COMPUCASE — AGM Information 2013

Jun 28, 2013

偉訓科技股份有限公司民國一○二年股東常會議事錄

一、時 間：民國一○二年六月十四日(星期四)上午九時整

• 二、地 點：台南市安和路 2 段 54 巷 225 號(本公司大會議室)

三、出 席：出席股東及股東委託代理人代表股份總數 59,902,095 股佔已發行股數 103,285,626 股之 58%

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• 四、主 席：董事長 柯吉源 記 錄：洪雅菊

壹、主席宣佈開會：出席股東及股東委託代理人代表之股份總數已達法定數額，宣佈開會。

貳、主席致詞：略。

參、報告事項

• 一

• ( ) 一○一年度營業報告。(請詳附件一)

• (二) 監察人審查一○一年度決算表冊報告。(請詳附件二)

• (三) 背書保證及資金貸與他人事項報告。(請詳議事手冊)

• (四) 採用 IFRSs 對可分配盈餘之影響及所提列特別盈餘公積數額報告。(請詳議事手冊)

肆、承認事項

第一案：

• 案由：一○一年度決算表冊案，敬請 承認。(董事會提)

• 說明：本公司一○一年度之財務報表暨合併子公司財務報告業經一○二年三月二十六 日董事會決議通過，並經勤業眾信聯合會計師事務所李季珍、龔俊吉會計師查 核竣事，送請監察人審查完竣在案，茲檢附營業報告書（請詳附件一）資產負 債表、損益表、現金流量表、股東權益變動表等（請詳附件三），提請一○二年 股東常會承認。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第二案：

• 案由：承認一○一年度盈餘分配案，敬請 承認。(董事會提)

• 說明：1.本公司一○一年度盈餘分配案，業經一○二年三月二十六日董事會決議通過， 送請監察人審查完竣在案，除依法提列法定盈餘公積外，其餘額本年度擬不分 配。

• 2.盈餘分配表如下，提請一○二年股東常會承認。

1

(修正前)

偉訓科技股份有限公司 盈餘分配表 民國一○一年度

單位：新台幣元

項 目	金 額		備 註
	小 計	合 計
期初未分配盈餘	$ 109,299,955
加：本年度稅後淨利	6,486,171
減：提列10%法定盈餘公積	(648,617)
可供分配盈餘		115,137,509
分配項目：
股東紅利-股票股利	-		0元/股
股東紅利-現金股利	-		0元/股
期末未分配盈餘		115,137,509
附註：配發員工紅利 配發董監酬勞	0元 0元

• 附註： 101 年度原提列員工紅利 1,717,229 元及董監事酬勞 858,615 元，計 2,575,844 元， 爲保留較多現金因應營運需要並強化財務結構，有利公司成長，因此本年度盈餘 擬不分配，且取消 101 年度員工紅利及董監事酬勞。其差異金額依會計估計變動 處理，列為 101 年度損益。

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董事長：柯吉源 經理人：王駿東 會計主管：劉芳燕

股東發言及修正建議：

股東戶號 46 提議發放現金股利每股 0.3 元。

主席答覆：本公司資金足以發放現金股利每股 0.3 元，依戶號 46 股東所提修正案決議， 本公司 101 年度及歷年盈餘分配決議發放現金股利每股 0.3 元，及依本公司 章程發放員工現金紅利 8%、董監酬勞 4%，修正後盈餘分配表如下：

2

(修正後)

偉訓科技股份有限公司 盈餘分配表 民國一○一年度

單位：新台幣元

項 目	金 額		備 註
	小 計	合 計
期初未分配盈餘	$ 109,299,955
加：本年度稅後淨利	6,486,171
減：提列10%法定盈餘公積	(648,617)
可供分配盈餘		115,137,509
分配項目：
股東紅利-股票股利	-		0元/股
股東紅利-現金股利	30,985,688	30,985,688	0.3元/股
期末未分配盈餘		84,151,821
附註：配發員工紅利 配發董監酬勞	2,816,881元 1,408,440元4,225,321元

• 附註：員工紅利及董監酬勞配發金額共計 4,225,321 元， 依會計估計變動處理，列為一○ 二年度損益。

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董事長：柯吉源 經理人：王駿東 會計主管：劉芳燕

• 決議：本案經主席徵詢全體出席股東無異議照修正案通過，101 年度及歷年盈餘分配 發放現金股利每股 0.3 元，計新台幣 30,985,688 元、員工現金紅利 8%，計 2,816,881 元及董監酬勞 4%，計 1,408,440 元，共計新台幣 35,211,009 元。

伍、討論及選舉事項

第一案：

案由：修訂「資金貸與他人管理辦法」部份條文案，敬請 決議。(董事會提) 說明：擬具「資金貸與他人管理辦法」修訂條文對照表如附件四，謹提請決議。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。。

3

第二案：

• 案由：修訂「背書保證作業管理辦法」部份條文案，敬請 決議。(董事會提) 說明：擬具「背書保證作業管理辦法」修訂條文對照表如附件五，謹提請決議。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第三案：

• 案由：修訂公司章程部份條文案，敬請 決議。(董事會提) 說明：擬具公司章程修訂條文對照表如附件六，謹提請決議。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第四案：

• 案由：全面改選董事及監察人案。(董事會提)

• 說明：1.本公司依公司章程設置董事七人（含獨立董事二席），監察人三人，截至目 前董事缺額已達三分之一，依照公司法規定將於本年度股東常會時重新選 任董事及監察人。

• 2.本公司原任董事及監察人任期，自 100 年 6 月 16 日起至 103 年 6 月 15 日 止，任期三年。爲因應營運需要，茲配合 102 年股東會，原任董事及監 察人全體同意提前於新任董事及監察人選任後解任，重新改選董事及監 。

• 察人，連選得連任

• 新任董事及監察人任期自民國 102 年 6 月 14 日起至 105 年 6 月 13 日止， 任期三年。

• 4.獨立董事候選人名單與其學歷、經歷、持有股份請詳議事手冊。

選舉結果：

董事及監察人當選名單：

身份別	戶號或身份 證NO.	姓名	當選權數
法人董事	14196	丞利投資(股)公司代表人：柯吉源	75,767,146
法人董事	14196	丞利投資(股)公司代表人：李麗生	66,043,590
董事	4	徐東榮	58,964,010
董事	27273	陳曜銘	57,177,272
董事	S12191****	鍾鼎君	55,390,534
獨立董事	Q10265****	謝時化	44,364,194
獨立董事	A13198****	陳仲璘	42,534,158
監察人	15	徐幼菁	64,070,389
監察人	D22133****	李思佳	57,297,892
監察人	A22336****	鍾宛真	50,163,535

