Chongqing Construction Engineering Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2017

Apr 26, 2018

重庆建工集团股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况

审核报告

大信专审字[2018]第 1-01657 号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 传真 Fax: 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2018]第 1-01657 号

重庆建工集团股份有限公司全体股东:

一、宙核意见

我们在审计了重庆建工集团股份有限公司全体股东(以下简称"贵公司") 2017年12月 31 日合并及母公司资产负债表和 2017 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表 以及财务报表附注的基础上,审核了贵公司2017年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。

我们认为,贵公司编制的2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定, 在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

二、形成审核意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的"注册会计师的 责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我 们独立于贵公司, 并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信, 我们获取的审核证据是充分、适当的, 为发表审核意见提供了基础。

三、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号)》的规定, 编制和 对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层 的责任。

治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。

四、注册会计师的责任

我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发 表审核意见。

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 使真 Fax: +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn

在按照审计准则执行审核工作的过程中, 我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作:

(一) 计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否 不存在重大错报获取合理保证。

(二) 在审核过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了核对、询问和抽查会计记录 等我们认为必要的程序。

五、其他说明事项

为了更好地理解贵公司 2017 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇一八年四月二十五日

		古馬	本经过 性注决					往來性 蜃	经营性	经济市 ŧ	在空性 住業 经常性	往来	经证件	拉音性	the first	经资准 往来		非经营 性往来	市经济 什拉本
	单位: 人民币万元	古用形成 原因	代付黄道体 人兵費用					往来形成原 E	提供工程设	提供工程设 计服务 计服务	提供工程设 计限务	计学	保证金	深证金	保证金、工程 保健会	保証金		子公司分红	子公司分红
		2017年期未占用资 企余额	¥.	í.				2017年期末住来资 全全額	170.28	4,351.12	886.12	2.90	50.00	3,002.09	18,625.72	2,835.35	29,923.58
		2017年度偿还靠计 发生金额	2,809.17	2,809.17				2017年度信还职计 发生全额	14,745.66	20,124.48	3,992.84			20,663.65	4,957.22	95,568.72	160,052.57	1,652.43	65429
		2017年度古用资金的 - 何息(如有)						2017年度往来资金的 利息(如有)
股股东及其他关联方占用资金情况汇总表		2017年度古用罢计发生金 游(不含利息)	2,809.17	2,809.17				2017年度往来罢计发生会 (五村忠火)源	14,552.05	17,927.54	4,858.43	1,30		20,515.09	701.19	106.10	58,661.70	1,652.43	654.29
		2017年期初占用资 合金額						2017年期初往来资 公会院	36389	6,548.06	20.53	1.60	50.00	3,150.65	22,881.75	98,797.97	131,314.45
		上市公司核算 的会计科目	其他应收款					上市公司核算 的会计和目	应收账款	应收账款	应收胜款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其地应收款		应收取利	应收取利
象团般分2017年度控	限	REGIST	母公司全资子会 滘					占用方与上市公 可的关联关系	母公司全资子公 Έ	母公司全资子公 Έ	母公司全资子公 $\frac{1}{2}$	母公司的关联方	母公司的关联方	母公司全资子公	母公司全资子公 信	母公司全资子公 $\overline{a}$		全资子公司	全资子公司
	编制单位: 重庆建工业清除合	SE MUSES I	重庆建工投资控股有限 责任公司					资金往来方名称	重庆建工新城置业有限 医同	重庆建工業团房地产开 发有限公司	您州重庆建工房地产开 重庆兴益建新实业有限 发有限公司	责任公司	重庆市渝通公路工程总 公司	重庆建工投资控股有限 责任公司	重庆建工集团房地产开 发有限公司	尝刑重庆建工房地产开 发有限公司		重庆城建控股(集团有限 责任公司	重庆建工弟二建设有限 公司
		非经营性资金 清用	现大股东及其附 属企业	$\pm$ ÷	前大般东及其阳 尾企业	÷ ÷	击 ×Ó	其它关联资金往				大股东及其用属					÷ ÷	上市公司的子公 司及其附属企业

$-3-$

$\label{eq:10} \begin{array}{lllllllll} \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} \ & & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} \ & & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L}{\text{max}} & \mathcal{L$

