Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

China Glaze AGM Information 2016

Jun 29, 2016

51928_rns_2016-06-29_bc05996d-77cc-4370-a1e5-6648f4f0fd6a.pdf

AGM Information

Open in viewer

Opens in your device viewer

==> picture [188 x 25] intentionally omitted <==

105年股東常會議事錄

時間: 民國105年6月22日(星期三)上午九時正

  • 地點: 新竹縣竹北市台元街26號(台元科技會館二樓會議中心)

  • 出席: 親自出席及委託出席計118,127,911股,佔發行股份總數189,820,383股之62.23﹪ 已達法定出席股數。

  • 出席: 董 事:蔡憲龍、蔡憲宗、高進昇、徐克安、獨立董事陳志鏗及獨立董事陳登銘, 出席董事合計6 席(包含獨立董事2 席)

監察人:張世鴻

列席: 勤業眾信聯合會計師事務所龔則立會計師

碩彥法律事務所任秀妍律師

主席: 蔡憲龍董事長 記錄: 徐燕齡

==> picture [39 x 38] intentionally omitted <==

宣布開會: 出席股數已達法定數額,主席依法宣布開會。

一、主席致詞 (略)

二、討論事項(一)

第一案 (董事會提)

案 由:修訂本公司章程部分條文案,提請 討論

  • 說 明: 為配合公司法增訂第235之1並修正235條及240條條文,擬修正本公司章程部分條 文,修改章程內容對照表如下:

中國製釉股份有限公司

公司章程修正條文對照表

修正後條文 修正前條文 修正理由
第廿五條 (員工酬勞及董監事酬勞)
本公司年度如有獲利,應提撥3%至5%
為員工酬勞,由董事會決議以股票或
現金分派發放,其發放對象包含符合
一定條件之從屬公司員工;本公司得
以上開獲利數額,由董事會決議提撥
不高於3%為董監酬勞。員工酬勞及董
監酬勞分派案應提股東會報告。
但公司尚有累積虧損時,應預先保留
彌補數額,再依前項比例提撥員工酬
勞及董監酬勞。
第廿五條
~~一、本公司係屬建築陶瓷業之上~~
~~游產~~
~~業~~
~~,發展已臻成熟階段,穩~~
~~健的財務結構為面對產業景氣的~~
~~至要關鍵,因此本公司股利政策~~
~~以公司未來之營運策略規劃、盈~~
~~餘成長力與現金流量為優先考~~
~~量,就當年度所分配股利之百分~~
~~之十以上發放現金股利,惟實際~~
~~發放比例視當年度實~~
~~際獲利及營~~
~~運狀況,經股東會通過為之。~~
~~二、公司年度決算如有盈餘,除~~
配合公司法
修正

1

修正後條文 修正前條文 修正理由
~~依法提繳稅款外,應先彌補以往~~
~~虧損,次提百分之十為法定盈餘~~
~~公積,並依法另行提列或轉回特~~
~~別盈餘公積後,再按下列比例分~~
~~派:~~
~~(~~
~~一~~
~~)~~
~~董事、監察人酬勞不高於百~~
~~分之三。~~
~~(~~
~~二~~
~~)~~
~~員工紅利百分之三至百分之~~
~~五。~~
~~(~~
~~三~~
~~)~~
~~其餘併同上年度累積未分配~~
~~盈餘,由董事會擬具盈餘分~~
~~配案,提請股東會決議分派~~
~~之。~~
第廿五條之一 (股東紅利+股利政策)
本公司年度決算如有盈餘,依法繳納
稅捐,彌補累積虧損後,再提 10%為
法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達
本公司實收資本額時,得不再提列,
其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈
餘公積;如尚有餘額,併同累積未分
配盈餘,由董事會擬具盈餘分配議
案,提請股東會決議分派股東股息紅
利。
本公司股利政策,係配合目前及未來
之發展計畫、考量投資環境、資金需
求及國內外競爭狀況,並兼顧股東利
益等因素,就當年度所分配股利之百
分之十以上發放現金股利,惟實際發
放比例視當年度實際獲利及營運狀
況,經股東會通過為之。
第廿五條之一
~~前條員工紅利之分配以新股支付~~
~~者,其對象得包括一定條件之本~~
~~公司從屬公司員工,相關辦法授~~
~~權董事會訂定之。~~
配合公司法
修正
第廿七條
本章程訂立於民國六十三年一月十二
日,第一次修正於民國六十五年五月
五日,…第二十七次修正於民國一○
五年六月二十二日。
第廿七條
本章程訂立於民國六十三年一月
十二日,第一次修正於民國六十
五年五月五日,…第二十六次修
正於民國一○三年六月十八日。
增列修訂日

