CLADAN SA — Interim / Quarterly Report 2021

Aug 9, 2021

Dr. José María Ibarra Contador Público Nacional (UBA)

INFORME DE REVISION DEL AUDITOR INDEPENDIENTE SOBRE ESTADOS CONTABLES DE PERIODOS INTERMEDIOS

A los señores Presidente y Directores de Cladan Sociedad Anónima CUIT Nº 30-70794361-7 Domicilio legal: Cuba 4486 Piso 4° Ciudad Autónoma de Buenos Aires

1. Identificación de los estados contables objeto de la auditoria

He auditado los estados contables intermedios adjuntos de Cladan Sociedad Anónima que comprenden el Estado de Situación Patrimonial al 30 de junio de 2021, los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y del flujo de efectivo, por el ejercicio terminado en esa fecha, así como un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa incluidas en las notas 1 a 14 y los cuadros anexos I, H, IH, IV y V. Estos estados contables están presentados en forma comparativa con el Ejercicio Económico terminado el 31 de marzo de 2021 excepto el Estado de Resultados, el Estado de flujo de efectivo y sus notas respectivas que fueron presentados en forma comparativa con el 30 de junio de 2020, como lo dispone la Resolución técnica Nº 8 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas.

2. Responsabilidad de la dirección en relación con los estados contables.

El Directorio de Cladan S.A. es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados contables adjuntos de conformidad con las normas profesionales argentinas, del control interno que la Dirección considere necesario para emitir la preparación de estados contables libres de incorrecciones significativas.

3. Responsabilidad del Auditor

Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión de los estados contables adjuntos basada en mi auditoria. He llevado a cabo mi examen de conformidad con normas de auditoria establecidas para estados contables intermedios según lo estipulado por la Sección IV de la Resolución Técnica Nº 37 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de ética, así como que planifique y ejecute la auditoria con el fin de obtener una seguridad razonable de que los estados contables están libres de incorrecciones significativas.

IA BARRA PUBLICO NACIONAL U.B.A.

Una revisión de estados contables intermedios consiste en realizar indagaciones a las principales personas encargadas de todos los temas financieros y contables y aplicar procedimientos analíticos y otros procedimientos de revisión. Una revisión de periodos intermedios conlleva un alcance menor que una auditoria y por consiguiente, no me permite obtener seguridad de que tome conocimiento de todos los temas significativos que podían identificarse en una auditoria.

4. Conclusión

Sobre la base de mi revisión, nada me llamo la atención que me hiciera pensar que los estados contables adjuntos de Cladan S.A del periodo intermedio de 90 días terminado el 30 de junio de 2021 no estén presentados en forma razonable, en todos sus aspectos significativos, de acuerdo con las Normas contables Profesionales argentinas.

5. Información sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

• a) Según surge de los registros contables, al 30 de junio de 2021 el pasivo devengado a favor de la Administración Nacional de la Seguridad Social, en concepto de aportes y retenciones al sistema jubilatorio ascendía a \$ 6.460.410,59 no siendo exigible a esa fecha.-
• b) He aplicado los procedimientos sobre prevención de lavado de activos de origen delictivo y financiación del terrorismo previsto en la Resolución 420/2011 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas.

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 2 de agosto de 2021

DR. JOSE M/ BUCO NACIONAL U.B

Actividad Principal de la Sociedad:

Fabricación de Alimentos para animales

Fecha de Inscripción en el Registro Publico de Comercio

15 de Abril de 2002.-

Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia:

1.705.033

Fecha de Terminación del contrato social:

14 de Abril de 2101.-

Modificaciones de Estatuto:

07 de Enero de 2011.-02 de Marzo de 2016.-20 de Mayo de 2019.-

EJERCICIO ECONÓMICO No. 20 INICIADO EL 10.DE ABRIL DE 2021

BALANCE TRIMESTRAL AL 30 DE JUNIO DE 2021

(Balance de 90 dias presentado en forma comparativa)

5,000,000 Acciones ordinarias nominativas de v/n 1 y de 1 voto por Acción

CAPITAL SOCIAL

$(nota 11)$ Suscripto

$$5.000.000.$

Integrado

$$5.000.000.$

Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 BALANCE GENERAL DEL PERIODO DE 90 DIAS TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2021. (en moneda homogenea) (en pesos-nota 1)

