚通控股公司、中国物资开发投资总公司、 2000 3 15 中国轻工物资供销华东公司和北京巨鑫泰经贸发展有限公司。 年 月 日由 3200001103361 江苏省工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 ，现法定代 表人为张志忠。现公司注册资本为人民币 241,726,394.00 元，业经大华会计师事务 所验证并出具华业字（ 97 ）第 958 号验资报告。

• 2 、公司所属行业性质和业务范围

公司所处行业：制造业及商品流通业。

经营范围：国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后经营）。经营本系统 商品的进出口业务；接受本系统单位委托代理进出口业务；经营本系统的技术进 出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、进料加工、来样加工、来 件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务。仪器仪表、电子、环保、电工器 材、机械、自动化控制设备的开发、制造加工、销售；资产经营，物业管理，信 息网络服务。

3 、主要产品或提供的劳务

空气净化设备、洁净产品、滚针、轴承、停车设备、仪器仪表、砂轮等。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1 、会计准则和会计制度： 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制

• 度》及其补充规定。

• 2 1 1 12 31 、会计年度： 自公历 月 日至 月 日。

• 3 、记账本位币： 人民币。

• 4 、记账基础： 权责发生制； 计价原则： 历史成本。

• 5 、外币业务核算方法：

会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价 ( 中间价 ) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中 的外币余额按月末市场汇价 ( 中间价 ) 及套算汇率进行调整，发生的差额（损益）， 与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定 可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用， 其他部分计入当期费用。

6 、现金等价物的确定标准：

母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7 、短期投资核算方法：

• （1）短期投资计价及其收益确认方法

根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投 资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为 当期投资损益。

• （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法

短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价 准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入 当期损益。

8、应收款项坏账损失核算方法：

（1）坏账的确认标准：

①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项；

②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。

以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法。

坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：

按年末应收账款和其他应收款余额的10％计提坏账准备的基础上，再对个别应收 款项进行分析计提。

• 9 、待摊费用摊销方法：

待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 租车费 12 个月 受益期内平均摊销 保险费 12 个月 受益期内平均摊销

10、存货核算方法：

• （1）公司存货的分类

存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物料等。公司存货分类为：原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、 开发成本、开发产品、包装物、低值易耗品和工程施工。

（2）取得存货入账价值的确定方法

各种存货按取得时的实际成本记账。

• （3）发出存货的计价方法

制造业存货日常核算采用计划成本法，月末按当月材料成本差异率，将发出 存货的计划成本调整为实际成本。其他存货日常核算采用实际成本核算，存货发 出采用个别认定法。

• （4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度

公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

• （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法

公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个 存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价 较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。

存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估价售价减去估计完工成

本及销售所必需的估计费用后的价值确定。

11 、长期投资核算方法：

1 （ ）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权 投资采用权益法核算。

2 （ ）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权 10 投资差额，并按 年平均摊销计入损益。

3 （ ）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的 分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际 成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计 入投资收益。

4 （ ）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。

5 （ ）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司 对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收 回金额低于长期股权投资账面价值，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的 差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。

12 、委托贷款核算方法：

1 （ ）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额 入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利 息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。

2 （ ）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本 金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应 的减值准备，计入损益。

• 13 、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：

1 （ ）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生 1 产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 年；③单位价值 较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上， 2 并且使用期超过 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。

2 （ ）固定资产分类为：房屋建筑物、简易房、通用设备、运输设备和其他设 备。

3 （ ）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本 或确定的价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规 定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 30% 作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 的，在租 赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。

每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏 或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准 备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。

• 4

• （ ）固定资产的折旧方法：

固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 3 使用年限扣除残值（原值的 ％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：

资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.425-4.85％ 简易房 6-10 年 9.70-16.17％ 通用设备 8-18 年 5.39-12.13％ 运输设备 5-12 年 8.08-19.40％ 其他设备 4-10 年 9.70-24.25％

对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 , 按照该项固定资产的账面价值 , 以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产

价值又得以恢复 , 则按照该项固定资产恢复后的账面价值 , 以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。

14 、 在建工程核算方法：

在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际 成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建 工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单 项资产计提。

• 15 、借款费用的核算方法：

• 1

• （ ）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借 款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以 下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用 已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的 借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。

3 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。

• 2

• （ ）借款费用资本化金额的计算方法

每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专 门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。

• 16 、无形资产计价及摊销方法：

• 1

• （ ）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的

• 价值计价。

• 2

• （ ）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同

规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销。各项无形资产 的摊销年限如下表所示：

限如下表所示：
无形资产类别	摊销年限
土地使用权	20年-50年
专利权	10年
非专利技术	10年
出租车营运证	10年

3 （ ）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年末，检查各项无形资产 预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应 当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。

17 、长期待摊费用的摊销方法：

• 1 10

• （ ）增容费从受益年份起按 年平均摊销；

• 2 2002 5

• （ ）租赁费从 年起按 年平均摊销；

公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。

• 18 、债务重组中取得非现金资产的计价方法：

各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组 债权的账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价 值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定 各项非现金资产的入账价值。

• 19 、非货币性交易中换入资产的计价方法：

各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关 税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入 资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入 资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行 分配，以确定各项换入资产的入账价值。

• 20 、收入确认方法：

1 （ ）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，

并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

2 （ ）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或 取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够 流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百 分比法确认劳务收入。

3 （ ）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发 生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够 可靠地计量。

21 、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。

• 22 : 、合并会计报表编制方法

合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字 (1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字 (96)2 号《关于合并 报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司 本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时， 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。

三、税项

公司适用的税种与税率：

税种	税率	计税基数
所得税	15%	应纳税所得额
增值税	17%	按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额
营业税	5%	应税营业额
城建税	7%	应纳营业税额和增值税额

公司于 2000 年 10 月 18 日由江苏省科学技术厅认定为高新技术企业，并注册 在苏州高新技术产业开发区。根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的有 15% 关规定，设置在国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 的税率征收所得税。

公司适用的费种与费率：

费种 费率 计费基数 教育费附加 4 ％ 应纳营业税额和增值税额

四、控股子公司及合营企业

公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范 围：

公司所占 合并或 公司 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 权益比例 不合并 实际投资额 合并 （％） 的原因 苏州电梯厂有限 工业 58,868 千元 电梯、停车设备 95,642 千元 951 是 公司 苏州轴承厂有限 工业 24,754 千元 滚针、轴承等 71,527 千元 952 是 公司 苏州晶体元件有 工业 6,610 千元 人造宝石、宝石轴承等 25,860 千元 95 是 限公司 苏州创元房地产 房地产 10,180 千元 房地产开发经营 8,130 千元 95 是 开发有限公司 苏州创元汽车销 商品流通 15,000 千元 销售汽车、摩托车；汽车租 14,000 千元 95 是 售有限公司 赁、机动车置换 苏州一光仪器有 工业 46,319 千元 仪器仪表、电子及通信设备 23,816 千元 50 是 控制 限公司 等 苏州远东砂轮有 工业 5,000 千美元 陶瓷磨具、烧结刚玉磨具等23,943 千元 75 是 限公司 江苏苏净集团有 工业 61,629.70 千 空气净化设备等 55,136 千元 89.46 是 限公司 元 苏州思莫特停车 工业 8,000 千元 停车设备、电梯零部件、金 4,460 千元55.753 是 设备有限公司 属结构件、钣金薄板件 苏州苏净环保工 工业 15,000 千元 水处理系统工程等 5,000 千元33.334 是 控制 程有限公司