4

第五案：

• 案由：解除董事競業禁止之限制案，提請 討論。(董事會提)

• 說明：1. 依公司法第 209 條之規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為， 應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。

• 2.本公司董事及其代表人有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之公 司，並擔任董事之行為，在不損及公司權益之情況下，同意解除該董事及法 人董事指派之代表人競業禁止之限制。

• 3.董事擔任企業名稱及職務如下：

解除競業內容：

解除競業內容：
姓名	企業名稱	擔任職稱
柯吉源	Compucase UK. LTD(ECC)	法定代表人
	Compucase Europe GMBH(GCC)	法定代表人
	HEC Korea Co. Ltd.(KCC)	法定代表人
	亞碩國際通路股份有限公司	法定代表人

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

陸、臨時動議：無。

柒、散會(同日上午九時二十七分)

本次股東常會紀錄僅載明會議進行要旨，且僅載明對議案之結果；會議進行內容、程序及 。 股東發言仍以會議影音為準

5

附件一

偉訓科技股份有限公司 一○一年度營業報告書

一 ( )、一○一年度營業成果

101 年度集團合併營業收入淨額為 25.4 億元，已實現毛利淨額為 4.5 億 元，合併稅前淨利 0.05 億元，不含少數股權稅後淨利約為 0.06 億元。

(二)、一○二年度營運計劃

公司發展方向以 CASE 及 POWER 兩大產品為主，並擴展 LED 燈具、 LED driver 新事業。

• 1.CASE 產品事業處：加強與 OEM/ODM 客戶合作，提供最佳技術與製造服務；並 持續開發 DIY/ Gaming 高階產品，以爭取高度成長電競硬體 。

• 週邊市場商機

• 2.Power 產品事業處： 持續開發高效率、高功率密度的中高階電源。

• 3.LED 燈具：結合電子、機構及光學的研發和生產能力，已經開發平面燈、筒燈 及植物照明燈等各項燈具產品，並具領先的技術及設計。

• 4.LED Driver：針對各國安規及市場需求，開發全系列定電壓/定電源產品，並具備 先進調光功能，產品也陸續取得歐美各國嚴格安規認證，成功打入 。

• 歐美辦公大樓及大賣場等商用市場

以上謹就一○一年度營業成果與一○二年度營業計畫提出報告，謝謝各位股 ， 。 東的支持與愛護，敬祝 各位股東身體健康 萬事如意

6

偉訓科技股份有限公司

董事長

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總經理

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會計主管

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7

附件二

偉訓科技股份有限公司

監察人審查報告

茲准

董事會造送一○一年度營業報告書、財務報表及盈餘分派之議案暨與子公司 合併之財務報表，其中財務報表(資產負債表、損益表、股東權益變動表、現金流 量表)及合併財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所李季珍、龔俊吉會計師查 ， 核簽證竣事，並出具查核報告，復經本監察人逕行審查，認為並無不符 爰依公 司法第二一九條之規定備具報告。

敬請鑒察

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偉訓科技股份有限公司一○二年股東常會

偉訓科技股份有限公司

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附件三 會計師查核報告及財務報表

會計師查核報告

偉訓科技股份有限公司 公 鑒 ：

偉訓科技股份有限公司（偉訓公司）民國一○一年及一○○年十二月三 十一日之資產負債表，暨民國一○一及一○○年一月一日 至 十二月三十一日 之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財 務報表之 編製係 管理 階層 之 責任 ，本會計師之 責任則為根據 查核 結果 對上開 財務報表表 示意見 。列 入 上開財務報表 中 ，民國一○一年度採權益法 評價 之 、 、 被投 資公司 Compucase UK Ltd. Compucase Europe GmbH Compucase Japan Co., Ltd.及 HEC Korea Co.,Ltd.，暨民國一○○年度採權益法 評價 之 被 投 資公司 Compucase UK Ltd.、 Compucase Europe GmbH 及 HEC Korea Co.,Ltd.之財務報表未經本會計師查核， 而係 由其他會計師查核。 因此 ，本會 計師對上開財務報表所表 示 之 意見中 ，有 關 對前 述被投 資公司採權益法 評價 之長期股權 投 資餘額及認列之 投 資損益暨附註二二 揭露 之 部 分 被投 資公司資 訊 ， 係 依 據 其他會計師之查核報告。民國一○一年及一○○年十二月三十一 日前 述 採權益法 評價 之長期股權 投 資餘額分別 為 新台幣（以下 同 ）111,024 千 元及 73,161 千 元，分別 占 資產總額之 4.41%及 2.73%，民國一○一及一○○ 年度認列之 投 資損 失 淨額分別 為 3,349 千 元及 1,324 千 元，分別 占 稅前淨利之 28.58%及 4.65%。

本會計師 係 依照會計師查核 簽 證財務報表 規則 及一 般 公認審計 準則規劃 並 執 行查核工 作 ，以合理 確 信財務報表有無 重 大不 實 表達。 此 項查核工 作包 括 以 抽 查 方式獲取 財務報表所列金額及所 揭露 事項之查核證 據 、 評估 管理 階 層編製 財務報表所採用之會計 原則 及所 作 之 重 大會計 估 計，暨 評估 財務報表 整體之表達。本會計師 相 信 此 項查核工 作 及其他會計師之查核報告可對所表 示 之 意見 提供合理之依 據 。

9

， 依本會計師之 意見 基於 本會計師之查核 結果 及其他會計師之查核報 告，第一段所 述 財務報表在所有 重 大 方面係 依照證 券 發行人財務報告 編製準 則 、 商 業會計法及 商 業會計 處 理 準則中 與財務會計 準則相關 之 規 定暨一 般 公 認會計 原則編製 ，足以 允當 表達偉訓公司民國一○一年及一○○年十二月三 十一日之財務 狀況 ，暨民國一○一及一○○年一月一日 至 十二月三十一日之 經營 成果 與現金流量。

偉訓公司已編製其與子公司民國一○一及一○○年度之合併財務報表，經本會計師出 。 具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考

隨 附偉訓公司民國一○一年度財務報表 重要 會計科目明 細 表，主 要係 供 ， 。 ， 補充 分 析 亦 經本會計師 執 行第二段所 述 之查核程 序 據 本會計師之 意見 該 等科目明 細 表在所有 重 大 方面 與第一段所 述 財務報表 相關 資 訊 一致。

