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Chongqing Construction Engineering Group Co.,Ltd Audit Report / Information 2020

Feb 5, 2021

57113_rns_2021-02-05_21ab1b2b-e3d0-474d-ab3a-020b5858f4e5.PDF

Audit Report / Information

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重庆建工集团股份有限公司 前次募集资金使用情况审核报告 大信专审字[2021]第 1-00116 号

にん、ん

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 曲(绘 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传直 Fax: 网址:Internet:

+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

前次募集资金使用情况审核报告

大信专审字[2021]第1-00116号

重庆建工集团股份有限公司全体股东:

一、审核意见

我们对重庆建工集团股份有限公司(以下简称"贵公司")截至2020年09月30日止的 前次募集资金使用情况进行了审核。

我们认为,贵公司前次募集资金使用情况专项报告的编制符合相关规定,在所有重大方面 公允反映了截至2020年09月30日止前次募集资金的使用情况。

二、形成审核意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的"注册会计师的责 任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于贵公司, 并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字 [2007]500号)的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

四、注册会计师的责任

我们的目标是在实施审核工作的基础上对贵公司前次募集资金使用情况发表意见。

在按照审计准则执行审核工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我 们也执行以下工作:

(一)计划和执行审核工作,以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合 理保证。

(二)在审核过程中,我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的 审核程序。

大信会计师事务所 学院国际大厦 15层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: 网址 Internet:

+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

五、其他说明事项

本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断,并不构成对贵公司前次募集 资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行新股的必备 文件,随同其他申报材料一同报送,不得用作其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本审 核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

二〇二一年二月四日

重庆建工集团股份有限公司关于 前次募集资金使用情况的专项报告

本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

一、前次募集资金的募集情况

(一) 实际募集资金数额和资金到位情况

1、首次公开发行股票

经中国证监会《关于核准重庆建工集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许 可[2017]41 号文) 核准, 本公司于 2017 年 2 月 21 日在上海证券交易所首次公开发行人民币 普通股(A股)18,150 万股,发行价格为每股 3.12 元。本次发行募集资金总额为 566,280,000.00 元, 扣除发行费用 28, 320, 000. 00 元后, 实际募集资金净额为 537, 960, 000. 00 元。上述资金 已于 2017年 2月 15日全部存入公司募集资金专户。大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以 下简称"大信会计师事务所")对本次资金到位情况进行了验证,并出具了《重庆建工集团股 份有限公司验资报告》(大信验字[2017]第1-00021号)。

2、公开发行可转换公司债券

经中国证监会《关于核准重庆建工集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》《证 监许可 (2019) 2313 号) 核准, 公司于 2019 年 12 月 20 日公开发行 A 股可转换公司债券 16,600,000 张,每张面值为100 元,募集资金总额为166,000 万元。扣除发行费用 1,763.5 万元后, 实际募集资金净额为 164, 236.5 万元。上述资金已于 2019年 12 月 26 日全部存入公 司募集资金专户。大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"大信会计师事务所")对本 次资金到位情况进行了验证,并出具了《重庆建工集团股份有限公司验资报告》(大信验字 (2019) 第 1-00175号)。

(二) 前次募集资金在专户中的存放情况

截至 2020年9月30日,本公司前次募集资金在银行专户的存储情况如下:

专户银行名称 银行账号 初始存
放金额
截止日
账户余额
备注
中国银行股份有限公司重庆渝北支行 113054313370 553,171,840.00 已销户
中国工商银行股份有限公司重庆九龙坡支行 3100026519200105441 0.00 已销户
交通银行股份有限公司重庆两江新区支行 500111064018000008619 0.00 己销户
中国银行股份有限公司重庆双湖支行 111654343636 0.00 己销户
中国工商银行股份有限公司重庆九龙坡支行 3100026519200105565 0.00 已销户

553,171,840.00

1、首次公开发行股票

2、公开发行可转换公司债券

专户银行名称 银行账号 初始存放金额 截止日账户余额
中国银行股份有限公司重庆渝北支行 108868615794 1,644,899,800.00 143,787,759.12

1,644,899,800.00 143,787,759.12

二、前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金截至 2020年9月 30日实际使用情况请参见附表1《前次募集资金使用情况 对照表》。