• *1 苏州电梯厂有限公司由公司持股 95% ，苏州创元房地产开发有限公司持股

• 5% 。

• *2 2002 12 公司和下属苏州创元汽车销售有限公司于 年 月将持有的苏州轴承 100%

• 厂有限公司 的股权分别转让给苏州创元（集团）有限公司和苏州电缆厂。至 2002 12 31

• 此，苏州轴承厂有限公司 年 月 日的资产负债表不再包括于合并资产负 债表内，转让前的会计报表仍纳入合并范围。

• *3 苏州思莫特停车设备有限公司系公司本年新增子公司，由公司持股

• 55.75% 25% ，苏州电梯厂有限公司持股 ，纳入合并范围。

*4 33.33% 苏州苏净环保工程有限公司系公司本年新增子公司，由公司持股 ， 66.67% 江苏苏净集团有限公司持股 ，纳入合并范围。

五、合并财务报表主要项目附注

1、货币资金：

项目 年末数 币种 原币 汇率 现金 人民币 银行存款 人民币 其中: 美元 291,747.03* 8.2773 其他货币资金 人民币 合计	年末数	2 年初数 本位币 币种 原币 汇率 98,672.57 人民币 212,784,856.81 人民币 2,414,877.69 美元 1,078,193.46 8.2766 7,413,777.95 人民币 220,297,307.33	本位币 64,058.76 232,130,759.03 8,923,775.99 1,476,562.21 233,671,380.00

*其中104,694.38 美元的定期存单已质押于华夏银行苏州支行，以获得短期贷款人民币 820,000.00 元。

2、短期投资：

项目 一、股权投资 其中：股票投资 二、债券投资 其中：国债投资 三、委托贷款 合计		投资金额	投资金额	年末数 年末市价 800,000.00 800,000.00
	年初数 4,220.00 4,220.00 4,220.00	本年增加 10,000,000.00 10,000,000.00 800,000.00 10,800,000.00	本年减少 4,220.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,004,220.00

公司短期投资年末未发生市价低于成本的情况，故未计提短期投资跌价准备。

3、应收票据：

票据种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票	年末数 年初数 560,000.00 2,328,100.00 150,000.00

合计

710,000.00

2,328,100.00

年末余额中无用于质押的商业承兑汇票。

4、应收补贴款：

年末数

年初数

应收补贴款（出口退税） 14,306,709.04

5、应收账款：

年末数 2

年初数 2

账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计	金额 占应收账 款总额比 例(%) 坏账准 备计提 比例(%) 37,149,654.86 58.42 10.00 13,444,857.53 21.14 10.00 8,543,953.27 13.44 10.00 4,455,878.29 7.00 48.30 63,594,343.95 100.00	坏账准备 3,715,140.40 1,343,961.76 854,395.42 2,152,053.43	金额 占应收账 款总额比 例(%) 坏账准 备计提 比例%) 58,071,894.96 60.66 10.49 28,793,691.22 30.08 10.00 2,794,640.19 2.92 10.00 6,074,467.92 6.34 40.57 95,734,694.29 100.00	坏账准备 6,090,293.51 2,879,369.12 279,464.02 2,464,393.28 11,713,519.93	坏账准备 6,090,293.51 2,879,369.12 279,464.02 2,464,393.28
		8,065,551.01

本账户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 6,238,131.58 元，占应收 账款总额的比例为 9.81% 。

6 、其他应收款：

账龄 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计	年 末 数2 金额 占其他应 收款总额 比例(%) 坏账准 备计提 比例(%) 26,188,559.56 68.13 9.87 4,670,738.53 12.15 10.00 4,601,182.08 11.97 10.87 2,979,231.97 7.75 29.41 38,439,712.14 100.00	坏账准备 2,585,653.92 467,144.34 500,329.49 873,997.18 4,427,124.93	年 初 数2 金额 占其他应 收款总额 比例(%) 坏账准 备计提 比例(%) 19,547,779.86 65.65 10.45 5,665,620.72 14.60 10.00 4,111,840.05 10.59 10.00 3,555,912.92 9.16 27.21 32,881,153.55 100.00	坏账准备 2,043,014.88 566,562.06 411,184.01 967,651.32 3,988,412.27

5 5 本账户年末余额中持公司 ％（含 ％）以上表决权股份的股东单位的欠款有 人民币 14,744,000.00 元，其明细资料在附注七中披露。

其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况：

债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄）

苏州创元集团有限公司	14,744,000.00	股权转让款	1 年以内
苏州市国家税务总局新区分局	4,248,321.28	应收出口退税款	1 年以内
苏州市国家税务总局新区分局	2,649,442.95	应收出口退税款	1-2 年
营运证有偿使用费	2,005,910.40	营运证有偿使用费	2-3 年
太平洋光学仪器厂	1,211,162.07	暂付款	1-2 年
苏州砂轮厂	946,999.42	售房款	2-3 年
苏州电缆厂	776,000.00	股权转让款	1 年以内

本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为25,805,836.12 元，占 其他应收款总额的比例为67.13%。

7、预付账款：

账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计	年末数 金 额 占总额比例(%) 33,857,647.71 95.12 1,439,696.32 4.04 206,592.58 0.58 89,728.65 0.26 35,593,665.26 100.00	年初数 金 额 占总额比例(%) 15,802,604.35 88.39 2,051,564.68 11.47 23,498.85 0.14 17,877,667.88 100.00

本账户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 8、存货：

类别 ①原材料 ②包装物 ③低值易耗品 ④库存商品 ⑤委托加工物资 ⑥开发产品 ⑦开发成本 ⑧工程施工 ⑨在产品 ⑩发出商品 合计	存 货 年末数 年初数 19,796,271.39 19,744,896.38 41,321.76 80,905.26 78,266.07 322,837.86 83,807,475.79 91,476,044.50 28,906.59 80,037.37 1,117,324.24 3,420,123.81 22,092,606.00 30,161,978.28 21,233,339.40 40,833,396.13 43,704,061.65 8,618,025.38 206,575,571.63 180,062,246.23	年初数 2,605,769.57 228,129.29 2,833,898.86	跌价准备 本年计提 本年转回 520,553.90 396,651.43 228,129.29 520,553.90 624,780.72	年末数 2,729,672.04 2,729,672.04

公司上述存货均为外购、自制和委托加工。

上述作为债务担保的存货账面价值为22,092,606.00 元。

9、待摊费用：

费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①保险费 6,325.40 受益期尚未结束 ②租车费 20,000.00 ③其他 9,601.00 合计 6,325.40 29,601.00

10、长期投资：

（1）明细项目如下：

金 额 2 减值准备 2 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 一、 长期股 权投资 113,489,435.84 11,888,774.59 7,117,093.39 118,261,117.04 （权益 法） 其中: 对联[11,888,774.59] 7,117,093.39 118,261,117.04 营企业投资[113,489,435.84] 二、 长期股 权投资 27,589,902.50 20,500,000.00 54,000.00 48,035,902.50 （成本 法） 其中:股票投 2,246,000.00 54,000.00 2,192,000.00 资 其他长 25,343,902.50 20,500,000.00 45,843,902.50 6,000,000.00 120,000.00 5,000,000.00 1,120,000.00 期股权投资 合 计 141,079,338.34 32,388,774.59 7,171,093.39 166,297,019.54 6,000,000.00 120,000.00 5,000,000.00 1,120,000.00 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）：

被投 资公 司 名称 (1) 与母 公司 关系 (2) 投 资 期 限 (3) 占被投 资 公司注 册资本 的比例 (4) 苏州迅达 电梯有限 公司 联营 企业 长期 37% 苏州横河 电表有限 公司 联营 企业 20 年 30% 苏州金龙 汽车销售 有限公司 联营 企业 20 年 35%	初始 投资额 (5) 累计 追加 投资 额 (6) 57,613,885.12 10,470,000.00 2,100,000.00	损益调整额 投资准备 本年 增减额 (7) 分得 现金红利额 (8) 累计 增减额 (9) 本年 增加 额 (10) 累计 增加 额 (11) 年末余额 (12)=(5)+(6 )+ (9)+(11) 9,137,440.35 8,510,000.00 42,635,795.53 100,249,680.65 1,172,245.35 760,097.93 3,782,001.33 14,252,001.33 163,661.02 163,661.02 2,263,661.02