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10

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偉訓科技股份有限公司
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資 產 負 債 表
民國一○一年及一○○年十二月三十一日
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單位：新台幣千元

代 碼 1100 1320 1120 1140 1150 1160 1180 120X 1286 1298 11XX 1421 1501 1521 1531 1551 1561 1681 15X1 15X9 15XX 1750 1800 1810 1820 1888 18XX 1XXX	資 產 流動資產 現金（附註四） 備供出售金融資產－流動（附註二及五） 應收票據 應收帳款淨額（附註二及六） 應收帳款－關係人（附註二、六及十八） 其他應收款 其他應收款－關係人（附註十八） 存貨（附註二及七） 遞延所得稅資產－流動（附註二及十四） 其他流動資產 流動資產合計 基金及投資（附註二及八） 採權益法之長期股權投資 固定資產（附註二、九及十九） 土 地 房屋及建築 機器設備 運輸設備 辦公設備 其他設備 成本合計 減：累計折舊 固定資產淨額 無形資產（附註二） 電腦軟體成本 其他資產 出租資產（附註二、九及十九） 閒置資產（附註二、九及十九） 存出保證金 其他資產－其他 其他資產合計 資產總計	一○一年十二月三十一日 金 額 ％ $ 137,800 5 96,439 4 - - 315,092 13 169,542 7 3,444 - 22,693 1 83,327 3 5,780 - 7,346 - 841,463 33 1,432,182 57 96,557 4 70,236 3 1,100 - 7,860 - 7,806 - 67,355 3 250,914 10 98,672 4 152,242 6 16,287 1 36,915 1 37,070 2 1,009 - 427 - 75,421 3 $ 2,517,595 100		一○○年十二月三十一日 金 額 ％ 代 碼 $ 85,341 3 2100 100,051 4 2120 486 - 2140 463,838 17 2150 198,334 8 2160 3,695 - 2170 33,133 1 2190 68,160 3 2270 4,269 - 2298 4,497 - 21XX 961,804 36 24XX 1,474,558 55 2810 2820 96,557 4 2860 70,236 3 2881 1,100 - 28XX 5,860 - 7,822 - 2XXX 66,711 2 248,286 9 89,401 3 3110 158,885 6 11,576 - 3210 3220 3270 24,541 1 32XX 50,512 2 1,082 - 464 - 3310 76,599 3 3351 33XX 3420 3430 3450 34XX 3XXX $ 2,683,422 100		負 債 及 股 東 權 益 流動負債 短期借款（附註十及十九） 應付票據 應付帳款 應付帳款－關係人（附註十八） 應付所得稅（附註二） 應付費用 其他應付款項－關係人（附註十八） 一年內到期長期借款（附註十一及十九） 其他流動負債 流動負債合計 長期借款（附註十一及十九） 其他負債 應計退休金負債（附註二及十二） 存入保證金 遞延所得稅負債－非流動（附註二及十四） 遞延貸項－聯屬公司間利益（附註二） 其他負債合計 負債合計 股本（附註十三） 普通股股本，每股面額10元，額定及發行分 別為150,000千股及103,286千股 資本公積（附註十三） 發行股票溢價 庫藏股票交易 合併溢額 資本公積合計 保留盈餘（附註十三及十四） 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 股東權益其他項目（附註二、八及十三） 累積換算調整數 未認列為退休金成本之淨損失 金融商品之未實現利益（損失） 股東權益其他項目合計 股東權益合計 負債及股東權益總計	一○一年十二月三十一日 金 額 ％ $ 50,000 2 365 - 7,452 - 624,250 25 2,228 - 28,320 1 3,748 - 115,667 5 11,437 1 843,467 34 111,833 4 12,825 1 615 - 5,857 - 8,741 - 28,038 1 983,338 39 1,032,856 41 129,543 5 9,696 1 254 - 139,493 6 198,457 8 115,786 4 314,243 12 56,740 2 ( 7,023 ) - ( 2,052 ) - 47,665 2 1,534,257 61 $ 2,517,595 100			（惟每股面額為新台幣元） 一○○年十二月三十一日
		金	額 $ 137,800 96,439 - 315,092 169,542 3,444 22,693 83,327 5,780 7,346 841,463 1,432,182 96,557 70,236 1,100 7,860 7,806 67,355 250,914 98,672 152,242 16,287 36,915 37,070 1,009 427 75,421 $ 2,517,595	金	額 $ 85,341 100,051 486 463,838 198,334 3,695 33,133 68,160 4,269 4,497 961,804 1,474,558 96,557 70,236 1,100 5,860 7,822 66,711 248,286 89,401 158,885 11,576 24,541 50,512 1,082 464 76,599 $ 2,683,422		金	額 $ 50,000 365 7,452 624,250 2,228 28,320 3,748 115,667 11,437 843,467 111,833 12,825 615 5,857 8,741 28,038 983,338 1,032,856 129,543 9,696 254 139,493 198,457 115,786 314,243 56,740 7,023 ) 2,052 ) 47,665 1,534,257 $ 2,517,595		金	額 $ 50,000 1,062 10,044 755,887 1,704 25,573 7,228 64,000 5,254 920,752 140,000 9,797 96 1,888 15,771 27,552 1,088,304 1,032,856 129,543 9,696 254 139,493 195,936 111,821 307,757 117,210 3,758 ) 1,560 115,012 1,595,118 $ 2,683,422		％
							( (			(			2 - 1 28 - 1 - 3 - 35 5 - - - 1 1 41 39 5 - - 5 7 4 11 4 - - 4 59 100

後附之附註係本財務報表之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十六日查核報告）

董事長：柯吉源

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經理人：王駿東

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會計主管：劉芳燕

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偉訓科技股份有限公司 損 益 表

民國一○一及一○○年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元 （惟每股盈餘為新台幣元）

代碼 4110 營業收入總額（附註二及十 八） 4170 減：銷貨退回及折讓（附註 二及六） 4100 營業收入淨額 5110 營業成本（附註七及十八） 5910 營業毛利 5920 聯屬公司間未實現銷貨利益 （附註二） 5930 聯屬公司間已實現銷貨利益 （附註二） 已實現營業毛利 營業費用（附註十五） 6300 研究發展費用 6100 推銷費用 6200 管理及總務費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利（淨損） 營業外收入及利益 7110 利息收入（附註十八）	一 ○ 一	年 度 ％ 103 3 100 92 8 ( 1 ) 1 8 3 3 3 9 ( 1 ) -	一 ○ ○	年 度	年 度
	金 額 $ 2,041,161 60,515 1,980,646 1,816,178 164,468 ( 8,741 ) 15,771 171,498 67,577 64,898 51,043 183,518 ( 12,020 ) 980		金 額 $ 2,105,832 27,805 2,078,027 1,886,629 191,398 ( 15,771 ) 16,027 191,654 69,278 57,374 50,441 177,093 14,561 945		％
				101 1 100 91 9 ( 1 ) 1 9 3 3 2 8 1 -