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE	30/06/2021	31/03/2021
Caja y Bancos (Nota 2 y AnexoIV)	354.006.093,75	288.132.842,14
Créditos por Ventas (nota 3	555.162.645,60	440.740.604,09
Otros Créditos (nota 4)	101.650.951,90	71.642.522,13
Bienes de Cambio (nota 5)	505.599.506,63	439.206.964,87
Total del Activo Corriente	1.516.419.197,88	1.239.722.933,23
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones (Nota 6)	147.377.768,72
Bienes de Uso (Anexo I y nota 12)	383.279.162,43	369.466.073,23
Activos Intangibles (nota 7)	2.941.374,17	3.921.832,23
Total del Activo no Corriente	533,598,305,32	373.387.905,46
TOTAL	2.050.017.503,20	1.613.110.838,69
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar (nota 9)	811.465.110,72	801.017.681,89
Prestamos bancarios (nota 8 a)	134.336.343,68	76.352.925,21
Remuneraciones y cargas Sociales	11.347.214,55	8.831.750,14
Cargas Fiscales (nota 10)	15.043.068,12	41.007.405,52
Total del Pasivo Corriente	972.191.737,07	927.209.762,76
PASIVO NO CORRIENTE
Prestamos bancarios (nota 8 b)	5.194.444,47	6.410.602,29
Obligaciones negociables (Nota 13)	303.907.705,47
Total del Pasivo No Corriente Subtotal	309.102.149,94	6.410.602,29
	1.281.293.887,01	933.620.365,06
PATRIMONIO NETO
(según estados respectivos)	768.723.616,19	679.490.473,63
TOTAL	2.050.017.503,20	1.613.110.838,69
Las notas 1 a 14 y orderos anexos forman parte integrante de estos estados.-
JOSE DANIEL CARDONA		JOSE MARIA IBARRA
Presidente		Sindico

Sindico

DR. JOSE MARIA IBARRA CONTADOR PUBLICO AACIONAL U.B.A.
Tomo 124 - Folio 183

Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 ESTADO DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE 90 DIAS TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2021

(en moneda homogenea) $1 - 4x$

(en pesos-nota 1)	30/06/2021	30/06/2020
Ventas	893.504.202,47	863.347.869,92
Costo de mercaderías vendidas (Anexo II)	684.738.881,48	618.094.796,91
Ganancia bruta	208.765.320,99	245.253.073,02
Gastos de Comercialización (Anexo III)	$-61.776.083,17$	$-60.504.217,06$
Gastos de Administración (Anexo III)	$-23.818.696,10$	$-20.717.207,12$
	123.170.541,72	164.031.648,83
Resultados financieros netos
(incluye RECPAM) (nota 14)	$-26.571.567,27$	$-18.009.650.01$
Otros ingresos y/o (egresos)	2.872.573,39	$-7.505.233.11$
	99.471.547,84	138.516.765,72
Resultados Inversiones	826.781,74
Impuesto a las Ganancias	$-10.652.874.03$	$-35.771.509,48$
GANANCIA DEL EJERCICIO	89.645.455,55	102.745.256,24

---

padros anexos forman parte integrante de estos estados.-Las notas 1 a $1²$

---

JOSE DANIEL CARDONA Presidente

JOSE MARIA IBARRA Sindico

DR. JOSE MARIA IBARRA CONTADOR PUBLICO NACIONAL U.B.A.