決 議:本案照原案表決通過。

表決結果:表決時出席股東表決權數118,127,911 權,贊成權數116,602,530 權,占 表決權數98.71%,反對權數0 權、無效權數0 權、棄權/未投票權數 1,525,381 權。

三、報告事項

(一) 一 O 四年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。

說 明:一、依修訂後公司章程第25 條規定「本公司年度如有獲利,應提撥3%至5%為員工 酬勞,由董事會決議以股票或現金分派發放,其發放對象包含符合一定條件

2

之從屬公司員工;本公司得以上開獲利數額,由董事會決議提撥不高於3%為 董監酬勞。」

  • 二、 本公司104 年度獲利(未扣除員工酬勞及董監酬勞之稅前利益)為新台幣 108,222,868 元,依據過去發放經驗依稅前淨利之5%為新台幣5,411,143 元提列 員工酬勞,稅前淨利之3%為新台幣3,246,686 元提列蕫監事酬勞。上述金額以 現金發放並與 104 年財務報表認列之金額無差異。

  • 三、上述員工酬勞及董監酬勞提列金額業經第3 屆第2 次薪資報酬委員會審議通過。 四、本案俟股東會通過修訂公司章程後,辦理發放事宜。

  • (二) 一 O 四年度營業報告。(請參閱附件一)

  • (三) 監察人審查一 O 四年度決算表冊報告。(請參閱附件二)

  • (四) 修訂本公司「誠信經營守則」報告。

  • 說 明:依據中華民國一百零三年十一月七日臺灣證券交易所股份有限公司臺證治理字第 1030022825 號函文,擬修訂本公司誠信經營守則,條文對照表(請參閱附件三)

四、承認事項

第一案 (董事會提)

  • 案 由:本公司一 O 四年度營業報告書及財務報表,提請 承認。

  • 說 明:本公司一 O 四年度之個體暨合併資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量 表,業經勤業眾信聯合會計師事務所楊清鎮、龔則立會計師查核完竣,併同營業報 告書經監察人審查完竣,敬請 承認。(請參閱附件一、四及五)

  • 決 議:本案照原案表決通過。

  • 表決結果:表決時出席股東表決權數118,127,911 權,贊成權數116,602,530 權,占 表決權數98.71%,反對權數0 權、無效權數0 權、棄權/未投票權數 1,525,381 權。

第二案 (董事會提)

  • 案 由:本公司一 O 四年度盈餘分配案,提請 承認。

  • 說 明:一、本公司104 年度稅後淨利新台幣73,388,836 元,合計可分配盈餘新台幣 998,461,055 元,茲依公司法及公司章程規定,擬定盈餘分配表如下表。

  • 二、擬分配股東現金股利新台幣37,964,077 元,每股配發0.2 元,分配未滿一元之 畸零股款列入公司其他收入。俟股東會通過後,授權董事長訂定除息基準日、 發放日及其他相關事宜。

