CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO.,LTD — Annual Report 2007

Apr 11, 2007

创元科技股份有限公司2006 年度报告

创元科技股份有限公司 2006 年年度报告

董事长 张志忠 2007 年4 月6 日

创元科技股份有限公司2006 年度报告

重要提示

本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。

副董事长葛维玲因公不能出席会议，授权委托曹新彤董 事出席会议；副董事长徐震因公不能出席会议，授权委托李 汉生董事出席会议；董事褚德伟因公不能出席会议，授权委 托莫运水董事出席会议;独立董事余菁因个人原因不能出席 会议，授权委托独立董事卢晟出席会议。

江苏公证会计师事务所为公司出具了标准无保留意见 的审计报告。

公司董事长张志忠、总经理曹进、财务总监许鸿新、财 务审计部部长程争鸣声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。

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目 录

第一节 公司基本情况简介 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 14 第五节 公司治理结构 21 第六节 股东大会情况简介 24 第七节 董事会报告 26 第八节 监事会报告 43 第九节 重要事项 45 第十节 财务报告 51 审计报告 51 财务报表 53 财务报表附注 61 审阅报告 104 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 107 第十一节 备查文件目录 109

２

第一节 公司基本情况简介

一、公司的法定中文名称：创元科技股份有限公司

公司的法定英文名称：CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO., LTD. 英文名称缩写：CTS

二、公司法定代表人：张志忠

三、公司董事会秘书：周成明 证券事务代表：周微微 联系地址：苏州新区玉山路55 号 电话：0512-68241551 传真：0512-68245551 电子信箱：dmc@000551.cn

四、公司注册地址：江苏省苏州市新区淮海街6 幢E3 号 公司办公地址：江苏省苏州市新区玉山路55 号 邮政编码：215011 电子信箱：dmc@000551.cn

五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处

六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：创元科技 股票代码：000551

七、其他有关资料：

３

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• 1、公司首次注册登记日期：1993 年12 月22 日

• 登记地点：苏州市工商行政管理局

• 变更登记日期：2000 年11 月14 日

• 2、企业法人营业执照注册号：3200001103361

• 3、税务登记号码：320508720523600

• 4、公司聘任的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省苏州市新市路54 号

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第二节 会计数据和业务数据摘要

一、本年度实现的利润情况

单位：人民币元

	单位：人民币元
2006 年 财 务 指 标	金 额
利润总额	220,725,902.98
净利润	137,576,793.89
扣除非经常性损益后的净利润	48,435,113.44
主营业务利润	345,963,319.92
其他业务利润	6,885,670.41
营业利润	66,163,892.33
投资收益	153,110,015.90
补贴收入	346,613.00
营业外收支净额	1,105,381.75
经营活动产生现金流量净额	83,262,275.20
现金及现金等价物净增加额	155,651,973.99

备注：扣除非经常性损益（税后影响）的项目及涉及金额：

单位：人民币元

		单位：人民币元
序 号	项 目	金 额
1	处置固定资产损益	532,872.22
2	短期投资收益	78,606.42
3	补贴收入	137,558.33
4	以前年度计提本年转回的坏账准备	1,728,468.65
5	处置股权损益	86,864,245.88
6	扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入	253,148.53
7	扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外支出	-453,219.58
	合 计	89,141,680.45

５

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二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

1、主要会计数据 单位：人民币元

1、主要会	计数据			单位：人民币元
项 目	2006 年	2005 年	本年比上 年增减（%）	2004 年
主营业务收入	1,449,382,608.13	1,439,583,404.30	0.68	1,448,419,015.01
利润总额	220,725,902.98	97,627,268.35	126.09	87,771,798.61
净利润	137,576,793.89	53,256,015.40	158.33	45,688,142.19
扣除非经常性损益 的净利润	48,435,113.44	51,305,590.57	-5.59	46,071,771.23
经营活动产生的现 金流量净额	83,262,275.20	80,278,083.41	3.72	92,317,824.23
项 目	2006 年末	2005 年末	本年末比 上年末增 减（%）	2004 年末
总资产	1,771,772,510.59	1,558,030,719.48	13.72	1,599,095,795.34
股东权益（不含少 数股东权益）	703,584,178.05	602,149,801.68	16.85	574,400,956.48

2、主要财务指标

2、主要财务指标
项 目	2006 年	2005 年	本年比上年 增减（%）	2004 年
每股收益(元)	0.57	0.22	159.09	0.19
净资产收益率（%）	19.55	8.84	10.71	7.95
扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 益率（%）	6.88	8.52	-1.64	8.01
每股经营活动产生的现金 流量净额(元)	0.34	0.33	3.03	0.38
项 目	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末 增减（%）	2004 年末
每股净资产(元)	2.91	2.49	16.87	2.38
调整后的每股净资产(元)	2.82	2.45	15.10	2.33

三、按照全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益

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项 目	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益（元）	每股收益（元）	每股收益（元）	每股收益（元）
	2006 年		2005 年		2006 年		2005 年
	全面 摊薄	加权 平均	全面 摊薄	加权 平均	全面 摊薄	加权 平均	全面 摊薄	加权 平均
主营业务利润	49.17	51.56	51.96	52.06	1.43	1.43	1.29	1.29
营 业 利 润	9.40	9.86	12.68	12.7	0.27	0.27	0.32	0.32
净 利 润	19.55	20.51	8.84	8.86	0.57	0.57	0.22	0.22
扣除非经常性损益 后的净利润	6.88	7.21	8.52	8.54	0.20	0.20	0.21	0.21

四、报告期股东权益变动情况及变化原因

单位：人民币元

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股 本	241,726,394.00	0.00	0.00	241,726,394.00
资本公积	94,265,678.95	1,939,092.80	1,308,858.00	94,895,913.75
盈余公积	158,851,680.19	95,927,904.22	67,580,646.17	187,198,938.24
其中：法定公益金	67,556,726.28	0.00	67,556,726.28	0.00
减：未确认的投资损失	2,110,288.43	0.00	331,713.97	1,778,574.46
未分配利润	109,416,336.97	137,600,713.78	65,475,544.23	181,541,506.52
股东权益合计	602,149,801.68	235,467,710.80	134,033,334.43	703,584,178.05

1、资本公积本年增加1,939,092.80元系股权投资准备增加所致;减少 1,308,858.00元系根据财政部会计司关于上市公司股改费用会计处理的复函 （财会便[2006]10号），将公司承担的股权分置改革相关费用冲减资本公积所 致。

2、盈余公积本年增加95,927,904.22元系本年计提盈余公积28，371,177.94 元及法定公益金转入67,556,726.28所致；减少67,580,646.17元系法定公益金 转出67,556,726.28元和合并范围减少而转出23,919.89元所致。

3、法定公益金变动原因：根据财政部财企[2006]67号“关于《公司法》施 行后有关企业财务处理问题的通知”，本公司对2005年末法定公益金余额转入

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法定盈余公积所致。

4 、未分配利润本年增加137,600,713.78 元是本年度合并净利润 137,576,793.89元和合并范围减少而转入的盈余公积23,919.89元所致;减少 65,475,544.23元是分配上年度普通股股利36,258,959.10元，以及提取盈余公 积金及外商投资子企业提取的奖福基金、储备基金、企业发展基金所致。

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第三节 股本变动及股东情况

一、股本变动情况

（一）公司股份变动情况表

股份变动情况表（截至2006 年12 月31 日）

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数 量	比例 (%)	股改支付 对价	其 他	小计	数 量	比例 (%)
一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 高管股份 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他	130,955,130 130,932,110 23,020 23,020 110,771,264 110,771,264	54.17 54.16 0.01 0.01 45.83 45.83	-27,692,816 -27,698,571 +5,755 +5,755 +27,692,816 +27,692,816	-3,875 0 -3,875 -3,875 +3,875 +3,875	-27,696,691 -27,698,571 +1,880 +1,880 27,696,691 27,696,691	103,258,439 103,233,539 24,900 24,900 138,467,955 138,467,955	42.72 42.71 0.01 0.01 57.28 57.28
三、股份总数	241,726,394	100	0	0	0	241,726,394	100

上表中股份增减系公司股权分置改革所致,说明如下：根据国务院、国资委 等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股 权分置改革管理办法》及其他相关法律、法规的规定，公司于2006 年2 月20 日公布了股权分置改革方案，经江苏省国有资产监督管理委员会苏国资复

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[2006]52 号文批准和3 月20 日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通 过，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权对流通股股东进行对价安排， 流通股股东每10 股获送2.5 股对价股份及2.3 元对价现金，公司非流通股股东 向流通股股东送出对价股份总数为27,698,571 股和对价现金25,482,685.32 元。公司实施股权分置改革方案的股权变更登记日为2006 年3 月27 日，流通 股股东获得对价股份的到账日期及对价股份上市交易日为2006 年3 月28 日， 送股完成后公司的总股本、每股净资产、每股收益均保持不变。股权分置改革 方案实施后的首个交易日，公司非流通股股东持有的原非流通股股份即获得上 市流通权。

（二）股票发行和上市情况

• 1、截至报告期末，公司最近三年没有发生股票发行及其上市的情况。

2、报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因导致公司股份总数及 结构的变动。

3、截止报告期末，公司没有内部职工股。

（三）有限售条件的股份可上市流通时间表

时 间	限售期满新 增可上市交 易股份数量	有限售条件 股份数量余 额	无限售条件 股份数量余 额	说 明
2007 年03 月28 日	19,091,173	84,142,366	157,559,128	分置改革实施 后首个交易日 后的１２个月
2008 年03 月28 日	2,686,096	81,456,270	160,245,224	分置改革实施 后首个交易日 后的24个月
2009 年03 月28 日	81,456,270	0	241,701,494	分置改革实施 后首个交易日 后的36个月

• （四）前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

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序 号	有限售条件 股东名称	持有的有限 售条件股份 数量	可上市交易时间	新增可上市 交易股份数	限售条件
1	苏州创元（集 团）有限公司	81,456,270	2009 年3 月28 日	81,456,270	详见上表 之“说明”
2	中国物资开 发投资总公 司	14,772,415	2007 年3 月28 日	12,086,319
			2008 年3 月28 日	2,686,096
3	中国诚通控 股公司	3,393,290	2007 年3 月28 日	3,393,290
4	中国轻工物 资供销华东 公司	1,892,282	2007 年3 月28 日	1,892,282
5	北京巨鑫泰 经贸发展公 司	1,719,282	2007 年3 月28 日	1,719,282

二、股东情况（截至2006 年12 月31 日）

（一）股东数量和持股情况

（一）股东数量和持股情况	（一）股东数量和持股情况	（一）股东数量和持股情况	（一）股东数量和持股情况	（一）股东数量和持股情况	（一）股东数量和持股情况	（一）股东数量和持股情况
单位：股
股东总数		52,700户
前10 名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股 比例 (%)	持股总数	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结 的股份数量
苏州创元(集团)有限公司	国有股东		33.70	81,456,270	81,456,270	0
中国物资开发投资总公司	国有股东		6.11	14,772,415	14,772,415	14,772,415
广州市绿建园林工程有限公司	其 他		1.88	4,544,775	0	0
中国诚通控股公司	国有股东		1.40	3,393,290	3,393,290	0
交通银行－普惠证券投资基金	其 他		1.07	2,590,067	0	0
中国轻工物资供销华东公司	国有股东		0.78	1,892,282	1,892,282	0
北京巨鑫泰经贸发展有限公司	国有股东		0.71	1,719,282	1,719,282	0
郑荣	其 他		0.35	838,546	0	0
黄素英	其 他		0.33	806,929	0	0
郭征	其 他		0.28	685,834	0	0
前10 名流通股东持股情况

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股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
广州市绿建园林工程有限公司	4,544,775	人民币普通股
交通银行－普惠证券投资基金	2,590,067	人民币普通股
郑荣	838,546	人民币普通股
黄素英	806,929	人民币普通股
郭征	685,834	人民币普通股
孙天真	514,100	人民币普通股
北京市金科力海洋工程公司	495,000	人民币普通股
赖锦周	451,644	人民币普通股
李运强	413,770	人民币普通股
姚文涵	406,624	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 说明	1、中国诚通控股公司是中国物资开发投资总公司和北京巨鑫泰经 贸发展有限公司的控股股东，因此中国诚通控股公司直接和间接 持有本公司股份19,884,987 股，占总股份的8.23%。 2、本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行 动人。

（二）公司控股股东情况介绍

公司控股股东苏州创元（集团）有限公司为国有独资公司，注册资本320， 000 千元，注册地址：苏州市南门东二路4 号，法定代表人：葛维玲。公司成立 于1995 年，主营授权范围内的资产经营管理；国内商业、物资供销业（国家规 定的专营、专项审批商品除外）；提供生产以及生活服务；开展技术开发、技术 转让、技术服务；承接机械成套项目、房地产开发项目；为进出口企业提供服 务。苏州创元（集团）有限公司被江苏省经贸委确定为2007-2008 年度江苏省 重点培育发展企业,连续三年被中国企业联合会、国家统计局列为中国企业500 强。

（三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

苏州市政府

100% 苏州创元（集团）有限公司

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（四）其他持股10%以上的法人股东情况

中国诚通控股公司是国务院国资委管理的中央企业，本报告期内经国家工 商行政管理总局批准，更名为中国诚通控股集团有限公司,注册地址：北京市丰 台区南四环西路188 号6 区7 号楼，法定代表人：马正武,注册资本:2,560,160 千元。主营资产经营管理;受托管理;兼并收购;投资管理及咨询;物流服务;进出 口业务;钢材销售。

（五）其他

公司接到国有法人股股东中国轻工物资供销华东公司通知，经国务院国有 资产监督管理委员会批准，该公司所持本公司有限售条件的流通股189.2282 万 股（占公司总股本的0.78%）全部划转给中国轻工业北京公司。至此，中国轻工 物资供销华东公司不再持有公司股份。此项转让已经中国证券登记结算有限公 司深圳分公司过户完成。

相关公告刊载于2007 年1 月30 日的《证券时报》及深圳巨潮网 （www.cninfo.com.cn）。

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第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、现任董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

序 号	姓 名	职 务	性 别	出生 年月	任职起止日期	年初持 股数 （股）	年末持 股数 （股）	变动原因
1	张志忠	董事长	男	1946.06	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
2	葛维玲	副董事长	女	1950.01	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
3	徐 震	副董事长	女	1964.06	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
4	曹新彤	董 事	男	1952.04	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
5	李汉生	董 事	男	1966.09	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
6	褚德伟	董 事	男	1949.07	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
7	莫运水	董 事	男	1963.08	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
8	林 钢	独立董事	男	1943.09	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
9	卢 晟	独立董事	男	1973.05	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
10	黄 鹏	独立董事	男	1949.07	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
11	余 菁	独立董事	女	1976.11	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
12	陆炳英	监事会 主 席	女	1954.11	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
13	朱国祺	监 事	男	1955.07	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
14	张秋华	监 事	女	1963.09	2006 年6 月8 日至 本届监事会届满	0	0	无变动
15	曹 进	总经理	男	1948.07	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
16	许鸿新	财务总监	男	1955.01	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动
17	周成明	董事会 秘 书	男	1970.10	2006 年8 月31 日至 本届董事会届满	0	0	无变动

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（二）董事、监事在股东单位任职情况

序 号	姓 名	任职的股东单位	在股东单 位担任的 职务	任职期间	是否在股东单位 领取报酬、津贴
1	葛维玲	苏州创元（集团）有限公司	董事长	1995.06 至今	是
2	曹新彤	苏州创元（集团）有限公司	副董事长、 总经理	2006.7 至今	是
3	褚德伟	苏州创元（集团）有限公司	董事、 副总经理	2001.08 至今	是
4	陆炳英	苏州创元（集团）有限公司	监事会 主 席	2000.04 至今	是
5	徐 震	中国诚通控股集团公司	总会计师	2004.10 至今	是
6	朱国祺	中国轻工物资供销华东公司	总经理	2002.01 至今	是

（三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况。

张志忠：1946 年6 月生，大学文化，高级工程师、高级经济师，中共党员， 江苏省劳动模范。曾任企业副厂长、厂长，苏州市机械工业局副局长、局长、 党委书记，机械工业部上海浦发机械股份有限公司党委副书记、副总经理。现 任创元科技股份有限公司董事长，兼苏州电瓷厂有限公司董事长、苏州远东砂 轮有限公司董事长。

葛维玲：1950 年1 月生，大学本科，高级经济师，中共党员，曾任企业党 总支书记，苏州机械局党委副书记、副局长、局长，苏州机械控股集团公司董 事长。现任创元科技股份有限公司副董事长，兼苏州一光仪器有限公司董事长。

徐震：1964 年6 月生，会计学硕士，高级会计师，中共党员，曾任鞍山钢 铁学院教师、中国燃料总公司副处长、中务会计师事务所所长、中国物资开发 投资总公司副总经理兼战略投资部经理、上海世纪前景企业发展有限公司董事 长。现任创元科技股份有限公司副董事长。

曹新彤：1952 年4 月生，大专学历，工程师，中共党员，曾任苏州机械局 人事劳资科副科长、科长，苏州机械控股集团公司副总经理、董事。现任创元 科技股份有限公司董事、兼苏州创元汽车销售有限公司董事长。

李汉生，男，1966 年9 月生，清华大学工商管理硕士，工程师，中共党员，

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

曾任中国物资开发投总公司业务经理、北京明威新世纪科技发展有限公司资产 运营总监、中国物资开发投资总公司副总经理兼金融投资部经理。现任创元科 技股份有限公司董事，中实投资有限责任公司执行董事、

褚德伟，男，1949 年7 月生，大专文化，高级经济师，中共党员，曾任苏 州市机械局副科长、科长，苏州通用电器阿尔斯通开关有限公司副总经理，苏 州机械控股集团公司副总经理。曾获苏州市优秀企业家、苏州市和江苏省劳动 模范等称号。现任创元科技股份有限公司董事，兼苏州电瓷厂有限公司总经理。

莫运水：男，1963 年8 月生，研究生学历，高级工程师，中共党员，曾任 企业科长、副厂长、厂长，苏州创元（集团）有限公司高级助理、产业部总经 理。曾获苏州市优秀厂级干部、优秀厂长等称号。现任创元科技股份有限公司 董事，兼苏州远东砂轮有限公司总经理。

卢晟：1973 年5 月生，中国社会科学院研究生院企业管理学博士，中共党 员，曾任北京证券有限责任公司并购部负责人、国联证券有限责任公司投资银 行部副总经理，现任创元科技股份有限公司独立董事、国联证券有限责任公司 副总经理。

林钢：1943年9月生，大专学历，经济师，中共党员，曾任苏州汽车货运公 司经理、党委书记，苏州税务局副局长、党组成员，苏州市政府副秘书长，苏 州国际发展集团有限公司董事长、党委书记。现任苏州市东吴农村商业银行独 立董事，创元科技股份有限公司独立董事。

黄鹏：男，1949年7月生，会计学教授，博士生导师，中共党员，曾任苏州 大学会计系副教授、教授、系主任。公开发表的具有代表性论文有“上市公司 虚假财务报告的博弈分析”、“企业核心竞争力与战略管理会计核心主题”等； 编著《税务会计》、《新世纪财务专论》、《金融企业会计》、《现代企业财务会计》 等论著和教材。现任创元科技股份有限公司独立董事、苏州大学商学院教授， 兼任苏州会计学会理事，江苏省审计专业高级职务任职资格评审委员会委员、 组长，江苏AB股份有限公司独立董事。

余菁：女，1976年11月生，管理学博士，副研究员，中共党员，曾任中国 社会科学院工业经济研究所助理研究员、中国电子信息产业研究院研究员，北 京华嘉企划顾问公司部长。公开发表的具有代表性论文有“大型国有企业改制

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后存续企业的改革与发展研究”、“管理研究的科学化：问题、障碍与出路”等； 编著《国外著名企业管理案例评析》、《IT企业发展战略》、《世界企业管理名著 解读》等论著。现任创元科技股份有限公司独立董事,中国社会科学院工业经济 研究所研究室副主任，中国企业管理研究会常务理事。

陆炳英：女，1954 年11 月出生，中共党员，大专文化，曾任苏州电器一厂 团总支书记、苏州电梯厂工会副主席、党总支副书记、党委书记、苏州迅达电 梯有限公司党委书记、苏州迅达电梯有限公司工会主席（正厂级）、苏州机械控 股（集团）有限公司党委副书记兼纪委书记。现任创元科技股份有限公司监事 会主席。

朱国祺：男，1955 年7 月生，大专文化，中共党员，曾任中国轻工物资供 销华东公司副经理、经理、副总经理。现任创元科技股份有限公司监事，中轻 集团上海有限公司董事长。

张秋华：女，1963 年9 月生，大专学历，馆员中级技术职称，中共党员， 曾任苏州电器科学研究所科员，现任创元科技股份有限公司职工代表监事，创 元科技综合管理部业务主办。

曹进：1948 年7 月生，大学专科，高级经济师，中共党员，曾任苏州机械 局秘书科科长、办公室主任、苏州机械控股（集团）有限公司资产管理部部长、 苏州机械控股（集团）有限公司副总经理。现任创元科技股份有限公司总经理， 兼苏州电梯厂有限公司执行董事。

许鸿新：男，1955 年1 月生，大学专科，高级会计师，中共党员，曾任企 业财务部部长、苏州机械控股（集团）有限公司财务处处长、产权部部长、副 总会计师。现任创元科技股份有限公司财务总监，兼任苏州胥城大厦有限公司 董事长、苏州创元集团财务有限公司董事长。

周成明:1970 年10 月生，中共党员，大学文化，工程师职称，曾任苏州电 力电容器厂工艺员、企管科科员、全质办科员、副主任、主任、苏州三光集团 公司综合办主任，创元科技股份有限公司综合管理部副部长，现任创元科技股 份有限公司董事会秘书,兼综合管理部部长。