							30/06/2020
						TOTAL	TOTAL
					ASIGNADOS
Suscripto Capital	Ajuste Capital	Aportes	Reserva	Revalúo
			5.352.063,22	79.692.421,54			565.901.358,50
Asamblea General Ordinaria del 05/08/2019
							$-12.109.917,18$
							$-1.649.251,96$
Aportes Irrevocables para futuras suscripciones
							40.621.306,47
		12.594.924,56	5.352.063,22	78.043.169,58	541.465.398,98
Asamblea General Ordinaria del 14/08/2020
					0,00	0,00
				$-412.312,99$	0,00	-412.312,99	$-412.312.99$
					89.645.455,55	89.645.455,55	102.745.256,24
					631.110.854,53	768.723.616,19	1,456,313,890,51
		Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 PERIODO DE 90 DIAS TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2021 CAPITAL Absorción reserva por amortización técnica (Nota 11 y Anexo I) Absorción reserva por amortización técnica (Nota 11 y Anexo I) 5.000.000,00 5,000,000,00	5.000.000,00 37.034.917,29 12.594.924,56 37.034.917,29 12.594.924,56 a capitalizar ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL 37.034.917,29	Legal	$-1.649.251,96$ 5.352.063,22 77.630.856,59 Técnico RESERVAS	453,089,169,24 98.807.285,27 $-10.431.055,53$ RESULTADOS $\frac{1}{2}$	679.490.473,63 1.353.980.947,25 592.763.495,85 $-10.431.055,53$ $-1.649.251,96$ 0.00 98.807.285,27

Las notas 1 a 14 y cuadros anexos forman parte integrante de estos estados.-

JOSE DANIEL CARDONA

Presidente
El informe de fecha 02 de agosto de 2621

Comment and Comment

se extiende en documento aparte.-

DR. JOSE MARIA IBARRA
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$\overline{\mathbf{z}}$

Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CORRESPONDIENTES AL PERIODO DE 90 DIAS TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2021. (en moneda homogenea)

(en pesos-nota 1)

	30/06/2021	30/06/2020
VARIACIONES DEL EFECTIVO
Efectivo al inicio del ejercicio	288.132.842,14	171.164.644,26
Efectivo al cierre del ejercicio	354.006.093,75	271.383.370,62
Aumento neto del efectivo	65.873.251,61	100.218.726,36
CAUSAS DE LA VARIACION DEL EFECTIVO
Actividades operativas
Ganancia del Ejercicio	89.645.455,55	102.745.256,24
Ajustes para arribar al flujo de efectivo de las operaciones ordinarias
Impuesto a las Ganancias devengado	10.652.874,03	35.771.509,48
Depreciación de Bienes de Uso	10.823.891,38	8.801.517,52
Honorarios Directorio	0,00	0,00
Depreciación de Activos intangibles	980.458,06	0,00
Cambios netos en activos y pasivos
Créditos por Ventas	$-114.422.041,51$	$-71.057.882,17$
Otros Créditos	-40.661.303,80	10.714.391,47
Bienes de Cambio	$-66.392.541.76$	$-70.672.782,79$
Cuentas por Pagar	10.447.428,83	86.302.844,29
Remuneraciones y cargas Sociales	2.515.464,41	4.745.620,31
Cargas Fiscales	$-25.964.337,40$	-30.119.104,91
Otras Deudas	0,00	$-304.663,19$
Flujo neto efectivo aplicado a las operaciones ordinarias	$-122.374.652,22$	76.926.706,25
Actividades de inversión
Altas de bienes de uso	$-25.049.293,56$	-386.719,91
Altas de Inversiones	$-147.377.768,72$	0,00
Flujo neto efectivo aplicado a las actividades de inversió	$-172.427.062,28$	$-386.719,91$
Actividades de financiación
Variación neta de Prestamos financieros	56.767.260,64	23.678.740,01
Venta de bienes de uso	0,00	0,00
Obligaciones Negociables	303.907.705,47	0,00
Flujo neto de efectivo generado por las actividades de fi	360.674.966,11	23.678.740,01
Aumento neto del efectivo	65.873.251,61	100.218.726,36
Las notas $1a14$ dadros apexos forman parte integrante de estos estados -

JOSE DAMEL C ARDONA

Presidente

E MARIA IBARRA Sindico

El informe de fecha 02 de agosto de 2021

se extiende en documento aparte.-

DR

MARIA IBARRA

R PUBLICO NACIONAL U.B.A.
C.P.C.E.O A.B.A.
omo 124 - Folio 183

Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE 90 DIAS TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2021 .-(en moneda homogenea) (en pesos)

1. BASES DE PREPARACION DE LOS ESTADOS CONTABLES

Normas contables aplicadas

Los estados contables han sido preparados y expuestos de acuerdo con las Resoluciones Tecnicas e interpretaciones de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE) adoptadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (CPCECABA), vigentes y aplicables a entidades no incluidas en el regimen de oferta pública de la Ley Nº 26,831.