  • 三、嗣後如因本公司股本發生變動,影響流通在外股份數量,致配發現金比率因此 發生變動時,擬提請股東常會授權董事長依公司法或其相關法令規定全權處理 之。

3

中國製釉股份有限公司
盈餘分配表
單位:新台幣元
期初未分配盈餘 942,508,850
加:104年稅後淨利 73,388,836
確定福利計劃再衡量數認列於保留盈餘 (10,097,747)
減:提列10%法定盈餘公積 7,338,884
本年度可分配盈餘小計 998,461,055
分配項目:
股東紅利(每股0.2 元現金) 37,964,077
期末未分配盈餘 960,496,978

備註:上述每股股利係以實際流通在外股數189,820,383 股計算。

董事長:蔡憲龍 經理人:高進昇 會計主管:張惠純

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

決 議:本案照原案表決通過。

表決結果:表決時出席股東表決權數118,127,911 權,贊成權數116,602,530 權,占 表決權數98.71%,反對權數0 權、無效權數0 權、棄權/未投票權數 1,525,381 權。 五、討論事項(二)

第一案 (董事會提 )

案 由:辦理本公司現金減資案,提請 討論。

  • 說 明︰一、本公司實收資本額為新台幣1,898,203,830 元,分為189,820,383 股,每股面額 新台幣10 元,為改善資本結構、提昇股東權益報酬率,擬辦理現金減資退還股 款計新台幣227,784,460 元整,銷除已發行股份22,778,446 股,現金減資比率 12%,減資後實收資本額為新台幣1,670,419,370 元,發行股數為167,041,937 股。

  • 二、本案俟股東會通過並呈奉主管機關核准後,依減資換股基準日股東名簿所載之 股東持有股份,每股退還股款新台幣1.20 元;每仟股減少120 股(即每仟股換 發880 股),減資後未滿一股之畸零股,股東得自減資換股股票停止過戶之日起 5日內,向本公司股務代理機構辦理併湊整股之登記,未拼湊或拼湊後仍不足一 股者,按面額改發現金,計算至元為止(元以下捨去),其股份授權董事長洽特 定人按面額認購之。

  • 三、本次辦理減資之減資基準日、減資換股基準日、嗣後因本公司股本發生變動、 因法令變更或主管機關審核要求及其他相關未盡事宜,致減資比例與每股退還 股款金額因此發生變動而須調整時,擬提請股東常會授權董事會依公司法或其 相關法令規定全權處理之。

4

  • 四、本次減資換發新股,其權利義務與原已發行普通股股份相同。

  • 決 議:本案照原案表決通過。

  • 表決結果:表決時出席股東表決權數118,127,911 權,贊成權數116,602,530 權,占 表決權數98.71%,反對權數0 權、無效權數0 權、棄權/未投票權數 1,525,381 權。

六、臨時動議: 無。

七、散會 (同日上午九時二十九分)

5

【附件一】

一、公司一 O 四年營業狀況報告

各位股東女士/先生:

本公司一 O 四年度合併營收淨額為二十八億二仟八佰七十五萬元,整體營運表現 較一 O 三年度衰退21%,達成營運目標70%。 財務收支方面:

一 O 四年度合併營收表現比上年度衰退21%,整體營業利益較去年減少1.37 億 元,減少69%。營業活動產生之現金流入比一 O 三年度減少2.3%,差異幅度小;本年 度固定資產資本支出為9,491 萬元。

一 O 四年與一 O 三年合併損益比較明細表如下:

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
項目
104年 103年 增(減)金額 增(減)%
營業收入 2,828,746
3,578,567
(749,821)
(20.95%)
營業成本 (2,227,343) (2,796,247) (568,904)
(20.35%)
營業毛利 601,403
782,320
(180,917)
(23.13%)
營業利益 61,586
199,078
(137,492)
(69.06%)
稅前淨利 74,768
222,228
(147,460)
(66.36%)
稅後淨利 45,013
174,760
(129,747)
(74.24%)
每股盈餘(稅後) 0.39 0.87 (0.48)
(55.17%)

二、總體經營與市場競爭環境分析:

  • 內部優勢(Strength)