(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况

截至 2020年9月30日,本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。

(三) 前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

1、首次公开发行股票

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由全资子公司重 庆建工工业有限公司(以下简称"工业公司")利用自筹资金预先投入。公司2017年8月1 日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第八次会议审议通过《关于公司拟以募集 资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意用募集资金置换预先投入募集资金投资项 目的自筹资金, 置换资金总额为 143, 805, 283. 06 元。募集资金置换预先投入资金业经大信会 计师事务所验证,并由其出具《重庆建工集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项 目的自筹资金的审核报告》(大信专审字〔2017〕第1-01055号)。

2、公开发行可转换公司债券

本公司 2019年公开发行可转换公司债募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公 司利用自筹资金预先投入。公司 2020年4月28日,公司第四届董事会第十二次会议、第四届 监事会第七次会议审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》,同意 使用募集资金 109,060.88 万元人民币置换预先投入的资金。募集资金置换预先投入资金业经 大信会计师事务所验证,并由其出具《重庆建工集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集 资金项目的自筹资金的审核报告》(大信专审字〔2020〕第1-01005号)。

(四) 前次闲置募集资金的使用情况

针对 2017年首次公开发行股票募集的资金,经 2017年8月1日公司第三届董事会第十七 次会议、第三届监事会第八次会议审议通过的《关于公司拟使用部分闲置募集资金临时补充流 动资金的议案》,同意公司使用合计不超过34,000万元的闲置募集资金临时补充流动资金,使 用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月,到期前将归还至募集资金专项账户。2018 年 7 月 27 日, 公司将上述临时补充流动资金的 34,000 万元提前归还至募集资金专户。

三、前次募投项目实现效益情况说明

(一) 前次募投项目实现效益情况对照表

$-4-$

前次募投项目实现效益情况对照表详见附表2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照 表》。

(二) 募投项目无法单独核算效益的原因及其情况

2017年首次公开发行股票中"补充公司营运资金"以及 2019年公开发行可转换公司债券 中"偿还银行贷款"项目的效益因反映在公司整体经济效益中,故无法单独核算。

(三) 前次募投项目累计实现的收益低于预期收益的情况说明

1、首次公开发行股票

2017年首次公开发行股票的募投项目"钢结构项目"未达到预期效益,主要是因为钢结 构市场环境变化、竞争日益激烈、疫情对需求的冲击等因素影响了市场份额。此外,该项目员 工薪酬、原材料价格上涨、部分设备升级改造导致该项目运营成本日益增长,而轻钢、重钢市 场销售价格低于预期产品价格,故实现效益未达到预期效果。

2、公开发行可转换公司债券

前次募投项目累计实现的收益符合预期收益。

四、前次募集资金尚未使用资金结余情况

1、2017年首次公开发行股票

2018年4月25日和2018年6月1日,经公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监 事会第十四次会议和 2017年年度股东大会审议通过《关于公司终止部分募集资金投资项目并 将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,并经公司上市保荐机构核查后,公司终止"购置 大型施工设备项目",并将结余募集资金(包括银行存款利息扣除银行手续费等的净额)全部 用于"补充公司营运资金"项目。

截至 2018年 12月 31日, 上述终止部分募投项目的结余募集资金本金 394, 154, 716. 94 元以及募集资金专户产生的银行存款利息扣除银行手续费等的净收入,已全部投入"补充公司 营运资金"项目。

2、2019年公开发行可转换公司债券

截至 2020年9月 30日, 2019年度非公开发行股票募集资金净额 1, 642, 365, 000. 00元, 累计已使用募集资金 1, 498, 577, 240. 88 元, 募集资金余额为 143, 787, 759. 12 元 (包括累计收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额), 剩余募集资金将随着工程项目建设的推进再及 时投入。