Consideracion de los efectos de la inflacion

Desde el 1 de enero de 2002 y hasta el 28 de febrero de 2003, según lo dispuesto por el Decreto 1269/02 del PEN, se reanudo el ajuste por inflacion contable, discontinuado el 31 de diciembre de 200 aplicando el metodo de reexpresion establecido por la Resolucion Tecnica $N^{\circ}$ 6 (RT) de la FACPCE. A partir del 1 de marzo de 2003, y en cumplimiento del Decreto Nº 664/03 del PEN y las respectivas normas y regulaciones de la IGJ se suspendio la reexpresion de sus estados contables. Esta Sociedad cuya formacion data de abril de 2002 no aplico en su primer ejercicio el metodo de reexpresion de los estados contables establecidas por las normas y regulaciones del Poder Ejecutivo Nacional por considerar que el ajuste no era significativo.

A traves de la ley N° 27,468, publicada el 4 de diciembre de 2018, se derogo el Decreto N° 1269/02 del PEN y sus modificaciones, el que prohibia a los organismos oficiales recibir estados contables ajustados por inflacion. Las disposiciones de la mencionada Ley entraron en vigencia a partir del 28 de diciembre de 2018, fecha en la cual se publico la Resolucion 10/18 de IGJ, la cual requiere que los estados contables se presenten ante ese organismo de control en moneda homogenea.

Las normas contables profesionales argentinas establecen que los estados contables deben ser preparados reconociendo los cambios en el poder adquisitivo de la moneda conforme a las disposiciones establecidas en la RT N° 6 y 17, con las modificaciones introducidas por la RT N° 39 y la interpretacion N° 8 establecidas por la FACPCE y adoptadas por el CPCECABA. Estas normas establecen que la aplicación del ajuste por inflacion debe realizarse frente a la existencia de un contexto de alta inflacion el cual se caracteriza, entre otras consideraciones, por la existencia de una tasa de inflacion acumulada en tres años que alcance o sobrepase el 100%, considerando para ello el Indice de Precios Internos al po Mayor (IPIM) publicado por el Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INDEC)

En los ultimos años, los niveles de inflacion en Argentina han sido altos, habiendo acumulado en los tre años una tasa superior al 100 %, previstos en el punto 3,1 de la RT Nº 17. Por lo expuesto el 29 de septiembre de 2018 la FACPCE emitio la Resolucion JG Nº 539/18 aprobada por el CPCECABA mediante la Resolucion $N^{\circ}$ 107/18, indicando entre otras cuestiones, que la Argentina debe ser consider da una economia inflacionaria en los terminos de la RT 17 a partir del 1 de julio de 2018. Es por ello que los presentes estados contables han sido preparados en moneda homogenea del 30 de junio de 2021 reconociendo los efectos de la inflacion en forma retroactiva desde la formacion de la Sociedad.

EMARIA IBARRA
PUBLICO NOCIONAL U.B.A.
C.P.C.E.C.ABA

A los efectos del ajuste por inflacion, y tal como lo establece la Resolucion 539/18 de la FACPCE, se ha aplicado los coeficientes calculados a partir de los indices publicados por dicha Federacion, resultantes combinar indices de precios al consumidor final (IPC) publicados por el INDEC a partir del 1^° de enero de 2017 y, hacia atrás, indices de precios internos al por mayor (IPIM) elaborados por dicho Instituto, o en su ausencia, indices de precios al consumidor publicados por la Direccion de Estadísticas y Censos la Ciudad Autonoma de Buenos Aires.

La mencionada resolucion JG Nº 539/18 de la FACPCE admite ciertas simplificaciones de los cuales la Sociedad ha optado por:

• Determinar y presentar los resultados financieros y por tenencia (incluido el RECPAM) en una sola lir de acuerdo con la seccion 4.1.b y la RT N° 6
• a) Rubros Monetarios:

Caja y Bancos, créditos y pasivos en pesos a sus valores nominales. Los activos y pasivos en moneda extranjera fueron registrados a las cotizaciones al cierre del periodo

b) Bienes de Cambio:

Han sido valuados a su valor de reposición. Los valores así determinados no superan, en su conjunto, su valor recuperable.-

c) Bienes de Uso y Activos Intangibles

Los bienes de uso y activos intangibles fueron valuados a su costo de adquisición reexpresado en moneda homogenea según el metodo descripto en el segundo parrafo de esta nota en funcion de sus fechas de origen.