（四）年度报酬情况

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

1、公司根据董事会制定的“高级管理人员基本年薪方案（2005 年修订稿）” 及“高级管理人员绩效奖励（暂行）办法（2005 年修订稿）”,依据会计师事务 所审计确认的2005 年公司经营成果，对年度高级管理人员进行了考核，并经四 届六次董事会及2005 年度股东大会审议通过。

2、10 月24 日召开的第五届董事会2006 年第一次临时会议通过了《调整董 事长、总经理基本年薪的预（议）案》，其中董事长的基本年薪标准经2006 年 第四次临时股东大会审议通过。

3、10 月24 日召开的第五届董事会2006 年第一次临时会议通过了《关于对 第四届董事会成员计发特别津贴以及对公司上届高管层和经营骨干进行特别嘉 奖的预（议）案》；同日召开的第五届监事会2006 年第一次临时会议通过了《关 于对第四届监事会成员计发特别津贴的预案》，以上2 项预案经2006 年第四次 临时股东大会审议通过。

4、报告期内在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员情况：

单位：千元

			单位：千元
姓 名	职 务	领取报酬（含税）	备注
张志忠	董 事 长	1,312.43	现 任
葛维玲	副董事长	25.00	现 任
徐 震	副董事长	25.00	现 任
王自德	副董事长	212.50	2006 年8 月31 日离任
曹新彤	董 事	141.67	现 任
褚德伟	董 事	212.50	现 任
李汉生	董 事	212.50	现 任
卢 晟	独立董事	187.50	现 任
林 钢	独立董事	108.33	现 任
黄群慧	独立董事	187.50	2006 年8 月31 日离任
余恕莲	独立董事	187.50	2006 年8 月31 日离任
陆炳英	监事会主席	215.00	现 任
朱国祺	监 事	115.00	现 任
张秋华	监 事	129.86	现 任
钱国英	监 事	118.34	2006 年6 月8 日离任

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

曹 进	总 经 理	702.78	现 任
许鸿新	财务总监	463.49	现 任
周成明	董事会秘书	219.67	现 任
合 计		4,776.57

• 5、本报告期未在公司领取报酬、津贴的董事：莫运水、黄鹏、余菁。

（五）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的变动情况。

1、经2006 年8 月31 日召开2006 年第三次临时股东大会选举，经累积投 票制投票选举，张志忠、葛维玲、曹新彤、褚德伟、莫运水、徐震、李汉生、 卢晟、林钢、黄鹏、余菁11 人当选为公司第五届董事会董事。陆炳英、朱国祺 2 人当选为公司第五届监事会股东代表监事。

经同日召开的公司第五届董事会第一次会议通过：选举张志忠为公司董事 长，选举葛维玲、徐震为公司副董事长；续聘曹进为公司总经理；续聘许鸿新 为公司财务总监；续聘周成明为公司董事会秘书。

上述股东大会决议公告、董事会决议公告、监事会决议公告均刊载于2006 年9 月1 日的《证券时报》及深圳巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

2、根据公司2006 年6 月8 日召开的一届五次员工（会员）代表大会关于 更换职工监事的决议，由张秋华女士接替钱国英先生出任公司监事会职工代表 监事。

监事会决议公告刊载于2006 年6 月10 日的《证券时报》及深圳巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）。

二、公司员工情况

• （一）公司年末在职员工人数为3,808 人。其专业构成及教育程度情况

序 号	专 业 构 成	人数 （人）	占总人数的 比例（%）	教 育 程 度	人数 （人）	占总人数 的比例（%）
1	生产人员	2,311	60.69	研究生及以上	14	0.37
2	销售人员	236	6.20	大学本科	304	7.98
3	技术人员	488	12.82	大学专科	473	12.42

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

4	财务人员	95	2.49	中 专	350	9.19
5	行政人员	312	8.19	高 中	1,047	27.49
6	其 他	366	9.61	初中及以下	1,620	42.54
7	合 计	3,808	100	合 计	3,808	100

• （二）公司需承担费用的离退休人员为19 人。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

第五节 公司治理结构

一、公司治理的实际状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、 法规及有关上市公司治理规范性文件的要求，已建立了一整套行之有效的上市 公司治理体系，切实保护了广大投资者，尤其是中小股东的权益。

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会颁布的《上市公司 章程指引》，深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所股票上市规则（2006 年修 订）》等文件要求，重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，并经公司第四届董事会第六 次会议及第四届监事会第六次会议和2005 年度股东大会审议通过。

2006 年上半年，公司根据中国证监会的要求顺利完成了股权分置改革，消 除非流通股和流通股的流通制度差异，使公司的治理结构获得进一步改善。

二、独立董事履行职责情况

（一）报告期内，公司四名独立董事认真、勤勉地履行了应尽的职责，准 时出席会议，积极参与公司的管理决策，对董事会各项议案认真、审慎地发表 独立意见和建议，为董事会科学决策和促进公司持续、健康、有序发展发挥了 重要的作用，切实维护了公司和中小股东的利益。

（二）报告期内，独立董事未对公司的董事会议案和其他有关事项提出异 议。以下是独立董事出席董事会的情况

独立董事	本年应参 加董事会 次数	亲自出席 （次）	委托出席 （次）	缺 席 （次）	备注
卢 晟	9	6	3	0	1
林 钢	9	9	0	0
黄 鹏	3	3	0	0
余 菁	3	2	1	0	2

备注1、独立董事卢晟授权委托情况：2006 年8 月15 日召开第四届董事会

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

2006 年第四次临时董事会，授权委托黄群慧独立董事出席会议；2006 年8 月23 日召开第四届董事会第七次会议，授权委托林钢独立董事出席会议；2006 年10 月24 日召开第五届董事会2006 年第一次临时会议，授权委托林钢独立董事出 席会议。

备注2、独立董事余菁授权委托情况：2006 年10 月24 日召开第五届董事 会2006 年第一次临时会议，授权委托林钢独立董事出席会议。

三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 （一）业务方面

公司控股股东苏州创元（集团）有限公司是国有资产授权的投资主体。公 司拥有完整的生产、经营、管理及销售系统，自主决定原材料采购、生产安排 和商品销售，公司业务完全独立于控股股东。

（二）人员方面

公司及所属控股子公司均有独立的劳动、人事工资管理制度和独立的工效 挂钩、绩效考核体系；公司董事长、总经理及其他高级管理人员均在公司领取 报酬；公司总经理及其他高级管理人员均未在控股股东单位任职。股东向本公 司推荐董事、监事人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会作出人事任免 决定均能有效执行，不存在股东或实际控制人干预本公司董事会和股东大会已 作出的人事任免决定的情况。

（三）资产方面

公司拥有独立于控股股东的完整的生产、销售系统及配套设施，资产独立、 完整，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存在资产或资金被控股股东 占用的情况。

（四）机构方面

公司具有独立完整的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会等权力 机构、决策组织和监督机构依法设立，并规范运作。公司管理机构设置由董事

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

会决定，独立履行其职责，不受控股股东或其他股东干预。

（五）财务方面

公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度；公司拥有独立的银行账户，办理了独立的税务登记；公司财务决策依据《公 司章程》等有关制度规定的决策程序独立进行，不存在控股股东干预公司资金 使用的情况。

综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了 “五分开”，公司拥有独立的业务体系，具有独立从事经营活动的能力。

四、高级管理人员考评、激励情况

（一）公司根据董事会制定的“高级管理人员基本年薪方案（2005 年修订 稿）”及“高级管理人员绩效奖励（暂行）办法（2005 年修订稿）”,依据会计师 事务所审计确认的2005 年公司经营成果，对年度高级管理人员进行了考核，并 经四届六次董事会及2005 年度股东大会审议通过。

（二）董事会通过了《调整董事长、总经理基本年薪的预（议）案》，其中 董事长的基本年薪标准经股东大会审议通过。

（三）董事会通过《关于对第四届董事会成员计发特别津贴以及对公司上 届高管层和经营骨干进行特别嘉奖的预（议）案》；监事会通过了《关于对第四 届监事会成员计发特别津贴的预案》，以上2 项预案经2006 年第四次临时股东

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第六节 股东大会情况简介

报告期内公司召开了股权分置改革相关股东会议一次、年度股东大会一次 以及临时股东大会四次。

一、2006 年3 月20 日召开了公司股权分置改革相关股东会议。会议通知刊 载于2006 年2 月30 日的《证券时报》。会议审议通过：创元科技股份有限公司 股权分置改革方案。股东大会决议公告刊载于2006 年3 月21 日的《证券时报》。

二、2006 年5 月9 日召开了公司2005 年度股东大会。会议通知刊载于2006 年4 月4 日的《证券时报》。会议审议通过：公司2005 年度董事会工作报告； 公司2005 年度监事会工作报告；2005 年度财务决算报告；公司2005 年度利润 分配方案；预计2006 年度日常关联交易的议案；修订《公司章程》的议案；修 订《股东大会议事规则》的议案；修订《董事会议事规则》的议案；修订《监 事会议事规则》的议案；2005 年度高级管理人员绩效奖励方案中有关董事长薪 酬的方案。股东大会决议公告刊载于2006 年5 月10 日的《证券时报》。

三、2006 年7 月4 日召开了公司2006 年第一次临时股东大会。会议通知刊 载于2006 年6 月15 日的《证券时报》。会议审议通过：关于对控股子公司苏州 创元房地产开发有限公司提供担保的议案；关于对控股子公司苏州电瓷厂有限 公司提供担保的议案。股东大会决议公告刊载于2006 年7 月5 日的《证券时报》。

四、2006 年8 月8 日召开了公司2006 年第二次临时股东大会。会议通知刊 载于2006 年7 月5 日的《证券时报》。会议审议通过：关于出售苏州迅达电梯 有限公司股权的议案。股东大会决议公告刊载于2006 年8 月9 日的《证券时报》。

五、2006 年8 月31 日召开了公司2006 年第三次临时股东大会。会议通知 刊载于2006 年8 月16 日的《证券时报》。会议审议通过：关于董事会换届选举

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的议案；关于监事会换届选举的议案。股东大会决议公告刊载于2006 年9 月1 日的《证券时报》。

六、2006 年11 月9 日召开了公司2006 年第四次临时股东大会。会议通知 刊载于2006 年10 月25 日的《证券时报》。会议审议通过：关于聘请会计师事 务所的议案；关于对控股子公司苏州胥城大厦有限公司提供担保的议案；关于 对参股子公司苏州创元数码影像设备有限公司提供担保的议案；关于控股子公 司江苏苏净集团有限公司为其控股子公司苏州安发国际空调有限公司提供担保 的议案；关于对公司第四届董事会成员计发特别津贴的议案；关于对公司第四 届监事会成员计发特别津贴的议案；关于调整董事长基本年薪标准的议案。股 东大会决议公告刊载于2006 年11 月10 日的《证券时报》。

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第七节 董事会报告

一、报告期内公司经营情况的回顾

（一）总体经营情况

2006 年是“十一五”规划的开局之年，也是公司实施“构筑多元精英产业” 发展战略开始起步的一年。本报告期内公司实现主营业务收入1,449,382.61 千 元，比去年同期增加0.68%，实现主营业务利润345,963.32 千元，比去年同期 增加10.57%，净利润137,576.79 千元，比去年同期增加158.33%。

1、股权结构调整坚持有“进”有“退”，主业提升初见成效。

公司利用行业发展和市场活跃的有利时机，一方面通过受让股权、增资等 方式增加优质股权，加大对核心产业的投资力度；另一方面对盈利能力欠佳、 缺乏控制力的股权实施减持或退出的策略，适度整合资源，进一步优化公司产 业结构，集中优势资源做强做大优质产业。目前，公司多元精英产业已初步形 成。

（1）光机电算一体化测绘仪器

公司控股子公司苏州一光仪器有限公司（苏州一光）是提供获取地球空间 信息的方法和手段的专业化高新技术企业，2006 年入围中国制造业500 强企业， 行业综合排名第一。主要产品光学经纬仪、电子经纬仪、全站仪等具有较强的 竞争优势，国内市场占有率达25%以上。公司2005 年对苏州一光增资扩股后， 2006 年已在苏州工业园区置地并启动建设“现代光学基地”，为今后的发展奠定 基础。

（2）输变电高压绝缘子

公司控股子公司苏州电瓷厂有限公司（苏州电瓷）年内完成了扩张性搬迁， 新厂实现了工艺流程的改进和节能降耗。公司以受让股权和增资的方式，出资 比例从原45%增加到53.73%。受益于铁路电气化改造和国家电网建设，苏州电 瓷搬迁后迎来了新一轮大发展。报告期内公司产品除热销国家电网、南方电网 等国内电力系统和铁路系统外，还大量出口到美国、欧盟、澳大利亚、南美等 20 多个国家和地区，蜚声海内外。

（3）磨料磨具

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

公司控股子公司苏州远东砂轮有限公司（远东砂轮）是磨料磨具行业的重 点骨干企业，是国内高精度磨具主要生产基地，主要产品“三圈”牌砂轮在国 内外享有很高的知名度。截至2006 年底，远东砂轮固结磨具新厂房建设已经完 成，扩张性搬迁工作已经就绪。公司重点投资的涂附磨具技改项目进展顺利。 项目达产后，将成为国内最大的中高档涂附磨具产销企业。

（4）品牌服务业

报告期内，公司控股子公司苏州胥城大厦有限公司（胥城大厦）进行了系 列改造与对外拓展，增加了会议宫和东楼客房以及立体停车库等配套设施，扩 张了会展功能和经营业务。在对外开拓方面，加大了对苏州园区、新区及周边 市场的开发力度，成效明显。

（5）苏州迅达电梯有限公司（苏州迅达）股权转让顺利完成

报告期顺利完成了苏州迅达股权转让事宜。经过周密准备和艰苦谈判，于9 月份正式签署转让协议，在办理转让过程中，严格遵守审批程序和信息披露要 求，控制支付中的汇率风险，为公司和股东争取了最大利益。

（6）减持创元双喜乳业（苏州）有限公司股权

报告期内，根据集中资源提升主业的要求，公司将持有的创元双喜55%股权 减持至20%，维护了公司和股东的长远利益。

2、历史性地完成了股权分置改革工作，为理顺公司股权关系和长远发展提 供了体制性保障。

历时9 个月的股改工作得到公司全体股东的大力支持，董事会精心组织、 科学部署，会同有关专业机构合理拟定股改方案，并在此基础上形成了广泛的 一致，保障了公司的股改方案一次获得高票通过。公司的股改工作自始至终还 得到了各级政府主管机关的关怀和帮助，也得到了中国证监会江苏证监局和深 圳证券交易所等监管部门的指导和支持。

3、法人治理结构不断完善，公司凝聚力不断提升。

通过建立现代企业制度，建立健全内部控制制度，公司的法人治理结构日 益完善，各项制度有效运行。

经过多年的不懈努力，公司磨练出一支具有创新意识、合作精神和稳健作 风的管理团队，经营骨干的积极性和凝聚力进一步提升，为公司的持续发展提

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

供了有效的人力资源保障。

（二）主营业务及其经营状况

1、公司主营业务范围

公司核心业务以制造业为主体，主要生产经营各类光机电算一体化测绘仪 器、输变电高压绝缘子、洁净环保设备及工程、各类磨料磨具、滚针轴承及电 动车等产品，同时涉足品牌服务业、房地产开发、汽车销售等多项领域，形成 了以二产—高科技制造业为主导，三产—宾馆旅游、内外贸易相结合多元化经 营的产业格局。其中公司的光机电算测绘仪器系列、输变电高压绝缘子系列、 洁净环保设备及工程系列和磨料磨具系列等均在国内同行业占居领先地位，具 有较强的核心竞争力。

2、行业分布情况

在全年实现的14.49 亿元的主营业务收入中，以洁净环保设备及工程为主 的其他专用设备制造业占主营业务收入的21.84%，以光机电算一体化测绘仪器 为主的专用仪器仪表制造业占主营业务收入的12.97%，以高压绝缘子为主的输 配电及控制设备业占9.68%，旅游业占主营业务收入的7.54%，其他批发和零售 贸易占主营业务收入的28.53%。

分行业	主营业务收 入（千元）	占主营业 务收入比 例（%）	主营业务利润 （千元）	占主营业务 利润比例（%）
一、其他专用设备制造业	316,582.39	21.84	57,019.47	16.48
二、专用仪器仪表制造业	188,009.52	12.97	68,014.88	19.66
三、输配电及控制设备	140,366.85	9.68	50,387.55	14.56
四、旅游业	109,325.96	7.54	77,243.31	22.33
五、其他批发和零售贸易	413,476.51	28.53	27,739.16	8.02

3、产品（或业务）分布情况

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

分产品（或业务）	主营业务收入 （千元）	占主营业 务收入比 例（%）	主营业务利润 （千元）	占主营业 务利润比 例（%）
1、光机电算一体化测绘仪器	188,009.52	12.97	68,014.88	19.66
2、输变电高压绝缘子	140,366.85	9.68	50,387.55	14.56
3、洁净环保设备及工程	316,582.39	21.84	57,019.47	16.48
4、磨具磨料	57,422.92	3.96	11,963.88	3.46
5、品牌服务业	109,325.96	7.54	77,243.31	22.33
6、轴承	65,502.54	4.52	21,223.04	6.13
7、电动车	105,553.72	7.28	19,095.50	5.52
8、汽车销售	230,698.24	15.92	20,940.33	6.05
9、出口贸易	182,778.26	12.61	6,798.83	1.97
10、其他	53,142.21	3.68	13,276.53	3.84
合 计	1,449,382.61	100.00	345,963.32	100.00

4、主营业务按地区分布情况

地 区	主营业务收入（千元）	主营业务收入比上年增减（%）
华东地区	894,930.67	3.01
中南地区	98,626.23	-2.13
华北地区	97,604.37	-2.60
西南地区	50,465.49	12.10
东北地区	17,252.06	-66.28
西北地区	10,461.54	0.07
出 口	278,892.25	6.44
其 他	1,150.00	-3.06
合 计	1,449,382.61	0.68

• 5、占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品（或业务）

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

分行业或 分产品	主营业务收 入（千元）	主营业务成本 （千元）	主营业 务利润 率(%)	主营业务 收入比上 年增减（%）	主营业务 成本比上 年增减（%）	主营业务利润率 比上年增减（%）
1、光机电算 一体化测绘 仪器	188,009.52	119,014.59	36.18	14.31	16.15	-1 个百分点
2、输变电高 压绝缘子	140,366.85	88,862.82	35.90	27.92	15.85	+6.63 个百分点
3、洁净环保 设备及工程	316,582.39	255,947.20	18.01	7.41	5.02	+1.67 个百分点
4、磨具磨料	57,422.92	44,991.40	20.83	5.40	2.93	+1.12 个百分点
5、汽车销售	230,698.24	208,999.76	9.08	0.01	-0.53	+0.76 个百分点
6、品牌服务 业	109,325.96	27,020.01	70.65	35.44	21.29	+3.70 个百分点
7、出口贸易	182,778.26	175,979.44	3.72	-3.32	-1.34	-1.93 个百分点

• 6、报告期内公司生产的产品及提供的服务未发生重大变化或调整。

7、主要供应商、客户情况

公司向前五名供应商合计的采购金额为231,324.59 千元，占采购总额的 18.73%；向前五名客户的销售收入总额176,500.30 千元，占公司全部销售收入 比例的12.18%。

（三）报告期公司资产构成

项 目	2006.12.31	2006.12.31	2005.12.31	2005.12.31	变动情况	变动情况
	金 额 （千元）	占总资 产的比 例（%）	金 额 （千元）	占总资 产的比 例（%）	占总资产变 动情况	增减比 例（%）
应收帐款	141,482.76	7.99	132,817.25	8.52	-0.53 个百分点	6.52
其他应收款	60,409.60	3.41	19,297.61	1.24	+2.17 个百分点	213.04
预付帐款	57,523.76	3.25	41,299.22	2.65	+0.60 个百分点	39.29
存货	363,156.21	20.50	348,222.77	22.35	-1.85 个百分点	4.29
长期股权投 资	87,807.58	4.96	182,589.58	11.72	-6.76 个百分点	-51.91

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

351,597.29	19.84	398,454.12	25.57	-5.73 个百分点	-11.76
80,746.30	4.56	19,386.66	1.24	+3.32 个百分点	316.50
244,500.00	13.80	217,250.00	13.94	-0.14 个百分点	12.54
3,000.00	0.17	23,000.00	1.48	-1.31 个百分点	-89.96
1,771,772.51	100	1,558,030.72	100	-	13.72

• 1、其他应收款增加主要系根据合同约定，苏州迅达股权转让尾款40,500

• 千元于07 年1 月收到。

• 2、预付帐款增加主要系公司所属苏州电瓷、江苏苏净预付工程款增加所致。

• 3、长期股权投资减少主要系减少苏州迅达股权投资所致。

• 4、固定资产期末减少主要系合并报表范围减少创元双喜乳业公司所致。

• 5、在建工程增加主要系公司所属远东砂轮、苏州电瓷搬迁所致。

（四）报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据

单位：千元

				单位：千元
项 目	2006 年度	2005 年度	增减率	主要影响因素
营业费用	76,389.60	77,028.44	-0.83%	-
管理费用	198,952.61	157,631.95	26.21%	工资及附加增长、长期资产 折旧及摊销增长所致
财务费用	11,342.89	10,207.54	11.12%	-
所得税	51,982.92	19,540.09	166.03%	利润增长,增加所得税支出