小 计

70,183,885.12

10,473,346.72 9,270,097.93 46,581,457.88

116,765,343.00

公司投资变现不存在重大限制。

②股权投资差额：

被投资单位名称 ①苏州电梯厂有限公司 ②苏州轴承厂有限公司 ③苏州晶体元件有限公司 ④苏州创元房地产开发有限公司 ⑤苏州一光仪器有限公司 ⑥苏州远东砂轮有限公司 ⑦苏州创元汽车销售有限公司 ⑧江苏苏净集团有限公司 ⑨苏州中普电子有限公司 小 计		股权投资差额
		初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 -4,043,430.64 受让股权 10 年 -404,343.06 -2,830,401.45 -3,023,933.48 受让股权 10 年 -302,393.35 1 5,600,010.42 受让股权 10 年 560,001.04 4,200,007.82 -1,366,062.36 受让股权 10 年 -136,606.23 -1,024,546.77 -2,016,520.28 受让股权 10 年 -133,194.81 -1,683,533.25 2,326,646.21 受让股权 10 年 232,664.62 1,744,984.66 1,925,731.58 受让股权 10 年 192,573.16 1,444,298.68 -999,628.47 受让股权 10 年 -99,962.85 -799,702.77 550,103.66 2 10 年 55,010.37 444,667.12 -1,047,083.36 -36,251.11 1,495,774.04

• *1 由于该公司股权本年已全部转让，故将摊余金额－ 2,116,753.43 元转出。

• *2 系投出的实物资产账面价值与评估价值的差额。

（3）长期股权投资（成本法）：

①股票投资：

占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 注册资本的比例 宁沪高速公路股份有限公司 法人股 840 千股 <5% 2,192,000.00 ②其他长期股权投资（成本法）： 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 苏州市商业银行股份有限公司 长期 10,500,000.00 <5% 苏州创元集团财务有限公司 长期 30,000,000.00 10% 通宝期货经纪有限公司 10 年 1,900,000.00 5% 苏州城市合作银行天益银行 长期 55,000.00 <5% 苏州市双塔光学仪器厂 长期 557,120.00 43.84% 苏州市长光科技发展公司 长期 120,000.00 24% 苏州市一光镭射仪表有限公司 长期 400,000.00 40%

山东苏一光测仪公司 长期 147,000.00 49% 苏州一光杰普仪器有限公司 长期 305,000.00 45.63% 苏州华泰空气过滤器有限公司 长期 1,859,782.50 25% 小计 45,843,902.50

减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 计提原因 苏州创元集团财务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 * 通宝期货经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 经营状况不佳 苏州市长光科技发展公司 120,000.00 120,000.00 经营状况不佳 小计 6,000,000.00 120,000.00 5,000,000.00 1,120,000.00

• 2001 年末，苏州创元集团有限公司根据中国人民银行《企业集团财务公司管 理方法》的有关规定，经分管银行批准，对财务公司实施股权重组与整顿规范， 3 2002 并通过增资扩股使注册资本达到 亿元。通过重组与规范，截止 年末，财务 公司原有的不良资产已得到彻底置换，且扭亏为盈。因此公司长期投资的价值可 得到恢复，已计提的长期股权投资减值准备予以转回。

32.53% 累计投资年末余额占年末净资产的比例为： 。

11、固定资产及累计折旧：

固定资产分 类 年初数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 207,573,851.22 通用设备 202,675,416.41 运输设备 16,904,110.59 其他设备 11,151,102.76 合计 438,304,480.98 (2)累计折旧 房屋建筑物 58,099,422.00 通用设备 105,276,213.99 运输设备 9,045,911.83 其他设备 4,718,760.61 合计 177,140,308.43	本年增加 14,838,662.57 21,623,014.45 2,213,416.98 1,202,813.40 39,877,907.40 6,296,201.25 15,774,630.06 1,389,583.02 732,910.80 24,193,325.13	本年减少 28,509,279.41 77,774,424.45 2,883,887.37 50,520.00 109,218,111.23 14,445,621.09 45,497,688.45 2,407,773.12 44,410.50 62,395,493.16	年末数 193,903,234.38 146,524,006.41 16,233,640.20 12,303,396.16 368,964,277.15
			49,950,002.16 75,553,155.60 8,027,721.73 5,407,260.91 138,938,140.40

(3)净 值 房屋建筑物 149,474,429.22 143,953,232.22 通用设备 97,399,202.42 70,970,850.81 运输设备 7,858,198.76 8,205,918.47 其他设备 6,432,342.15 6,896,135.25 合计 261,164,172.55 230,026,136.75 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 9,714,076.58 1,945,041.97 7,769,034.61 通用设备 275,377.54 242,100.70 33,276.84 运输设备 其他设备 合计 9,989,454.12 2,187,142.67 7,802,311.45 (5)固定资产净额 房屋建筑物 139,760,352.64 136,184,197.61 通用设备 97,123,824.88 70,937,573.97 运输设备 7,858,198.76 8,205,918.47 其他设备 6,432,342.15 6,896,135.25 合计 251,174,718.43 222,223,825.30

(6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析：

①固定资产原值：

年初余额 本年增加： 外购 自行建造（在建工程转入） 其他 1 本年增加小计 本年减少： 报废和出售 其他 2 本年减少小计 年末余额 ②累计折旧： 年初余额 本年增加： 计提 本年增加小计	438,304,480.98	438,304,480.98
	11,614,807.76 27,364,710.72 898,388.92 39,877,907.40 5,925,674.58 103,292,436.65	11,614,807.76 27,364,710.72 898,388.92 39,877,907.40
	109,218,111.23
	368,964,277.15
	177,140,308.43
		24,193,325.13
		24,193,325.13

本期减少： 报废和出售 4,030,693.08 其他2 58,364,800.08 本年减少小计 62,395,493.16 年末余额* 138,938,140.40

• [ *] 1 - 无形资产 土地使用权转入房屋核算。

• *2 其中:原值 103,292,436.65 元，累计折旧 58,364,800.08 元，减值准备

• 2,187,142.67 元的固定资产减少系合并范围发生变更所致。

• (7) 年末固定资产的账面原值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为 13,193,903.09 元；无暂时闲置及已退废准备处置的固定资产。

• (8)已包含于上述各表中的各类经营租赁租出固定资产净值的明细情况如下：

固定资产种类 年初数 年末数 房屋建筑物 74,114,198.63 79,614,039.35 通用设备 3,777,981.39

• (9)截止2002 年12 月31 日公司将原值66,090 千元的房屋建筑物抵押借款59,010 千元。抵押房产的产权证如下：苏房权证市区字第00111632 号、苏房权证市区字 第00110863 号、苏房权证市区字第00013960 号、苏房权证市区字第00000635 号、 苏房权证市区字第00085602 号。

12、在建工程：

年初数 本年增加 2 本年转入固定资产 2 其他减少 工程 其中:借款 其中:借 其中:借款费 其中:借款费 名称 金额 费用资本化 金额 金额 金额 款费用 用资本化数 用资本化数 数 资本化 数 ①待安装 2,482,821.3 12,353,509.56 12,567,827.84 233,708.00 设备 9 ②胥城大 145,405.32 3,684,607.51 3,105,917.87 24,094.96 厦改造项 目 ③十五技 191,670.01 3,689,502.15 39,875.57 33,670.00 改项目 ④产业化 7,441,859.1 719,925.00 7,433,384.68 644,167.50 10,805,759.11 1,364,092.50 4,069,484.71* 项目 4 ⑤自来水 33,356.00 153,749.23 187,105.23 改造 ⑥房屋改 637,251.67 637,251.67 造 ⑦车间隔 56,291.91 断

27,179.00

27,179.00

⑧其他

合计 10,295,111.86 719,925.00 28,035,475.71 684,043.07 27,364,710.72 1,364,092.50 4,327,287.67

①待安装设备 ②胥城大厦改造项目 ③十五技改项目 ④产业化项目 ⑤自来水改造 ⑥房屋改造 ⑦车间隔断 ⑧其他 合计	年末数2 金 额 其中:借款费 用资本化数 预算数 资金来源 资本化率（％）工程投入占 预算的比例 2,034,795.11 其他来源 700,000.00 其他来源 3,847,502.16 39,875.57 其他来源及金融机构贷款 1.04 56,291.91 其他来源 6,638,589.18 39,875.57