  • 1、上市公司信用佳、品牌形象佳,堅定的企業文化與價值。

  • 2、生產彈性高、產品多元化。

  • 3、多設服務處所,就近服務,客戶關係佳。

  • 4、品質穩定、技術服務差異化。

  • 5、集團資源廣、生產基地佈局正確。

  • 6、高階人性化管理。

  • 7、新事業發展成型。

  • 內部劣勢(Weakness)

  • 1、人才斷層,新進人員流動性高、技術養成不易。

  • 2、靈活性低、轉型不易。

  • 3、產銷成本高。

  • 4、規章制度未與時俱進。

  • 5、研發創新速度慢,持續創新技術的需求

  • 6、關鍵人才的留任。

  • 外部機會(Opportunity)

  • 1、新興市場成長空間大。。

6

     - 2、噴墨印刷市場急速擴增。

     - 3、大陸環保法規嚴格,中國大陸製造成本上升。

     - 4、無毒產品需求接受度高,利於無鉛無鎘色料、綠能產業新產品推廣。

  - 外部威脅(Threat)

     - 1、油電成本高。同業低價競爭。

     - 2、噴墨市場已成熟,進入不易。

     - 3、環保(空污、噪音)法規趨嚴不利發展。

     - 4、大陸同業技術能力及產品品質提升。

     - 5、產業供應鏈連結性差。

     - 6、原材料掌握性低(台灣資源匱乏,多仰賴國外進口)。

     - 7、進口關稅障礙。

     - 8、歐洲與大陸同業之噴墨產品研發與設備商配合。
  • 三、一 O 四年度經營方針及重要產銷政策:

  • 1、整合集團有利資源,加強產品應用開發,提高產品附加價值。

  • 2、鞏固現有市場,及孟加拉廠開始營運,開發新興市場如印度或伊朗市場。

  • 3、加強研發技術資源整合,提升研發速度。

  • 4 、尋求利基型之新產品或新技術,提高營業利益。

  • 5、閒置資產活化,提高生產設備稼動率。

  • 6、持續檢討內部流程及設備,降低能耗。

  • 7、持續降低成本及存貨金額,活絡資金運用。

  • 8、加強匯率避險機制,健全財務運作。

四、未來公司發展策略:

國際貨幣基金(IMF)基於中國經濟成長碰壁、原物料價格持續低迷,以及美 國聯準會(FED)升息衝擊等因素,於2016 年1 月第三度下修今年全球經濟成長 率為3.4%。本公司產品市場著重於已開發國家與發展中國家,而針對市場高度 關注的中國(全球經濟成長的火車頭)成長趨緩問題,削弱投資人的信心,連帶影響金 融市場劇烈波動、大宗商品市況慘淡,對全球貿易產生嚴重的負面效應。

面對原油及原物料價格不穩定、大陸低價產品充斥、匯率波動等種種不利因子, 歐洲競爭對手又積極搶佔市場,中釉團隊必須即時修正產品銷售組合,力挽狂瀾。 2016 年或未來,與數碼噴印墨水搭配所需的基礎釉、面釉、設計圖稿,團隊勢必更精 進以滿足客戶需求,石英磚用之特殊成釉、印刷釉等耗能源低者,或者功能性、環保 性的新材料我們會繼續投入更多資源在研究開發,逐漸將公司轉型為材料專業公司。 外部資源隨時變化,公司的內部管理及適應腳步懈怠不得,推行中的知識管理專案期 待將研發、生產及客戶應用技術有效傳承,以延續企業壽命,加強教育訓練以培養人 才,及培育永續經營之經營幹部。公司挹注軟體、硬體資源的目的無非是要中釉好還 要更好,為永續經營而努力。

7

中釉四十多年來所堅持的信念:穩定的產品品質、強而有力的技術研發、擴大服 務領域,營造出客戶信任的經營口碑,使得我們成為亞洲市場中高階產品之重要供應 商。運用優勢補充自己之不足,危機即是轉機,讓我們一起面對未來更多的挑戰。 非常感謝各位股東及客戶們過去一年來對公司的信賴與支持,中國製釉秉持「誠 信、卓越、創新、共享」的經營理念,期許在瞬息萬變的經濟環境中堅持踏穩腳步、持 續成長,為企業掌握新的發展契機,繼續為股東創造最大利益。最後並向全體員工這 一年來對公司的努力與貢獻,致上最誠摯的謝意。