（五）现金流量表的构成情况

单位：千元

				单位：千元
项 目	2006 年	2005 年	增减额	增减比例 (%)
经营活动产生的现金净流量	83,262.28	80,278.08	2,984.20	3.72
投资活动产生的现金净流量	91,071.58	-56,420.97	147,492.55	261.41
筹资活动产生的现金净流量	-16,977.79	-66,004.03	49,026.24	74.28

1、经营活动产生的现金净流量比去年增加2984.20 千元，与去年基本持平。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

2、投资活动产生的现金净流量同比增加261.41%主要系收回苏迅股权转让 款所致。

3、筹资活动产生的现金净流量同比增加74.28%主要原因系公司借款增加 所致。

（六）主要控股及参股公司的经营情况及业绩

1、苏州一光仪器有限公司，本公司持股50.43%。注册地址：苏州工业园 区娄葑分区，注册资本63,319.6 千元。主要经营光学和电子经纬仪、水准仪、 全站仪、垂准仪和扫平仪等系列测量仪器仪表的制造和销售，是江苏省高新技 术企业。2006 年末总资产193,670.89 千元，所有者权益113,097.72 千元，全 年主营业务收入188,009.52 千元，主营业务利润68,014.88 千元，净利润 20,202.23 千元。

2、苏州电瓷厂有限公司，本公司持股53.73%，注册地址：苏州工业园区 唯亭镇春辉路20 号，注册资本35,000 千元。2006 年末总资产185,993.02 千元， 所有者权益51,633.02 千元，全年主营业务收入140,366.85 千元，主营业务利 润50,387.55 千元，净利润13,720.92 千元。

3、江苏苏净集团有限公司，本公司持股89.46%。注册地址：苏州市新区玉 山路72 号，注册资本61,629.7 千元。主要经营空气净化设备、水处理设备系 统工程、废水处理设备及工程、气体纯化设备、气体分离设备、保护气氛热处 理设备、中央空调设备的研发、设计、生产、销售、安装、服务，是国家级高 新技术企业。2006 年末总资产398,952.56 千元，所有者权益101,560.57 千元， 全年主营业务收入316,582.39 千元，主营业务利润57,019.47 千元，净利润 5,857.86 千元。

4、苏州远东砂轮有限公司，本公司直接持有89.43%的股权，间接持有股权 10.57%。注册地址：苏州高新区浒关工业园，注册资本70,500 千元。主营陶瓷 砂轮、金刚石砂轮和滚轮磨料磨具的制造和销售，是江苏省高新技术企业。2006 年末总资产117,549.05 千元，所有者权益76,770.09 千元，全年主营业务收入 57,422.92 千元，主营业务利润11,963.88 千元，净利润2,426.23 千元。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

5、苏州胥城大厦有限公司，本公司持股60%，注册地址：苏州市三香路333 号，注册资本2,800千元。2006年末总资产49,134.33千元，所有者权益8,689.50 千元，全年主营业务收入109,325.96 千元，主营业务利润77,243.31 千元，净 利润4,802.83 千元。

6、苏州轴承厂有限公司，本公司持股57%，注册地址：苏州高新区鹿山路 35 号，注册资本16,363.6 千元。2006 年末总资产69,451.44 千元，所有者权 益21,496.66 千元，全年主营业务收入65,502.54 千元，主营业务利润21,223.04 千元，净利润3,568.30 千元。

7、苏州小羚羊电动车有限公司，本公司持股45%，注册地址：苏州高新区 鹿山路25 号，注册资本8,000 千元。2006 年末总资产49,782.76 千元，所有者 权益20,500.86 千元，全年主营业务收入105,553.72 千元，主营业务利润 19,095.50 千元，净利润2,455.68 千元。

8、苏州创元汽车销售有限公司，本公司持股50%。注册地址：苏州新区玉 山路98 号，注册资本20,000 千元。主要经营汽车（含轿车）的销售、租赁、 出租。2006 年末总资产90,617.09 千元，所有者权益23,019.74 千元，全年主 营业务收入230,698.24 千元，主营业务利润20,940.33 千元，净利润771.81 千元。

9、苏州创元房地产开发有限公司，本公司持股95%。注册地址：苏州新区 狮山路72 号，注册资本10,180 千元。主要经营各类房地产的开发和销售。2006 年末总资产82,255.83 千元，所有者权益18,947.40 千元，全年主营业务收入 10,698.13 千元，主营业务利润3,652.41 千元，净利润617.61 千元。

10、苏州电梯厂有限公司，本公司持股100%。注册地址：苏州新区商业街 28 号，注册资本58,868 千元。主要经营电梯、停车设备。2006 年末总资产 255,538.35 千元，所有者权益218,414.50 千元，全年净利润109,778.85 千元。

11、苏州晶体元件有限公司，本公司持股95%。注册地址：苏州市南门外 苏嘉公路3 号，注册资本6,610 千元。主要经营人造宝石、宝石轴承、宝石晶 体元件等。2006 年末总资产25,884.67 千元，所有者权益19,994.58 千元，全 年主营业务收入10,151.11 千元，主营业务利润2,307.22 千元，净利润-964.93 千元。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

二、对公司未来发展的展望

（一）行业发展趋势及市场竞争格局

2007 年国家将大力发展循环经济和节能环保产业；加快发展高新技术产业， 振兴装备制造业，广泛应用先进技术改造提升传统行业。为此，公司大力发展 的四个细分行业将迎来新的发展契机。

1、光机电算一体化测绘仪器行业

受益于国家对基础设施建设投入的稳定增长，我国测绘仪器行业保持着年 均20%以上的速度快速平稳发展。“十一五”期间，路桥等基础设施建设投入仍 将持续增长，因此，测绘仪器行业的市场空间依然广阔。但由于跨国公司的资 本及产品的进入，国内企业与其的技术水平竞争以及国内企业间的价格竞争依 然激烈。

2、输变电高压绝缘子行业

根据国家电网的“十一五”规划，“十一五”期间，国家电网公司总投资额 将达到9000 亿元，将新增330 千伏及以上输电线路6 万千米。南方电网规划“十 一五”国家电网投资额约3000 亿元。

根据铁路“十一五”规划，“十一五”期间，铁路将建成新线1.98 万公里， 既有线增建二线8000 公里，既有线电气化改造15000 公里。2010 年全国铁路营 业里程达到9.5 万公里，复线和电气化比例分别达到45%以上。

国家电网和电气化铁路快速发展将增大高压绝缘子市场需求。

3、洁净环保设备及工程行业

“十一五”规划中首次提出了发展“循环经济”、建设“资源节约型社会” 等重要产业方向。国务院《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006－2020 年)》特别提到了要促进环保产业发展，加大国产环保产品市场占有率，提高环 保装备技术水平。

4、磨料磨具行业

涂附磨具是重要的加工工具，主要应用于漆面加工、不锈钢及钢坯表面加 工、木质密度板表面加工等行业。工业发达国家涂附磨具市场已趋成熟，在中

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

国仍处于成长期。目前国内低档涂附磨具产品已过剩，中、高档产品产能不足， 市场前景广阔。

（二）公司新年度发展目标及经营计划

2007 年，是公司实施构筑多元精英产业发展战略极其关键一年，是深化调 整、为后续发展夯实基础的一年。公司继续坚持以技术创新为推动力，加快技 术改造步伐，尽快形成做强做大主业新的技术和产品基础；加强新品研发和技 术攻关，改善和提升现有产品质量、性能，促进产品结构升级调整；强化企业 营销管理，超前开展新业务的市场调研开拓、对精英产业巩固其行业领先地位。 2007 年公司计划完成销售收入16 亿元。

2006 年公司转让的苏州迅达电梯股权，为公司提升主业资本控制力和新投 资的涂附磨具、电瓷增资扩产提供了资本运筹的保障，但预测2007 年公司净利 润，除2006 年苏州迅达股权转让的非经常性收益不复存在外，苏州迅达股权在 2006 年的当年经常性投资收益也将不复存在。因此，客观上将会给2007 年的净 利润目标带来较大压力，又由于新投资的涂附磨具等新项目虽进展顺利但2007 年项目在一定的建设期内，尚不能产生投资效益。因此公司将全力以赴，确保 已经形成扩大盈利能力的输变电高压绝缘子、光机电算一体化测绘仪器等增资 项目尽量快速提升产出能力，涂附磨具项目确保在当年投产进入市场，力争在 2007 年实现净利润不低于36,000 千元。

1、苏州一光在国内光机电算一体化测绘仪器领域，其生产工艺装备、产品 技术水平、产品市场占有率均具优势，但必须缩小与国际著名品牌的技术差距。 2007 年将建成现代光学基地,大力提高自主创新能力，开展技术攻关,开发多项 高端系列测绘产品，同时要增强在产品价格、售后服务方面的竞争能力，进一 步提高在行业中、高端市场占有率，获得新的发展机遇。

2、苏州电瓷作为输变电高压绝缘子生产企业，迎来了难得的发展契机。2006 年已进入国家电网公司合格供应商队伍，在分类排名中位列第三。同时，在铁 道绝缘子生产领域位居行业老大。2007 年将加大技改投入，采用先进工艺，开 发高强度、高电压等级系列绝缘子产品，同时扩大适销产品产能，满足市场需

３５

求。

3、苏净集团作为国内环保净化领域的龙头企业，将受益于国家对环保产业 和循环经济的扶持，行业前景广阔。但国际上众多净化行业的竞争对手相继进 入国内市场，加剧了市场竞争。因此2007 年公司将加强产品和市场开发，加快 高端产品的产业化进程，积极发展工程外包等“走出去”手段，在巩固国内市 场的基础上，积极开拓国际市场。

4、远东砂轮2007 年搬迁至新厂生产后，将调整产品结构，扩大固结磨具 产能和提升档次。同时抓紧实施涂附磨具制造线及先进工艺的引进工作，按计 划进行设备的安装调试，确保如期投产，当年部分见效，及早进入市场。

（三）资金需求及使用计划

为贯彻“构筑多元精英产业”的发展战略，实现可持续发展，公司将依据 总体发展规划和市场发展状况，进一步加大对光机电算一体化测绘仪器、输变 电高压绝缘子、洁净环保设备及工程、磨具磨料、品牌服务业等主业的投资力 度。预计2007 年公司主业新厂房建设、搬迁、技改等方面的资金需求为约1.8 亿元。资金来源为自筹。

（四）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1、产业政策风险

公司所涉及的机械行业的发展与宏观经济政策、产业政策有着密切的联系， 政策的重大变化可能会对公司经营产生一定的影响。对此，公司将加强行业政 策研究，降低政策性风险对公司的影响。

2、市场竞争风险

公司产品所属市场为完全竞争领域，价格竞争相当激烈，对此，公司将不 断提高产品质量，加强成本管理，增强产品竞争力，拓展销售渠道，降低价格 风险对公司的影响。

3、原材料价格波动风险

公司生产所需的原辅材料、能源等价格波动幅度较大，可能对公司的生产 成本产生一定影响。对此，公司将密切跟踪原辅材料、能源等价格走势，加强

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

产销衔接，同时加强产品结构调整和流程再造，控制采购成本提高对公司的影 响。

4、汇率风险

2007 年公司出口业务将继续面临人民币不断升值的压力。对此，公司将一 方面努力争取客户的理解，提高产品出口价格以抵消人民币升值带来的损失。 另一方面，公司将强化汇率风险管理，注重对外汇市场的跟踪研究，尽可能及 时、全面、准确地把握汇率变动趋势，合理选择结算货币，必要时采取套期保 值等措施应对汇率变动风险。

（五）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更以及对公司 财务状况和经营成果的影响

根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新企业会计准则后，公司 可能会发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影 响主要有：

1、根据《企业会计准则第2 号--长期股权投资》的规定，公司将现行政策 下对控股子公司采用权益法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营盈 亏对母公司当期投资收益的影响，但本事项不影响公司合并报表的当期损益。

2、根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》规定，公司2006 年12 月31 日账面有同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 1,270,603.66 元，按照新会计准则应将属于同一控制下企业合并形成的长期股 权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，减少2007 年1 月1 日留存 收益 。此项政策变化将会影响公司当期损益和股东权益。

3、根据《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》的规定，公司将 现行会计政策下采用期末成本与市价孰低法核算的股票投资，变更为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产，将会影响公司当期损益和股 东权益。

4、根据《企业会计准则第3 号--投资性房地产》的规定，公司将能单独计 量和出售的为赚取租金或资本增值的房地产确认为投资性房地产。仍采用成本 模式对投资性房地产进行核算，本事项不影响公司当期损益和股东权益。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

5、根据《企业会计准则第18 号--所得税》的规定，公司将现行政策下的 应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司当期的会计所得税费用， 从而影响公司的利润和股东权益。

上述影响事项可能因财政部对新企业会计准则的进一步讲解而进行调整。

三、报告期投资情况

（一）被投资公司情况

1、苏州电瓷增资事项。

为扩大中小棒形绝缘子的生产需要，满足市场的需求，经总经理办公会议 决议，公司对苏州电瓷进行增资，苏州电瓷注册资本由原来的20,000 千元提高 到35,000 千元，本公司报告期增资7,205 千元，增资后，累计出资16,205 千 元，占注册资本的46.3%。

2、苏州创元汽车销售有限公司（以下简称“创元汽销”）增资事项。

为增加汽车销售的品种，防范市场风险，经总经理办公会议决议，公司对 子公司创元汽销进行增资，创元汽销注册资本由原来的15,000 千元提高到 20,000 千元，本公司报告期增资2,500 千元，增资后，累计出资10,000 千元， 占注册资本的50%。

（二）报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到 报告期内的事项。

（三）报告期内非募集资金投资的项目、项目进度情况

由远东砂轮承担的“涂附磨具技改项目”正在按计划实施。项目用地147 亩土地权属证明已办理完毕。土建工程进展顺利，从德国引进生产线各项合同 正在正常履行，生产线处于安装调试过程中。预计07 年6 月份试生产。

四、公司会计政策、会计估计变更，重大会计差错更正情况。

（一）公司本报告期无会计政策、重大会计差错更正情况。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

（二）会计估计变更事项：2007 年4 月6 日召开的公司第五届董事会第二 次会议通过了《关于会计估计变更的议案》，公司坏帐准备的计提比例修订如下： 坏账准备的计提方法，由个别认定法与余额百分比法（10%）相结合的方法， 变更为个别认定法与账龄分析法相结合的方法。

对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体比例为： 1 年以内（含1 年）的，按余额的5% 计提； 1—2 年（含2 年）的，按余额的 10% 计提；2—3 年（含3 年）的，按余额的30% 计提；3 年以上的，按余额的 100% 计提。

修正影响数为增加计提坏账准备3,248.56 千元。

五、董事会日常工作情况：

（一）报告期内共召开了9 次董事会，主要情况如下：

1、2006 年3 月31 日召开了第四届董事会第六次会议。会议审议通过： 1）2005 年度总经理工作报告；2）2005 年度董事会日常工作报告；3）提取各 项资产减值准备的报告；4）2005 年财务决算报告；5）2005 年度利润分配预案。 6）2005 年年度报告（正文）及其摘要；7）2005 年度高级管理人员绩效奖励方 案。8）预计2006 年度日常关联交易的预案；9）修订《公司章程》的预案；10） 修订《股东大会议事规则》的预案；11）修订《董事会议事规则》的预案；12） 修订《总经理工作细则》的议案；13）拟定于2006 年4 月28 日召开2005 年度 股东大会的议案。第四届董事会第六次会议决议公告刊载于2006 年4 月4 日《证 券时报》第b7 版。

2、2006 年4 月26 日以通讯表决方式召开了第四届董事会2006 年第一次临 时会议，会议审议通过：公司2006 年第一季度报告。公司2006 年第一季度报 告刊载于2006 年4 月27 日《证券时报》第C4 版。

3、2006 年6 月14 日以通讯表决方式召开了第四届董事会2006 年第二次临 时会议，会议审议通过：公司对所属企业提供担保事项的议（预）案；召开2006 年第一次临时股东大会的议案。第四届董事会2006 年第二次临时会议决议公告 刊载于2006 年6 月15 日《证券时报》第C3 版。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

4、2006 年7 月4 日以通讯表决方式召开了第四届董事会2006 年第三次临 时会议。会议审议通过：关于出售苏州迅达电梯有限公司股权的预案；召开2006 年第二次临时股东大会的议案。第四届董事会2006 年第三次临时会议公告刊载 于2006 年7 月5 日《证券时报》第C7 版。

5、2006 年8 月15 日召开了第四届董事会2006 年第四次临时会议。会议审 议通过：关于董事会换届选举的预案；关于召开2006 年第三次临时股东大会的 议案。第四届董事会2006 年第四次临时会议公告刊载于2006 年8 月16 日《证 券时报》第C10 版。

6、2006 年8 月23 日召开了第四届董事会第七次临时会议。会议审议通过： 提取各项资产减值准备的报告；公司2006 年中期报告(全文)及其摘要。第四届 董事会第七次会议决议公告及2006 年中期报告刊载于2006 年8 月28 日《证券 时报》第C22 版。

7、2006 年8 月31 日召开了第五届董事会第一次会议。会议审议通过：选 举公司董事长、副董事长；公司董事会专门委员会成员组成的议案；经董事长 提名，续聘曹进为公司总经理。经董事长提名，续聘许鸿新为公司财务总监。 经董事长提名，续聘周成明为公司董事会秘书；同时，续聘周微微为董事会证 券事务代表。第五届董事会第一次会议决议公告刊载于2006 年9 月1 日《证券 时报》第A3 版。

8、2006 年10 月24 日召开了第五届董事会2006 年第一次临时会议。会议 审议通过：公司2006 年第三季度报告；关于聘请会计师事务所的预案；公司对 所属企业提供担保事项的预案；关于对公司第四届董事会成员计发特别津贴以 及对公司上届高管层和经营骨干进行特别嘉奖的预（议）案；关于调整董事长、 总经理基本年薪标准的预（议）案；关于召开2006 年第四次临时股东大会的议 案。第五届董事会2006 年第一次临时会议决议公告刊载于2006 年10 月25 日 《证券时报》第C61 版。

9、2006 年12 月14 日以通讯表决方式召开了第五届董事会2006 年第二次 临时会议。会议审议通过：公司为全资子公司苏州远东砂轮有限公司向苏州创 元集团财务有限公司借款2000 万元提供担保，借款期限为一年。第五届董事会 2006 年第二次临时会议决议公告刊载于2006 年12 月15 日《证券时报》第C6

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

版。

（二）董事会执行股东大会决议情况

1、经2006 年3 月20 日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过，流通 股股东每持有10 股公司流通股可获付2.5 股公司股份及2.3 元现金。流通股股 东获得的对价于2006 年3 月28 日到账，同时非流通股变为有限售条件的流通 股。

2、2006 年5 月9 日召开的2005 年度股东大会批准的利润分配方案的实施 情况。公司于2006 年7 月1 日在《证券时报》刊载了《2005 年度分红派息公告》。 公司2005 年度分红方案为：以公司现有总股本241,726,394 股为基数，向全体 股东每10 股派1.5 元人民币（含税，扣税后，社会公众股中个人股东、投资基 金实际每10 股派1.35 元现金）。2006 年7 月6 日为股权登记日，2006 年7 月7 日为除息日。本次无限售条件流通股的股息于2006 年7 月7 日通过股东托管证 券商直接划入其资金账户。有限售条件流通股（含高管）的股息由本公司直接 派发。2005 年度利润分配事项已执行完毕。

六、本年度利润分配预案

经审计确认，2006 年度公司财务报表（母公司，下同）净利润为136,339.57 千元。按照《公司法》和《公司章程》规定，现提出公司2006 年利润分配方案： 提取10%法定盈余公积金13,633.96 千元，当年可供股东分配利润122,705.61 千元。

上年末未分配利润余额151,189.90 千元，报告期内已按2005 年度股东大 会审议通过的分配方案分配36,258.96 千元，分配后余额为114,930.94 千元。

上述分配后余额加2006 年可供股东分配利润，两项合计可分配利润为 237,636.56 千元。现拟向全体股东派发现金红利，每10 股2 元（含税）。按2006 年末总股本241,726,394 股派发现金股利48,345.28 千元。分配后公司未分配 利润余额为189,291.28 千元。

本预案须经股东大会审议批准。

４１

创元科技股份有限公司2006 年度报告

七、其他披露事项

2006 年度公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，报告期未发生变更。

八、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见

根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《创元科技股份有限 公司独立董事制度》以及中国证券监督管理委员会江苏监管局《关于做好2006 年年度报告相关工作的通知》（苏证监公司字[2007]18 号）的规定，我们对公司 累计和当期对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下：

（一）公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况；

（二）公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保均经股 东大会审议批准；

（三）公司对外担保总额未超过最近一个会计年度经审计会计报表净资产 的50%。

（四）公司已严格按照《公司法》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《公 司章程》的有关规定，执行对外担保的有关决策程序，履行了对外担保情况的 信息披露义务，对外担保的风险得到充分揭示。

４２

第八节 监事会报告

一、监事会会议情况

2006 年公司监事会共召开了六次会议。

1、2006 年3 月31 日召开了第四届监事会第六次会议。会议审议通过：公 司2005 年度监事会工作报告；公司2005 年度报告正文及其摘要；公司2005 年 度财务决算报告；公司2006 年度日常关联交易的议案；修订公司《监事会议事 规则》的预案。