（接次頁）

12

（承前頁）

代碼 7121 權益法認列之投資收益 淨額（附註二及八） 7122 股利收入 7160 兌換利益淨額（附註二） 7250 壞帳轉回利益（附註二 及六） 7480 什項收入（附註九及十 八） 7100 營業外收入及利益 合計 營業外費用及損失 7510 利息費用 7880 什項支出（附註十五） 7500 營業外費用及損失 合計 7900 稅前淨利 8110 所得稅（附註二及十四） 9600 本期淨利 每股盈餘（附註十六） 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘	一 ○ 一	一 ○ 一	一 ○ 一	一 ○ 一
	金 額 $ 18,637 3,509 5,731 - 2,845 31,702 6,330 1,632 7,962 11,720 5,234 $ 6,486 一 ○ 一
	一
		○ 一
	稅 前 $ 0.11 0.11		稅

後附之附註係本財務報表之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十六日查核報告）

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董事長：柯吉源 經理人：王駿東 會計主管：劉芳燕

13

偉訓科技股份有限公司 股東權益變動表

民國一○一及一○○年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

（惟每股發行價格及每股股利為新台幣元）

										保		留		盈		餘	股	東		權	益			其	他	他		項		目
																				未認列為退休金			金融商品未實現
代碼		普通股股本			資		本	公	積	法定盈餘公積			未分配盈餘				累積換算調整數			成本之淨損失			利益（損失）				庫	藏	股	票	股東權益合計
A1	一○○年一月一日餘額		$	1,028,130		$	136,297				$	184,319		$	209,824		$	21,019		( $	1,767	)		$	9,772		(	$	12,368	)		$	1,575,226
	九十九年度盈餘分配（附註十三）
N1	法定盈餘公積			-				-				11,617	(		11,617	)		-			-				-				-				-
P1	現金股利－每股1元			-				-				-	(		101,451	)		-			-				-				-		(		101,451	)
P5	股票股利－每股0.1元			10,145				-				-	(		10,145	)		-			-				-				-				-
F9	員工紅利轉增資－按每股12.37元發行			8,201				1,944				-			-			-			-				-				-				10,145
J3	庫藏股註銷（附註十三）	(		13,620 )				1,252				-			-			-			-				-				12,368				-
M1	一○○年度淨利			-				-				-			25,210			-			-				-				-				25,210
Q5	備供出售金融資產未實現損益之變動			-				-				-			-			-			-		(		8,212	)			-		(		8,212	)
R1	未認列為退休金成本之淨損失之變動			-				-				-			-			-		(	1,991	)			-				-		(		1,991	)
R5	累積換算調整數之變動（附註二及八）			-				-				-			-			96,191			-				-				-				96,191
Z1	一○○年十二月三十一日餘額			1,032,856			139,493					195,936			111,821			117,210		(	3,758	)			1,560				-				1,595,118
	一○○年度盈餘分配（附註十三）
N1	法定盈餘公積			-				-				2,521	(		2,521	)		-			-				-				-				-
M1	一○一年度淨利			-				-				-			6,486			-			-				-				-				6,486
Q5	備供出售金融資產未實現損益之變動			-				-				-			-			-			-		(		3,612	)			-		(		3,612	)
R1	未認列為退休金成本之淨損失之變動			-				-				-			-			-		(	3,265	)			-				-		(		3,265	)
R5	累積換算調整數之變動（附註二及八）			-				-				-			-		(	60,470	)		-				-				-		(		60,470	)
Z1	一○一年十二月三十一日餘額		$	1,032,856		$	139,493				$	198,457		$	115,786		$	56,740		($	7,023	)	(	$	2,052	)		$	-			$	1,534,257
										後附之附註係本財務報表之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十六日查核報告）

董事長：柯吉源

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經理人：王駿東 會計主管：劉芳燕

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14

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偉訓科技股份有限公司
現 金 流 量 表
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民國一○一及一○○年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本期淨利 調整項目 A20300 折舊費用 A20400 攤銷費用 A20500 提列（迴轉）呆帳 A21101 備抵銷貨退回及折讓提列數 A22000 淨退休金成本未（溢）提撥數 A22200 存貨跌價、報廢及呆滯損失（回升 利益） A22400 權益法認列之投資收益淨額 A22600 處分固定資產損失 A24100 聯屬公司間已實現銷貨利益 A24800 遞延所得稅 營業資產及負債之淨變動 A31120 應收票據 A31140 應收帳款 A31150 應收帳款－關係人 A31160 其他應收款 A31170 其他應收款－關係人 A31180 存 貨 A31211 其他流動資產 A32120 應付票據 A32140 應付帳款 A32150 應付帳款－關係人 A32160 應付所得稅 A32170 應付費用 A32190 其他應付款項－關係人 A32212 其他流動負債 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B02000 處分固定資產價款 B01400 採權益法之長期股權投資增加 B01900 購置固定資產 B02500 存出保證金減少	一○一年度 $ 6,486 10,447 1,779 2,770 707 ( 237 ) 635 ( 18,637 ) 17 ( 7,030 ) 3,001 486 145,269 28,792 251 ( 5,067 ) ( 15,802 ) ( 2,849 ) ( 697 ) ( 2,592 ) ( 131,637 ) 524 2,747 ( 3,480 ) 6,338 22,221 - - - ( 2,908 ) 73	一○○年度
		$ 25,210 10,217 957 ( 5,731 ) - 1,149 ( 158 ) ( 1,312 ) 3 ( 256 ) 1,514 ( 486 ) ( 95,310 ) ( 24,568 ) ( 3,303 ) 3,599 ( 67,658 ) ( 1,779 ) ( 6,313 ) 5,867 192,985 ( 479 ) ( 6,063 ) ( 4,053 ) ( 184 ) 23,848 ( 50,763 ) 4 ( 8,969 ) ( 5,341 ) 47