董事長 蔡憲龍
總經理 高進昇
會計主管 張惠純

==> picture [47 x 46] intentionally omitted <==

==> picture [47 x 47] intentionally omitted <==

==> picture [44 x 44] intentionally omitted <==

8

【附件二】

中國製釉股份有限公司

監察人審查報告

茲准 董事會造送本公司一 O 四年度財務報表與合併財務報表,業經委託勤 業眾信聯合會計師事務所楊清鎮及龔則立會計師查核竣事,連同營業報告書及 盈餘分派之議案等,復經本監察人等審查完竣,認為尚無不符,爰依公司法第 二一九條規定,繕具報告,敬請 鑒核。

此致

本公司一O五年股東常會

監察人:蔡佑杰 監察人:張世鴻

==> picture [43 x 44] intentionally omitted <==

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

一 中 華 民 國 O 五 年 三 月 二十四 日

9

【附件三】

中國製釉股份有限公司

誠信經營守則修正條文對照表

修正條文 現行條文 修正理由
第二條(禁止不誠信行為)
本公司之董事、監察人、經理
人、受僱人、受任人或具有實
質控制能力者(以下簡稱實質控
制者),於從事商業行為之過程
中,不得直接或間接提供、承
諾、要求或收受任何不正當利
益,或做出其他違反誠信、不
法或違背受託義務等不誠信行
為,以求獲得或維持利益(以下
簡稱不誠信行為)
前項行為之對象,包括公職人
員、參政候選人、政黨或黨職
人員,以及任何公、民營企業
或機構及其董事(理事)、監察
人(監事)、經理人、受僱人、
實質控制者或其他利害關係
人。
第二條(禁止不誠信行為)
本公司之董事、監察人、經
理人、受僱人或具有實質控
制能力者(以下簡稱實質控制
者),於從事商業行為之過程
中,不得直接或間接提供、
承諾、要求或收受任何不正
當利益,或做出其他違反誠
信、不法或違背受託義務等
不誠信行為,以求獲得或維
持利益(以下簡稱不誠信行
為)。
前項行為之對象,包括公職
人員、參政候選人、政黨或
黨職人員,以及任何公、民
營企業或機構及其董事(理
事)、監察人(監事)、經理
人、受僱人、實質控制者或
其他利害關係人。
為求規範範圍完整,將公司董
事會所委任之薪資報酬委員會
成員及其他具委任關係之人涵
括在內,爰於本條第一項增列
「受任人」。
第六條(防範方案)
本公司制訂之誠信經營政策,
應清楚且詳盡地訂定具體誠信
經營之作法及防範不誠信行為
方案(以下簡稱防範方案),包
含作業程序、行為指南及教育
訓練等。
本公司訂定防範方案,應符合
公司及其集團企業與組織營運
所在地之相關法令。
本公司於訂定防範方案過程
中,宜與員工、工會、重要商
業往來交易對象或其他利害關
係人溝通。
第六條(防範方案)
本公司~~宜依前條之經~~營~~理念~~
~~及政~~策,~~於守則中清~~楚且詳
盡地訂定防範不誠信行為方
案(以下簡稱防範方案),包
含作業程序、行為指南及教
育訓練等。
本公司訂定防範方案,應符
合公司及其集團企業與組織
營運所在地之相關法令。
本公司於訂定防範方案過程
中,宜與員工、工會~~或其他~~
~~代表機構之成員協商,並與~~
~~相關利益團體溝~~通。
一、修正第一項文字,要求上
市上櫃公司依第五條規定制訂
之誠信經營政策中,應清楚且
詳盡地訂定具體誠信經營之作
法及防範不誠信行為方案,並
與第七條防範方案之範圍及第
九條第三項上市上櫃公司與其
代理商、供應商、客戶或其他
商業往來交易對象簽訂之契約
內容應包含遵守誠信經營政策
相互聯結。
二、為鼓勵公司與員工、工
會、與公司有重大業務往來者
或其他利害關係人溝通防範不
誠信行為方案,進一步要求上
述對象遵循公司之誠信政策,
爰修正本條第三項。
第七條(防範方案之範圍)
本公司訂定防範方案時,應分
析營業範圍內具較高不誠信行
為風險之營業活動,並加強相
關防範措施。
本公司訂定防範方案至少應涵
第七條(防範方案之範圍)
本公司訂定防範方案時,應
分析營業範圍內具較高不誠
信行為風險之營業活動,並
加強相關防範措施。
本公司訂定防範方案至少應
一、鑑於近年國內陸續發生營
業秘密外洩與盜用案件,嚴重
侵害產業重要研發成果,經濟
部於2013 年1 月30 日公告修正
營業秘密法,就侵害營業秘密
之行為,增訂刑事處罰,以加
強保護產業之營業秘密,另商