2、2006 年4 月26 日召开了第四届监事会2006 年第一次临时会议。会议审 议通过：公司2006 年第一季度报告。

3、2006 年8 月15 日召开了第四届监事会2006 年第二次临时会议。会议审 议通过：拟提名陆炳英、朱国祺为公司第五届监事会股东监事候选人。

4、2006 年8 月23 日召开了第四届监事会第七次会议。会议审议通过：公 司2006 年中期报告（全文）及其摘要。

5、2006 年8 月23 日召开了第五届监事会第一次会议。会议审议通过：选 举陆炳英为公司监事会主席的议案。

6、2006 年10 月24 日召开了第五届监事会2006 年第一次临时会议。会议 审议通过：关于对公司第四届监事会成员计发特别津贴的预案。

二、公司有关事项的独立意见

（一）公司依法运作情况

报告期内，公司股东大会和董事会的召开和决策程序，符合法律、法规和 公司章程的有关规定。董事会和经营层能够依照法律法规，规范运作。

（二）检查公司财务的情况

监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真的检查，认为公司季度财 务报告、半年度财务报告、年度财务报告的内容真实、客观地反映了公司的财 务状况和生产经营成果。江苏公证会计师事务所有限公司对本公司2006 年度财 务报表出具的标准无保留意见的审计报告是客观和公正的。

４３

创元科技股份有限公司2006 年度报告

（三）资金使用情况

1、募集资金使用情况

本报告期无募集资金，也无募集资金使用至本报告期的情况。

2、非募集资金使用情况

报告期内，非募集资金使用均履行内部审批程序，没有发生超越权限使用 情况。资金使用均合法、合理。

（四）收购、出售资产的情况

2006 年度公司收购、出售资产，交易价格合理，程序规范，未发现有损害 股东利益和造成公司资产流失的情况。

（五）关联交易事项

报告期公司与关联方进行的关联交易，遵循了市场公允性原则，交易价格 公平、合理，未发现损害公司利益和中小股东利益的行为。

公司监事会一致认为本报告期内公司在规范运作、结构调整、产品开发等 方面取得较好成绩，对公司管理工作感到满意。

４４

创元科技股份有限公司2006 年度报告

第九节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、收购、出售资产情况及进程

公司报告期内无重大收购资产事项。

（一）收购资产事宜

1、受让苏州电瓷股权事项

经公司总经理办公会议决议，2006 年6 月，公司与苏州金龙汽车销售有限 公司（“金龙汽销”）签署了《出资转让协议书》，公司以3428.6 千元受让金龙 汽销所持有的苏州电瓷7.43%的股权（2,600 千元出资）,工商变更手续已办理 完毕。至报告期末,公司持有苏州电瓷的出资为18,805 千元，占注册资本的 53.73%。

2、受让苏州轴承有限公司（“苏州轴承”）股权事项

经公司总经理办公会议决议，2006 年6 月，公司与自然人杨芳签署了《出 资转让协议书》，公司以2237.9 千元受让金龙汽销所持有的苏州轴承12%的股权 （1,964 千元出资）,工商变更手续已办理完毕。至报告期末,公司持有苏州轴承 的出资为9327.6 千元，占注册资本的57%。

以上收购事项增强了公司对核心产业的控制力，符合公司构筑多元化精英产 业架构的战略,对业务连续性及管理层稳定性不构成影响。

同时,公司出资2,555千元及1,590千元,分别持有苏州创元数码影像设备有 限公司24%及苏州金龙汽车销售有限公司15%的股权,将为公司带来一定的财务 性投资收益。

（二）出售资产事宜

1、出售创元双喜乳业股权事项

为进一步集聚公司主业，经公司总经理办公会决议，公司与苏州市牛奶公 司签订了《出资转让协议》，将公司持有的创元双喜35%股权以15,200 千元转让

４５

创元科技股份有限公司2006 年度报告

给苏州市牛奶公司。创元双喜于2006 年6 月28 日办妥了工商变更手续。股权 转让款也于2006 年7 月30 日前全部收到。此次股权转让公司获得了1,585.6 千元的股权转让收益。本次股权转让后，公司仍持有创元双喜20%的股权，自此， 创元双喜不再纳入合并报表。

2、出售苏州迅达股权事项

2006 年6 月30 日，公司全资子公司苏州电梯厂有限公司（“苏电”）、迅达 控股有限公司（Schindler Holding AG，“迅达”）草签了《股权转让协议》，苏 电将持有的苏州迅达37%的股权全部转让给迅达，本次股权转让完成后，苏电不 再持有苏迅股权。此次转让行为经7 月4 日召开的第四届董事会2006 年第三次 临时会议审议通过，并经8 月8 日2006 年第二次临时股东大会审议通过。9 月 13 日，苏电、迅达、怡和有限公司（“怡和”）正式签署了《股权转让协议》，主 要内容：苏电将其持有的苏州迅达37%的股权全部转让给迅达，并履行禁止竞争 和保密等义务。迅达向苏电支付的对价为人民币208,000,000 元（贰亿零捌百 万元）。

10 月，股权转让事宜获苏州市对外贸易经济合作局批准，11 月29 日经江 苏省苏州工商行政管理局核准，苏州迅达由原来的中外合资经营企业变更为外 商独资经营企业，本公司不再持有苏州迅达股权。股权受让方按照协议约定付 款，截至2007 年1 月，苏电已收到全部股权对价款，共计人民币贰亿零捌百万 元。此次股权转让公司获得了128,382.31 千元的股权转让收益。

三、重大关联交易事项

（一）苏州创元集团财务有限公司向本公司提供存款业务服务之日常关联交 易事项

根据2006 年5 月9 日召开的2005 年度股东大会批准的苏州创元集团财务 有限公司向本公司提供金融服务的议案，预计2006 年公司及下属公司在苏州创 元集团财务有限公司的最高存款余额为90,000 千元，报告期实际存款最高余额 为71,637.25 千元。

４６

创元科技股份有限公司2006 年度报告

（二）资产与股权转让的关联交易

无。

（三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 无。

（四）公司与关联方存在债权、债务往来

单位：千元

					单位：千元	单位：千元
序	关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向公司提供资金
号			借方发生额	余 额	贷方发生额	余 额
1	创元集团	控股股东	-	-	58.72	622.38
2	物贸中心	控股股东 托管的法 人	-	-	0.00	2,021.85
合 计			-	-	58.72	2,644.23

说明：1、本公司所属苏州轴承厂有限公司等控股子公司对苏州创元（集团） 有限公司的其他应付款，报告期期初余额为669.75 千元，报告期增加58.72 千 元，减少（偿还）106.10 千元，年末余额为622.38 千元。

2、公司所属创元汽销控股子公司苏州鸿通汽车实业公司对江苏苏州物贸中 心（集团）有限公司的其他应付款系公司2003 年收购时带入，报告期期初余额 为2,321.85 千元，报告期减少（偿还）300 千元，年末余额为2,021.85 千元。

四、重大合同及其履行情况

（一）上市公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。

（二）重大担保

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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

４７

创元科技股份有限公司2006 年度报告

担保对 象名称	发生日期 （协议签 署日）	担保金 额	担保 类型	担保期	是否履行完 毕	是否为关联方 担保（是或否）
无	-	-	-	-	-	-
报告期内担保发生额合计			0
报告期末担保余额合计			0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发 生额合计			68,050.00
报告期末对控股子公司担保余 额合计			68,050.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额			68,050.00
担保总额占公司净资产的比例			9.67%
其中：
为股东、实际控制人及其关联 方提供担保的金额			0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额			34,800.00
担保总额超过净资产50%部分 的金额			0
上述三项担保金额合计			34,800.00

（三）在报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。

五、承诺事项

（一）苏州创元集团于2001 年8 月与本公司签订了“避免同业竞争协议书”。 明确承诺：创元集团在作为本公司第一大股东期间，不直接或间接参与任何与 本公司构成竞争的业务或活动；集团公司的高级管理人员不在本公司经理层任 职；不从事与本公司产生直接竞争或可能竞争的业务；凡是可能产生同业竞争 的业务机会，都将建议本公司参与；不利用控股股东的地位达成任何不利于本 公司或非关联股东利益的交易或安排。协议双方同意在进行关联交易时，按市

４８

场公允价格进行，并按规定进行信息披露。

报告期内，苏州创元（集团）有限公司遵守了上述承诺，有关关联交易都 按规定履行了审批程序，进行了信息披露。

（二）股改承诺事项及履行情况

2006 年3 月28 日，公司实施股权分置改革方案，公司非流通股股东作出如 下承诺：

控股股东创元集团特别承诺：创元集团所持有的本公司股份自获得流通权 之日起36 个月内不上市交易或者转让。除创元集团外，公司其他非流通股股东 承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。

公司全体非流通股股东还一致承诺：“本承诺人保证不履行或者不完全履行 承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。”“本承诺人将忠实履行承诺，承担 相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让 所持有的股份。”

承诺履行情况：截止本报告披露之日，未有违反本承诺的情形。

六、公司聘任会计师事务所和支付报酬的情况

本报告期公司聘任江苏公证会计师事务所为公司2006 年度财务报告进行审 计，不再续聘安永大华会计师事务所，本报告期是江苏公证会计师事务所为公 司提供审计服务的第一年。本报告期公司支付给安永大华会计师事务所2005 年 度审计报酬1,050 千元，支付差旅费135.50 千元。本报告期尚未支付江苏公证 会计师事务所报酬。

七、公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

八、报告期公司无股权激励计划。

九、根据深圳证券交易所下发的《上市公司公平信息披露指引》，报告期内

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

接待调研、沟通、采访等活动情况：

时 间	地 点	方 式	接待对象	谈论的内容及提供的资料
7 月13 日、 26-27 日	公司会议室	口头会谈	银河基金 尚鹏岳	公司主要产品的研发、销售、出口及所 属行业现状 相关子公司产品成本和销量、市场情况 及发展趋势
7 月28 日	公司会议室	口头会谈	中信基金 杨锋 泰达荷银基金 魏 延军	公司产品及所属行业发展现状；相关子 公司经营情况
8 月11 日	胥城大厦	口头会谈	鹏华基金 顾少华	相关子公司产销情况、市场情况、行业 地位等
9 月14 日	公司会议室	口头会谈	申万研究所 黄美 龙、周小波	公司主要产品及所属行业情况；相关子 公司产销、市场及出口情况；行业竞争 力状况等
12 月22 日	董事长办公 室	口头会谈	证券时报 徐飞、李 际洲	公司经营情况等

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第十节 财务报告

审 计 报 告

苏公W[2007]A310 号

创元科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的创元科技股份有限公司（以下简称“创元科技”）财务报 表，包括2006 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表，2006 年度的合并 利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是创元科技管 理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的 内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。

５１

创元科技股份有限公司2006 年度报告

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，创元科技财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》 的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况 以及2006 年度的经营成果和现金流量。

江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘勇

中国·无锡 中国注册会计师 丁春荣

二 OO 七年四月六日

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

资 产 负 债 表

2006 年12 月31 日

2006 年12 月31 日	2006 年12 月31 日	2006 年12 月31 日	2006 年12 月31 日	2006 年12 月31 日	2006 年12 月31 日	2006 年12 月31 日
编制单位：创元科技股份有限公司 单位金额：人民币元
资 产	附注		合并报表		母公司报表
	合并	母公司	2006-12-31	2005-12-31	2006-12-31	2005-12-31
流动资产
货币资金	五、1		487,834,460.74	332,182,486.75	36,653,422.79	54,366,448.38
短期投资	五、2		167,244.90	139,677.84	-	-
应收票据	五、3		6,058,462.75	3,530,569.98	-	-
应收股利	五、4		15,000,000.00	244,461.00	-	-
应收账款	五、5	六、1	141,482,760.57	132,817,245.42	9,743,232.72	9,262,273.62
其他应收款	五、6	六、2	60,409,604.13	19,297,608.58	8,040,603.69	7,957,907.93
预付账款	五、7		57,523,757.68	41,299,220.87	2,519,221.27	3,885,582.07
应收补贴款			-		-	-
存货	五、8		363,156,208.56	348,222,772.38	3,405,290.97	9,569,792.05
待摊费用	五、9		427,457.00	205,472.93	-	29,000.00
一年内到期的长期债权投资			-	-	-	-
其他流动资产			-	-	-	-
流动资产合计			1,132,059,956.33	877,939,515.75	60,361,771.44	85,071,004.05
长期投资
长期股权投资	五、10	六、3	87,807,581.40	182,589,575.32	619,745,006.03	495,085,774.47
长期债权投资			-	-	-	-
长期投资合计			87,807,581.40	182,589,575.32	619,745,006.03	495,085,774.47
其中：合并价差			1,270,603.66	1,492,714.84	-	-
固定资产
固定资产原价	五、11		603,724,456.67	648,302,949.27	120,393,989.25	117,552,968.34
减：累计折旧	五、11		244,358,134.41	242,079,796.00	42,020,492.20	39,243,618.46
固定资产净值	五、11		359,366,322.26	406,223,153.27	78,373,497.05	78,309,349.88
减：固定资产减值准备	五、11		7,769,034.61	7,769,034.61	7,769,034.61	7,769,034.61
固定资产净额	五、11		351,597,287.65	398,454,118.66	70,604,462.44	70,540,315.27
工程物资	五、12		-	77,500.00	-	-
在建工程	五、13		80,746,298.52	19,386,655.26	-	-
固定资产清理			-	-	-	-
固定资产合计			432,343,586.17	417,918,273.92	70,604,462.44	70,540,315.27
无形资产及其他资产
无形资产	五、14		92,194,960.46	72,758,902.76	46,242,380.00	47,326,040.00
长期待摊费用	五、15		19,920,787.23	2,173,703.73	401,363.20	545,147.20
其他长期资产	五、16		7,445,639.00	4,650,748.00	-	-
无形资产及其他资产合计			119,561,386.69	79,583,354.49	46,643,743.20	47,871,187.20
递延税项
递延税款借项			-	-	-	-
资产总计			1,771,772,510.59	1,558,030,719.48	797,354,983.11	698,568,280.99

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

公司法定代表人：张志忠 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：程争鸣

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

资 产 负 债 表（续）

2006 年12 月31 日

编制单位：创元科技股份有限公司 单位金额：人民币元

负债和所有者（或股东）权益	附注	附注	合并报表	合并报表	母公司报表	母公司报表
	合并	母公司	2006-12-31	2005-12-31	2006-12-31	2005-12-31
流动负债
短期借款	五、17		244,500,000.00	217,250,000.00	58,000,000.00	63,000,000.00
应付票据	五、18		35,035,325.00	22,980,580.00		-
应付账款	五、19		239,096,257.61	221,347,233.18	15,712,165.29	22,464,145.26
预收账款	五、20		153,076,622.59	136,344,329.01	7,929,176.05	2,926,053.04
应付工资	五、21		12,594,121.23	13,552,174.53	-	-
应付福利费			7,713,352.16	11,087,139.22	601,885.82	302,839.63
应付股利	五、22		2,534,762.85	2,541,365.07	71,178.04	67,443.04
应交税金	五、23		42,975,367.31	17,549,816.28	-563,961.57	151,001.26
其他应交款	五、24		1,991,287.75	5,066,756.08	9,135.00	-360.00
其他应付款	五、25		76,302,469.09	79,375,726.31	11,300,644.71	6,073,245.71
预提费用	五、26		71,201.90	670,150.20	-	-
预计负债			-	-	-	-
一年内到期的长期负债	五、26		20,000,000.00	6,000,000.00	-	-
流动负债合计			835,890,767.49	733,765,269.88	93,060,223.34	94,984,367.94
长期负债
长期借款	五、28		3,000,000.00	23,000,000.00	-	-
长期应付款			-	-	-	-
专项应付款	五、29		56,920,840.63	31,308,872.69	-	-
其他长期负债			-	-	-	-
长期负债合计			59,920,840.63	54,308,872.69	-	-
递延税项			-	-	-	-
递延税款贷项			-	-	-	-
负债合计			895,811,608.12	788,074,142.57	93,060,223.34	94,984,367.94
少数股东权益			172,376,724.42	167,806,775.23	-	-
所有者权益（或股东权益）						-
实收资本（或股本）	五、30		241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00
减：已归还投资			-	-	-	-
实收资本（或股本）净额			241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00	241,726,394.00
资本公积	五、31		94,895,913.75	94,265,678.95	94,895,913.75	94,265,678.95
盈余公积	五、32		187,198,938.24	158,851,680.19	130,035,894.16	116,401,937.06
减：未确认投资损失			1,778,574.46	2,110,288.43	-	-
未分配利润	五、33		181,541,506.52	109,416,336.97	237,636,557.86	151,189,903.04
所有者权益（或股东权益）合计			703,584,178.05	602,149,801.68	704,294,759.77	603,583,913.05
负债和所有者（或股东）权益合计			1,771,772,510.59	1,558,030,719.48	797,354,983.11	698,568,280.99

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５４

创元科技股份有限公司2006 年度报告

利 润 表

2006 年度

编制单位：创元科技股份有限公司

单位金额：人民币元

项 目	附注	附注	合 并 报 表	合 并 报 表	母公司报表	母公司报表
	合并	母公司	2006年度	2005年度	2006年度	2005年度
一、主营业务收入	五、34	六、4	1,449,382,608.13	1,439,583,404.30	182,778,264.74	189,052,437.52
减：主营业务成本	五、34	六、4	1,089,717,383.99	1,112,625,232.35	175,979,439.60	178,375,774.79
主营业务税金及附加	五、35		13,701,904.22	14,058,611.69	-	-
二、主营业务利润			345,963,319.92	312,899,560.26	6,798,825.14	10,676,662.73
加：其他业务利润	五、36		6,885,670.41	8,300,483.46	9,838,526.49	10,198,946.86
减：营业费用			76,389,600.85	77,028,437.60	2,923,645.69	7,072,275.47
管理费用	五、37		198,952,606.72	157,631,952.37	18,379,545.95	7,630,574.17
财务费用	五、38		11,342,890.43	10,207,542.78	4,335,036.44	2,952,634.56
三、营业利润			66,163,892.33	76,332,110.97	-9,000,876.45	3,220,125.39
加：投资收益	五、39	六、5	153,110,015.90	21,599,782.35	145,436,530.20	50,431,909.42
补贴收入	五、40		346,613.00	199,853.28	-	-
营业外收入			2,309,239.42	1,227,958.83	-	48,000.00
减：营业外支出			1,203,857.67	1,732,437.08	96,082.73	57,201.12
四、利润总额			220,725,902.98	97,627,268.35	136,339,571.02	53,642,833.69
减：所得税			51,982,920.92	19,540,086.25	-	1,448,851.91
少数股东收益			30,714,474.20	26,041,848.86	-	-
加：未确认投资损失			-451,713.97	1,210,682.16
五、净利润			137,576,793.89	53,256,015.40	136,339,571.02	52,193,981.78

补充资料：

项 目	合并报表	合并报表	母公司报表	母公司报表
	2006年度	2005年度	2006年度	2005年度
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益	86,864,245.88	-283,949.76	1,472,464.00	665,173.94
2.自然灾害发生的损失	-	-	-	-
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额	-	-	-	-
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额	-3,248,559.58	-	49,524.36	-
5.债务重组损失	-	-	-	-
6.其他	-	-	-	-

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５５

创元科技股份有限公司2006 年度报告

利 润 分 配 表

2006 年度

编制单位：创元科技股份有限公司

单位金额：人民币元

项 目	合并报表	合并报表	母公司报表	母公司报表
	2006年度	2005年度	2006年度	2005年度
一、净利润	137,576,793.89	53,256,015.40	136,339,571.02	52,193,981.78
加：年初未分配利润	109,416,336.97	102,419,457.87	151,189,903.04	133,607,357.02
其他转入	23,919.89	-	-	-
二、可供分配的利润	247,017,050.75	155,675,473.27	287,529,474.06	185,801,338.80
减：提取法定盈余公积金	28,365,600.16	11,133,084.69	13,633,957.10	5,219,398.18
提取法定公益金	-	8,939,187.27	-	5,219,398.18
提取职工奖励及福利基金	845,407.19	1,266,004.52	-	-
提取储备基金	2,788.89	374,110.21	-	-
提取企业发展基金	2,788.89	374,110.21	-	-
利润归还投资	-	-	-	-
三、可供投资者分配的利润	217,800,465.62	133,588,976.37	273,895,516.96	175,362,542.44
减：应付优先股股利	-	-	-	-
提取任意盈余公积	-	-	-	-
应付普通股股利	36,258,959.10	24,172,639.40	36,258,959.10	24,172,639.40
转作资本（或股本）的普通股股利	-	-	-	-
四、未分配利润	181,541,506.52	109,416,336.97	237,636,557.86	151,189,903.04

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现 金 流 量 表

2006 年度

编制单位：创元科技股份有限公司 单位金额：人民币元

项 目	附注	附注	合并报表	母公司报表
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			1,652,641,365.28	211,070,186.39
收到的税费返还			20,901,858.34	17,235,899.93
收到的其他与经营活动有关的现金	五、41		6,340,856.84	451,049.30
现金流入小计			1,679,884,080.46	228,757,135.62
购买商品、接受劳务支付的现金			1,235,287,293.43	205,482,692.01
支付给职工以及为职工支付的现金			152,354,876.38	3,299,017.10
支付的各项税费			62,475,278.43	2,387,527.94
支付的其他与经营活动有关的现金	五、42		146,504,357.02	6,859,505.64
现金流出小计			1,596,621,805.26	218,028,742.69
经营活动产生的现金流量净额			83,262,275.20	10,728,392.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金			184,715,735.82	20,228,530.00
取得投资收益所收到的现金			36,016,574.04	27,491,953.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额			7,442,896.45	20,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金	五、43		40,891,985.62	-
现金流入小计			269,067,191.93	47,740,483.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金			173,551,895.56	3,919,639.91
投资所支付的现金			4,443,714.59	25,004,092.16
支付的其他与投资活动有关的现金			-	-
现金流出小计			177,995,610.15	28,923,732.07
投资活动产生的现金流量净额			91,071,581.78	18,816,751.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金			-	-
借款所收到的现金			291,900,000.00	58,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金			-	-
现金流入小计			291,900,000.00	58,000,000.00
偿还债务所支付的现金			250,650,000.00	63,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金			56,918,935.05	39,651,895.29
支付的其他与筹资活动有关的现金	五、44		1,308,858.00	1,308,858.00
现金流出小计			308,877,793.05	103,960,753.29
筹资活动产生的现金流量净额			-16,977,793.05	-45,960,753.29
四、汇率变动对现金的影响			-1,704,089.94	-1,297,416.76
五、现金及现金等价物净增加额			155,651,973.99	-17,713,025.59