（接次頁）

15

（承前頁）

代 碼 B02700 其他應收款－關係人減少（增加） B04800 其他資產及電腦軟體成本增加 BBBB 投資活動之淨現金流入（流出） 融資活動之現金流量 C00900 舉借長期負債 C01000 償還長期借款 C01600 存入保證金增加 C02100 發放現金股利 CCCC 融資活動之淨現金流入 EEEE 現金淨增加（減少）數 E00100 年初現金餘額 E00200 年底現金餘額 現金流量資訊之補充揭露 F00300 支付利息 F00400 支付所得稅 不影響現金流量之融資活動 G00100 一年內到期長期借款 G09900 應付員工紅利轉增資 同時影響現金及非現金項目之投資活動 購買固定資產支付現金 H00300 固定資產增加數 H00500 應付設備款（帳列其他流動負債） 減少數 H00800 支付金額	一○一年度 $ 15,507 ( 6,453 ) 6,219 100,000 ( 76,500 ) 519 - 24,019 52,459 85,341 $ 137,800 $ 6,261 1,709 $ 115,667 - $ 2,753 155 $ 2,908	一○○年度
		( $ 30,214 ) ( 3,249 ) ( 98,485 ) 210,000 ( 106,000 ) - ( 101,451 ) 2,549 ( 72,088 ) 157,429 $ 85,341 $ 4,356 2,256 $ 64,000 10,145 $ 4,955 386 $ 5,341

後附之附註係本財務報表之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十六日查核報告）

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董事長：柯吉源 經理人：王駿東 會計主管：劉芳燕

16

關係企業合併財務報表聲明書

本公司一○一年度（自一○一年一月一日至一○一年十二月三十一日）依「關係企業 合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併 財務報表之公司，與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司 均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已 揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。 特此聲明

公司名稱：偉訓科技股份有限公司

董事長：柯 吉 源

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中 華 民 國 一○二 年 三 月 二十六 日

17

會計師查核報告

偉訓科技股份有限公司 公鑒：

偉訓科技股份有限公司（偉訓公司）及其子公司民國一○一年及一○○ 年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一○一及一○○年一月一日至 十二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業 經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計 師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開民國一 、 ○一年度合併財務報表之子公司 Compucase Europe GmbH Compucase UK Ltd.、 Compucase Japan Co., Ltd.及 HEC Korea Co., Ltd.，暨民國一○○年 、 度合併財務報表之子公司 Compucase Europe GmbH Compucase UK Ltd. 及 HEC Korea Co., Ltd.之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查 核。因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關對前述子公 司列入合併財務報表及附註二一揭露之部分被投資公司資訊，係依據其他會 計師之查核報告。民國一○一年及一○○年十二月三十一日前述子公司之資 產總額合計分別為新台幣（以下同） 242,898 千元及 213,256 千元，分別占合 併資產總額之 10%及 8%，民國一○一及一○○年一月一日至十二月三十一日 之營業收入淨額合計分別為 474,999 千元及 475,488 千元，均占合併營業收入 淨額之 19%。

本會計師依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並 執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作 包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估 管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評

18

估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查 核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報 告，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則及一般公認會計原則編製，足以允當表達偉訓公司及其子公司民國一 ○一年及一○○年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一○一及一○○ 年一月一日至十二月三十一日之合併經營成果與合併現金流量。

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19

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偉訓科技股份有限公司及子公司
合併資產負債表
民國一○一年及一○○年十二月三十一日
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單位：新台幣千元 （惟每股面額為新台幣元）

										（惟每股面額為新台幣元）	（惟每股面額為新台幣元）	（惟每股面額為新台幣元）	（惟每股面額為新台幣元）
代 碼 1100 1320 1120 1140 1150 1160 1210 1286 1291 1298 11XX 1501 1521 1531 1551 1561 1681 15X1 15X9 1670 15XX 1750 1800 1810 1820 1860 1888 18XX 1XXX	資 產 流動資產 現金（附註四） 備供出售金融資產－流動（附註二及五） 應收票據 應收帳款淨額（附註二及六） 應收帳款－關係人（附註二及十七） 其他應收款（附註十七） 存貨（附註二及七） 遞延所得稅資產－流動（附註二及十三） 受限制資產－流動（附註十八） 其他流動資產 流動資產合計 固定資產（附註二、八及十八） 土 地 房屋及建築 機器設備 運輸設備 辦公設備 其他設備 成本合計 減：累計折舊 預付設備款 固定資產合計 無形資產（附註二） 電腦軟體成本 其他資產 出租資產（附註二、八及十八） 閒置資產（附註二、八及十八） 存出保證金 遞延所得稅資產－非流動（附註二及十 三） 其他資產－其他 其他資產合計 資產總計	一○一年十二月三十一日 金 額 ％ $ 412,791 17 96,439 4 322 - 524,109 22 - - 28,127 1 567,642 23 15,699 1 61 - 98,117 4 1,743,307 72 106,130 4 281,040 12 616,567 26 37,445 1 48,865 2 410,316 17 1,500,363 62 952,639 39 547,724 23 15,253 - 562,977 23 17,119 1 25,738 1 37,070 2 8,389 - 156 - 15,189 1 86,542 4 $ 2,409,945 100		一○○年十二月三十一日 金 額 ％ 代 碼 $ 419,633 16 2100 100,051 4 2120 947 - 2140 663,209 25 2160 3,500 - 2170 20,607 1 2270 658,484 25 2298 8,824 - 21XX 697 - 69,562 2 2420 1,945,514 73 2810 106,130 4 2820 279,978 11 2860 698,094 26 28XX 36,390 1 49,822 2 2XXX 444,536 17 1,614,950 61 1,006,765 38 608,185 23 3110 2,174 - 610,359 23 3210 12,915 1 3220 3270 32XX 13,202 1 50,512 2 3310 11,101 - 3350 33XX 34 - 8,576 - 3420 83,425 3 3430 3450 34XX 3610 3XXX $ 2,652,213 100		負 債 及 股 東 權 益 流動負債 短期借款（附註九及十八） 應付票據 應付帳款 應付所得稅（附註二） 應付費用 一年內到期長期借款（附註十及十八） 其他流動負債 流動負債合計 長期借款（附註十及十八） 其他負債 應計退休金負債（附註二及十一） 存入保證金 遞延所得稅負債－非流動（附註二及十三） 其他負債合計 負債合計 母公司股東權益 股本（附註十二） 普通股股本，每股面額10元，額定 及發行分別為150,000千股及 103,286千股 資本公積（附註十二） 發行股票溢價 庫藏股票交易 合併溢額 資本公積合計 保留盈餘（附註十二'及十三） 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 股東權益其他項目（附註二、五及十二） 累積換算調整數 未認列為退休金成本之淨損失 金融商品之未實現利益（損失） 股東權益其他項目合計 母公司股東權益合計 少數股權 股東權益合計 負債及股東權益總計	一○一年十二月三十一日 金 額 ％ $ 50,000 2 365 - 340,280 14 4,218 - 123,107 5 115,667 5 74,356 3 707,993 29 111,833 5 12,825 1 2,073 - 5,857 - 20,755 1 840,581 35 1,032,856 43 129,543 5 9,696 1 254 - 139,493 6 198,457 8 115,786 5 314,243 13 56,740 2 ( 7,023 ) - ( 2,052 ) - 47,665 2 1,534,257 64 35,107 1 1,569,364 65 $ 2,409,945 100			一○○年十二月三十一日
		金	額 $ 412,791 96,439 322 524,109 - 28,127 567,642 15,699 61 98,117 1,743,307 106,130 281,040 616,567 37,445 48,865 410,316 1,500,363 952,639 547,724 15,253 562,977 17,119 25,738 37,070 8,389 156 15,189 86,542 $ 2,409,945	金	額 $ 419,633 100,051 947 663,209 3,500 20,607 658,484 8,824 697 69,562 1,945,514 106,130 279,978 698,094 36,390 49,822 444,536 1,614,950 1,006,765 608,185 2,174 610,359 12,915 13,202 50,512 11,101 34 8,576 83,425 $ 2,652,213		金	額 $ 50,000 365 340,280 4,218 123,107 115,667 74,356 707,993 111,833 12,825 2,073 5,857 20,755 840,581 1,032,856 129,543 9,696 254 139,493 198,457 115,786 314,243 56,740 7,023 ) 2,052 ) 47,665 1,534,257 35,107 1,569,364 $ 2,409,945		金	額 $ 62,665 1,237 552,465 7,324 110,076 64,000 67,767 865,534 140,000 9,797 96 1,888 11,781 1,017,315 1,032,856 129,543 9,696 254 139,493 195,936 111,821 307,757 117,210 3,758 ) 1,560 115,012 1,595,118 39,780 1,634,898 $ 2,652,213		％
							( (			(			2 - 21 - 4 3 3 33 5 - - - - 38 39 5 - - 5 8 4 12 4 - - 4 60 2 62 100