Las depreciaciones han sido calculadas por el metodo de linea recta sobre los valores reexpresados de los respectivos activos.

El valor residual de los bienes de uso no superan en su conjunto, su valor recuperable.-

d) Inversiones

Las Inversiones han sido valuadas a su valor de cotizacion al cierre del periodo.

e) Capital Social

El Capital Social, el Ajuste de Capital y la reserva legal han sido reexpresados en moneda homogenea aplicando el metodo de ajuste descripto en el segundo parrafo de esta nota. La Cuenta Capital se expone a su valor nominal, de acuerdo con disposiciones legales, y la diferencia con su importe se presenta en la cuenta complementaria Ajuste de Capital.

Los resultados acumulados a la fecha de inicio de aplicación del ajuste por inflacion contable al 1 de abril de 2018, se han determinado por diferencia patrimonial y, a partir de ese momento, se han reexpresado en moneda de cierre aplicando el metodo de ajuste descripto en el segundo parrafo de esta nota, considerando los movimientos del ejercicio.

e) Cuentas de Resultados:

Las cuentas de resultados del ejercicio se han reexpresado en moneda de cierre aplicando el meto de ajuste descripto en el segundo parrafo de esta nota excepto los cargos por activos consumidos (depreciaciones de bienes de uso) que se determinaron en funcion de los valores reexpresados en moneda de cierre de los respectivos activos y el costo de la mercaderias vendidas que fue determ nado en funcion del costo de reposicion de las mercaderias vendidas.

f) Impuesto a las ganancias:

Las normas contables vigentes requieren la contabilización del impuesto a las ganancias por el método del impuesto diferido. Este criterio implica el reconocimiento de partidas de activos y pasivos por impuesto diferido, en los casos que se produzcan diferencias temporarias entre la valuación contable y la valuación físcal de los activos y de los pasivos, o cuando existan quebrantos impositivos utilizables para compensar ganancias imponibles de ejercicios futuros. La Sociedad considero que no es significativo la aplicación del método de impuesto diferido.

$2010500000$

$-1$ to $-1$ and $-1$

2. DISPONIBILIDADES

	30/06/2021	31/03/2021
Caja	1.052.368,44	507.746,00
Caja en dolares (Anexo IV)	0,00	0,00
Valores a depositar	20.668.487,56	2.076.345,13
Bancos Cta.Cte pesos	937.186,37	980.032,02
Valores en custodia	331.191.949,81	284.397.036,58
Bancos Cta.Cte dolares (Anexo IV)	156.101,57	171.682,42
	354.006.093,75	288.132.842,14
3. CRÉDITOS POR VENTAS
El detalle de los créditos por ventas es el siguiente:

	30/06/2021	31/03/2021
Deudores por ventas	552.620.270,50	438.166.589,29
Deudores del exterior (Anexo IV)	6.485.416,73	6.948.927,20
menos: Previsión Deudores Incobrables (Anexo V)	$-3.943.041.63$	-4.374.912,39
	555,162,645,60	440.740.604,10

4. OTROS CRÉDITOS

El detalle de otros créditos es el siguiente:

	30/06/2021	31/03/2021
Saldo a Favor Ganancias	35.827.693,91	23.225.044,15
Saldo a Favor Ingresos brutos	32.611.151,53	34.997.435,00
Saldo a Favor IVA	11.434.154,91	0.00
Anticipos a Directores	13.297.794,68	3.785.869,26
Diversos	8.480.156,87	9.634.173,72
	101.650.951,90	71.642.522,13

DR. JOSE MARIA IBARRA

5. BIENES DE CAMBIO

El detalle de los bienes de cambio es el siguiente:

	30/06/2021	31/03/2021
Materias Primas	416.319.344,54	335.025.251,43
Productos Elaborados	89.280.162,09	104.181.713,44
	505,599,506,63	439,206,964,87