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现 金 流 量 表（续）

2006 年度

编制单位：创元科技股份有限公司 单位金额：人民币元

补 充 资 料	附注	附注	合并报表	母公司报表
	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润			137,576,793.89	136,339,571.02
加：少数股东收益			30,714,474.20	-
加：计提的资产减值准备			6,291,537.31	7,601.26
固定资产折旧			29,345,694.21	3,748,424.85
无形资产摊销			2,650,498.74	1,083,660.00
长期待摊费用摊销			6,013,492.38	143,784.00
待摊费用减少（减：增加）			-343,303.38	29,000.00
预提费用增加（减：减少）			-222,048.35	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)			-1,378,698.90	87,067.89
固定资产报废损失			-	-
财务费用			14,180,485.44	4,694,087.95
投资损失（减：收益）			-153,110,015.90	-145,436,530.20
递延税款贷项（减：借项）			-	-
存货的减少（减：增加）			-22,325,539.98	6,164,501.08
经营性应收项目的减少（减：增加）			-39,896,279.25	795,104.68
经营性应付项目的增加（减：减少）			73,313,470.82	3,072,120.40
其他			-	-
减：未确认的投资损失			-451,713.97	-
经营活动产生的现金流量净额			83,262,275.20	10,728,392.93
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本			-	-
一年内到期的可转换公司债券			-	-
融资租入固定资产			-	-
3、现金及现金等价物净增加情况：				-
现金的期末余额			487,834,460.74	36,653,422.79
减：现金的期初余额			332,182,486.75	54,366,448.38
加：现金等价物的期末余额			-	-
减：现金等价物的期初余额			-	-
现金及现金等价物净增加额			155,651,973.99	-17,713,025.59

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

合并股东权益增减变动表

2006 年度

2006 年度	2006 年度	2006 年度
编制单位：创元科技股份有限公司 单位金额：人民币元
项 目	本期数	上 期 数
一、实收资本(或股本)：
年初余额	241,726,394.00	241,726,394.00
本年增加数	-	-
其中：资本公积转入	-	-
盈余公积转入	-	-
利润分配转入	-	-
新增资本(或股本)	-	-
本年减少数	-	-
年末余额	241,726,394.00	241,726,394.00
二、资本公积：
年初余额	94,265,678.95	93,123,523.07
本年增加数	1,939,092.80	1,142,155.88
其中：资本(或股本)溢价	-	-
接受捐赠非现金资产准备	-	-
接受现金捐赠	-	-
股权投资准备	1,939,092.80	1,142,155.88
拨款转入	-	-
外币资本折算差额	-	-
其他资本公积	-	-
本年减少数	1,308,858.00	-
其中：转增资本(或股本)	-	-
年末余额	94,895,913.75	94,265,678.95
三、法定和任意盈余公积：
年初余额	91,294,953.91	79,413,648.80
本年增加数	95,927,904.22	11,881,305.11
其中：从净利润中提取数	28,371,177.94	11,881,305.11
其中：法定盈余公积	28,365,600.16	11,133,084.69
任意盈余公积	-	-
储备基金	2,788.89	374,110.21
企业发展基金	2,788.89	374,110.21
法定公益金转入数	67,556,726.28	-
本年减少数	23,919.89	-
其中：弥补亏损	-	-
转增资本（或股本）	-	-
分派现金股利或利润	-	-
分派股票股利	-	-
年末余额	187,198,938.24	91,294,953.91
其中：法定盈余公积	177,885,638.24	81,981,653.91
储备基金	-	-
企业发展基金	-	-
四、法定公益金
年初余额	67,556,726.28	58,617,539.01
本年增加数	-	8,939,187.27
其中：从净利润中提取数	-	8,939,187.27
本年减少数	67,556,726.28	-
其中：集体福利支出	-	-
年末余额	-	67,556,726.28
五、未分配利润
年初未分配利润	109,416,336.97	102,419,457.87
本年净利润	137,576,793.89	53,256,015.40
其他转入	23,919.89	-
本年利润分配	65,475,544.23	46,259,136.30
年末未分配利润	181,541,506.52	109,416,336.97

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５９

创元科技股份有限公司2006 年度报告

合并资产减值准备明细表

2006 年度

编制单位：创元科技股份有限公司 单位金额：人民币元

项 目	年初余额	本年增加数	本年减少数	本年减少数	本年减少数	年末余额
			因资产价值回 升转回数	其他原因转出 数	合 计
一、坏账准备合计	37,034,827.69	8,102,120.37	2,732,952.29	11,276,060.52	14,009,012.81	31,127,935.25
其中：应收账款	26,523,759.42	5,535,342.67	1,196,992.25	7,854,455.51	9,051,447.76	23,007,654.33
其他应收款	10,511,068.27	2,566,777.70	1,535,960.04	3,421,605.01	4,957,565.05	8,120,280.92
二、短期投资跌价准备合计	29,899.16	2,634.64	-	-	-	32,533.80
其中：股票投资	29,899.16	2,634.64	-	-	-	32,533.80
债券投资	-	-	-	-	-	-
三、存货跌价准备合计	2,383,350.61	1,100,854.70	-	178,485.47	178,485.47	3,305,719.84
其中：库存商品	1,623,394.44	1,089,562.88	-	10,502.93	10,502.93	2,702,454.39
在制品	-	-	-	-	-	-
原材料	759,956.17	11,291.82	-	167,982.54	167,982.54	603,265.45
四、长期投资减值准备合计	1,000,000.00	-	-	-	-	1,000,000.00
其中：长期股权投资	1,000,000.00	-	-	-	-	1,000,000.00
长期债权投资	-	-	-	-	-	-
五、固定资产减值准备合计	7,769,034.61	-	-	-	-	7,769,034.61
其中：房屋、建筑物	7,769,034.61	-	-	-	-	7,769,034.61
机器设备	-	-	-	-	-	-
六、无形资产减值准备	-	-	-	-	-	-
其中：专利权	-	-	-	-	-	-
商标权	-	-	-	-	-	-
七、在建工程减值准备	-	-	-	-	-	-
八、委托贷款减值准备	-	-	-	-	-	-
合 计	48,217,112.07	9,205,609.71	2,732,952.29	11,454,545.99	14,187,498.28	43,235,223.50

公司法定代表人：张志忠 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：程争鸣

６０

创元科技股份有限公司2006 年度报告

创元科技股份有限公司

2006 年度财务报表附注

一、公司的基本情况

1 、公司的历史沿革

创元科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1993年9月28日经江苏省体改委 以“体改生（1993）256号”文批准设立，并于1993年11月9日经中国证券监督管理委员会以“证 监发审字（1993）96号”文批准公开发行股票，1993年12月22日由江苏省工商行政管理局颁发企 业法人营业执照。现发起人股份持有者为苏州创元（集团）有限公司（以下简称“创元集团”）、 中国物资开发投资总公司和中国轻工物资供销华东公司。2000年11月14日由江苏省工商行政管理 局换发了企业法人营业执照，注册号为3200001103361，公司法定代表人为张志忠。注册资本为 人民币241,726,394.00元，其中境内上市人民币普通股A股110,794,284股，业经大华会计师事务所 验证并出具“华业字（97）第958号”验资报告。公司所发行的A股于 1994年1月6日在深圳证券 交易所挂牌上市交易。

2006年2月20日，公司被深圳证券交易所列为第21批股权分置改革企业。公司股权分置改革 方案为：流通股股东每10股获得非流通股股东支付的2.5股对价股份和2.3元的对价现金。2006 年 3 月10 日，公司股权分置改革方案经江苏省国有资产监督管理委员会“苏国资复[2006]52号” 文件批准；2006 年3 月20 日，经相关股东会议审议通过；2006年3月28日，公司全部对价股份 和对价现金支付完毕，股权分置改革完成。股权分置改革完成后，公司总股本不变。

2 、公司所属行业性质和业务范围

公司所处行业：制造业及商品流通业。

经营范围：国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后经营）。经营本系统商品的进出口 业务；接受本系统单位委托代理进出口业务；经营本系统的技术进出口业务；承办中外合资经营、 合作生产、来料加工、进料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务。 仪器仪表、电子、环保、电工器材、机械、自动化控制设备的开发、制造加工、销售；资产经营， 物业管理，信息网络服务。

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3 、主要产品或提供的劳务

空气净化设备、洁净产品、停车设备、仪器仪表、磨具磨料、高压绝缘子、电器产品、电动 车、轴承滚针、宾馆餐饮、汽车销售、商品房开发等。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1 、会计准则和会计制度

公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。

2 、会计年度

自公历1月1日至12月31日。

3 、记账本位币

人民币。

4 、记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5 、外币业务核算方法

会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇 价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款 的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间 的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。

6 、现金等价物的确定标准

公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 的现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

7 、短期投资核算方法

（1）短期投资计价及其收益确认方法

根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的 全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现

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金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的现金股利或 利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账 面价值的差额确认为当期投资损益。

（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法

短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提 方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。

8 、应收款项坏账损失核算方法

（1）坏账的确认标准

①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。

（2）坏账损失核算方法

坏账损失采用备抵法核算。

坏账准备的计提范围：除汇总、合并范围内各公司之间的内部往来款以及正常信用结算期内 的应收款项以外，其余全部应收账款和其他应收款均为坏账准备的计提范围。

坏账准备的计提方法为：采用个别认定法与账龄分析法相结合的方法。对于可收回性与其他 应收款项存在明显差别的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。对于其他不纳入个别认定范 — 围的应收款项，按账龄分析计提，具体比例为：1年以内（含1年）的，按余额的5% 计提； 1 — 2年（含2年）的，按余额的10% 计提；2 3年（含3年）的，按余额的30% 计提；3年以上的， 按余额的100% 计提。

9 、存货核算方法

（1）公司存货的分类

存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在 生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为： 原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发产品、开发成本、工程施工、在 产品和自制半成品。

（2）取得存货入账价值的确定方法

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各种存货按实际成本记账。

（3）发出存货的计价方法

制造业存货日常核算采用计划成本法，月末按当月材料成本差异率，将发出存货的计划成本 调整为实际成本。其他存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。

对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定 发出存货的成本。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。

（5）存货的盘存制度

公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法

公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销 售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值 的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估价售价减去估计完工成本及销售所必需 的估计费用后的价值确定

10 、待摊费用摊销方法

待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 保险费 12个月 受益期内平均摊销 租赁费 12个月 受益期内平均摊销 其他 12个月 受益期内平均摊销

11 、长期投资核算方法

（1）长期股权投资计价和收益确认方法

长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资 时实际支付的全部价款。

公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公 司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的会计处理

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对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份 额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被 投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则 计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其以后年度发 生的，则计入资本公积。2004年5月28日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差 额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资 差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次 投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。

（3）长期债权投资的计价及收益确认方法

按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费 用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为 实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法

在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法

采用逐项计提的方法。公司对被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原 因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计 提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28 日及其以后针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资 存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有 关问题解答（四）”（财会[2004]3号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形 成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。

12 、委托贷款核算方法

（1）委托贷款的计价和利息确认方法

委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末， 按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停 止计提利息，并冲回原已计提的利息。

（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法

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每年末，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的，则计提相应的减值准备，计入损益。

13 、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法

（1）固定资产的标准

固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑 物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。

（2）固定资产分类

固定资产分为：房屋建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法

固定资产按实际成本或确定的价值入账。

每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原 因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减 值准备按单项资产计提。

（4）固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残 值（原值的3％~5%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：

资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40年 2.375-4.85％ 通用设备 8-18年 5.27-12.13％ 运输设备 5-12年 8.08-19.40％ 其他设备 4-20年 4.75-24.25％

对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限 高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，并 作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项

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固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

14 、在建工程核算方法

在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固 定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提 减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。

15 、借款费用的核算方法

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、 折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本： ①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费 用于发生当期确认为费用。

因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发 生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化 率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价 或溢价的摊销金额。

16 、无形资产计价及摊销方法：

（1）无形资产的计价

无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。

（2）无形资产的摊销方法和摊销年限

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自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者 平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年）。各 项无形资产的摊销年限如下表所示：

无形资产类别	摊销年限
土地使用权	20年~50年
专利技术	10年
专有技术	10年
商标权	10年
许可、资质证书	10年
电脑软件	5年

（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法

每年末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其 账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。

无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据无形 资产的账面价值等因素重新确定。

17 、长期待摊费用的摊销方法

（1）增容费从受益年份起按10年平均摊销；

（2）租赁费从受益年份起按5年平均摊销；

— （3）装修改良支出从受益年份起按5 9年平均摊销；

• （4）加盟费从受益年份起按10年平均摊销。

公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计 入开始生产经营当月的损益。

18 、收入确认方法

（1）销售商品

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际 控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。

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（2）提供劳务

在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳 务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量时，按完工百分比法确认劳务收入。

（3）让渡资产使用权

利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入 公司；②收入的金额能够可靠地计量。

19 、所得税的会计处理方法：

采用应付税款法。

20 、合并会计报表编制方法：

合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行 规定〉的通知》（财会字[1995]11号）和《关于合并报表合并范围请示的复函》（财会二字[96]2 号）等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为 依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。

21 、会计估计变更对财务报表的影响

公司以前年度对应收款项的坏账准备采用个别认定法与总体余额百分比法（10%）相结合的 方法计提。为使计提坏账准备的依据更合理、结果更可靠，本年度采用个别认定法与账龄分析法 相结合的方法，对应收账款及其他应收款坏账准备计提比例进行了修正（修正后的比例见附注二、 8）。修正影响数为减少当期利润增加计提坏账准备324.86万元，其中增加计提应收账款坏账准 备242.15万元，增加计提其他应收款坏账准备82.71万元。

三、税 项

1 、公司适用的税种与税率：

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所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 应税营业额 城建税 7％ 应纳营业税额和增值税额 房产税 12% 房屋租赁收入

2 、公司适用的费种与费率：

费 种 费率 计费基数 教育费附加 4％ 应纳营业税额和增值税额

四、控股子公司及合营企业 单位：人民币万元 1 、截止 2006 年 12 月 31 日公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公

司合并报表的范围：

被投资 单位全称	业务 性质	注册 资本	经营范围	公司出资 金额	公司所 占股权 比例 （%）	是否 合并	合并或不 合并的原 因
苏州电梯厂有
限公司（以下简	工业	5,886.80	电梯、停车设备。	5,886.80	100.00	是
称“电梯厂”）
			主营：人造宝石、宝石轴承、宝石晶体元件、
			石英谐振器、磁性元件、玛瑙轴承、玛瑙粉、
苏州晶体元件 有限公司（以下 简称“晶元”）	工业	661.00	机械零部件、陶瓷元件；经营本企业自产产 品及技术的出口业务；经营本企业生产、科 研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、 零配件及技术的进口业务（国家限定公司经	627.95	95.00	是
			营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；
			经营进料加工和“三来一补”业务。
苏州创元房地 产开发有限公 司（以下简称 “创元房产”）	房地产	1,018.00	房地产开发经营（二级）及相关配套设施； 经销：建筑材料、装饰装璜材料、钢材、有 色金属、化工橡塑及相关产品（除危险品）； 提供房地产经营信息服务，室内外装饰装璜 服务，房地产中介服务。	967.10	95.00	是
			销售：汽车（含轿车）、摩托车；汽车租赁、
苏州创元汽车			机动车置换（以旧换新）、汽车中介服务；
销售有限公司 （以下简称“创	商品 流通	2,000.00	经销：金属材料、塑料制品、汽车零部件、 普通机械；自营和代理各类商品和技术的进	1,000.00	50.00	是	实际控制
元汽销”）			出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的
			商品和技术除外。

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被投资 单位全称	业务 性质	注册 资本	经营范围	公司出资 金额	公司所 占股权 比例 （%）	是否 合并	合并或不 合并的原 因
苏州一光仪器			生产销售仪器仪表、电子及通信设备（不含
有限公司（以下	工业	6,331.96	地面卫星接收设备）、电工电器、机床设备	3,193.29	50.43	是
简称“一光”）			及配件、包装物品及包装原辅材料。
			生产经营普通磨料、普通磨具，烧结刚玉磨
苏州远东砂轮 有限公司（以下 简称“远东”）	工业	7,050.00	具、涂附磨具，金刚石磨料及其制品，立方 氮化硼磨料及其制品,工具，机床附件及小 型机械设备；货物及技术的进出口业务（国 家限定公司经营和进出口的商品和技术除	6,304.72	*1	是
			外）。
			研发、设计、生产、销售、安装、服务：空
			气净化设备、空气净化系统工程、壁板、水
			处理设备系统工程、废水处理设备及工程、
			废气处理设备及工程、气体纯化设备、保护
江苏苏净集团 有限公司（以下 简称“苏净”）	工业	6,162.97	气氛热处理设备、中央空调设备、空调主机、 风机盘管、表冷器、监测仪器和自动化仪器 设备、钢结构房、纳米材料及应用、电子陶 瓷材料及应用、物资材料、五金交电、汽车	5,513.59	89.46	是
			运输：本企业自产的空调、净化设备、电机
			产品的出口业务；本企业生产、科研所需的
			原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的
			进出口业务。
			高压电瓷、避雷器、高压隔离开关等高低压
苏州电瓷厂有 限公司（以下简 称“电瓷厂”）	工业	3,500.00	电器产品及用于电气化铁路与城市轨道交 通的电器产品；经营本企业生产所需的原辅 材料、机械设备、仪器仪表及相关技术的进 口业务；承接对外合作生产和三来一补业	1,880.50	53.73	是
			务。
苏州小羚羊电
动车有限公司 （以下简称“小	工业	800	电动车及部件产品的制造，销售及相关的技 术服务。	360.00	45.00	是	实际控制
羚羊”）
			开发、加工生产、销售乳及乳制品、含乳饮
创元双喜乳业			料、冷冻饮品；提供生产技术、牧业技术服
（苏州）有限公 司（以下简称	工业	4,000.00	务；农副产品收购（涉及许可证的除外）； 生产销售配合饲料及复合添加剂（涉及许可	800	20.00	*2
“双喜乳业”）			证经营的凭许可证经营）；下设分支机构汽
			车各级维护、小修。
			提供住宿，理发、美容，洗涤服务；代售火
			车票。中餐、西餐、点心、月饼制售；批发、
苏州胥城大厦			零售：百货、针纺织品、五金交电、杂品、
有限公司（以下			工艺美术品（零售黄金饰品）、定型包装食
简称“胥城大 厦”）	服务	280	品、保健食品、茶叶、灯具及灯饰品；零售： 烟、旅游工艺书刊；提供桑拿、按摩、停车	168.00	60.00	是
			场服务。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

公司所 合并或不 被投资 业务 注册 公司出资 占股权 是否 经营范围 合并的原 单位全称 性质 资本 金额 比例 合并 因 （%） 加工、制造：轴承、滚针、光学仪器。经营 本企业自产机电产品、成套设备及相关技术 的出口业务；经营本企业生产、科研所需的 苏州轴承厂有 原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、 限公司（以下简 工业 1,636.36 932.76 57.00 是 称“轴承厂”） 零配件及技术的进出口业务（国家实行核定 公司经营的 14 种进口商除外）；开展本企 业进料加工和“三来一补”业务。 苏州一光镭射 仪器有限公司 （以下简称“一 工业 500 生产销售：激光扫平仪、打线仪；激光仪器 200.00 *3 是 光镭射”） 的技术开发及技术服务；激光仪器修理。

• *1 公司持有其89.43%的股权，电梯厂持有其10.57%的股权。

• *2 公司原持有其55%的股权，2006年6月转让35%股权后股权比例变更为20%。公司对其2006

• 年1-6月损益数据进行合并，2006年7月起因公司对其不再具有重大影响，故改为成本法核算。

• *3 公司持有其40%的股权，一光持有其60%的股权。

2 、报告期内合并报表范围的变更情况：

公司原持有双喜乳业55%的股权。2006年6月，公司转让原持有的双喜乳业的35%股权。双喜 乳业于2006年6月28日办妥了工商变更登记手续，至此，公司对双喜乳业不再具有重大影响。公 司合并资产负债表中包括了双喜乳业的资产负债表年初数，合并利润表中包括了双喜乳业2006 年1-6月的损益数据。2006年7月1日起，公司对双喜乳业报表不再纳入合并范围，且变更为成本 法核算。

五、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

1、货币资	金
项 目	2006-12-31
	币种 原币金额 汇率 折合人民币
现 金 银行存款	人民币 - - 286,155.41 人民币 - - 463,142,943.39

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

其中： 美元 108,353.24 7.8087 瑞士法郎 - - 其他货币资金 人民币 合 计	846,097.95 0 24,405,361.94
	487,834,460.74

项 目	2005-12-31
	币种 原币金额 汇率	折合人民币
现 金 银行存款 其中： 其他货币资金 合 计	人民币 - - 人民币 - - 美元 371,944.04 8.0702 瑞士法郎 12,376.36 6.1380 人民币	233,914.04 324,507,353.66 3,001,662.79 75,966.10 7,441,219.05
		332,182,486.75