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

董事長：柯吉源

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（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十六日查核報告）

經理人：王駿東 會計主管：劉芳燕

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20

偉訓科技股份有限公司及子公司 合併損益表

民國一○一及一○○年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

（惟每股盈餘為新台幣元）

代碼 4110 營業收入淨額（附註二、十 七及二二） 5110 營業成本（附註七及十四） 5910 營業毛利 營業費用（附註十四） 6300 研究發展費用 6100 推銷費用 6200 管理及總務費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利（損） 營業外收入及利益 7110 利息收入 7122 股利收入 7160 兌換利益淨額（附註二） 7250 壞帳轉回利益（附註二 及六） 7480 什項收入（附註八） 7100 營業外收入及利益 合計 營業外費用及損失 7510 利息費用 7880 什項支出（附註十四） 7500 營業外費用及損失 合計	一 ○ 一	年 度 ％ 100 82 18 4 9 5 18 - - - - - 1 1 1 - 1	一 ○ ○	年 度	年 度
	金 額 $ 2,536,792 2,082,385 454,407 91,183 229,105 139,957 460,245 ( 5,838 ) 4,224 3,509 4,467 - 10,069 22,269 6,524 5,364 11,888		金 額 $ 2,561,566 2,039,600 521,966 94,941 233,306 168,176 496,423 25,543 3,372 4,242 9,889 6,089 18,886 42,478 4,736 28,903 33,639		％
	(				100 80 20 4 9 6 19 1 - - - - 1 1 - 1 1

（接次頁）

21

（承前頁）

代碼 7900 合併稅前淨利 8110 所得稅（附註二及十三） 9600 合併總純益 歸屬予： 9601 母公司股東 9602 少數股權 每股盈餘（附註十五） 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘	一 ○ 一	一 ○ 一	一 ○ 一	一 ○ 一
	金 額 $ 4,543 2,769 $ 1,774 $ 6,486 ( 4,712 ) $ 1,774 一 ○ 一
	( 一
		○ 一
	稅 前 $ 0.09 0.09		稅

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十六日查核報告）

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董事長：柯吉源 經理人：王駿東 會計主管：劉芳燕

22

偉訓科技股份有限公司及子公司 合併股東權益變動表

民國一○一及一○○年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

代 碼 A1 一○○年一月一日餘額 九十九年度盈餘分配（附註十二） N1 法定盈餘公積 P1 現金股利－每股1元 P5 股票股利－每股0.1元 F9 員工紅利轉增資－按每股12.37元發行 J3 庫藏股註銷（附註十二） M1 一○○年度合併總純益 Q5 備供出售金融資產未實現損益之變動 R1 未認列為退休金成本之淨損失之變動 R5 累積換算調整數之變動（附註二） S1 少數股權減少 Z1 一○○年十二月三十一日餘額 一○○年度盈餘分配（附註十二） N1 法定盈餘公積 M1 一○一年度合併總純益 Q5 備供出售金融資產未實現損益之變動 R1 未認列為退休金成本之淨損失之變動 R5 累積換算調整數之變動（附註二） Z1 一○一年十二月三十一日餘額	普通股股本 $ 1,028,130 - - 10,145 8,201 ( 13,620 ) - - - - - 1,032,856 - - - - - $ 1,032,856	資 本 公 積 $ 136,297 - - - 1,944 1,252 - - - - - 139,493 - - - - - $ 139,493	保 留	盈 餘 未分配盈餘 $ 209,824 ( 11,617 ) ( 101,451 ) ( 10,145 ) - - 25,210 - - - - 111,821 ( 2,521 ) 6,486 - - - $ 115,786	股 東	權 益	其 他	（惟每股發行價格及每股股利為新台幣元） 項 目 庫 藏 股 票 少 數 股 權 股東權益合計 ( $ 12,368 ) $ 54,596 $ 1,629,822 - - - - - ( 101,451 ) - - - - - 10,145 12,368 - - - ( 7,058 ) 18,152 - - ( 8,212 ) - - ( 1,991 ) - 1,211 97,402 - ( 8,969 ) ( 8,969 ) - 39,780 1,634,898 - - - - ( 4,712 ) 1,774 - - ( 3,612 ) - - ( 3,265 ) - 39 ( 60,431 ) $ - $ 35,107 $ 1,569,364
			法定盈餘公積 $ 184,319 11,617 - - - - - - - - - 195,936 2,521 - - - - $ 198,457		累積換算調整數 $ 21,019 - - - - - - - - 96,191 - 117,210 - - - - ( 60,470 ) $ 56,740	未認列為退休金 成本之淨損失 ( $ 1,767 ) - - - - - - - ( 1,991 ) - - ( 3,758 ) - - - ( 3,265 ) - ($ 7,023 )	金 融 商 品 未實現利益 $ 9,772 - - - - - - ( 8,212 ) - - - 1,560 - - ( 3,612 ) - - ($ 2,052 )
	(			( ( ( (	(	( ( ( ( (	( ( (	(	( ( ( ( ( ( (	$ 1,629,822 - 101,451 ) - 10,145 - 18,152 8,212 ) 1,991 ) 97,402 8,969 ) 1,634,898 - 1,774 3,612 ) 3,265 ) 60,431 ) $ 1,569,364