10

修正條文 現行條文 修正理由
蓋下列行為之防範措施:
一、行賄及收賄。
二、提供非法政治獻金。
三、不當慈善捐贈或贊助。
四、提供或接受不合理禮物、
款待或其他不正當利益。
五、侵害營業秘密、商標權、
專利權、著作權及其他智
慧財產權。
六、從事不公平競爭之行為。
七、產品及服務於研發、採
購、製造、提供或銷售時
直接或間接損害消費者或
其他利害關係人之權益、
健康與安全。
涵蓋下列行為之防範措施:
一、 行賄及收賄。
二、 提供非法政治獻金。
三、 不當慈善捐贈或贊助。
四、 提供或接受不合理禮
物、款待或其他不正當
利益。
標、專利及著作與商業行為息
息相關,為促進工商企業正常
發展,維護產業倫理與競爭秩
序,爰配合增訂本條第二項第
五款。
二、參酌全球永續性報告協會
GRI 於2013 年發表之G4 永續性
報告指南,其特定標準揭露事
項第G4-SO7 項要求揭露涉及反
競爭行為、反托拉斯和壟斷做
法之法律訴訟總數及其結果,
另G4-PR2 亦要求揭露機構違反
有關產品和服務健康與安全法
規和自願性準則之事件總數,
並因應國際趨勢,爰增訂本條
第二項第六及第七款。
第八條(承諾與執行)
本公司及其集團企業與組織應
於其規章及對外文件中明示誠
信經營之政策,以及董事會與
管理階層積極落實誠信經營政
策之承諾,並於內部管理及商
業活動中確實執行。
第八條(承諾與執行)
本公司及其集團企業與組織
應於其規章及對外文件中明
示誠信經營之政策,董事會
與管理階層~~應承諾~~積極落
實,並於內部管理及~~外部商~~
業活動中確實執行。
參酌國際透明組織2013 年發布
之第三版「商業反賄賂守則」第
6.1.1 條規定公司董事會或權
責相當者應展現可見且積極之
承諾以推行反賄賂守則,爰修
正本條第一項文字。
第九條(誠信經營商業活動)本
公司應本於誠信經營原則,以
公平與透明之方式進行商業活
動。本公司於商業往來之前,
應考量其代理商、供應商、客
戶或其他商業往來交易對象之
合法性及是否涉有不誠信行
為,避免與涉有不誠信行為者
進行交易。
本公司與其代理商、供應商、
客戶或其他商業往來交易對象
簽訂之契約,其內容應包含遵
守誠信經營政策及交易相對人
如涉有不誠信行為時,得隨時
終止或解除契約之條款。
第九條(誠信經營商業活動)
本公司應以公平與透明之方
式進行商業活動。本公司於
商業往來之前,應考量其代
理商、供應商、客戶或其他
商業往來交易對象之合法性
及是否有不誠信行為紀錄,
~~宜避~~免與有不誠信行為紀錄
者進行交易。
本公司與~~他人簽~~訂契約,其
內容~~宜包~~含遵守誠信經營政
策及交易相對人如涉~~及不~~誠
信行為,得隨時終止或解除
契約之條款。
參考國際及國內之供應鏈管理
實務,修正本條第三項,規範
上市上櫃公司應透過契約要求
商業往來交易對象等遵循公司
之誠信政策,並配合第三項規
定契約中應包含「如涉有不誠信
行為時,得隨時終止或解除契
約之條款」,修正本條第二項,
並酌為本條第一項文字修正。
第十條(禁止行賄及收賄)
本公司及其董事、監察人、經
理人、受僱人、受任人與實質
控制者,於執行業務時,不得
直接或間接向客戶、代理商、
承包商、供應商、公職人員或
其他利害關係人提供、承諾、
要求或收受任何形式之不正當
第十條(禁止行賄及收賄)
本公司及其董事、監察人、
經理人、受僱人與實質控制
者,於執行業務時,不得直
接或間接~~提供、承諾、要求~~
~~或收受任何形式之不正當利~~
~~益,包括回扣、佣金、疏通~~
~~費或透過其他途徑向~~客戶、
一、本守則第三條業就「利益」
明確定義,包含本條列舉之回
扣、佣金、疏通費(與金錢及服
務相關)等利益態樣,並配合第
二條第一項增列「受任人」,爰
修正本條文字。
二、本守則第七條規定上市上
櫃公司訂定防範方案應涵蓋行
賄及收賄行為之防範措施;第