2006年末货币资金比年初增加45.96%，主要原因系本年收到转让苏州迅达有限公司股权款 16,750万元。

2006年末货币资金中没有作为质押的资金。

2006年末其他货币资金主要系银行定期存款及银行承兑汇票保证金存款。

2 、短期投资

2、短期投	资
项 目			2006-12-31
		投资金额	跌价准备	净额	年末市价
股票投资 项 目		199,778.70	32,533.80 2005-12-31	167,244.90	174,154.90
		投资金额	跌价准备	净额	年末市价
股票投资		169,577.00	29,899.16	139,677.84	115,755.22

计提短期投资跌价准备选用的年末市价的来源为证券交易所年末股票市价。

3 、应收票据

3、应收票据	3、应收票据	3、应收票据
票据种类 2006-12-31- 2005-12-31
银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计	5,058,462.75 1,000,000.00 6,058,462.75	3,530,569.98 - 3,530,569.98

年末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

2006年末货币资金中没有作为质押的票据。

７３

创元科技股份有限公司2006 年度报告

4 、应收股利

4、应收股利
单 位	2006-12-31 2005-12-31
苏州迅达电梯有限公司（以下简称“苏州迅达”） 苏州华泰空气过滤器有限公司 合 计	15,000,000.00 - 15,000,000.00	- 244,461.00 244,461.00

5 、应收账款

2006-12-31

账 龄		余 额	比 例	坏账准备	计提比例	净 额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计		109,012,205.08 38,485,171.77 4,250,169.34 12,742,868.71 164,490,414.90	66.27% 23.40% 2.58% 7.75% 100.00%	5,141,217.65 3,848,517.17 1,275,050.80 12,742,868.71 23,007,654.33	4.72% 10.00% 30.00% 100.00%	103,870,987.43 34,636,654.60 2,975,118.54 - 141,482,760.57

账 龄			2005-12-31	2005-12-31	2005-12-31
		余 额	比 例	坏账准备 计提比例		净 额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计		120,805,718.36 13,384,791.51 6,123,832.82 19,026,662.15 159,341,004.84	75.82% 8.40% 3.84% 11.94% 100.00%	12,080,571.84 1,338,479.15 725,458.60 12,379,249.83 26,523,759.42	10.00% 10.00% 11.85% 65.06%	108,725,146.52 12,046,312.36 5,398,374.22 6,647,412.32 132,817,245.42

年末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为20,655,208.18元，占应收账款总额的比 例为12.56%。

本年采用个别认定法与账龄分析法相结合的方法，对应收账款及其他应收款坏账准备重新进 行估计（坏账准备估计的变更及其影响详见附注二、21）。

公司本年度按照坏账核销的有关程序，对确实难以收回的应收款项进行了核销处理，共计核 销应收款项10,547,237.60 元，其中：核销应收账款7,169,458.23 元，核销其他应收款 3,377,779.37元。

6 、其他应收款

2006-12-31

账 龄 1年以内 1-2年	余 额 比 例 坏账准备 计提比例 净 额 59,508,687.97 86.84% 803,959.97 1.35% 58,704,728.00 1,832,504.17 2.67% 183,250.41 10.00% 1,649,253.76

７４

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2-3年 3年以上 合 计	128,754.82 7,059,938.09 68,529,885.05	0.19% 10.30% 100.00%	73,132.45 7,059,938.09 8,120,280.92	56.80% 100.00%	55,622.37 - 60,409,604.13	55,622.37 -

账 龄				2005-12-31	2005-12-31	2005-12-31	2005-12-31
		余 额		比 例		坏账准备 计提比例		净 额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计		18,167,848.59 510,382.27 775,768.03 10,354,677.96 29,808,676.85	60.95% 1.71% 2.60% 34.74% 100.00%		1,816,784.86 51,038.23 77,576.80 8,565,668.38 10,511,068.27		10.00% 10.00% 10.00% 82.72%	16,351,063.73 459,344.04 698,191.23 1,789,009.58 19,297,608.58

其他应收款年末余额比年初增加129.90%,主要原因系本年度转让苏州迅达股权年末尚待收 取股权转让余款4,050万元。

年末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

其他应收款中欠款金额前五名的情况：

债务人名称	年末欠款数	性质或内容		账龄
迅达控股有限公司	40,499,999.46	苏州迅达股权转让款	1	年以内（期后已收回）
苏州市国家税务局新区分局	8,451,308.88	出口退税		1年以内
苏州新区互通修理有限公司	1,092,274.26	往来款		3年以上
苏州相城区房产管理局	700,000.00	代付维修基金		1-2年
苏州黑猫电机厂	672,409.52	往来款		3年以上

本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为51,415,992.12元，占其他应收款总额的 比例为75.03%。

本年度其他应收款坏账准备会计估计变更的影响以及核销其他应收款坏账的相关情况，见前 述应收账款附注（五、5）。

7 、预付账款

7、预付账	款
账 龄		2006-12-31 余 额 比 例		2005-12-31
				余 额	比 例
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计		54,568,057.50 94.86% 1,771,023.40 3.08% 478,453.68 0.83% 706,223.10 1.23% 57,523,757.68 100.00		38,694,726.86 1,556,260.55 618,027.78 430,205.68 41,299,220.87	93.69% 3.77% 1.50% 1.04% 100.00%

年末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为14,678,133.64元，占预付账款总额的比

７５

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例为25.52%。

年末预付账款余额1年以上主要系净化安装项目尚未完工或相关设备尚未运达。

8、存货 （1）账面余额 类 别 原材料 包装物 低值易耗品 库存商品 委托加工物资 开发产品 开发成本 工程施工 在产品 自制半成品 幼畜 合 计 （2）存货跌价准备 类 别 原材料 库存商品 合 计 （3）存货净额	2006-12-31 58,820,591.32 71,839.60 571,227.59 106,233,348.04 470,928.79 - 79,033,607.11 9,138,151.01 99,903,846.47 12,218,388.47 - 366,461,928.40 2006-12-31 603,265.45 2,702,454.39 3,305,719.84 2006-12-31 363,156,208.56	2005-12-31 47,977,798.55 79,461.42 713,052.29 118,959,064.93 222,815.48 10,767,377.40 42,879,027.88 34,255,406.90 84,324,037.63 9,155,270.51 1,272,810.00 350,606,122.99 2005-12-31 759,956.17 1,623,394.44 2,383,350.61 2005-12-31 348,222,772.38

公司上述存货年末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、自行开发、委托加工。 上述存货年末数中没有作为债务担保的存货。

期末对部分存货按账面价值高于可变现净值（按正常经营过程中的估计售价减去估计完工 成本及销售所必需的估计费用后的价值）部分计提了存货跌价准备。

７６

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9 、待摊费用

9、待摊费用
类 别	2006-12-31	2005-12-31 年末结存原因
保险费 租赁费 其 他 合 计	42,019.00 316,638.00 68,800.00 427,457.00	118,770.63 受益期内 50,638.00 受益期内 36,064.30 受益期内 205,472.93

10 、长期股权投资：

（1）长期股权投资账面余额

（1）长期股权投资账面余额
类 别	2005-12-31	本年增加	本年减少	2006-12-31
一、长期股权投资（权益法） 其中：对联营企业投资 股权投资差额 二、长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 其他长期股权投资 合 计	124,002,187.77 122,509,472.93 1,492,714.84 59,587,387.55 2,408,176.00 57,179,211.55 183,589,575.32	21,072,440.23 21,072,440.23 - 9,506,128.84 55,957.45 9,450,171.39 30,578,569.07	125,055,562.99 124,833,451.81 222,111.18 305,000.00 - 305,000.00 125,360,562.99	20,019,065.01 18,748,461.35 1,270,603.66 68,788,516.39 2,464,133.45 66,324,382.94 88,807,581.40

本年长期股权投资增加30,578,569.07元，其中增加投资12,060,980.98元，权益法核算投资 收益18,517,588.09元。

本年长期股权投资减少125,360,562.99元，其中权益法核算联营企业分回现金红利 45,615,763.08元，转让股权转销79,522,688.73元，股权投资差额转销及摊销222,111.18元。

（2）长期投资减值准备

（2）长期投资减值准备
类 别	2005-12-31	2006-12-31
长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 其他长期股权投资 合 计	1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000,00	1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000,00

（3）长期股权投资（权益法）中，对联营企业投资明细

被投资企业名称	与母公 司关系	投资期限	占被投资 企业注册资本 的比例（%）	初始投资额	累计追加 投资额
（1）	（2）	（3）	（4）	（5）	（6）
苏州迅达	联营企业	长期	37	57,613,885.12	-57,613,885.12
苏州横河电表有限公司 （以下简称“横河电表”）	联营企业	20年	30	13,669,539.55	-
苏州苏净仪器自控设备有限公司 （以下简称“苏净仪器自控”）	联营企业	15年	49	490,000.00	-

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苏州创元数码映像设备有限公司 （以下简称“创元数码”） 联营企业 20年 小 计 损益调整 被投资 企业名称 本年增减 分得现金红利 投资处 置转出 （1） （7） （8） （9）	苏州创元数码映像设备有限公司 （以下简称“创元数码”） 联营企业 20年 小 计 损益调整 被投资 企业名称 本年增减 分得现金红利 投资处 置转出 （1） （7） （8） （9）	苏州创元数码映像设备有限公司 （以下简称“创元数码”） 联营企业 20年 小 计 损益调整 被投资 企业名称 本年增减 分得现金红利 投资处 置转出 （1） （7） （8） （9）	苏州创元数码映像设备有限公司 （以下简称“创元数码”） 联营企业 20年 小 计 损益调整 被投资 企业名称 本年增减 分得现金红利 投资处 置转出 （1） （7） （8） （9）	苏州创元数码映像设备有限公司 （以下简称“创元数码”） 联营企业 20年 小 计 损益调整 被投资 企业名称 本年增减 分得现金红利 投资处 置转出 （1） （7） （8） （9）	24 累计增减 （10）	- 71,773,424.67 股权投资准备	2,554,852.14 -55,059,032.98 年末数 （14）=（5） +（6）+（10） +（13）
		本年增减 分得现金红利 （7） （8）		投资处 置转出 （9）		本年 增加 处置 转出 累计 增加 （11） （12） （13）
苏州迅达 横河电表 苏净仪 器自控 创元数码 小 计		16,972,694.65 1,250,379.96 -13,183.97 307,697.45 18,517,588.09	45,000,000.00 615,763.08 - - 45,615,763.08.	21,603,803.61 - - - 21,603,803.61	- 1,720,122.18 6,250.03 307,697.45 2,034,069.66	- - - - - - - - - - - - - - -	- 15,389,661.73 496,250.03 2,862,549.59 18,748,461.35

（4）长期股权投资（权益法）中，股权投资差额明细

被投资企业名称	初始金额	形成原因	摊销期限	本年摊销额	摊余金额
电梯厂	-4,043,430.64	受让股权	10年	-404,343.06	-1,213,029.21
创元房产	-1,366,062.36	受让股权	10年	-138,920.75	-475,807.33
远东	2,286,603.21	受让股权	8年	230,770.94	797,283.02
一光	-2,016,520.28	受让股权	10年	-224,471.10	-785,648.85
晶元	5,600,010.42	受让股权	10年	560,001.04	1,960,003.60
创元汽销	1,013,542.94	受让股权	10年	97,207.98	340,227.93
苏净	-999,628.47	受让股权	10年	-99,962.85	-399,851.37
苏州中普电子 有限公司	550,103.66	实物资产投资价差	10年	55,010.36	224,625.68
苏州工业园区
大禹水处理机械	85,028.89	受让股权	10年	8,502.84	52,434.67
有限公司
苏州鸿通汽车实
业有限公司（以下	468,051.46	受让股权	10年	46,805.15	327,636.01
简称“鸿通汽车”）
苏州净化空调设 备安装有限公司	491,921.68	受让股权	10年	49,192.17	442,729.51
小 计	2,069,620.51			179,792.72	1,270,603.66
（5）长期股权投资（成本法）明细
①股票投资
被投资企业名称	股份类别	股票数量	占被投资企业 注册资本的比例	初始投资成本	年末市价总额
宁沪高速公路 股份有限公司	有限售条件股份	92万股	<5%	2,464,133.45	4,774,800.00

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②其他长期股权投资

②其他长期股权投资
被投资企业名称 投资期限	投资金额 占被投资企业 注册资本的比例
苏州市商业银行股份有限公司 长期 苏州创元集团财务有限公司 长期 创元期货经纪有限公司 10年 苏州市双塔光学仪器厂 长期 苏州城堡餐饮物业管理有限公司 15年 苏州书香门第酒店管理有限公司 3年 山东苏一光测绘仪器有限公司 长期 苏州华泰空气过滤器有限公司 长期 江苏苏净钢结构有限公司 长期 苏州胥城食品有限公司 12年 苏州金龙汽车销售有限公司 20年 双喜乳业 50年 小 计	22,860,500.00 <5% 30,000,000.00 10% 1,900,000.00 5% 557,120.00 <5% 75,000.00 15% 375,000.00 15% 147,000.00 49% 357,506.18 5% 520,803.35 5% 161,782.02 15% 1,590,000.00 15% 7,779,671.39 20% 66,324,382.94

③其他长期股权投资减值准备

被投资企业名称	2005-12-31	本年增加	本年减少数	2006-12-31 计提原因
创元期货经纪有限公司 小 计	1,000,000.00 1,000,000.00	- -	- -	1,000,000.00 经营状况不佳 1,000,000.00

11 、固定资产及累计折旧：

11、固定资产及累		计折旧：
固定资产分类		2005-12-31	本年增加	本年减少	2006-12-31
（1）固定资产原价 房屋建筑物 通用设备 运输设备 产畜 租入固定资产改良支出 其他设备 合 计 （2）累计折旧 房屋建筑物 通用设备 运输设备		318,080,943.25 261,478,051.40 36,618,216.70 5,276,700.00 7,581,518.10 19,267,519.82 648,302,949.27 72,263,981.56 143,810,298.15 16,888,014.86	12,264,354.28 33,474,694.71 6,698,431.59 - - 4,623,206.51 57,060,687.09 9,380,113.89 14,134,099.86 4,945,923.07	28,835,648.89 50,046,614.45 7,899,289.32 5,276,700.00 7,581,518.10 1,999,408.93 101,639,179.69 2,586,559.20 19,642,489.02 4,259,864.90	301,509,648.64 244,906,131.66 35,417,358.97 - - 21,891,317.40 603,724,456.67 79,057,536.25 138,301,908.99 17,574,073.03

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产畜 - - 租入固定资产改良支出 218,643.19 - 其他设备 8,898,858.24 885,557.39 合 计 242,079,796.00 29,345,694.21 （3）固定资产净值 房屋建筑物 245,816,961.69 通用设备 117,667,753.25 运输设备 19,730,201.84 产畜 5,276,700.00 租入固定资产改良支出 7,362,874.91 其他设备 10,368,661.58 合 计 406,223,153.27 （4）固定资产减值准备 房屋建筑物 7,769,034.61 合 计 7,769,034.61 （5）固定资产净额 398,454,118.66 （6）固定资产原价及累计折旧本年增减变动： ① 固定资产原价： 本年增加： 外购 自行建造（在建工程转入） 小 计 本年减少： 报废和出售 转入长期待摊费用 合并范围变化 小 计 ② 累计折旧： 本年增加： 计提 小 计 本年减少： 报废和出售 转入长期待摊费用 合并范围变化	- 218,643.19 359,799.49 27,067,355.80	- - 9,424,616.14 244,358,134.41 222,452,112.39 106,604,222.67 17,843,285.94 - - 12,466,701.26 359,366,322.26 7,769,034.61 7,769,034.61 351,597,287.65 20,397,479.36 36,663,207.73 57,060,687.09 18,943,228.84 7,581,518.10 75,114,432.75 101,639,179.69 29,345,694.21 29,345,694.21 12,605,197.05 218,643.19 14,243,515.56

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27,067,355.80

小 计

（7）截止资产负债表日，账面价值为61,494,267.17元的房屋建筑物已被抵押作为公司获得 银行贷款6,900万元的担保。

	（8）截止资产负债表日，经营性租出固定资产账面价值如下： 固定资产种类 2006-12-31	（8）截止资产负债表日，经营性租出固定资产账面价值如下： 固定资产种类 2006-12-31	（8）截止资产负债表日，经营性租出固定资产账面价值如下： 固定资产种类 2006-12-31	（8）截止资产负债表日，经营性租出固定资产账面价值如下： 固定资产种类 2006-12-31	（8）截止资产负债表日，经营性租出固定资产账面价值如下： 固定资产种类 2006-12-31	（8）截止资产负债表日，经营性租出固定资产账面价值如下： 固定资产种类 2006-12-31	2005-12-31 33,148,530.29 2005-12-31 77,500.00 其他减少	2005-12-31 33,148,530.29 2005-12-31 77,500.00 其他减少
	房屋建筑物 12、工程物资 类 别			33,148,530.29 2006-12-31
	专用材料 13、在建工程 工程名称 2005-12-31 本年增加				- 本年转入固定资产
	待安装设备 胥城大厦改造项目 技术改造 在建厂房 书香门第装修设备 其 他 土 地 合 计 工程名称	1,273,797.27 3,734,033.99 - 9,833,284.08 - 33,951.52 4,511,588.40 19,386,655.26 2006-12-31	12,257,311.84 17,475,813.47 1,146,527.20 89,555,948.01 4,387,814.13 300,986.08 - 125,124,400.73 预算数			12,051,429.95 216,376.00 1,122,527.20 23,035,787.58 - 237,087.00 - 36,663,207.73 工程投入占 预算的比例%		1,117,900.00 20,993,471.46 - 4,802,095.91 - 97,850.60 90,231.77 27,101,549.74 资金来源
	待安装设备 胥城大厦改造 技术改造 在建厂房设施 书香门第装修设备 其 他 土 地 合 计	361,779.16 - 24,000.00 71,551,348.60 4,387,814.13 - 4,421,356.63 80,746,298.52	9,024.68万元			79.28%		其他来源 其他来源 其他来源 其他来源 其他来源 其他来源 其他来源 其他来源

胥城大厦改造项目其他减少中，转入长期待摊费用——装修费1,500万元。 在建工程中均无资本化借款费用。

经检查在建工程本年末未发生减值情况，故未提取在建工程减值准备。

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14 、无形资产

14、无形资	产
类 别	取得方式		原始金额		2005-12-31		本年增加
土地使用权 专有技术 电脑软件 商标权 许可、资质证书 合 计 类 别	购买 投资及购买 购买 购买 购买 本年摊销	108,290,515.28 600,000.00 481,500.00 808,000.00 708,000.00 110,888,015.28 累计摊销 本年转出			71,167,593.85 23,023,556.54 155,833.70 - 222,675.13 200,000.00 646,400.08 - 566,400.00 - 72,758,902.76 23,223,556.54 2006-12-31 剩余摊销年限
土地使用权 专有技术 电脑软件 商标权 许可、资质证书 合 计	2,384,398.92 109,999.92 80,299.92 40,399.98 35,400.00 2,650,498.74	16,483,763.81 554,166.22 139,124.79 201,999.90 177,000.00 17,556,054.72		- - - 606,000.10 531,000.00 1,137,000.10		91,806,751.47 13-50年 45,833.78 5个月 342,375.21 15-60个月 - - 92,194,960.46

土地使用权本年增加23,023,556.54元，系子公司苏净取得的苏州工业园区娄中路北 127,825.06平方米土地使用权出让成本（权证已于2007年2月取得）。

经检查无形资产本年末未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。

15 、长期待摊费用

类 别	原始发生额		2005-12-31 本年增加 本年摊销	累计摊销	2006-12-31 剩余摊 销年限
增容费 装修费 加盟费 租赁费 合 计	1,337,856.00 27,116,522.67 1,200,000.00 100,000.00 29,754,378.67	545,147.20 - 143,784.00 771,056.53 23,760,575.88 5,737,208.38 845,000.00 - 120,000.00 12,500.00 - 12,500.00 2,173,703.73 23,760,575.88 6,013,492.38		936,492.80 8,322,098.64 475,000.00 100,000.00 9,833,591.44	401,363.20 2年 18,794,424.03 2-8年 725,000.00 6年 - 19,920,787.23

装修费本年增加中，主要为胥城大厦会议宫及客房楼改造装修预估1,500万元，以及从固定 资产中转入的书香门第租入资产的改良支出758.15万元。

16 、其他长期资产

16、其他长期资产
内 容	2006-12-31	2005-12-31
苏州三元磨料磨具有限公司的股权投资款 苏州高新区浒关工业园土地款 合 计	- 7,445,639.00 7,445,639.00	672,000.00 3,978,748.00 4,650,748.00

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17 、短期借款

2006-12-31

	2006-12-31	2006-12-31
借款类别	2005-12-31
信 用 抵 押 担 保 质 押 合 计	69,150,000.00 69,000,000.00 106,350,000.00 - 244,500,000.00	23,200,000.00 83,000,000.00 108,050,000.00 3,000,000.00 217,250,000.00

18 、应付票据

18、应付票据
票据种类	2006-12-31 2005-12-31
银行承兑汇票	35,035,325.00	22,980,580.00

上述票据将于2007年6月末前到期。

上述应付票据中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东票据。

19 、应付账款

本项目年末数中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为19,164,248.96元，占应付账款总额的比 例为8.02%。

20 、预收账款

本项目年末数中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

账龄超过一年的预收账款系按项目安装进度预收的款项，由于项目安装尚未完成，因此未结 转。

21 、应付工资

应付工资年末数为人民币 12,594,121.23 元，均为工效挂钩性质的工资款项。

22 、应付股利

22、应付股利
类 别	2006-12-31	2005-12-31 未付原因
应付普通股股利 少数股东股利 子公司股权转让前原股东股利 合 计	71,178.04 165,553.02 2,298,031.79 2,534,762.85	67,443.04 尚未领取 175,890.24 尚未领取 2,298,031.79 尚未领取 2,541,365.07