附表 1: 前次募集资金使用情况对照表

附表 2: 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

重庆建工集团股份有限公司董事会

2021年02月04日

金额单位:人民币元 项目达到预定可使 用状态日期(或截止
日项目完工程度)
100%
金额与募
实际投资
金额的差
承诺投资
集后
0.00
己累计使用募集资金总额: 537,960,000.00 各年度使用募集资金总额: 537,960,000.00 2017年度: 143,805,283.06 2018年度: 394,154,716.94 资金额
实际投
0.00 143,805,283.06 394, 154, 716.94
截止日募集资金累计投资额 募集后承诺
投资金额
537,960,000.00
募集前承诺
投资金额
537,960,000.00
前次募集资金使用情况对照表 537,960,000.00 0.00 0.00 资金额
实际投
0.00 143,805,283.06 394,154,716.94
募集资金投资总额 募集后承诺
投资金额
537,960,000.00
募集前承诺
投资金额
537,960,000.00
1、首次公开发行股票 募集资金净额: 实际投资项目 I 地)一期工程项目
(钢结构生产基
重庆建工工业园
营运资金
补充公司
变更用途的募集资金总额: 变更用途的募集资金总额比例: 投资项目 承诺投资项目 购置大型施
工设备项目
地) 一期工程项目
(钢结构生产基
重庆建工工业园
营运资金
补充公司
序号 2 S

重庆建工集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告

$\overline{\mathbf{x}}$

附表 1:

$-6 -$

金额单位: 人民币元
1,498,577,240.88
1,498,577,240.88
0.00 1,498,577,240.88 项目达到预
定可使用状
态日期 (或截
止日项目完
工程度)
100.00%
0.00
100.00%
0.00
预计 2021年 5月建设完成 预计 2021年 12月建设完 0.00
实际投资金额与 募集后承诺投资
金额的差额
$-71,631,137.70$ -87,826,750.77
实际投资
金额
160,000,000 596,000,000 225,368,862.30 219, 173, 249. 23 300,000,000
截止日募集资金累计投资额 募集后承诺
投资金额
160,000,000 596,000,000 297,000,000 307,000,000 300,000,000
已累计使用募集资金总额:
各年度使用募集资金总额:
2019年 2020年 募集前承诺
投资金额
160,000,000 596,000,000 297,000,000 307,000,000 300,000,000
1,660,000,000
$\mathbf{I}$
ı 募集资金投资总额 实际投资
金额
160,000,000 596,000,000 225,368,862.30 219, 173, 249. 23 300,000,000
募集后承诺
投资金额
160,000,000 596,000,000 297,000,000 307,000,000 300,000,000
募集前承诺
投资金额
160,000,000 596,000,000 297,000,000 307,000,000 300,000,000
さん オンニズニュ しょく マスシン 实际投资项目 公共物流仓储
重庆铁路口岸
项目
重庆保税港区 空港皓月小区 公租房项目(一
标)
长寿经开区八 颗组团移民生 态工业园一期 标准厂房项目 工程总承包 重庆市渝北区 中医院三级甲 等医院主体工 程施工项目 偿还银行贷款
募集资金总额: 变更用途的募集资金总额: 变更用途的募集资金总额比例: 投资项目 承诺投资项目 公共物流仓储
重庆铁路口岸
项目
重庆保税港区 空港皓月小区 公租房项目(一
标)
长寿经开区八 颗组团移民生 态工业园一期 标准厂房项目 工程总承包 重庆市渝北区 中医院三级甲 等医院主体工 程施工项目 偿还银行贷款
序号 2 3 4 5

注: 募集后承诺投资金额的差额合计金额与募集资金专户的银行余额之间的差异主要为支付的相关发行我用(1510万元)。

$-7-$

重庆建工集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告

  1. 公开发行可转换倩券

前次募集资金使用情况的专项报告 重庆建工集团股份有限公司

附表 2:

募集资金投资项目实现效益情况对照表

1、首次公开发行股票

金额单位: 人民币元

是否达
到预计
效益
္က

4
计实现效益 注2)
30


2020年9
972,525.55
期实际效益 2019年度 910,635.22
最近三年一; 2018年度 154.634.48
2017年度
〔页




计毛利
ζ
截止日投资项目 45.31%
Щ

实际投资
名称
Щ
结构
Щ
1工程项




1
:建工工
:基地)