6. INVERSIONES

El detalle de las inversiones es el siguiente:

	30/06/2021
Fondos Comunes de Inversion	95.346.206,07
Fideicomisos	52.031.562,65
	147.377.768,72

7. ACTIVOS INTANGIBLES

El detalle de los activos intangibles es el siguiente:

7.843.664,45
3.921.832,23
3.921.832,23

8, PRESTAMOS BANCARIOS

El detalle de Prestamos Bancarios es el siguiente:

a) Corriente	30/06/2021	31/03/2021
Prestamos bancarios a sola firma	134.336.343,68	76.352.925,21
	134.336.343,68	76.352.925,21
b) No Corriente
Prestamos bancarios a sola firma	5.194.444,47	6.410.602,29
	5.194.444,47	6.410.602,29

9. CUENTAS POR PAGAR

El detalle de las cuentas por pagar es el siguiente:

	30/06/2021	31/03/2021
Proveedores locales	612.519.392.62	653.725.884,69
Proveedores del exterior (Anexo IV)	198.945.718,10	147.291.797.20
	811.465.110.72	801.017.681,89

IBARRA DR. JOSE MARI CONTADOR PU UBLICO NACIONAL U.B.A. KBA $183$

10. CARGAS FISCALES

El detalle de Cargas fiscales es el siguiente:

	30/06/2021	31/03/2021
Saldo Mis Facilidades AFIP	6.256.549,98	33.541.944,37
Retenciones Ganancias a pagar	2.185.198,77	0.00
Retencionesy saldos Ingresos brutos a pagar	6.601.319,37	7.465.461,15
	15.043.068,12	41.007.405,52

$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$

11. CAPITAL SOCIAL

Al 30 de junio de 2021 el capital social se hallaba totalmente suscripto e integrado.

12. REVALUO TECNICO

El Directorio de Cladan S.A. decidió realizar un revalúo técnico de sus bienes de uso, excepto Rodados, Muebles y Utiles y Maquinarias, siguiendo los procedimientos de la Resolución Técnica Nº 31 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Por lo tanto se procedió a utilizar la valuación realizada por Citibank para el otorgamiento de un préstamo hipotecario con fecha 17 de marzo de 2017

Dicho Banco opto por la media entre dos peritos distintos, contratados para tal fin.

La diferencia resultante del valor técnico y el valor contable fue registrado como reserva en el patrimonio neto. al cierre del ejercicio al 31 de marzo de 2017.

Al cierre del periodo al 30 de junio de 2021 la mencionada reserva fue desafectada por la mayor depreciacion de los bienes revaluados técnicamente.

13. OBLIGACIONES NEGOCIABLES

Con fecha el 20 de mayo de 2019 la Sociedad en Asamblea General Extraordinaria aprobo la creacion del programa global de emision de obligaciones negociables no convertibles en acciones, bajo el regimen especial de sociedades consideradas pequeñas y medianas empresas por hasta un monto de \$ 900.000.000 (novecientos millones de pesos) Luego de realizar las gestiones y los tramites correspondientes con fecha 3 de junio de 2021, la Comision Nacional de Valores autorizo la emision y cotizacion de obligaciones negociables procediendo a su difusion a partir del 3 al 7 de junio y su licitacion el 8 de junio. La obligaciones son para Pyme clase I pagaderas en pesos a tasa variable y en un primer paso se emitiEron por \$300,000,000 (trescientos millones de pesos)

Con fecha 11 de junio fueron liquidadas las obligaciones negociables por parte del Banco de Galicia S.A. una vez que fueron adquiridas por los inversores

14. RESULTADOS FINANCIEROS NETOS

El detalle de los Resultados Financieros netos es el siguiente:

Intereses y Comisiones bancarias
RECPAM (ganancia)
Otros gastos financieros
JOSE DANIEL CARDONA
residente

30/06/2021	30/06/2020
27.079.184,69	17.334.694,57
$-5.058.560,78$	$-1.092.012,49$
4.550.943,36	1.766.967,93
26.571.567,27	18.009.650,01