* 直接冲减专项应付款，详见本附注十一。

在建工程本年未发生减值情况，故未提取在建工程减值准备。

13、无形资产：

类别 取 得 方 式 ①土地 使用权 ** 出 让 ②出租 车营运 证 购 买 ③专有 技术 投 资 及 购 买 ④专利 技术 购 买 ⑤电脑 软件 购 买 合计	原始金额 102,019,547.62 6,075,000.00 3,617,779.70 650,000.00 8,970.00 112,371,297.32	年初数 本年增加额本年摊销额累计摊销额*本年转出 93,737,374.52 *2,584,000.00 2,726,412.92 8,424,586.02 19,994,504.30 4,050,000.00 1,350,000.00 3,375,000.00 312,812.18 500,000.00 240,997.79 3,045,965.31 348,333.34 64,240.92 365,907.58 8,073.00 1,794.00 2,691.00 98,456,593.04 3,084,000.00 4,383,445.63 15,214,149.91 19,994,504.30	年末数 剩余 摊销 年限 73,600,457.30 17- 49 年 2,700,000.002 年 571,814.391-7 年 284,092.42 4 年 6,279.00 3 年 77,162,643.11

*本年新增2,584,000.00 元的土地使用权，相关权证尚在办理之中；本年转出 19,994,504.30 元，其中：①19,096,115.38 元系合并范围发生变更所致；②

898,388.92 元系转入固定资产核算。

无形资产本年未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。

14 、长期待摊费用：

剩余 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出* 年末数 摊销 年限 增容费 2,745,856.00 2,196,684.84 274,585.56 823,756.72 985,600.08 936,499.20 7 年 开办费 52,105.63 52,105.63 52,105.63 租赁费 100,000.00 62,500.00 12,500.00 50,000.00 50,000.00 4 年 合 计 2,897,961.63 2,259,184.84 52,105.63 287,085.56 873,756.72 985,600.08 1,038,604.83

*系合并范围减少所致。

15、短期借款：

借款类别 年末数 年初数 信用 15,180,584.93 1,937,890.97 抵押 71,610,000.00 79,560,000.00 保证 51,650,000.00 72,680,000.00 质押 820,000.00 2,570,000.00 合计 139,260,584.93 156,747,890.97 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 402,500.00 2,308,000.00

16、应付票据：

2003 5% 5% 上述年末余额均将于 年内到期。其中无应付给持公司 （含 ）以上 表决权股份的股东的票据。

17 、应付账款：

本项目年末余额中无应付给持公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位的款项。

18、预收账款：

本项目年末余额中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的 款项。

账龄超过1 年的预收账款年末余额中金额较大的债权人情况：

债权人名称	年末余额	未结转原因	账龄
租车押金	3,159,943.09	出租车营运证押金	>3 年
白求恩医大生化厂	1,988,314.64	商品尚未安装出售	1-2 年
广东山水庆业装修	1,170,000.00 470,000.00	商品尚未安装出售 商品尚未安装出售	1-2 年 1 年以下
海南新大洲药业有限公司	1,037,925.58 455,692.29	工程尚未完工 工程尚未完工	1-2 年 1 年以下
上海清水建筑株式会社	1,250,213.00 163,200.00	商品尚未安装出售 商品尚未安装出售	1-2 年 1 年以下
河南省建筑安装总公司第三队	1,074,449.96 24,610.00	商品尚未安装出售 商品尚未安装出售	1-2 年 1 年以下

19、应付工资：

应付工资2002 年12 月31 日余额为人民币13,979,623.24 元，均为工效挂钩 性质。

20、应付股利：

主要投资者 年末数 年初数 未付原因 预分2002 年度利润 24,172,639.40 苏州一光仪器有限公司个人股东 36,191.70 36,191.70 尚未领取 应付普通股股利 61,467.04 36,317,518.14 尚未领取 合 计 24,270,298.14 36,353,709.84

21、应交税金：

税种

年末欠（溢）交额

年初欠（溢）交额

增值税 -2,311,605.92 -997,882.18 营业税 198,622.58 2,860,428.80 城建税 110,584.93 413,736.67 所得税 2,525,257.28 4,029,149.72 房产税 497,214.36 366,241.97 其他 399,738.23 476,806.99 小计 1,419,811.46 7,148,481.97

22、其他应交款：

费种

年末欠（溢）交额

年初欠（溢）交额

教育费附加 190,844.55 565,429.93 其他 80,173.78 69,617.85 合计 271,018.33 635,047.78

23、其他应付款：

5 5 本账户年末余额中应付给持公司 ％（含 ％）以上表决权股份的股东单位的 款项有人民币 275,847.37 元，其明细资料在附注七中披露。

年末余额中金额较大的明细项目的说明：

年末余额 性质或内容 债权人名称 南京建设银行等 2,934,542.99 欠息 公司职工 2,558,445.85 工效挂钩结余工资 出租车司机 1,670,849.47 代缴出租车费用 苏州市国土管理局 1,600,000.00 土地出让金

24、预提费用：

费用类别 年末数 年初数 结存原因 ①利息 262,729.75 ②工程成本 3,056,748.69 4,487,483.77 未到支付日 合计 3,056,748.69 4,750,213.52 借款类别 年末数 年初数 抵押 4,000,000.00 保证 14,000,000.00 10,500,000.00 合计 14,000,000.00 14,500,000.00

25、长期借款：

26、专项应付款：

类 别 年末数 年初数 ①国家拨入的具有专门用途的拨款 200,000.00 10,000,000.00 ②其他来源取得的款项 15,069,514.31 15,529,978.72 其中:安置职工补偿费 8,375,318.50 8,098,292.50 离退休医保补贴 2,885,070.43 2,016,000.00 科技三项拨款 5,809,125.38 5,415,686.22 合计 17,269,514.31 25,529,978.72

27、股本：每股面值1 元，其股本结构为：（股票种类：普通股A 股）

	本次变动前	比例 (%)	本次变动增减（＋、－）	本次变动增减（＋、－）	本次变动增减（＋、－）	本次变动增减（＋、－）	本次变动增减（＋、－）	本次变动后	本次变动后	比例 (％)
			募股/ 配股	送股	公积金 转股	增发	其他
一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 2.募集法人股份 未上市流通股份合计	123,795,310.00 100,774,030.00 23,021,280.00 7,136,800.00 130,932,110.00	51.22 41.69 9.53 2.95 54.17						123,795,310.00 100,774,030.00 23,021,280.00 7,136,800.00 130,932,110.00		51.22 41.69 9.53 2.95 54.17
二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计	110,794,284.00 110,794.284.00	45.83 45.83						110,794,284.00 110,794.284.00		45.83 45.83
三、股份总数	241,726,394.00	100.00						241,726,394.00		100.00
28、资本公积： 项目 年初数 股本溢价 87,601,247.18 股权投资准备 13,976.14 合计 87,615,223.32 29、盈余公积： 项目 年初数 法定盈余公积 43,107,648.84 公益金 36,860,457.51		本年增加 本年减少 本年增加数 本年减少数 8,245,549.25 311,070.92 6,585,669.55 311,070.92							年末数 87,601,247.18 13,976.14 87,615,223.32 年末数 51,042,127.17 43,135,056.14

任意盈余公积 9,313,300.00

9,313,300.00

小计 89,281,406.35 14,831,218.80 622,141.84 103,490,483.31

盈余公积年初数与上年年报披露的年末数相差-2,266,741.02 元，原因详见本 附注五、30。

30、未分配利润：

2002 年度

(1)年初未分配利润额 73,072,614.73 (2)加：当年度合并净利润 40,984,660.75 (3) 盈余公积转入 622,141.84 (4)减：提取法定盈余公积金 8,245,549.25 (5) 提取法定公益金 6,585,669.55 (6) 外商投资子公司提取的奖福基金 809,612.15 (7) 分配（预分）当年度股利 24,172,639.40

(8)年末未分配利润余额

74,865,946.97

说明：公司 2001 年年报披露的 2001 年年末未分配利润余额为 77,606,096.76 元，与本次 年报披露的 2002 年年初未分配利润 73,072,614.73 元之间的差异为 4,533,482.03 元。差异原因 为：公司权益法核算单位苏州迅达电梯有限公司（以下简称“苏迅公司”）系中外合资企业， 原执行《外商投资企业会计制度》，根据财政部财会 (2001)62 号《外商投资企业执行 < 企业会 计制度 > 有关问题的规定》、财会 (2002)5 号《外商投资企业执行 < 企业会计制度 > 有关问题解 答》，自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。根据该文件的规定，苏迅公司对各项资产 减值准备采用追溯调整法。公司根据其追溯调整事项，相应追溯调整了合并报表年初数，影 响年初合并未分配利润 -4,533,482.03 元，影响年初合并盈余公积 -2,266,741.02 元（其中公 益金 -971,460.44 元）。