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十六日查核報告）

董事長：柯吉源

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經理人：王駿東

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會計主管：劉芳燕

23

偉訓科技股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國一○一及一○○年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 合併總純益 調整項目 A20300 折舊費用 A20400 攤銷費用 A20500 提列（迴轉）呆帳 A21101 備抵銷貨退回及折讓提列數 A22000 淨退休金成本未（溢）提撥數 A22200 存貨跌價、報廢及呆滯損失 A22300 存貨盤盈淨額 A22600 處分固定資產損失 A24800 遞延所得稅 營業資產及負債之淨變動 A31120 應收票據 A31140 應收帳款 A31150 應收帳款－關係人 A31160 其他應收款 A31180 存 貨 A31990 受限制資產－流動 A31211 其他流動資產 A32120 應付票據 A32140 應付帳款 A32160 應付所得稅 A32170 應付費用 A32212 其他流動負債 AAAA 營業活動之淨現金流入（流出） 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B01900 購置固定資產 B02000 出售固定資產價款 B02500 存出保證金（增加）減少 B04800 其他資產及電腦軟體支出增加 BBBB 投資活動之淨現金流出	一○一年度 $ 1,774 129,643 3,080 2,456 707 ( 237 ) 16,044 ( 566 ) 722 ( 2,485 ) 625 135,973 3,500 ( 7,520 ) 75,854 636 ( 29,016 ) ( 872 ) ( 212,185 ) ( 3,106 ) 13,031 7,130 135,188 - ( 99,350 ) 649 2,712 ( 13,960 ) ( 109,949 )	一○○年度
		$ 18,152 113,290 4,633 ( 6,089 ) - 1,149 17,756 ( 2,684 ) 143 561 ( 484 ) ( 140,350 ) 6,678 ( 2,179 ) ( 222,640 ) ( 208 ) ( 32,553 ) ( 6,339 ) 143,612 ( 16,611 ) 16,170 7,212 ( 100,781 ) ( 50,763 ) ( 123,250 ) 4,323 ( 5,380 ) ( 6,022 ) ( 181,092 )

（接次頁）

24

（承前頁）

代 碼 融資活動之現金流量 C00100 短期借款增加（減少） C00900 舉借長期借款 C01000 償還長期借款 C02100 發放現金股利 C01600 存入保證金增加 C03300 少數股權減少 CCCC 融資活動之淨現金流入 DDDD 匯率影響數 EEEE 現金淨減少數 E00100 年初現金餘額 E00200 年底現金餘額 現金流量資訊之補充揭露 F00100 支付利息 F00400 支付所得稅 不影響現金流量之融資活動 G00100 一年內到期長期借款 G09900 應付員工紅利轉增資	一○一年度 ( $ 12,665 ) 100,000 ( 76,500 ) - 1,977 - 12,812 ( 44,893 ) ( 6,842 ) 419,633 $ 412,791 $ 6,491 8,360 $ 115,667 -	一○○年度
		$ 12,665 210,000 ( 106,000 ) ( 101,451 ) - ( 8,969 ) 6,245 72,425 ( 203,203 ) 622,836 $ 419,633 $ 4,438 32,280 $ 64,000 10,145

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年三月二十六日查核報告）

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董事長：柯吉源

經理人：王駿東 會計主管：劉芳燕

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附件四 偉訓科技股份有限公司 「資金貸與他人管理辦法」修訂條文對照表	附件四 偉訓科技股份有限公司 「資金貸與他人管理辦法」修訂條文對照表	附件四 偉訓科技股份有限公司 「資金貸與他人管理辦法」修訂條文對照表	附件四 偉訓科技股份有限公司 「資金貸與他人管理辦法」修訂條文對照表	附件四 偉訓科技股份有限公司 「資金貸與他人管理辦法」修訂條文對照表
修正前條文	修正後條文			備註
4.1貸放限額 新增	4.1貸放限額 4.1.4 對有業務往來或短期資金融通必 要之本公司直接及間接持有表決 權股份百分之百之國外公司間， 個別資金貸放金額以該公司淨值 百分之百為限，資金貸與總金額 亦以不超過該公司淨值百分之百 為限。			配合「公開 發行公司資 金貸與及背 書保證處理 準則」修 訂。
			要之本公司直接及間接持有表決
			權股份百分之百之國外公司間，
			個別資金貸放金額以該公司淨值
			百分之百為限，資金貸與總金額
			亦以不超過該公司淨值百分之百
			為限。
4.2貸與期限 4.2.2短期融通資金期限以一年或一營業 週期為限，不得申請延長。 本公司直接及間接持有表決權 股份百分之百之國外公司間，從事 資金貸與不受此限制。	4.2貸與期限 4.2.2 短期融通資金期限以一年或一營 業週期為限，不得申請延長。 本公司直接及間接持有表決 權股份百分之百之國外公司間， 從事資金貸與期限 不受此限制， 但以二年為限，得視需要經董事 會同意延長資金貸與期限 。			配合「公開 發行公司資 金貸與及背 書保證處理 準則」修 訂。
			會同意延長資金貸與期限 。
5.3公告與申報 5.3.2本公司資金貸與餘額達下列標準之 一者，應於事實發生之日起二日內 輸入主管機關指定之資訊申報網 站： 5.3.2.1~5.3.23公告標準(略) 5.3.3本公司之子公司若非屬國內公開發 行者，該子公司有5.3.2.3應公告申 報之事項，由本公司為之。 新增 5.3.4本公司應評估資金貸與情形並提列 適足之備抵壞帳，且於財務報告中 適當指露，並提供相關資料予簽證 會計師執行必要之查核。	5.3公告與申報 5.3.2 本公司資金貸與餘額達下列標準 之一者，應於事實發生日 之即 日 起算 二日內公告申報 ： 5.3.2.1~5.3.23公告標準(略) 5.3.3 本公司之子公司若非屬國內公開 發行者，該子公司有5.3.2.3應公 告申報之事項，由本公司為之。 5.3.4 事實發生日，係指交易簽約日、 付款日、董事會決議日或其他足 資確定交易對象及交易金額之日 等日期孰前者。 5.3.5 本公司應評估資金貸與情形並提 列適足之備抵壞帳，且於財務報 告中適當指露，並提供相關資料 予簽證會計師執行必要之查核。			配合「公開 發行公司資 金貸與及背 書保證處理 準則」修 訂。 條次調整。
		5.3.5	付款日、董事會決議日或其他足 資確定交易對象及交易金額之日 等日期孰前者。 本公司應評估資金貸與情形並提 列適足之備抵壞帳，且於財務報 告中適當指露，並提供相關資料 予簽證會計師執行必要之查核。