JOSE MARIA IBARRA Sindico

IBARRA DR (IOS

Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033
BALANCE GENERAL DEL PERIODO DE 90 DIAS AL 30 DE JUNIO DE 2021.-

(en moneda homogenea) (en pesos-nota 1)

BIENES DE USO

ANEXO1

		Valor de origen					Amortizaciones			30/06/2021	31/03/2021
Cuenta Principal	Valor al inicio			Valor al cierre	Acum.al inicio		Monto *		Acum.al cierre	Neto	Neto
	del ejercicio	Aumentos	Bajas	del ejercicio	del ejercicio	Bajas	del ejercicio	$\sqrt{6}$	del ejercicio	Resultante	Resultante
Terrenos	32.285.150.67	0,00		32.285.150,67	0,00		0,00		0,00	32.285.150,67	32.285.150,67
Edificios	260.771.595,45	8.271.896,98		269.043.492,43	26.627.829,13		1.902.616,78		28.530.445,91	240.513.046,52	234.143.766,32
Rodados	65.562.289,33	15.146.833,00		1.297.764,73 79.411.357,60	41.458.197,38 1.297.764,73		4.594.517.02		44.754.949,67	34.656.407,93	24.104.091,95
Maquinarias	129.198.553,84	1.027.298,18		130.225.852,01	55.959.493,04		3.089.359.34		59.048.852.38	71.176.999,64	73.239.060,80
Laboratorio de Desarrollo	33.137.757,34	305.897,73		33.443.655,07	32.780.795,11		348.063,46		33.128.858,57	314.796,50	356.962,23
Máquinas de Oficina	29.455.821,52	297.367,67		189,18 29.753.	24.118.780,26		1.301.647,76	20	25.420.428,02	4.332.761,16	5.337.041,25
	550.411.168.14 25.049.293,56 1.297.764,73 574.162.696,97				180.945.094,91 1.297.764,73 11.236.204,36					190.883.534,55 383.279.162,43 369.466.073,23
$*$ Incluye \$412,312,99 de amortizaciones por revaluo tecnico y el resto $\frac{1}{2}$			JOSE DANIEL CARDONA Presidente	n cargo a resultados del ejercicio			n lls ament JOSE MARIA IBARRA Sindico
					El informe de fecha 2 de agosto de 2021 se extiende en documento aparte.-

DR. JOSE WARIA IBARRA
contage piblico macional libar
contage pic.e.c.a.b.
tomo 124 - Foun 183

ANEXO II

30/06/2020

499.219.561,67

628.458.979,83

60.308.599,80

569.892.344,38

618.094.796,91

30/06/2021

439.206.964,87

687.283.839,16

63.847.584,08

505.599.506,63

684.738.881,48

Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 BALANCE GENERAL POR EL PERIODO DE 90 DIAS AL 30 DE JUNIO DE 2021.-(en moneda homogenea) (en pesos-nota 1)

COSTO DE LA MERCADERIA VENDIDA

Existencias al comienzo del ejercicio

Compras de ejercicio

Gastos según detalle en Anexo III

Existencias al final del ejercicio

COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS

JOSE MARIA IBARR

Sindico

JOSE DANIEL CARDONA Presidente

JOSE MARIA IBARRA $\mathcal{F}$ R PUBLICO NACION
C.P.C.E.O.A.B.A.
Folio 183 ONAL U.B.A.

ANEXOIV

BALANCE GENERAL POR EL PERIODO DE 90 DIAS AL 30 DE JUNIO DE 2021-Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 CLADAN SOCIEDAD ANONIMA

(en moneda homogenea) $(en$ pesos-nota $1)$

ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA

				30/06/2021	31/03/2021
		Clase y Monto de la moneda	Cambio	Monto en	Monto en
		extranjera	vigente	Pesos	Pesos
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Caja	SS		94,750	0,00	0,00
Banco Frances SA	U\$S	0,00 9,15	94,750	866,96	928,92
Banco Itau	U\$S	80,56		7.633,06	8.178,59
Banco de Galicia S.A	U\$S	233,94	94,750 94,750	22.165,82	28.174,32
Citibank N.A.	U\$S	1.323,86	94,750	125.435,74	134,400,58
Créditos por Ventas
Deudores del exterior	USS Total	68.447,67	94,750	6.485.416,73	6.948.927,20
				6,641.518,31	6,977.101,51
PASIVO