10% 10% 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 ， 分别提取法定盈余公积和公益金后，按第三届董事会第八次会议有关利润分配预 0.10 / 案决议，分配普通股股利 元 股（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批 准。

2001 上年利润实际分配情况：根据 年度股东大会决议，按上年度的税后利润 10% 、 10% 分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利 0.15 元 / 股 ( 含税 ) 。 31 、主营业务收入和主营业务成本：

• 1

• （ ）行业分部报表

行业 营业收入 营业成本 1 营业毛利 1 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ①洁净产品 251,971,515.98 228,525,494.34 194,124,179.04 173,636,929.57 57,847,336.94 54,888,564.77 ②贸易、汽车租赁 361,303,314.65 197,375,810.24 341,777,364.15 184,626,312.89 19,525,950.50 12,749,497.35 ③测量仪器 89,867,758.72 74,939,514.97 56,989,778.04 45,434,879.09 32,877,980.68 29,504,635.88 ④轴承、滚针 47,971,451.99 50,055,301.24 31,711,196.74 31,452,281.90 16,260,255.25 18,603,019.34 ⑤磨具、磨料 40,401,913.29 35,353,565.49 29,827,372.91 26,514,415.24 10,574,540.38 8,839,150.25 ⑥晶体元件 15,377,405.97 13,108,394.29 10,046,273.04 7,835,612.95 5,331,132.93 5,272,781.34 ⑦电梯、停车设备 6,479,232.42 4,902,381.17 4,515,409.88 3,670,306.35 1,963,822.54 1,232,074.82 ⑧电子元件 7,687,243.96 1,474,374.37 6,514,210.03 1,796,481.95 1,173,033.93 -322,107.58 ⑨房产 4,159,555.54 23,521,087.31 2,014,483.21 18,165,775.81 2,145,072.33 5,355,311.50

小 计 825,219,392.52 629,255,923.42 677,520,267.04 493,132,995.75 147,699,125.48 136,122,927.67 减：公司内各业务 -5,074,376.19 -5,074,376.19 分部间互相抵减

合计 820,145,016.33 629,255,923.42 672,445,890.85 493,132,995.75 147,699,125.48 136,122,927.67

本年度公司向前五名客户的收入总额为41,850,256.60 元，占公司全部销售 收入比例的5％。

32、主营业务税金及附加：

税费种类 本年数 上年数 营业税 3,150,267.59 4,044,983.84 城市维护建设税 1,174,945.03 1,362,080.63 教育费附加 824,656.92 927,498.23 合计 5,149,869.54 6,334,562.70

33、财务费用：

费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 10,998,443.94 10,025,411.63 减：利息收入 2,995,985.44 4,537,170.55 ②汇兑损失 651,292.74 59,357.36 减：汇兑收益 1,559.79 654.94 ③其 他 467,894.96 449,179.98 合计 9,120,086.41 5,996,123.48

34、其他业务利润：

本年数 上年数 成本金额 成本金额 业务种类 收入金额 收入金额 (含税金) (含税金) ①房屋、场地及 19,648,186.18 7,297,502.51 16,366,963.03 6,705,328.37 设备设施出租 ②材料销售 3,517,288.50 3,019,579.15 ③其他 4,386,737.78 3,162,600.02 12,015,895.76 7,011,263.77 合计 27,552,212.46 13,479,681.68 28,382,858.79 13,716,592.14 35、投资收益： 项目 本年数 上年数 股票投资收益 104,599.80 10,490,195.14 债券投资收益 787,985.69 其他股权投资收益（成本法） 1,045,500.00 864,675.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 10,473,346.72 11,443,913.37 所占的份额 股权投资差额摊销 36,251.11 529,074.83 股权投资转让收益 1,672,256.98 -91,235.30 长期股权投资减值准备转回 4,880,000.00 委托贷款收益 22,091.67 合计 19,022,031.97 23,236,623.04 36、补贴收入： 金额 相关批准 来源 依据 批准机关 文件时效 项目 本年数 上年数 文件 苏州市鼓励外贸奖 苏府[2001] 苏州市财政2001 年1 月 出口贴息 305,010.47 176,351.86[苏州市财政] 局 励办法（试行） 37 号文件 局 起 苏州国税局 资源综合利用企业 财税(2001) 财政部 2001 年1 月 增值税退 297,132.96 一分局 享受增值税优惠 198 号文件 国家税务总1 日起 税 局 合计 602,143.43 176,351.86

37、营业外收入：

业务种类

本年数

上年数

土地转让收益		11,429,778.03
处置固定资产收益	239,756.87
其他	179,758.48	423,078.87
合计	419,515.35	11,852,856.90
38、收到的其他与经营活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称		本年发生额
利息收入		2,995,985.44
补贴收入		602,143.43
39、支付的其他与经营活动有关的现金支出:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称		本年发生额
劳动保险费		11,979,588.33
佣金		8,051,380.81
差旅费		5,447,954.22
运输费		5,063,580.22
技术开发费		4,163,624.02
业务招待费		3,237,293.55
公积金		3,426,553.86
办公费		3,443,273.43
广告费		1,725,904.51
40、支付的其他与投资活动有关的现金支出：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称		本年发生额
股权转让引起的资金转出		14,358,334.81
委托贷款		800,000.00

41、收到的其他与筹资活动有关的现金:

其中价值较大的项目情况如下：

项目名称

本年发生额

苏州思莫特停车设备有限公司和江苏苏净 钢结构有限公司少数股东投资款

5,460,000.00

六、母公司财务报表主要项目附注

1、应收账款：

年末数2 账龄 金额 占应收账 款 总额比例 (%) 坏账 准备 计提 比例 (%) 1 年以内2,357,240.54 60.43 10 1-2 年 140,388.57 3.60 10 2-3 年 1,216,784.36 31.19 10 3 年以上 186,373.82 4.78 10 合计3,900,787.29 100.00	坏账准备 235,724.05 14,038.86 121,678.44 18,637.38 390,078.73	年初数 金额 占应收账 款 总额比例 (%) 坏账 准备 计提 比例 (%) 3,984,005.18 73.95 10 1,216,784.36 22.59 10 10 186,373.82 3.46 10 5,387,163.36 100.00	年初数	坏账准备 398,400.52 121,678.44 18,637.38 538,716.34

本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为2,956,681.74 元，占应 收账款总额的比例为75.80%。

2、其他应收款：

年末数 年初数 2

		年末数				初数	2
	占其他应	坏账准		占其他应		坏账准
账龄	金额 收款总额	备计提 坏账准备	金额	收款总额		备计提	坏账准备
	比例(%)	比例(%)		比例(%)	比例(%)
1 年以内	32,957,989.46 89.20	10.00 3,295,798.95	17,334,127.85	88.12		10.00	1,733,412.79
1－2 年	2,659,362.95 7.20	10.00 265,936.29	489,011.68	2.49		10.00	48,901.17
2－3 年	488,611.68 1.32	10.00 48,861.17	1,383,197.37	7.03		10.00	138,319.74
3 年以上	841,516.63 2.28	10.00 84,151.67	465,289.63	2.36		10.00	46,528.96
合计	36,947,480.72 100.00	3,694,748.08	19,671,626.53	100.00			1,967,162.66
其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况：
	债务人名称	年末欠款余额	性质或内容			欠款时间（账龄）
苏州创元集团有限公司		14,744,000.00	股权转让款			1	年以内
江苏苏净集团有限公司		9,821,941.85	往来款			1	年以内
苏州市国家税务总局		4,248,321.28	应收出口退税款			1	年以内

苏州市国家税务总局 2,649,442.95 应收出口退税款 1-2 年 苏州晶体元件有限公司 3,000,000.00 暂借款 1 年以内 创元房地产开发有限公司 529,110.66 暂借款 1 年以内

本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为34,992,816.74 元，占 其他应收款总额的比例为94.71%。

3、长期投资:

（1）明细项目如下：

项 目 年初数 一、 长期股 权投资 （权益法） 338,778,758.33 其中: 对联 营企业投资 338,778,758.33 二、 长期股 权投资 （成本法） 24,020,000.00 其中:股票投 资 2,120,000.00 其他长 期股权投资 21,900,000.00 合 计 362,798,758.33	金 本年增加 45,380,466.79 45,380,466.79 20,500,000.00 20,500,000.00 65,880,466.79	金	额 本年减少 年末数 92,010,456.87 292,148,768.25 92,010,456.87 292,148,768.25 44,520,000.00 2,120,000.00 42,400,000.00 92,010,456.87 336,668,768.25	年初数 6,000,000.00	减 值 准 备 本 年 计 提 本年转回 5,000,000.00 5,000,000.00	年末数 1,000,000.00
					本 年 计 提
				6,000,000.00		1,000,000.00

（2）长期股权投资（权益法）

①长期股权投资（权益法）：

与 占被 投资准备 母 投 投资 损益调整额 年末余额 减值 被投资单位 公 资 公司 初始投资额 累计追加 2 (12)=(5) 准备 名称 司 期 股权 投资额 本期 累计 + 年末 系 关 限 的比例 本期增减额[分得现金红] 利额 累计增减额 增加额 增加额 (6)+(9) +(11) 余额(13) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) ⑴苏州 子 长 电梯厂 公 95% 94,700,660.61 7,117,889.02 5,473,862.64 6,995,964.31 101,696,624.92 有限公 司 期 司 ⑵苏州 已转 轴承厂 925,710.25 475,000.00 有限公 让 司

⑶苏州 晶体元 件有限 公司 子 公 司 长 期 95% ⑷苏州 创元房 地产开 发有限 公司 子 公 司 长 期 95% ⑸苏州 一光仪 器有限 公司 子 公 司 长 期 50% ⑹苏州 远东砂 轮有限 公司 子 公 司 长 期 75% ⑺苏州 创元汽 车销售 有限公 司 子 公 司 长 期 95% ⑻江苏 苏净集 团有限 公司 子 公 司 长 期 89. 46% ⑼苏州 苏净环 保工程 有限公 司 子 公 司 长 期 33. 33% ⑽苏州 金龙汽 车销售 有限公 司 合 营 公 司 长 期 35 ％ ⑾苏州 思莫特 停车设 备有限 公司 子 公 司 长 期 55. 75 ％ 小计	20,259,989.58 9,496,062.36 19,334,323.91 21,616,449.86 12,074,268.42 56,135,528.47 5,000,000.00 2,100,000.00 4,460,000.00 245,177,283.21	1,168,914.74 190,000.00 5,716,362.94 321,002.19 1,321,690.635 1,184,201.36 6,497,572.13 2,906,837.46 2,081,600.00 3,436,847.32 1,462,747.69 104,133.85 1,728,044.19 855,514.51 384,236.62 3,784,936.22 13,308,616.87 9,943,451.59 16,622,239.45 -140,160.51 -140,160.51 163,661.02 163,661.02 -83,266.45 -83,266.45 6,497,572.13 28,007,466.79 19,973,975.33 39,408,829.85	25,976,352.52 10,680,263.72 29,268,743.36 23,344,494.05 15,859,204.64 13,976.14 72,771,744.06 4,859,839.49 2,263,661.02 4,376,733.55 13,976.14 291,097,661.33

公司本年度投资变现不存在重大限制。

②股权投资差额：

股权投资差额

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	本年摊销额	摊余金额
①苏州电梯厂有限公司	-4,043,430.64	受让股权	10 年	-404,343.06	-2,830,401.45
②苏州轴承厂有限公司	-3,023,933.48	受让股权	10 年	-302,393.35	*0.00
③苏州晶体元件有限公司	5,600,010.42	受让股权	10 年	560,001.04	4,200,007.82
④苏州创元房地产开发有限公司	-1,366,062.36	受让股权	10 年	-136,606.23	-1,024,546.77
⑤苏州一光仪器有限公司	-2,016,520.28	受让股权	10 年	-133,194.81	-1,683,533.25
⑥苏州远东砂轮有限公司	2,326,646.21	受让股权	10 年	232,664.62	1,744,984.66
⑦苏州创元汽车销售有限公司	1,925,731.58	受让股权	10 年	192,573.16	1,444,298.68

⑧江苏苏净集团有限公司 -999,628.47 受让股权 10 年 -99,962.85 -799,702.77 小计 -1,597,187.02 -91,261.48 1,051,106.92

• 由于该公司股权本年已全部转让，故将摊余金额－2,116,753.43 元转出。

（3）长期股权投资（成本法）

①股票投资：

占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本的比例[初始投资成本 ] 宁沪高速公路股份有限公司 法人股 800 千股 <5% 2,120,000.00 ② 其他长期股权投资（成本法）： 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 苏州市商业银行股份有限公司 长期 10,500,000.00 <5% 苏州创元集团财务有限公司 长期 30,000,000.00 10% 通宝期货经纪有限公司 10 年 1,900,000.00 5% 小计 42,400,000.00 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 苏州市商业银行股份有限公司 苏州创元集团财务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 通宝期货经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 6,000,000.00 5,000,000.00 1,000,000.00

累计投资年末余额占年末净资产的比例为：66.31%。

4、主营业务收入和主营业务成本：

主营 营业收入 营业成本 2 营业毛利 2 业务 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 种类 贸易 119,283,184.59 45,822,734.20 109,254,483.19 40,815,296.30 10,028,701.40 5,007,437.90

5、投资收益：

项 目

本年数

上年数

股票投资收益 99,599.80 8,894,359.10 其他股权投资收益(成本法) 1,000,000.00 650,000.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 28,007,466.79 34,163,706.06 所占的份额 股权投资差额摊销 91,261.48 579,501.00 股权投资转让损益 1,592,256.98 -45,984.87 长期投资减值准备转回 5,000,000.00 合 计 35,790,585.05 44,241,581.29

七、关联方关系及其交易的披露

（一）存在控制关系的关联方情况

1、存在控制关系的关联方情况

与公司 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 苏州创元（集 苏州市南门 授权范围内的资产经营管理；从事进出口经营（范 母公司 有限责任 葛维玲 团）有限公司 东二路4 号 围按经贸部〈2000〉外经政审函字第266 号规定）； 公司 经营国内商业、物资供销业（国家规定的专营、专 项审批商品除外）；提供生产及生活服务；开展技术 开发、技术转让、技术服务；承接机械成套项目、 房地产开发业务；为进出口企业提供服务。 苏州轴承厂 苏州市西园 加工、制造：轴承、滚针、光学仪器。经营本企业 子公司 有限责任 吴荣淦 有限公司* 路16 号 自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务； 公司 经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备仪器仪 表、备品备件、零配件及技术的进口业务（国家实 行核定公司经营的14 种进口商品除外）；开展本企 业进料加工和“三来一补”业务。 苏州电梯厂 苏州市金门 电梯、停车设备。 子公司 有限责任 曹进 有限公司 路358 号 公司 苏州晶体元 苏州市南门 制造销售：人造宝石、宝石轴承、宝石晶体元件、 子公司 有限责任 娄关福 件有限公司 外苏嘉公路 石英谐振器、磁性元件、玛瑙轴承、玛瑙粉、机械 公司 3 号 零部件、陶瓷元件；经营本企业自产产品及技术的 出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 苏州创元房 苏州新区狮 房地产开发经营（二级）及相关配套设施；经销： 子公司 有限责任 曹进 地产开发有 山路72 号 建筑材料、装饰装潢材料、钢材、有色金属、化工 公司 限公司 橡塑及相关产品（除危险品）、提供房地产经营信息 服务，室内外装饰装潢服务，房地产中介服务。 苏州创元汽 苏州新区玉 销售：汽车（含轿车）、摩托车；汽车租赁、机动车 子公司 有限责任 曹进 车销售有限 山路98 号 置换（以旧换新）、汽车中介服务；经销：金属材料、 公司 公司 塑料制品、汽车零部件、普通机械。 苏州一光仪 苏州工业园 生产销售仪器仪表、电子及通信设备（不含地面卫 子公司 有限责任 朱志浩 器有限公司 区娄葑分区 星接收设备）、电工电器、机床设备及配件、包装物 公司 品及包装原辅材料。