26

附件 五

偉訓科技股份有限公司

「背書保證作業管理辦法」修訂內容對照表

• 修正前條文 修正後條文 備註

• 5.1.2.6 背書保證對象若為淨值低於實收 5.1.2.6 背書保證對象若為淨值低於實收 配合「公 資本額二分之一之子公司，應提供營 資本額二分之一之子公司，應提供 開發行公 運改善計畫，並於每次董事會提報營 營運改善計畫，並於每次董事會提 司資金貸 。

• 運改善進度，直到改善完成為止 報營運改善進度，直到改善完成為 與及背書 。

• 止 保證處理 子公司股票無面額或每股面額非屬 準則」修 新臺幣十元者，依前項規定計算之 訂。 ，

• 實收資本額 應以股本加計資本公 - 。

• 積 發行溢價之合計數為之

5.3 公告與申報

5.3 公告與申報

• 5.3.2 本公司背書保證餘額達下列標準之 5.3.2 本公司背書保證餘額達下列標準 配合「公 一者，應於事實發生之日起二日內輸 之一者，應於事實發生 日 之 即 日起 開發行公 入主管機關指定之資訊申報網站： 算 二日內 公告申報 ： 司資金貸

• 5.3.2.1~5.3.2.2 公告標準(略) 5.3.2.1~5.3.2.2 公告標準(略) 與及背書 5.3.2.3 本公司及其子公司對單一企業背 5.3.2.3 本公司及其子公司對單一企業 保證處理 書保證餘額達新台幣一千萬元以上 背書保證餘額達新台幣一千萬元以 準則」修 且對其背書保證、長期投資及資金貸 上且對其背書保證、長期 性質之 投 訂。 與餘額合計數達該公司最近期財務 資及資金貸與餘額合計數達該公司 報表淨值百分之三十以上。 最近期財務報表淨值百分之三十以 上。

• 5.3.3 本公司之子公司非屬國內公開發行 5.3.3 本公司之子公司非屬國內公開發行 公司者，子公司有 5.3.2.4 情形應公 公司者，子公司有 5.3.2.4 情形應公 告申報之事項，應由本公司為之。 告申報之事項，應由本公司為之。

• 新增

• 5.3.4 本公司有關背書保證事項之資料， 應提供予簽證之會計師，俾利其評估 認列背書保證之或有損失且於財務 報表中適當揭露背書保證資訊。

• 5.3.4 事實發生日，係指交易簽約日、付 、

• 款日 董事會決議日或其他足資確 定交易對象及交易金額之日等日期 。

• 孰前者

• 5.3.5 本公司有關背書保證事項之資料， 應提供予簽證之會計師，俾利其評 估認列背書保證之或有損失且於財 條次調 務報表中適當揭露背書保證資訊。 整。

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附件六

偉訓科技股份有限公司 公司章程修訂條文對照表

102/6/14 修訂

修正前條文	修正後條文	說明
第廿九條：本公司年度決算如有盈餘，除 依法提繳所得稅外，應先彌補以往年 度虧損，次提百分之十為法定盈餘公 積，再依法提列特別盈餘公積，其餘 額加計以前年度累計未分配盈餘作 為可供分派盈餘，視營運狀況酌予保 留後，依下列百分比由董事會擬定盈 餘分配案，提請股東會決議後行之： 一、員工紅利2%~10%；發放對象 得涵蓋海內外從屬公司員工。 二、 董事及監察人酬勞4%。 三、為股東股息及紅利。 本公司考量未來投資資金需 求、財務結構等情形，採平衡穩定之 股利政策求永續經營及長遠發展，預 計未來年度之股利發放，現金股利發 放額度以不低於當年度股利發放總 額百分之十，視投資資金需求及對每 股盈餘之稀釋程度，適度採股票股利 或現金股利方式發放。	第廿九條：本公司年度決算如有盈餘，除 依法提繳所得稅外，應先彌補以往年度 虧損，次提百分之十為法定盈餘公積， 再依法提列特別盈餘公積，其餘額加計 以前年度累計未分配盈餘作為可供分 派盈餘，視營運狀況酌予保留後，依下 列百分比由董事會擬定盈餘分配案，提 請股東會決議後行之： 一、員工紅利2%~10%；發放對象得 涵蓋海內外從屬公司員工。 二、董事及監察人酬勞0%~4%。 三、為股東股息及紅利。 本公司考量未來投資資金需求、財 務結構等情形，採平衡穩定之股利政策 求永續經營及長遠發展，預計未來年度 之股利發放，現金股利發放額度以不低 於當年度股利發放總額百分之十，視投 資資金需求及對每股盈餘之稀釋程 度，適度採股票股利或現金股利方式發 放。	修改董 監酬勞 比例。
第卅二條 本章程訂立於民國六十七年十一月二 十日。 第一次修正於民國六十八年一月四 日．．．．，第二十九次修正於民國 一○一年六月十四日。	第卅二條 本章程訂立於民國六十七年十一月二 十日。 第一次修正於民國六十八年一月四 日．．．．，第二十九次修正於民國一 ○一年六月十四日，第三十次修正於民 國一○二年六月十四日。

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