PASIVO CORRIENTE

Proveedores del exterior Cuentas por Pagar

Proveedores del exterior

USS 1.927.638,00 40.137,20 Euro

Wound it

JÓSE MARIA IBARRA

Sindico

198.945.718,10 147.291.797,20

4.736.189,60 1.904.119,30 194.209.528,50 145.387.677,90

118,000

100,750

Total

JOSE DANIEL CARDONA

Presidente

El informe de fecha 02 de agosto de 2021

se extiende en documento aparte.-

PUBLICO M

SE MARIA IBARRA GIONAL U.B.A

Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 CLADAN SOCIEDAD ANONIMA

ANEXO III INFORMACION REQUERIDA POR EL ART 64 INC.b) DE LA LEY No.19.550 CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE 90 DIAS TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2021.

(en moneda homogenea)

(en pesos-nota 1)

		Total Bienes de Cambio Administracion Comercializacion
ueldos, jornales y contribuciones sociales	69.805.720.51		43.365.571,07 12.820.724,47	13.619.424,97
mortizaciones de Bienes de Uso y Activos Intangibles	11.804.349.43	4.927.726,59	2.282.105,82	4.594.517,02
Aantenimiento edificios y equipos	8.157.449,86	7.712.127,61	445.322.26	0.00
Jastos de representación y mov. y viaticos	8.439.439.73	1.590.300.83	2.798.200.18	4.050.938,72
letes y Gastos de Ventas	22.090.671.90	0.00	0.00	22.090.671.90
invases, Etiquetas, Insumos y Papeleria	3.749.461,73	3.668.976.04	80.485,69	0.00
mpuestos y tasas	14.033.958,10	140.379.96	0.00	13.893.578,14
Jtros	11.361.312,10		2.442.501,99 5.391.857,69	3.526.952,42
l'otales al 30 de Junio de 2021	149.442.363.36		63.847.584,08 23.818.696,10 61.776.083,17
Cotales al 30 de Junio de 2020		141.530.023,98 60.308.599,80 20.717.207,12 60.504.217,06

Gastos de

Gastos de

Costo de

JOSE DANIEL CARDONA Presidente

JÓSÉ MARIA IBARRA 7 hourd

Sindico

DR. JOSE MARIA IBARRA
contacorrellation magnaturare
to the carbo state of the text
tome 124 - Follis 183

ANEXO V

BALANCE GENERAL DEL PERIODO DE 90 DIAS AL 30 DE JUNIO DE 2021.-Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.705.033 CLADAN SOCIEDAD ANONIMA (en moneda homogenea)

(en pesos-nota 1)

PREVISIONES

		$j$ un-21			$mar-21$
Saldo al	umentos		juste	saldo al	aldo a
inicio				cierre	cierre
del ejercici			inflacion	lel periodo	lel period
4.374.912.39			-431.870.76	3.943.041.63 4.374.912,30

Para deudores incobrables

JOSE DANIEL CARDONA Presidente

De ouvel

Sindico

El informe de fecha 2 de agosto de 2021 se extiende en documento aparte.-

DRAJOSE MARÍA IBARRA
CONTOXER PUBLICO MACIOMALU BAR
CRECECABA
TOMO 124-FORO 183

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 9 de agosto de 2021

Legalizamos de acuerdo con las facultades otorgadas a este CONSEJO PROFESIONAL por las leyes 466 (Art. 2, Inc, D y J) y 20488 (Art. 21, Inc. I) la actuación profesional de fecha 02/08/2021 referida a un Estado Contable Períodos Intermedios de fecha 30/06/2021 perteneciente a CLADAN S.A. CUIT 30-70794361-7, intervenida por el Dr. JOSE MARIA IBARRA. Sobre la misma se han efectuado los controles de matrícula vigente y control formal de dicha actuación profesional de conformidad con lo previsto en la Res. C. 236/88, no implicando estos controles la emisión de un juicio técnico sobre la actuación profesional.

Datos del matriculado Dr. JOSE MARIA IBARRA Contador Público (U.B.A.) CPCECABA T° 124 F° 183

m3awghm

774812