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23 、应交税金

23、应交税金
税 种	2006-12-31	2005-12-31
增值税 营业税 城建税 所得税 房产税 其 他 合 计	97,118.35 139,816.07 321,565.26 41,403,761.26 260,214.23 752,892.14 42,975,367.31	3,712,578.26 2,757,126.66 649,522.79 9,785,510.77 285,882.33 359,195.47 17,549,816.28

应交税金中各项税金缴纳基础及税率参见会计报表附注三、税项。

24 、其他应交款

24、其他应交款	24、其他应交款	24、其他应交款
费 种 2006-12-31 2005-12-31
教育费附加 其 他 合 计	466,183.32 1,525,104.43 1,991,287.75	945,221.50 4,121,534.58 5,066,756.08

教育费附加缴纳标准参见会计报表附注三、税项。

25 、其他应付款

本项目年末数欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。为622,377.18元，其明细情 况在本附注七中披露。

年末数中金额前五名明细项目如下：

年末数中金额前五名明细项目如下：	年末数中金额前五名明细项目如下：	年末数中金额前五名明细项目如下：
债权人名称 年末余额 性质或内容 账 龄 未偿还原因
苏州工业园区伟业精密仪器厂 5,186,315.12 往来 1年以内 正常结算 苏州市财政局 5,000,000.00 逾期借款 3年以上 待分期归还 南京建设银行等 2,934,542.99 欠息 3年以上 待分期归还 苏州太平洋光学仪器厂 2,321,848.16 往来 1年以内 正常结算 苏州市国土局 1,600,000.00 土地款 3年以上 双方有争议 26、预提费用 类 别 2006-12-31 2005-12-31 结存原因
利 息 租 金 水电费 合 计	- 71,201.90 - 71,201.90	31,900.00 92,867.90 未支付 545,382.30 670,150.20

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27、一年内到期的长期负债 借款类别	2006-12-31	2006-12-31	2006-12-31	2006-12-31	2005-12-31
保 证 28、长期借款 借款类别	20,000,000.00 6,000,000.00 2006-12-31 2005-12-31
保 证 29、专项应付款 类 别		3,000,000.00 2006-12-31		23,000,000.00 2005-12-31
国家拨入的具有专门用途的拨款 其他来源取得的款项 其中：安置职工补偿费 离退休医保补贴 搬迁补偿费* 合 计			5,479,541.80 51,441,298.83 19,595,094.35 4,270,084.50 27,576,119.98 56,920,840.63	4,618,203.84 26,690,668.85 21,420,584.35 4,270,084.50 1,000,000.00 31,308,872.69

2006年末搬迁补偿费余额系子公司远东尚未使用的搬迁补偿款。远东2006年末开始实施搬 迁，预计将于2007年上半年基本完成搬迁。2006年度远东共收到搬迁改造经济补偿款 36,171,985.62元（上年已收100万元），已发生搬迁费用9,595,865.64元。此外，上年末电瓷厂 尚未收到的搬迁补偿余款472万元已于本年度收到。

30 、股本

30、股本	30、股本	30、股本
公司股票种类为人民币普通股，每股面值1元。股本结构为： 类 别 2006-12-31 比例（%）			2005-12-31 比例（%）
一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 2、募集法人股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 三、有限售条件股份 四、无限售条件股份 五、股份总数	- - - - - 103,262,314.00 138,464,080.00 241,726,394.00	- - - - - 42.72% 57.28% 100.00%	123,795,310.00 100,774,030.00 23,021,280.00 7,136,800.00 130,932,110.00 110,794,284.00 - - 241,726,394.00	51.22% 41.69% 9.53% 2.95% 54.17% 45.83% - - 100.00%

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31 、资本公积

31、资本公积
项 目	2005-12-31	本年增加 本年减少		2006-12-31
股本溢价 股权投资准备 其 他 合 计	87,601,247.18 5,794,308.74 870,123.03 94,265,678.95	- 1,939,092.80 - 1,939,092.80	1,308,858.00 - - 1,308,858.00	86,292,389.18 7,733,401.54 870,123.03 94,895,913.75

股权投资准备本年增加1,939,092.80元，其中：258,047.06元系本公司受让轴承厂股权产生 的股权投资贷方差额；158,189.26元系本公司对电瓷厂增资及受让股权产生的股权投资贷方差 额；1,132,594.42元系本公司按比例计入的创元房产受让日兴置业股权产生的股权投资贷方差 额；133,875.00元系按比例计入的小羚羊收到的现金捐赠；256,387.06元系按比例计入的电瓷厂 无法支付的负债。

资本公积本年减少1,308,858.00元，系根据财政部会计司关于上市公司股改费用会计处理的 复函（财会便[2006]10号），将公司承担的股权分置改革相关费用冲减资本公积。

32 、盈余公积

32、盈余公积
项 目	2005-12-31	本年增加	本年减少	2006-12-31
法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 小 计	81,981,653.91 67,556,726.28 9,313,300.00 158,851,680.19	95,927,904.22 - - 95,927,904.22	23,919.89 67,556,726.28 - 67,580,646.17	177,885,638.24 - 9,313,300.00 187,198,938.24

法定盈余公积本年增加95,927,904.22元，其中本年计提28,371,177.94元（包括外商投资子 公司的储备基金和企业发展基金5,577.78元），根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务 处理问题的通知》（财企[2006]67号）转入2005年12月31日的法定公益金余额67,556,726.28元。 法定盈余公积本年减少23,919.89元，系合并范围减少而转出的金额。

33 、未分配利润

年初未分配利润 加：本年度合并净利润 加：因合并范围减少而转入的盈余公积 减： 提取法定盈余公积金 外商投资子公司提取的奖励福利基金 外商投资子公司提取的储备基金 外商投资子公司提取的企业发展基金 减：分配上年度普通股股利 年末未分配利润	109,416,336.97 137,576,793.89 23,919.89 28,365,600.16 845,407.19 2,788.89 2,788.89 36,258,959.10 181,541,506.52

上年度利润分配情况：根据2005年度股东大会决议，按上年度税后利润的10%、10%分别提取

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法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利0.15元/股（含税）。

报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度税后利润的10%提取法定盈余公积，按 公司2007年4月6日召开的第五届第二次董事会有关利润分配预案的决议，分配普通股股利0.20 元/股（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。

34 、主营业务收入和主营业务成本

（1）行业分部报表

行业种类		主营业务收入 2006年度 2005年度	主营业务收入 2006年度 2005年度			主营业务成本 2006年度 2005年度	主营业务成本 2006年度 2005年度		主营业务毛利 2006年度 2005年度	主营业务毛利 2006年度 2005年度	主营业务毛利 2006年度 2005年度
		2006年度				2006年度			2006年度
洁净产品 贸易、汽车租赁 测量仪器 轴承、滚针 磨具、磨料 晶体元件 电梯、停车设备 房产 乳制品 宾馆餐饮 电动车 电瓷 小 计 减：内部业务抵消 合 计	316,582,385.83 413,476,509.41 188,009,524.62 65,502,535.86 57,422,922.58 10,151,107.08 - 10,698,128.00 38,589,613.66 109,325,960.16 105,553,723.85 140,366,852.46 1,455,679,263.51 6,296,655.38 1,449,382,608.13		309,916,997.21 419,722,280.32 164,468,862.10 59,471,730.46 54,481,494.78 10,526,345.10 25,844.28 42,504,299.53 74,573,917.69 80,718,969.39 119,834,862.96 109,726,256.06 1,445,971,859.88 6,388,455.58 1,439,583,404.30		255,947,199.37 384,979,198.03 119,014,588.85 43,710,029.30 44,991,401.35 7,755,290.42 - 6,381,815.22 31,179,005.41 27,020,012.13 86,172,677.54 88,862,821.75 1,096,014,039.37 6,296,655.38 1,089,717,383.99		255,914,561.83 388,495,117.51 102,462,115.74 39,486,078.85 43,710,808.87 9,080,475.10 14,571.79 26,137,240.40 59,608,416.10 22,276,579.73 95,122,730.45 76,704,991.56 1,119,013,687.93 6,388,455.58 1,112,625,232.35	60,635,186.46 28,497,311.38 68,994,935.77 21,792,506.56 12,431,521.23 2,395,816.66 - 4,316,312.78 7,410,608.25 82,305,948.03 19,381,046.31 51,504,030.71 359,665,224.14 - 359,665,224.14		54,002,435.38 31,227,162.81 62,006,746.36 19,985,651.61 10,770,685.91 1,445,870.00 11,272.49 16,367,059.13 14,965,501.59 58,442,389.66 24,712,132.51 33,021,264.50 326,958,171.95
										- 326,958,171.95	-

（2）地区分部报表

地 区		主营业务收入 2006年度 2005年度	主营业务收入 2006年度 2005年度		主营业务成本 2006年度 2005年度	主营业务成本 2006年度 2005年度		主营业务毛利 2006年度 2005年度	主营业务毛利 2006年度 2005年度
		2006年度			2006年度			2006年度
国 内 国 外 小 计 减：内部业务抵消 合 计	1,170,490,355.21 278,892,252.92 1,449,382,608.13 - 1,449,382,608.13		1,177,560,784.31 262,022,619.99 1,439,583,404.30 - 1,439,583,404.30	843,977,780.39 245,739,603.60 1,089,717,383.99 - 1,089,717,383.99		886,098,132.30 226,527,100.05 1,112,625,232.35 - 1,112,625,232.35	326,512,574.82 33,152,649.32 359,665,224.14 - 359,665,224.14		291,462,652.01 35,495,519.94 326,958,171.95 - 326,958,171.95

本年度公司向前五名客户销售的收入总额为176,500,299.87元，占公司全部销售收入的 12.18%。

８７

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35 、主营业务税金及附加

35、主营业务税金及附加
税费种类	2006年度	2005年度
营业税 城市维护建设税 土地增值税 教育费附加 合 计	8,260,705.13 3,283,823.90 93,095.66 2,064,279.53 13,701,904.22	8,897,797.50 2,939,920.79 262,634.33 1,958,259.07 14,058,611.69

36 、其他业务利润

36、其		他业务利润	他业务利润
业务种类		其他业务收入 2006年度 2005年度			其他业务支出 2006年度 2005年度		其他业务利润 2006年度 2005年度
		2006年度			2006年度
房屋、场地及设备设施出租 材料销售 其他 合 计			6,609,536.37 7,838,666.97 6,161,982.46 20,610,185.80			3,836,044.32 5,446,624.48 3,027,033.54 12,309,702.34	4,650,492.23 1,080,973.50 1,154,204.68 6,885,670.41	2,773,492.05 2,392,042.49 3,134,948.92 8,300,483.46

37 、管理费用

37、管理费用
	2006年度	2005年度
其中： 主要项目 工资、奖金及各类附加 长期资产折旧及摊销 修理、水电及物料消耗 办公、差旅及汽车费用 坏账及存货跌价损失 租赁费 董事会会费	198,952,606.72 91,802,452.41 19,608,042.32 17,112,397.70 9,604,765.35 6,291,537.31 4,705,294.98 2,782,640.50	157,631,952.37 82,758,053.38 11,115,107.65 13,603,629.48 7,457,029.08 285,603.29 1,235,265.59 897,702.53

38 、财务费用

８８

创元科技股份有限公司2006 年度报告

费用项目 2006年度 2005年度	费用项目 2006年度 2005年度	费用项目 2006年度 2005年度
利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 合 计	12,444,495.50 3,701,176.61 1,765,915.84 61,825.90 895,481.60 11,342,890.43	12,827,459.90 4,213,272.91 1,128,527.73 81,675.52 546,503.58 10,207,542.78

39 、投资收益

项 目 2006年度 2005年度	项 目 2006年度 2005年度
权益法核算的长期股权投资收益 18,517,588.09 成本法核算的长期股权投资收益 4,786,938.76 股权投资转让收益 129, 660,823.67 股票投资收益 327,092.74 股权投资差额摊销 -179,792.72 投资减值准备 -2,634.64 合 计 153,110,015.90	17,847,749.36 4,177,212.68 -209,404.61 132,203.95 -475,280.39 127,301.36 21,599,782.35

投资收益本年比上年增加131,510,233.55元，增长608.85%，主要为本年转让苏州迅达股权取 得收益128,382,311.27元所致。

40 、补贴收入

项 目 2006年度 2005年度 来 源	项 目 2006年度 2005年度 来 源	项 目 2006年度 2005年度 来 源
出口商品补贴 退城进区搬迁奖励 增值税退税 合 计	196,600.00 150,013.00 - 346,613.00	- 苏州市财政局 - 苏州市财政局 199,853.28 苏州市国税局 199,853.28

41 、收到的其他与经营活动有关的现金

８９

其中价值较大的项目情况如下
项目名称	2006年度发生额
利息收入	3,701,176.61

42、支付的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称	2006年度发生额
付现的管理费用和营业费用	124,503,635.13

43、收到的其他与投资活动有关的现金
项目名称	2006年度发生额
搬迁补偿费	40,891,985.62
44、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目名称	2006年度发生额
股权分置改革费用	1,308,858.00

六、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

1、应收		款
账 龄						2006-12-31
			余 额		比例	坏账准备 计提比例		净 额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计			8,726,973.16 1,614,009.13 - 900,000.00 11,240,982.29	77.64% 436,348.66 14.36% 161,400.91 - - 8.00% 900,000.00 100.00% 1,497,749.57 2005-12-31			5.00% 10.00% - 100.00%	8,290,624.50 1,452,608.22 - - 9,743,232.72
			余 额 9,391,415.13 - - 900,000.00 10,291,415.13	比例 91.25% - - 8.75% 100.00%		坏账准备 计提比例 939,141.51 10.00% - - - - 90,000.00 10.00% 1,029,141.51		净 额 8,452,273.62 - - 810,000.00 9,262,273.62

本项目年末数中欠款额前五名的欠款金额合计为9,150,260.70元，占应收账款总额的比例 为81.40%。

９０

创元科技股份有限公司2006 年度报告

年末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

2 、其他应收款

2、其他	应收款
账 龄			2006-12-31		净额 8,040,153.69 450.00 - - 8,040,603.69
		余 额	比例	坏账准备 计提比例
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 账 龄		8,463,308.88 500.00 - - 8,463,808.88	99.99% 423,155.19 5.00% 0.01% 50.00 10.00% - - 30.00% - - 100.00% 100.00% 423,205.19 2005-12-31
		余额	比例 坏账准备 计提比例		净额
1年以内 2,985,178.07 33.76% 298,517.81 10.00% 2,686,660.26 1-2年 28,000.00 0.32% 2,800.00 10.00% 25,200.00 2-3年 7,000.00 0.08% 700.00 10.00% 6,300.00 3年以上 5,821,941.85 65.84% 582,194.18 10.00% 5,239,747.67 合 计 8,842,119.92 100.00% 884,211.99 7,957,907.93 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款数 性质或内容 账 龄 苏州市国家税务局新区分局 8,451,308.88 出口退税 1年以内

以上应收出口退税金额占其他应收款总额的比例为99.85%。

年末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

3 、长期股权投资

（1）长期股权投资账面余额

项 目	2005-12-31	本年增加	本年减少	2006-12-31
一、长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 对联营企业投资 股权投资差额 二、长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 其他长期股权投资 合 计	439,265,774.47 424,267,269.63 14,755,044.85 243,459.99 56,820,000.00 2,120,000.00 54,700,000.00 496,085,774.47	165,571,575.91 161,458,646.36 4,112,929.55 - 9,425,628.84 55,957.45 9,369,671.39 174,997,204.75	50,337,973.19 49,701,927.91 615,763.08 20,282.20 - - - 50,337,973.19	554,499,377.19 536,023,988.08 18,252,211.32 223,177.79 66,245,628.84 2,175,957.45 64,069,671.39 620,745,006.03

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（2）长期股权投资减值准备

（2）长期股权投资减值准备
项 目 2005-12-31	本年增加	本年减少	2006-12-31
其他长期股权投资（成本法） 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 合 计 1,000,000,00 - - 1,000,000,00 （3）长期股权投资（权益法）中，对子公司和联营企业投资明细 被投资 企业名称 与母公 司关系 投资期限 占被投资企业 注册资本的 比例（%） 初始投资额 累计追加 投资额 （1） （2） （3） （4） （5） （6） 电梯厂 子公司 21年 100 94,700,660.61 5,431,782.57 创远房产 子公司 28年 95 9,496,062.36 - 创元汽销 子公司 26年 50 6,354,878.12 2,500,000.00 晶元 子公司 40年 95 20,259,989.58 - 一光 子公司 30年 50.43 26,031,896.04 8,573,100.00 苏净 子公司 26年 89.46 56,135,528.47 - 远东 子公司 20年 89.43 21,616,449.86 43,618,936.84 环保 子公司 15年 5,000,000.00 -5,000,000.00 电瓷厂 子公司 长期 53.73 9,672,044.56 10,633,600.00 小羚羊 子公司 20年 45 4,753,601.89 - 双喜乳业 子公司 50年 22,000,000.00 -22,000,000.00 轴承厂 子公司 长期 57 7,700,979.80 2,237,900.00 横河 联营企业 5年 30 13,669,539.55 - 一光镭射 子公司 20年 40 2,238,357.89 - 胥城大厦 子公司 20年 60 2,183,200.34 - 创元数码 联营企业 20年 24 - 2,554,852.14 小 计 301,813,189.07 48,550,171.55

被投资 企业名称 （1）	损益调整额 本年增减 分得现 金红利 投资处 置转出 累计增减 （7） （8） （9） （10） 109,778,852.71 9,500,000.00 - 118,282,061.02 586,732.83 - - 7,068,907.74 385,906.38 1,076,312.57 - 2,472,648.96 -916,685.94 - - -1,265,140.11 10,188,150.60 4,814,845.00 - 21,075,742.11 4,700,230.66 - - 29,401,141.12	投资准备 本年增加 投资处 置转出 累计增加 年末数 （11） （12） （13） （14）=（5）+ （6）+ （10）+（13）
电梯厂 创元房产 创元汽销 晶元 一光 苏净		- - - 218,414,504.20 1,132,594.42 - 1,435,059.22 18,000,029.32 - - 182,341.84 11,509,868.92 - - - 18,994,849.47 - - 1,354,442.59 57,035,180.74 - - 13,976.14 85,550,645.73

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

远东 环保 电瓷厂 小羚羊 双喜乳业 轴承厂 横河 一光镭射 胥城大厦 创元数码 小 计	1,939,996.75 130,690.58 6,688,200.28 1,105,055.69 -566,238.62 1,689,387.49 1,250,379.96 124,292.61 2,881,698.97 307,697.45 140,274,348.40	1,019,711.45 392,981.95 2,560,500.00 441,839.55 - 1,260,000.00 615,763.08 - 2,100,000.00 - 23,781,953.60	- 141,641.06 - - -605,903.67 - - - - - -464,262.61	3,068,013.82 - 6,706,349.15 3,811,290.87 - 2,056,169.30 1,720,122.18 157,864.49 3,767,040.56 307,697.45 198,629,908.66	- - 414,576.32 133,875.00 - 258,047.06 - - - - 1,939,092.80	- - - - - - - - - - -	352,090.53 - 1,026,479.78 660,492.96 - 258,047.06 - - - - 5,282,930.12	68,655,491.05 - 28,038,473.49 9,225,385.72 - 12,253,096.16 15,389,661.73 2,396,222.38 5,950,240.90 2,862,549.59 554,276,199.40	68,655,491.05 - 28,038,473.49 9,225,385.72 - 12,253,096.16 15,389,661.73 2,396,222.38 5,950,240.90 2,862,549.59

（4）长期股权投资（权益法）中，股权投资差额明细

被投资企业名称	初始金额 形成原因 摊销期限	本年摊销额	摊余金额
电梯厂 创元房产 远东 一光 晶元 创元汽销 苏净 小 计	-4,043,430.64 受让股权 10年 -1,366,062.36 受让股权 10年 2,286,603.21 受让股权 8年 -2,016,520.28 受让股权 10年 5,600,010.42 受让股权 10年 1,013,542.94 受让股权 10年 -999,628.47 受让股权 10年 474,514.82	-404,343.06 -138,920.75 230,770.94 -224,471.10 560,001.04 97,207.98 -99,962.85 20,282.20	-1,213,029.21 -475,807.33 797,283.02 -785,648.85 1,960,003.60 340,227.93 -399,851.37 223,177.79

（5）长期股权投资（成本法）明细

①股票投资

占被投资企业 被投资企业名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年末市价总额 注册资本的比例 宁沪高速公路 有限售条件 80 万股 <5% 2,175,957.45 4,152,000.00 股份有限公司 股份

②其他长期股权投资

被投资企业名称 投资期限 苏州市商业银行股份有限公司 长期 苏州创元集团财务有限公司 长期 创元期货经纪有限公司 10年 双喜乳业 苏州金龙汽车销售有限公司 小 计	投资金额 占被投资企业 注册资本的比例 22,800,000.00 <5% 30,000,000.00 10% 1,900,000.00 5% 7,779,671.39 20% 1,590,000.00 15% 64,069,671.39

９３

创元科技股份有限公司2006 年度报告

③其他长期股权投资减值准备明细

被投资企业名称 年初数 本年增加 本年减少数 年末数 计提原因 - - 创元期货经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 经营状况不佳 小 计 1,000,000.00 - - 1,000,000.00

4 、主营业务收入和主营业务成本

4	、主营业务收入和主营业务成	、主营业务收入和主营业务成
业务种类	主营业务收入 2006年度 2005年度			主营业务成本 2006年度 2005年度		主营业务毛利 2006年度 2005年度
				2006年度
贸易	182,778,264.74	189,052,437.52	175,979,439.60		178,375,774.79	6,798,825.14	10,676,662.73