HH #题	幸经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性征米	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经背 性住米	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性狂求	非经营
占用形成 腹斑	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	子公司分红	资金住業	空全拆信及 tX.	交金拆借及 往来	资金拆借及 往来	资金拆借及 往来	资金新借及 往来	资金住来	资金拆信及 往来	资金拆借及 往来	資金拆借及 传书
2017年期末占用资 全余额																48.00	24,425.13		5,441.87	33,237.55	10,701.18	14,120.07	46.19	18.06	24,594.82
2017年度偿还累计 发生金额	3,408.57	995.04	718.79	1,404.69	779.55	450.51	1,400.35	582.18	1,225.56	1,548,46	23,244.72	062	19.98	3,000.00	516.16	200.00	27,541.80	169.62	13,512.37	20,176.30	17,010.93	4,079.55			5,773.97
2017年度占用资金的 利息(如有)																	1,191.80	0.93	467.21	1,624.43	70.76				639.66
2017年度占用票计发生金 新(不含料题)	3,408.57	995.04	718.79	1,404.69	779.55	450.51	1,400.35	582.18	1,225.56	1,548.46	23,244.72	SS 0	19.96	3,000.00	516.16		20,801.03		2,608.94	19,505.65	3,97220	3,779.55	285		12,145.39
2017年期初占用资 盆花額																248.00	29,974.10	168.69	15,878.09	32,283.76	23,669.15	14,420.07	43.34	18.06	17,583.74
上市公司核算 的会计科目	应收股利	应收股利	应收股利	应收股利	应收股利	应收股利	应收取利	应收取利	应收取利	应收取利	应收股利	应收股利	应收股利	应收取利	应收股利	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款
占用方与上市公 司的关联关系	全经子公司	全资子公司	全资子公司	全位子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	雷公中部全	全资子公司	全管子公司	全资子公司	全统子公利	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全役子公司	全资子公车	全资子公司	全整子公司
资金占用方名称	重庆建工第三建设有限 责任公司	重庆建工業四建设有限 责任公司	重庆建工七建筑工程有 限差任公司	重庆建工筹九建设有限 公司	重庆建工第十一建筑工 程有限责任公司	重庆建工治运建筑装饰 有限公司	重庆建工住宅建设有限 公司	重庆工业设备安装集团 有限公司	重庆建工市政交通工程 有限责任公司	重庆建工建村物流有限 公司	重庆交通建设(集团)有限 责任公司	芜湖治建工程建设有限 公司	重庆科力建设工程质量 检测有限公司	重庆市西江新区信和 陆小额贷款有限公司	重庆建工第一市政工程 有限责任公司	美潮滴建工程建设有限 公司	重庆工业设备安装集团 有限公司	重庆建工大野园林景观 建设有限公司	重庆建工第八建设有限 责任公司	重庆建工第九建设有限 公司	重庆建工第三建设有限 责任公司	重庆建工房十一建筑工 程有限责任公司	重庆建工業四建设有限 责任公司	重庆建工第五建设有票 责任公司	重庆建工第一市政工程 有限责任公司

$-4 -$

—
非经营性资金
占用

出用 性质	非经营 性往来	非经营	幸经营 性往来 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营	非经营 性征来	非经营 性往来 性社米	非经营 性狂来	非经营	非经营 性往来	性往来 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	非经营 性往来	幸经营 性往来	非经营 性佳米	非经营 性往来
占用形成 原因	资金拆借及 住来	资金往来	资金拆借及 往来	资金往来	资金拆借及 往来	资金往来	交金拆借及 往来	资金拆错及 往業	资金拆借及 往来	资金拆借及 往米	资金往来	资金拆信及 往来	姿金拆借及 往来	资金往来	资金拆借及 往来	院金拆借及 往来	夜金拆借及 往来	资金拆借及 往来	資金拆借及 往来	資金拆借及 往来
2017年期未占用资 全余裂	1,400,00	52,092.28	119,500.00	1,500.00	1,265.79	4,047.91	7,687.64	645.52		2,284.12	16,000.00	5.00	33,317.64	19,480.79	37,111.29	12,087.13	17,865.72	9,692.77	5,030.00	23,972.06	477,618.53
2017年度偿还累计 发生全额		11,021.45		8,179.32	19,832.54	143.29	18,486.41		3,604.16	6,471.80	972.29		58,307.51	14,369.93	24,509.07	179.13	1,638.67	14,512.26	219.02	25,180.79	337,694.06
2017年度占用资金的 利息(如有)		521.45		21.27	432.54	143.29	432.70		6.17	254.05			2,338.32		189.09	159.13	537.57	449.26	219.02	1,656.20	11,754.96
2017年度占用累计发生金 源(不含利息)		31,100.00	30,500.00	8,158.04	12,952.96	1,735.21	13,634.75			8,130.07	80.61	5.00	42,467.67	10,593.68	43,226.80	7,260.14	73.11	6,711.41	3,000.00	31,892.15	355,939.07
2017年期初占用资 全全额	1,400.00	31,492.28	89,000.00	1,500.00	7,712.83	2,312.71	12,106.60	645.52	3,597.99	371.80	16,891.68		46,819.16	23,257.05	18,204.48	4,846.99	18,493.61	17,044.36	2,030.00	15,604.50	447,618.56
上市公司核算 的会计科目	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款
占用方与上市公 司的关联关系	全资子公司	全资子公司	全校子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公布	全资子公司	全定子公司	全役子公司	控股子公司	全资子公司	全资于公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资于公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司
资金占用方名称	重庆建工高新建材有限 公司	垂庆建工工业有限会司	重庆建工集团四川送资 高速公路有限公司	重庆建工建材物流有限 公司	重庆建工物流有限公司	重庆建工新农村投资有 限公司	重庆建工任宅建设有限 公司	重庆科力建设工程质量 检测有限公司	重庆市绿硫工程建设有 限表任公司	重庆市水利电力建设有 陳公司	重庆维景酒店有限责任 公司	重庆天建装饰工程有限 公司	重庆建工第二建设有限 公司	重庆建工第七建筑工程 有限责任公司	垂庆交通建设[集团]有限 责任公司	重庆建工第二市政工程 有限责任公司	重庆建工桥梁工程有限 责任公司	重庆建工市政交通工程 有限责任公司	重庆建工治远建筑装饰 有限公司	重庆城建控股集团有限 责任公司
非经营性资金 占用																					击 ÷	关联自然人及其	拉制的法人	$\pm$ ÷	其他关联人及其 附属企业