苏州远东砂 江苏省苏州 生产销售陶瓷磨具、人造金刚石、立方氮化硼磨料、子公司 有限责任 吴志坚 轮有限公司 市胥门外劳 磨具、工具及小型机械设备。 公司 动路82 号 江苏苏净集 苏州市虎丘 研发、设计 、生产 、销售 、安装、服务：空气净 子公司 有限责任 钱宝荣 团有限公司 路1 号桥 化设备、空气净化系统工程、壁板、水处理设备系 公司 统工程、废水处理设备及工程、废气处理设备及工 程、气体醇化设备、气体分离设备、保护气氛热处 理设备、中央空调设备、空调主机、风机盘管、表 冷器、监测仪器和自动化仪器设备、钢结构房、纳 米材料及应用、电子陶瓷材料及应用、物资材料、 五金交电、汽车运输；本企业自产的空调、净化设 备、电机产品的出口业务：本企业生产、科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器设备及零配件的进口 业务。 苏州思莫特 吴中区长桥 筹建电梯式停车设备、机械式停车设备生产项目； 子公司 有限责任 许鸿新 停车设备有 镇先锋村工 生产销售：电梯零部件、金属结构件、钣金薄板件。 公司 限公司 业区 苏州苏净环 设计制造、销售、安装服务；水处理设备系统工程、子公司 有限责任 钱宝荣 保工程有限 废水处理设备与工程、污水处理设备与工程、废气 公司 公司 处理设备与工程、噪声处理设备与工程；通用机械 产品、零部件加工生产、纳米材料制备与销售。

*公司已于2002 年12 月将苏州轴承厂有限公司的股权转让。

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况

企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 苏州创元（集团）有限公司 320,000,000.00 320,000,000.00 苏州电梯厂有限公司 58,868,000.00 58,868,000.00 苏州晶体元件有限公司 6,610,000.00 6,610,000.00 苏州创元房地产开发有限公司 10,180,000.00 10,180,000.00 苏州创元汽车销售有限公司 15,000,000.00 15,000.000.00 苏州一光仪器有限公司 40,506,000.00 5,813,000.00 46,319,600.00 苏州远东砂轮有限公司 美元5,000,000.00 美元5,000,000.00 江苏苏净集团有限公司 61,629,700.00 61,629,700.00 苏州思莫特停车设备有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 苏州苏净环保工程有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00

3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况

年初数 本年增加 本年减少 2 年末数 企业名称 金额 (％) 金额 (％) 金额 (％) 金额 (％) 苏州创元（集团） 100,774,030.00 41.69 100,774,030.00 41.69 有限公司 苏州轴承厂有限公 73,793,786.20 95 450,710.25 74,244,496.45 司 苏州电梯厂有限公 99,711,735.23 95 1,984,889.69 101,696,624.92 95 司 苏州晶体元件有限 24,997,437.78 95 978,914.74 25,976,352.52 95 公司 苏州创元房地产开 11,680,952.16 95 -1,000,688.44 10,680,263.72 95 发有限公司 苏州创元汽车销售 15,387,926.75 95 471,277.89 15,859,204.64 95 有限公司

苏州一光仪器有限 21,945,933.77 42.825 7,322,809.59 7.175 29,268,743.36 50 公司 苏州远东砂轮有限 21,985,880.21 75 1,358,613.84 23,344,494.05 75 公司 江苏苏净集团有限 69,406,578.78 89.46 3,365,165.28 72,771,744.06 89.46 公司 苏州思莫特停车设 4,376,733.55 55.75 4,376,733.55 55.75 备有限公司 苏州苏净环保工程 4,859,839.49 33.33 4,859,839.49 33.33 有限公司

（二）不存在控制关系的关联方情况

企业名称

与公司的关系

苏州砂轮厂 苏州电瓷厂 苏州市胥城大厦 江苏苏州物贸中心（集团）有限公司 （以下简称“物贸中心”） 通宝期货经纪有限公司（以下简称“通宝期货”） 苏州创元集团财务有限公司 （以下简称“财务公司”） 苏州铸件厂（简称“铸件厂”） 苏州铸造机械厂有限公司（简称“铸造机械厂”） 苏州环球链传动有限公司（简称“环球链”） 苏州长城机电工业有限责任公司 （简称“长城机电”） 苏州机床电器厂有限公司（简称“机床电器厂”） 苏州小羚羊电动车有限公司（简称“小羚羊”） 苏州电缆厂

同属子公司 同属子公司 同属子公司 母公司托管企业

同属子公司 同属子公司

同属子公司 同属子公司 同属子公司 同属子公司

同属子公司 同属子公司 同属子公司

（三）关联方交易

1、采购货物

公司2002 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）

2002 年 关联方 名 占同类交易 市场参考 交易内容 交易价格 交易金额 称 金额的比例(%)[定价原则结算方式][对公司利] 润的影响 价格 铸件厂 铸造类产品 市场价 14,391,146.64 协议价 现金 环球链 链条类产品 市场价 9,364,109.20 协议价 现金 长城机电 电扇类产品 市场价 2,138,262.42 协议价 现金 小羚羊 电动自行车 市场价 2,087,426.00 协议价 现金 铸造机械厂 铸造机械类产品 市场价 551,790.02 协议价 现金 机床电器厂 电器开关类 市场价 327,100.00 协议价 现金

2、公司与关联方应收应付款项余额

2002 年度和2001 年度关联方应付和预付款项： (单位：元)

项目 应付账款： 铸件厂 环球链 小羚羊 预付账款： 铸造机械厂	年末余额（金额）2 占全部应付账款余额的比重(%) 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 779,654.49 1.01 396,988.40 0.52 2,100.00 0.00 111,200.00 0.31

3、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额

2002 年度和2001 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）

项目	年末余额 2002 年 2001 年	年末余额 2002 年 2001 年	占全部其他应收（付）款 金额的比重（%） 2002 年 2001 年	计息标准 2002 年 2001 年	计息标准 2002 年 2001 年
其他应收款
创元集团 苏州砂轮厂 苏州电缆厂	14,744,000.00 946,999.42 776,000.00	1,066,999.42	38.36 2.46 3.25 2.02	不计息 不计息 不计息	不计息
其他应付款 创元集团	275,847.37	2,177,217.47	0.85 5.22	不计息	不计息

4、其他应披露事项

①资产、股权转让发生的关联交易

			**2002 年 **	**2002 年 **	**2002 年 **	**2002 年 **
关联方名称	交易内容	定价 原则	资产的账面价 值	资产的评估价 值	资产的转让价 格	结算 方式	相关的资 本公积增 加额	转让价格与账 面价值或评估 价值存在较大 差异的原因
创元集团	苏州轴承厂 95%股权	协商 定价	72,127,743.02	77,942,465.00	73,720,000.00	现金
苏州电缆厂	苏州轴承厂 5%股权	协商 定价	3,800,000.00	4,102,235.00	3,880,000.00	现金
			**2001 年 **
关联方名称	交易内容	定价 原则	资产的账面价 值	资产的评估价 值	资产的转让价 格	结算 方式	相关的资 本公积增 加额	转让价格与账 面价值或评估 价值存在较大 差异的原因
苏州创元汽车 销售有限公司	苏州轴承厂 5%股权	协商 定价	3,817,554.70	4,026,200.00	3,800,000.00	现金
苏州创元房地 产开发有限公 司	苏州电梯厂 5%股权	协商 定价	5,519,640.45	5,571,435.00	5,500,000.00	现金

苏州晶体元件 有限公司	苏州仪表总 厂5%股权	协商 定价	764,005.00	737,855.00	750,000.00	现金
物贸中心	土地使用权	协商 定价		11,980,500.00	11,057,000.00	现金
物贸中心	宁沪高速公 路法人股	协商 定价			2,120,000.00	抵减应 收账款