11

修正條文 現行條文 修正理由
利益。 代理商、承包商、供應商、
公職人員或其他利害關係人
提供或收受不正當利益。~~但~~
~~符合營運所在地法律者,不~~
~~在此限。~~
六條業規定:「上市上櫃公司訂
定防範方案,應符合公司及其
集團企業與組織營運所在地之
相關法令。」,爰刪除本條但
書。
第十一條(禁止提供非法政治獻
金)
本公司及其董事、監察人、經
理人、受僱人、受任人與實質
控制者,對政黨或參與政治活
動之組織或個人直接或間接提
供捐獻,應符合政治獻金法及
公司內部相關作業程序,不得
藉以謀取商業利益或交易優
勢。
第十一條(禁止提供非法政治
獻金)
本公司及其董事、監察人、
經理人、受僱人與實質控制
者,對政黨或參與政治活動
之組織或個人直接或間接提
供捐獻,應符合政治獻金法
及公司內部相關作業程序,
不得藉以謀取商業利益或交
易優勢。
配合第二條第一項增列「受任
人」,爰修正本條文字
第十二條(禁止不當慈善捐贈或
贊助)
本公司及其董事、監察人、經
理人、受僱人、受任人與實質
控制者,對於慈善捐贈或贊
助,應符合相關法令及內部作
業程序,不得為變相行賄。
第十二條(禁止不當慈善捐贈
或贊助)
本公司及其董事、監察人、
經理人、受僱人與實質控制
者,對於慈善捐贈或贊助,
應符合相關法令及內部作業
程序,不得為變相行賄。
配合第二條第一項增列「受任
人」,爰修正本條文字
第十三條(禁止不合理禮物、款
待或其他不正當利益)
本公司及其董事、監察人、經
理人、受僱人、受任人與實質
控制者,不得直接或間接提供
或接受任何不合理禮物、款待
或其他不正當利益,藉以建立
商業關係或影響商業交易行
為。
第十三條(禁止不合理禮物、
款待或其他不正當利益)
本公司及其董事、監察人、
經理人、受僱人與實質控制
者,不得直接或間接提供或
接受任何不合理禮物、款待
或其他不正當利益,藉以建
立商業關係或影響商業交易
行為。
配合第二條第一項增列「受任
人」,爰修正本條文字。
第十四條(禁止侵害智慧財產
權)
本公司及其董事、監察人、經
理人、受僱人、受任人與實質
控制者,應遵守智慧財產相關
法規、公司內部作業程序及契
約規定;未經智慧財產權所有
人同意,不得使用、洩漏、處
分、燬損或有其他侵害智慧財
產權之行為。
本條新增 配合第七條第二項第五款。
第十五條(禁止從事不公平競爭
之行為)
本公司應依相關競爭法規從事
營業活動,不得固定價格、操
本條新增 配合第七條第二項第六款。