$-\frac{1}{1}$

52
古用形成 原因
2017年期末占用资 金余額			507,542.11
2017 年度信延署计 一 定生金額			497,746.63
2017年度占用资金的 科息(如有)			11,754.96
2017年度占用器计发生金 - 题(不含利息)			414,600.77
417年期得占用党 金全額			578,933.01
自治司控导 1会计科目	ا
1关旺关系
資金店
古風		ŗ é

注:根据股改基准日确定的对离退休职工费用支付方案,该等费用的实际支付单位对职工支付时间与实际承担主体重庆建工投资控股有限责任公司向货公司支付的时间存在不一致,从而造成控股股东暂时 性资金占用。2017年12月18日, 重庆建工投资控股有限责任公司已清偿所暂时占用的全部离退休人员费用。

主管会计工作负责人: 2

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3冊 ワ! 1 0コ 0コ 0ム 1 1

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行法册会计师法定业务的 会计师事务所终止,应当向财政部门交回 《会计 $\Box$ 证书序号: NO. 019863 中华人民共和国财政部制 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 北京市财政局 票 应当向财政部门申请换发。 师事务所执业证书》。 $\frac{1}{2}$ 演 租、出借、转让。 凭证。 $\tilde{\infty}$ 一号学院国际大厦15 "'"称:"'大信会计师事务所,(特殊普通合伙 京财会许可[2011]0073号 会计师事务所 北京市海淀区知春路 NM ENE 特殊菩通合伙 2011-09-09 3310万元 11010141 制咏华 $115$ 批准设立文号: 主任会计师: 批准设立日期: 组织形式 会计师事务所编号: 注册资本(出资额): 办公场所: 卒 en en els

期货相关业务。 我准 证书序号: 000407 深深 期贷相关业务许可证 中六 中国证券监督管理委员会审查, $O = O = -H$ 执行证券、 公计师事务所 其都 z, 发证时间 证书有效期至: 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 首席合伙人: 胡咏华 80 江茶 证书号: 经财政部、

Annual Renewal Registration 56登錄錄复年

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潮北大信会计师事务有限公
司 陈立新 420105660825363 壓 1966/08/25 $\begin{array}{rcl}\n\text{#} & \text{#} & \text{#} \
\text{Date of birth}\n\end{array}$ Identity card No. 身份证号码 位 44 丽 进 名
Full name Working unit 工作单 性
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$\rightarrow$ 1.1	年度检验登记 Annual Renewal Registration
	本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal. 医注册会产 RANCHE $\frac{3}{10}$
证书编号: No. of Certificate 42000002046 批准注册协会: 模北省注册会计师办会	50 the contest to the $32^{2-7}$ . 经办人:郭诗勇
发证日期: Ε Æ, $/\mathrm{d}$ Date of Issuanger ŹĠ	2008年75月 4 313

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