5 、投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 成本法核算的长期股权投资收益 股票投资收益 长期股权投资转让收益 股权投资差额摊销 合 计		2006年度 140,274,348.40 3,594,000.00 116,000.00 1,472,464.00 -20,282.20 145,436,530.20		2005年度
				47,233,968.01 2,610,000.00 116,000.00 665,173.94 -193,232.53 50,431,909.42

投资收益本年比上年大幅度增加，主要系子公司电梯厂本年转让苏州迅达股权取得收益所 致。

七、关联方关系及其交易

９４

创元科技股份有限公司2006 年度报告

（一）存在控制关系的关联方情况

1 、存在控制关系的关联方

企业名称	注册地	主营业务	与公司关系	经济性质或类型	法定代表人
		授权范围内的资产经营管理；从事
		进出口经营（范围按外经贸部
		〈2000〉外经政审函字第266号规
		定）；经营国内商业、物资供销业
创元集团	苏州市	（国家规定的专营、专项审批商品	母公司	有限责任公司	葛维玲
		除外）；提供生产及生活服务；开
		展技术开发、技术转让、技术服务；
		承接机械成套项目、房地产开发业
		务；为进出口企业提供服务。
苏州电梯厂
有限公司 （以下简称	苏州市	电梯、停车设备。	子公司	有限责任公司	曹进
“电梯厂”）
		主营：人造宝石、宝石轴承、宝石
		晶体元件、石英谐振器、磁性元件、
		玛瑙轴承、玛瑙粉、机械零部件、
苏州晶体元 件有限公司 （以下简称 “晶元”）	苏州市	陶瓷元件；经营本企业自产产品及 技术的出口业务；经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业 务（国家限定公司经营和国家禁止	子公司	有限责任公司	曹新彤
		进出口的商品及技术除外）；经营
		进料加工和“三来一补”业务。
		房地产开发经营（二级）及相关配
苏州创元房		套设施；经销：建筑材料、装饰装
地产开发有		璜材料、钢材、有色金属、化工橡
限公司（以	苏州市	塑及相关产品（除危险品）；提供	子公司	有限责任公司	褚德伟
下简称“创		房地产经营信息服务，室内外装饰
元房产”）		装璜服务，房地产中介服务。
		销售：汽车（含轿车）、摩托车；
苏州创元汽 车销售有限 公司（以下 简称“创元 汽销”）	苏州市	汽车租赁、机动车置换（以旧换新）、 汽车中介服务；经销：金属材料、 塑料制品、汽车零部件、普通机械； 自营和代理各类商品和技术的进出 口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品和技术除外。	子公司	有限责任公司	曹新彤
苏州一光仪		生产销售仪器仪表、电子及通信设
器有限公司 （以下简称	苏州市	备（不含地面卫星接收设备）、电 工电器、机床设备及配件、包装物	子公司	有限责任公司	葛维玲
“一光”）		品及包装原辅材料。

９５

创元科技股份有限公司2006 年度报告

企业名称	注册地	主营业务	与公司关系	经济性质或类型	法定代表人
		生产经营普通磨料、普通磨具，烧
		结刚玉磨具、涂附磨具，金刚石磨
苏州远东砂		料及其制品，立方氮化硼磨料及其
轮有限公司 （以下简称	苏州市	制品,工具，机床附件及小型机械 设备；货物及技术的进出口业务（国	子公司	有限责任公司	张志忠
“远东”）		家限定公司经营和进出口的商品和
		技术除外）。
		研发、设计、生产、销售、安装、
		服务：空气净化设备、空气净化系
		统工程、壁板、水处理设备系统工
		程、废水处理设备及工程、废气处
		理设备及工程、气体纯化设备、保
		护气氛热处理设备、中央空调设备、
江苏苏净集		空调主机、风机盘管、表冷器、监
团有限公司 （以下简称	苏州市	测仪器和自动化仪器设备、钢结构 房、纳米材料及应用、电子陶瓷材	子公司	有限责任公司	钱宝荣
“苏净”）		料及应用、物资材料、五金交电、
		汽车运输：本企业自产的空调、净
		化设备、电机产品的出口业务；本
		企业生产、科研所需的原辅材料、
		机械设备、仪器仪表及零配件的进
		出口业务。
		高压电瓷、避雷器、高压隔离开关
		等高低压电器产品及用于电气化铁
苏州电瓷厂		路与城市轨道交通的电器产品；经
有限公司 （以下简称	苏州市	营本企业生产所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表及相关技术的进	子公司	有限责任公司	张志忠
“电瓷厂”）		口业务；承接对外合作生产和三来
		一补业务。
苏州小羚羊
电动车有限
公司（以下 简称“小羚	苏州市	电动车及部件产品的制造，销售及 相关的技术服务。	子公司	有限责任公司	陆炳英
羊”）
		开发、加工生产、销售乳及乳制品、
创元双喜乳		含乳饮料、冷冻饮品；提供生产技
业（苏州）		术、牧业技术服务；农副产品收购
有限公司 （以下简称	苏州市	（涉及许可证的除外）；生产销售 配合饲料及复合添加剂（涉及许可	子公司	有限责任公司	缪晓航
“双喜乳		证经营的凭许可证经营）；下设分
业”）		支机构汽车各级维护、小修。
		提供住宿，理发、美容，洗涤服务；
		代售火车票。中餐、西餐、点心、
苏州胥城大		月饼制售；批发、零售：百货、针
厦有限公司		纺织品、五金交电、杂品、工艺美
（以下简称	苏州市	术品（零售黄金饰品）、定型包装	子公司	有限责任公司	许鸿新
“胥城大		食品、保健食品、茶叶、灯具及灯
厦”）		饰品；零售：烟、旅游工艺书刊；
		提供桑拿、按摩、停车场服务。
苏州轴承厂 有限公司	苏州市	加工、制造：轴承、滚针、光学仪 器。经营本企业自产机电产品、成	子公司	有限责任公司	宋锡武

９６

创元科技股份有限公司2006 年度报告

企业名称 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 （以下简称 套设备及相关技术的出口业务；经 “轴承厂”） 营本企业生产、科研所需的原辅材 料、机械设备、仪器仪表、备品备 件、零配件及技术的进出口业务（国 家实行核定公司经营的 14 种进口 商除外）；开展本企业进料加工和 “三来一补”业务。 苏州一光镭 射仪器有限 生产销售：激光扫平仪、打线仪； 公司（以下 简称“一光 苏州市 激光仪器的技术开发及技术服务； 子公司 有限责任公司 张福弟 镭射”） 激光仪器修理。

2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元

2、存在控	制关系的关联方的注	册资本及其变化	金额单	位：万元
企业名称	年初数	本年增加数	本年减少数	年末数
创元集团	32,000.00	-	-	32,000.00
电梯厂	5,886.80	-	-	5,886.80
晶元	661.00	-	-	661.00
创元房产	1,018.00	-	-	1,018.00
创元汽销	1,500.00	500.00	-	2,000.00
一光	6,331.96	-	-	6,331.96
远东	7,050.00	-	-	7,050.00
苏净	6,162.97	-	-	6,162.97
电瓷厂	1,500.00	2,000.00	-	3,500.00
小羚羊	800.00	-	-	800.00
双喜乳业	4,000.00	-	-	4,000.00
胥城大厦	280.00	-	-	280.00
轴承厂	1,636.36	-	-	1,636.36
一光镭射	500.00	-	-	500.00

3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 金额单位：万元

3、	存在控制关系的	关联方	所持股份或	权益变	化	金额单	位：万元
	年初数		本年增加		本年减少		年末数
企业名称
	金额	%	金额	%	金额	%	金额	%
创元集团	10,077.40	41.69	-	-	1,931.77	7.99	8,145.63	33.70
电梯厂	5,870.08	99.75	14.72	0.25	-	-	5,886.80	100.00
晶元	661.00	95.00	-	-	-	-	661.00	95.00
创元房产	1,018.00	95.00	-	-	-	-	1,018.00	95.00
创元汽销	750.00	50.00	250.00	-	-	-	1,000.00	50.00
一光	6,331.96	50.43	-	-	-	-	6,331.96	50.43
远东	7,012.74	99.47	37.26	0.53	-	-	7,050.00	100.00

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

苏净	6,162.97	89.46	-	-	-	-	6,162.97	89.46
电瓷厂	900.00	45.00	980.50	8.73	-	-	1,880.50	53.73
小羚羊	800.00	45.00	-	-	-	-	800.00	45.00
双喜乳业	2,200.00	55.00	-	-	1,400.00	35.00	800.00	20.00
胥城大厦	168.00	60.00	-	-	-	-	168.00	60.00
轴承厂	736.36	45.00	196.40	12.00	-	-	932.76	57.00
一光镭射	351.30	70.26	-	-	-	-	351.30	70.26

（二）不存在控制关系的关联方情况

企业名称 与公司的关系 江苏苏州物贸中心（集团）有限公司（以下简称“物贸中心”） 母公司托管企业 创元期货经纪有限公司（以下简称“创元期货”） 同属子公司 苏州创元集团财务有限公司（以下简称“财务公司”） 同属子公司 苏州砂轮厂 同属子公司 苏州横河电表有限公司 联营企业

苏州横河电表有限公司

（三）关联方交易

1 、销售货物

公司2006年度及2005年度向关联方销售货物的有关明细资料如下： （金额单位：元）：

2006年度 2005年度 企业名称 占年度销货 占年度销货百 金额 计价标准 金额 计价标准 百分比（%） 分比（%） 创元集团 - - - 95,893.33 0.01 市场价

公司向销售给关联方的价格由双方协商决定。2006年度和2005年度公司销售给关联方的产品 无高于或低于公司正常售价的情况。

• 2 、公司与关联方应收应付款项余额 （金额单位：元）

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９８

创元科技股份有限公司2006 年度报告

3 、公司与关联方其他应收款和其他应付款余额 （金额单位：元）

3、公司	与关联方其他应收款和	与关联方其他应收款和	其他应付款余额（金	其他应付款余额（金	额单位：元）	额单位：元）
项目	年末数		占全部应收（付）款项余额的比重（%）		计息标准
	2006-12-31	2005-12-31	2006-12-31	2005-12-31	2006-12-31	2005-12-31
其他应付款：
创元集团	622,377.18	669,752.19	0.82	0.98	不计息	不计息
物贸中心	2,021,848.16	2,321,848.16	2.65	3.40	不计息	不计息

4 、其他应披露事项

（1）租赁事项发生的关联交易

①物贸中心租赁公司三香路120号万盛大厦18楼A/B/C/D/E/F/G座（面积约809平方米）。租 赁期限：2006年1月1日～2006年12月31日，租金合计为人民币10万元；

②财务公司租赁公司三香路120号万盛大厦1楼F/G座（面积约266平方米），租赁期限：2006 年1月1日～2006年12月31日，租金合计为30万元；

③创元期货租赁公司三香路120号万盛大厦16楼（面积约809平方米），租赁期限：2005年1 月1日～2007年12月31日，租金合计为人民币58万元，本年租金总额为20万元。

（2）公司与关联方的担保事项

担保企业	被担保企业	贷款人名称	金额（万元）	期限
创元集团	本公司	招商银行苏州分行	500.00	2006.06.26-2007.06.25
创元集团	创元房产	财务公司	1,000.00	2006.07.31-2007.07.30
创元集团	小羚羊	财务公司	190.00	2006.09.13-2007.03.12
创元集团	电瓷厂	财务公司	300.00	2006.01.11-2007.01.10
创元集团	电瓷厂	财务公司	600.00	2006.01.19-2007.01.18
创元集团	电瓷厂	财务公司	200.00	2006.03.13-2007.03.12
创元集团	电瓷厂	财务公司	200.00	2006.04.06-2007.04.05
创元集团	电瓷厂	财务公司	100.00	2006.04.14-2007.04.13
创元集团	电瓷厂	财务公司	200.00	2006.04.21-2007.04.20
创元集团	电瓷厂	财务公司	200.00	2006.07.18-2007.07.17
创元集团	电瓷厂	财务公司	500.00	2006.09.13-2007.09.12
创元集团	电瓷厂	财务公司	250.00	2006.10.23-2007.10.22
创元集团	电瓷厂	财务公司	400.00	2006.12.07-2007.12.06
创元集团	电瓷厂	财务公司	1,000.00	2004.08.09-2007.08.08
创元集团	电瓷厂	财务公司	1,000.00	2004.08.09-2007.080.8
城堡酒店管理	好伦哥	财务公司	90.00	2006.02.09-2007.02.08
银鑫	创元汽销	财务公司	350.00	2006.08.15-2007.08.14
合 计			7,080.00

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

• （3）公司与关联方的抵押事项： （金额单位：万元）

			抵押贷款年末金额
抵押人	抵押权人	抵押物		抵押期限
			（万元）
上海汽车	财务公司	房屋及建筑物	200.00	2006.12.22-2007.12.20
上海汽车	财务公司	房屋及建筑物	300.00	2006.11.22-2007.11.21
上海汽车	财务公司	房屋及建筑物	300.00	2006.11.17-2007.11.16
鸿通	财务公司	房屋及建筑物	400.00	2006.07.25-2007.07.24
鸿通	财务公司	房屋及建筑物	300.00	2006.07.25-2007.05.24
鸿通	财务公司	房屋及建筑物	200.00	2006.04.11-2007.04.10
鸿通	财务公司	房屋及建筑物	200.00	2006.06.23-2007.06.22
轴承厂	财务公司	房屋及建筑物	400.00	2006.07.06-2007.01.05
轴承厂	财务公司	房屋及建筑物	400.00	2006.11.29-2007.05.28
合 计			2,700.00

• （4）公司与关联方的质押事项

无

• （5）截止2006年12月31日公司在财务公司的存贷款余额情况 （金额单位：元）

	2006-12-31		2005-12-31
公司名称
	存款余额	贷款余额	存款余额	贷款余额
本公司	7,617,837.35	18,000,000.00	6,544,019.38	18,000,000.00
电瓷厂	1,999,602.10	49,500,000.00	95,126.02	24,000,000.00
鸿通汽车	28,759.74	11,000,000.00	328,389.04	7,800,000.00
创元房产	17,363.94	27,300,000.00	8,296.40	31,000,000.00
一光	9,000,000.00	-	5,000,000.00	-
远东	2,703,516.49	-	46,600,872.00	3,000,000.00
晶元	1,033,835.75	-	1,011,141.51	-
双喜乳业	-	-	92,756.86	20,000,000.00
胥城大厦	86,352.89	2,000,000.00	5,242,893.69	-
安泰	4,021,864.26	-	4,000,204.39	-
日兴置业	6,650.52	-	6,602.20	-
上汽销	-	-	-	6,000,000.00
小羚羊	2,000,000.00	1,900,000.00	2,000,000.00	1,900,000.00
苏净	-	-	-	18,000,000.00
奥迪	1,166.70	-	1,158.23	-
大众	409.61	-	406.64	-

１００

创元科技股份有限公司2006 年度报告

通用 轴承厂 苏净集团 上海汽车 胥城好伦哥 创元汽销 合 计	18,542.79 - - - - - 28,535,902.14	- 8,000,000.00 41,000,000.00 8,000,000.00 900,000.00 3,500,000.00 171,100,000.00	18,408.05 - - - - - 70,950,274.41	- 9,000,000.00 - - - -
				138,700,000.00

（6）利息支出

2006年度和2005年度，公司向财务公司借款的利息支出分别为 8,915,013.97 元和 6,983,522.00元。

（7）利息收入

2006年度和2005年度，公司向财务公司存款的利息收入分别为799,719.15元和657,763.69 元。

（8）关键管理人员报酬

姓 名	职 务	报酬总额（含税，万元）	备 注
张志忠	董事长	131.24	现任
徐 震	副董事长	2.50	现任
葛维玲	副董事长	2.50	现任
王自德	副董事长	21.25	2006年8月31日离任
曹新彤	董事	14.17	现任
褚德伟	董事	21.25	现任
李汉生	董事	21.25	现任
林 钢	独立董事	10.83	现任
卢 晟	独立董事	18.75	现任
黄群慧	独立董事	18.75	2006年8月31日离任
余恕莲	独立董事	18.75	2006年8月31日离任
陆炳英	监事会主席	21.50	现任
朱国祺	监事	11.50	现任
张秋华	监事	12.99	现任

１０１

创元科技股份有限公司2006 年度报告

姓 名	职 务	报酬总额（含税，万元）	备 注
钱国英	监事	11.83	2006年6月8日离任
曹 进	总经理	70.28	现任
许鸿新	财务总监	46.35	现任
周成明	董事会秘书	21.97	现任
合 计		477.66

八、 或有事项

无。

九、 承诺事项

1、根据公司第四届董事会2005年第四次临时会议决议，公司将分期对控股子公司远东增资 13,000万元，用于远东实施涂附磨具技改项目。截至2006年12月31日止，公司已支付增资款3,000 万元。

2、重大经营租赁事项

公司为经营需要租赁经营场所，2005年5月~2010年8月每月需支付租金及物业管理费23.50万 元；2010年9月~2014年11月，租金及物业管理费在每月23.50万元基础上上涨不超过25%。

十、 资产负债表日后事项

1、公司根据《财政部关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》（财会 [2006]3号），自2007年1月1日起执行《企业会计准则第1号—存货》等38号项具体会计准则，同 时不再执行现行的企业会计准则和企业会计制度。

2、公司全资子公司电梯厂向迅达控股有限公司转让其持有的苏州迅达电梯有限公司37%股权 事宜, 迅达控股有限公司已按《股权转让协议》约定的付款进程付款,电梯厂于2007年1月收到第 四笔对价款人民币4,050万元。至此,电梯厂已收到全部股权对价款共计人民币20,800万元。

3、根据公司2007年4月6日召开的第五届第二次董事会有关利润分配预案的决议，本年度股

１０２

创元科技股份有限公司2006 年度报告

利预分配方案为分配普通股股利0.20元/股（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。

十一、非经常性损益

根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》，非 经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金 额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对 公司合并净利润（已考虑所得税影响）的影响如下表所示：

	对2006年度合并	对2005年度合并
项目名称
	净利润的影响金额	净利润的影响金额
处置固定资产损益	532,872.22	160,374.36
加：短期投资收益	78,606.42	513.74
补贴收入	137,558.33	152,038.39
以前年度计提本年转回的资产减值准备	1,728,468.65	2,253,343.85
处置股权损益	86,864,245.88	-283,949.76
其他各项营业外收入	253,148.53	331,568.57
减：其他各项营业外支出	453,219.58	663,464.32
合 计	89,141,680.45	1,950,424.83

十二、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2007年4月6日批准报出。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

关于创元科技股份有限公司 股东权益差异调节表的审阅报告

苏公W[2007]E1051 号

创元科技股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的创元科技股份有限公司（以下简称“创元科技”）新旧会计准 则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38 号 ——首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工 作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是 创元科技管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具 审阅报告。

根据通知的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号——财务 报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异 调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调 节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅 读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工 作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企 业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述， 差异调节表中所列的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报 告中所列的相应数据可能存在差异。

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2007 年4 月6 日

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

新旧会计准则股东权益差异调节表

编制单位：创元科技股份有限公司 金额单位：人民币元

编号	项目名称	金额	附注
	2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	703,584,178.05
1	长期股权投资差额	-1,006,999.11	三、2
	其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额	-1,006,999.11
	其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额	-
2	拟以公允价值模式计量的投资性房地产	-
3	因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等	-
4	符合预计负债确认条件的辞退补偿	-
5	股份支付	-
6	符合预计负债确认条件的重组义务	-
7	企业合并	-
	其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值	-
	根据新准则计提的商誉减值准备	-
8	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产	6,910.00
9	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-
10	金融工具分拆增加的权益	-
11	衍生金融工具	-
12	所得税	5,507,169.47	三、3
13	其他	-
	2007 年1 月1 日归属于母公司股东权益（新会计准则）	708,091,258.41
14	少数股东权益列报的变化	175,163,995.11	三、4
	2007 年1 月1 日合并股东权益（新会计准则）	883,255,253.52

后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分

公司法定代表人：张志忠 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：程争鸣

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

创元科技股份有限公司

重要提示：

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》 （以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务 状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新 会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会 计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策 或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日所有者权 益（新会计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

新旧会计准则股东权益差异调节表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

一、编制目的

公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则 对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁布了“关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以 下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》 和通知的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”部分以编制差异调节表的 方式体现重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006 年度（合并） 财务报表为基础，并依据重要性原则编制。

对于《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中 没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号——首次执行企 业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益 并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况 相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并财务报表时，本公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异 调节表中单列项目反映。

三、主要项目附注

1、2006 年12 月31 日合并股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行 企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日合并资产负债表。该报表业经江苏公证会计师事务所有限公司审计，并于2007 年4 月6 日出具了标准无保意见的审计报告（苏公W[2007]A310 号）。该报表相关的

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创元科技股份有限公司2006 年度报告

编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。

2、长期股权投资差额

对于采用权益法核算的长期股权投资，公司冲销了在2007 年1 月1 日以前的同 一控制下的企业合并形成的股权投资差额1,006,999.11 元，并调减留存收益。 3、所得税

对于所得税，公司根据对2007 年1 月1 日各项资产、负债的账面价值与计税基 础不同形成的暂时性差异的所得税影响，计算确认递延所得税资产5,507,169.47 元， 并调增留存收益。

• 4、少数股东权益列报的变化

少数股东权益175,163,995.11 元在现行会计准则下，在合并资产负债表中的负 债和股东权益之外单独列示。在新会计准则下，在合并资产负债表中的权益中单独 列报。

创元科技股份有限公司

2007 年4 月6 日

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第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的会计报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原件。

创元科技股份有限公司董事会

二ОО七年四月六日

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