序号

注 1: 根据《重庆建工工业园(钢结构生产基地)一期项目可行性研究报告》,钢结构项目预计投资总额为 44, 672. 00 万元,计划产能年产 15 万吨,预计 2014-2020 年平均净利润为 6, 502. 71 万元。钢结构项目实际投入募集资金为14,380.53万元,实际投入资金为预计投资总额的32.19%,承诺效益为预计年均净利润乘以实际投入资金比例即2,093.22万元。

注 2: 截止日累计实现效益是基于对该项目实际总投入 143, 805, 283. 06 元的规模达产后所产生的实际净利润,其中包含 2014 年净利润 5, 918, 982. 50 元、2015 年净利润 4, 897, 082. 88 元、2016 年净利润 5,092,466.74元。

注 3: "钢结构项目"未达到预计效益原因详见本报告"三、前次募投项目实现效益情况说明"之"(三) 前次募投项目累计实现的收益低于预期收益的情况说明"。

重庆建工集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告

2、公开发行可转换债券

金额单位: 人民币元

是达预效是的
截止日累计实现效益 33,746,452.69 86,860,285.24 27,682,125.69 13,951,422.44
6,994,218.52
2020年9月30日
24, 124, 377.58 16,274,327.53 7,133,698.50
最近三年一期实际效益 2019年度 7,611,844.60 37,297,598.9
11,407,798.16
6,014,633.03
2018年度 16,853,024.32 22,091,461.91 803,090.91
年度
2017
287,365.25
23
3,346,846.85
承诺效益 (预计毛
利率)
6.35% 9.35% 7.35% 6.07%
截止日投 资项目累
计产能利
科田
实际投资项目 项目名称 移民生态工业园一期
重庆保税港区空港皓
长寿经开区八颗组团
重庆铁路口岸公共物
「房项目工程
月小区公租房项目
流仓储项目
(一标)
标准
总承包 重庆市渝北区中医院 Н
三级甲等医院主体
程施工项目
序号 2 က 4

$\frac{1}{2}$

$\overline{\nu}$

国家市场监督管理总局监制 Щ CONSTRUCTION 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 AGO 备案、许可、监 扫描二维码登录 "国家企业信用 信息公示系统" 了解更多登记、 $\overline{\mathbf{u}}$ (e 管信息 至 2112年03月05日 $\frac{Q}{\sqrt{2}}$ (a 回忆 545.52 2020 米 2012年03月06日 2012年03月06日 却 띳 渆 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。 主要经营场所 期 暝 期 $\Box$ 灾 计 本)(6-1) 如 怪 围 审查企业会计报表、出具审计报告,验证企业资本,出具 6 圃 CONTROLLER HOL 不定 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 策禁止和限制类项目的经营活动。 食气 国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn CONTROL 特殊普通合伙企业 吴卫星,胡咏华 Change 码 € 91110108590611484C 田 Separate 信 (in) HE 称 型 博洛的人 会 范 社 咖 $\overline{\phantom{a}}$ 拋 统 经 米 玄 MANA digo

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000011
证书序号:

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
凭证。
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涂改、
《会计师事务所执业证书》不得伪造、
应当向财政部门申请换发。
က်
应当向财
会计师事务所终止或执业许可注销的,
转让。
出借、
租.
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政部门交回《会计师事务所执业证书》
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中华人民共和国财政部制 mara
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大信会计师事务所 (特殊普通合伙
称:
首席合伙人:胡咏华 任会计师:
#
大厦1504
场 所 北京市海淀区知春路——号学院国际


组织形式:特殊普通合伙 执业证书编号: 1010141 批准执业文号序财会许可[2011]0073号
批准执业日期? 011年09月09日
$\begin{aligned} \frac{1}{2} \left[ \begin{array}{ccc} 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 & 0 \ 0 &$

s te es en en altor en britania la le la rai la le la subilita

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$\sqrt{2}$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

宜昌长江会计师事务有限公

工作单

1972-12-07

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

$\mathbb{R}^2$


Sex

420503197212075589

Identity card No.

身份证号码

Working unit

证书编号:
No. of Certificate
420603140008
批准注册协会。
Authorized Institute of CPAs
湖北省注册会计师协会
发证日期
Date of Issuance
2005
1月
29

$\ddot{r}$ Ã.

出生日期
Date of birth

$\ddot{\circ}$