②公司与关联方的担保事项：（单位：千元）

担保单位 被担保单位 贷款方名称 金额 借款期限 苏州创元（集团）有限公司 创元科技股份有限公司 招商银行 10,000 2002/08-2003/02 苏州创元（集团）有限公司 创元科技股份有限公司 中国建设银行 10,000 2002/03-2003/03 苏州创元（集团）有限公司 苏州晶体元件有限公司 苏州市商业银行股份 1,300 2002/12-2003/06 有限公司 苏州创元（集团）有限公司 苏州晶体元件有限公司 财务公司 1,400 2002/12-2003/12 苏州创元（集团）有限公司 苏州晶体元件有限公司 财务公司 2,400 2002/12-2003/12 创元科技股份有限公司 苏州创元汽车销售有限公司 中国建设银行 2,000 2002/04-2003/04 创元科技股份有限公司 苏州创元汽车销售有限公司 中信实业银行 3,000 2002/04-2003/04 创元科技股份有限公司 苏州创元汽车销售有限公司 中信实业银行 2,000 2002/10-2003/07 创元科技股份有限公司 苏州创元房地产开发有限公司 中国建设银行 5,500 2002/04-2003/04 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 7,550 2002/05-2003/04 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 3,500 2002/08-2003/01 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 2,000 2002/07-2004/07 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 2,000 2002/07-2004/10 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 2,000 2002/07-2004/11 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 2,000 2002/07-2005/07 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 2,000 2002/07-2005/10 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 2,000 2002/07-2005/11 苏州安发国际空调有限公司1 江苏苏净集团有限公司 中国工商银行 2,000 2002/07-2006/07 江苏苏净集团有限公司 苏州安发国际空调有限公司1 中国工商银行 1,500 2002/07-2003/05 江苏苏净集团有限公司 苏州安发国际空调有限公司1 中国工商银行 1,500 2002/07-2003/05 创元科技股份有限公司 苏州轴承厂有限公司 中国工商银行2 1,290 2002/01-2003/02 创元科技股份有限公司 苏州轴承厂有限公司 中国工商银行2 6,010 2002/06-2003/02 创元科技股份有限公司 苏州轴承厂有限公司 中国工商银行2 1,700 2002/06-2003/02

• *1 系江苏苏净集团有限公司下属子公司。

• *2 2003 2 已于 年 月撤消担保。

③租赁

120 苏州市胥城大厦租赁公司三香路 号胥城大厦营业用房及办公用房、周边 2002 1 1 2002 12 31 场地和酒店设备（设施），租赁期限： 年 月 日～ 年 月 日，租 金合计为人民币 12,000 千元。

120 4 5 16 17 18 物贸中心租赁公司三香路 号万盛大厦 楼、 楼、 楼、 楼、 楼、 20 2002 1 1 2002 12 31 楼部分办公用房和大院场地，租赁期限： 年 月 日～ 年 月 日，租金合计为人民币 2,000 千元。

120 2 通宝期货租赁公司三香路 号万盛大厦 楼营业用房及办公用房，租赁期 2002 1 1 2002 12 31 700 限： 年 月 日～ 年 月 日，租金合计为人民币 千元。 120 1 财务公司租赁公司三香路 号万盛大厦 楼营业用房及办公用房，租赁期

2002 1 1 2002 12 31 300 限： 年 月 日～ 年 月 日，租金合计为人民币 千元。 2002 1 1 苏州远东砂轮有限公司租赁苏州砂轮厂土地，租赁期限： 年 月 日～ 2002 12 31 120 年 月 日，租金为人民币 千元。

④截止2002 年12 月31 日公司在财务公司的存贷款余额情况：

公司名称 存款余额 贷款余额 创元科技股份有限公司 11,378,565.89 苏州创元房地产开发有限公司 19,346.82 苏州创元汽车销售有限公司 16,555.92 苏州思莫特停车设备有限公司 600,192.00 苏州晶体元件有限公司 646,405.00 3,800,000.00 合计 12,661,065.63 3,800,000.00

2002 1 28 ⑤公司经 年 月 日董事会决议通过，由创元集团和公司共同对财务公 司增资，其中：创元集团增资 180,000 千元，公司增资 20,000 千元。增资后，财 务公司的注册资本为 300,000 千元，其中：创元集团持股 73.33% ，物贸中心持股 16.67% ，公司持股 10% 。该增资方案业经中国人民银行南京分行以南银复 [2002]77 号文批准。

⑥关键管理人员报酬

782 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 千元，独立董事年度津 50 / 贴为 千元 年。

八、或有事项

担保单位 被担保单位 贷款人 金额（千元） 借款期限 苏州晶体元件有限公司 苏州仪表总厂有限公司 中国交通银行 300 2002/06-2003/01 苏州晶体元件有限公司 苏州仪表总厂有限公司 中国交通银行 310 2002/07-2003/03 苏州晶体元件有限公司 苏州仪表总厂有限公司 中国交通银行 580 2002/10-2003/05 苏州晶体元件有限公司 苏州仪表总厂有限公司 中国交通银行 290 2002/11-2003/05

九、承诺事项

2001 6 20 公司于 年 月 日分别与创元集团、仪表元件签订股权转让协议。拟 受让创元集团持有的小羚羊公司 98.15% 股权及仪表元件厂持有的小羚羊公司 1.85% 股权，合计受让小羚羊公司 100% 股权。股权转让价格商定为人民币 24,000 千元，该等股权评估工作经江苏省公证会计师事物所有限公司以苏公会评报字

2001 2015 2001 41 （ ）第 号评估报告书并经江苏省财政厅以苏财国（ ） 号文确认。 2001 此项股权转让协议业经公司 年第一次临时股东大会决议通过。 公司承诺上述股权转让价款待公司在增发新股项目成功后二个月内支付。

十、资产负债表日后事项

• 1 、 公司于 2003 年 3 月 18 日收到创元集团 14,744 千元的苏州轴承厂有限公司

• 股权转让余款。至此，该公司转让该股权的款项已全部收到。

2 、 公司下属子公司苏州创元汽车销售有限公司于 2003 年 3 月 19 日收到苏州 776 电缆厂 千元的苏州轴承厂有限公司股权转让余款。至此，该公司转让该股权 的款项已全部收到。

3 2003 2 、 公司于 年 月与创元集团部分所属公司签订《出口产品购销、代理 框架性协议》。协议指出：公司收购创元集团部分所属公司的产品出口外销或代理 出口，收购或出口代理价格遵循市场公允价格的原则。该等协议需经公司股东大 2003 2 18 会审议批准后生效。此事的详细情况公司已于 年 月 日公告。

十一、其他重要事项

1 、公司控股子公司苏州创元汽车销售有限公司的子公司上海汽车工业苏州销 售有限公司诉讼常熟远东汽车出租有限公司拖欠货款及逾期付款违约金合计 2,602 千元案件，已胜诉。该款项以前年度累计收回 1,060 千元，报告期内未收回， 报告期末余额 1,542 千元。 2003 年 2 月 19 日，常熟远东汽车出租有限公司签署了 还款计划书，承诺先以价值 1,000 千元的资产抵偿欠款， 542 千元余款在 2003 年 20 底内分期偿还。签订还款计划书时已归还人民币 千元。

2 、公司控股子公司江苏苏净集团有限公司曾收到国家 10,000 千元的拨款，用 于“产业化项目”，本年该工程项目已完工，并投入使用。经主管财政部门同意， 该公司将其中费用性支出 4,069 千元直接核销专项应付款，剩余 5,931 千元形成资 产的部分计入“资本公积－国家资本金”。

3 、 北京王府井百货（集团 ) 股份有限公司因“房屋租赁合同纠纷”起诉苏州华 银物业发展有限公司，请求法院判决解除租赁协议，返还预付租金 40,000 千元并 支付利息 9,140 千元及返还定金 1,500 千元，要求公司承担连带担保责任。经江苏

2002 省高级人民法院主持调解，双方当事人达成调解协议。江苏省高级人民法院于 3 25 2001 04 年 月 日以（ ）苏民初字第 号《民事调解书》对“调解协议”予以确 认。报告期内民事调解书约定条款已履行完毕。根据“调解协议”，公司不承担担 保责任。有关此诉讼的详细情况，公司已于 2002 年 4 月 19 日公告。 十二、财务报表的批准报出 2003 3 24 本财务报表业经公司第三届董事会第八次会议于 年 月 日批准报出。