12

修正條文 現行條文 修正理由
縱投標、限制產量與配額,或
以分配顧客、供應商、營運區
域或商業種類等方式,分享或
分割市場。
第十六條(防範產品或服務損害
利害關係人)
本公司及其董事、監察人、經
理人、受僱人、受任人與實質
控制者,於產品與服務之研
發、採購、製造、提供或銷售
過程,應遵循相關法規與國際
準則,確保產品及服務之資訊
透明性及安全性,制定且公開
其消費者或其他利害關係人權
益保護政策,並落實於營運活
動,以防止產品或服務直接或
間接損害消費者或其他利害關
係人之權益、健康與安全。有
事實足認其商品、服務有危害
消費者或其他利害關係人安全
與健康之虞時,原則上應即回
收該批產品或停止其服務。
本條新增 配合第七條第二項第七款。
第十七條(組織與責任)
本公司之董事、監察人、經理
人、受僱人、受任人及實質控
制者應盡善良管理人之注意義
務,督促公司防止不誠信行
為,並隨時檢討其實施成效及
持續改進,確保誠信經營政策
之落實。
本公司為健全誠信經營之管
理,應設置隸屬於董事會之專
責單位,負責誠信經營政策與
防範方案之制定及監督執行,
主要掌理下列事項,並定期向
董事會報告:
一、 協助將誠信與道德價值
融入公司經營策略,並
配合法令制度訂定確保
誠信經營之相關防弊措
施。
二、 訂定防範不誠信行為方
案,並於各方案內訂定
工作業務相關標準作業
程序及行為指南。
第十四條(組織與責任)
本公司之董事會應盡善良管
理人之注意義務,督促公司
防止不誠信行為,並隨時檢
討其實施成效及持續改進,
確保誠信經營政策之落實。
本公司為健全誠信經營之管
理,~~宜由專~~責單位負責誠信
經營政策與防範方案之制定
及監督執行,並定期向董事
會報告。
一、配合本守則第二條,擴大
規範範圍至董事、監察人、經
理人、受僱人、受任人及實質
控制者,爰修正本條第一項。
二、為確保誠信經營政策得以
持續有效實施,參考「公開發行
公司建立內部控制制度處理準
則」第十一條第二項規定,修訂
本條第二項,規定上市上櫃公
司應設置隸屬於董事會之專責
單位,負責誠信經營政策與防
範方案之制定及監督執行,並
參酌「香港上市公司防貪指引第
7章」,訂定該專責單位之主要
執掌事項。
三、條次調整。

13

修正條文 現行條文 修正理由
三、
四、
五、
六、
規劃內部組織、編制與
職掌,對營業範圍內較
高不誠信行為風險之營
業活動,安置相互監督
制衡機制。
誠信政策宣導訓練之推
動及協調。
規劃檢舉制度,確保執
行之有效性。
協助董事會及管理階層
查核及評估落實誠信經
營所建立之防範措施是
否有效運作,並定期就
相關業務流程進行評估
遵循情形,作成報告。
第十八條(業務執行之法令遵
循)
上市上櫃公司之董事、監察
人、經理人、受僱人、受任人
與實質控制者於執行業務時,
應遵守法令規定及防範方案。
第十五條(業務執行之法令遵
循)
本公司之董事、監察人、經
理人、受僱人與實質控制者
於執行業務時,應遵守法令
規定及防範方案。
配合第二條第一項增列「受任
人」,爰修正本條文字;另為條
次調整。
第十九條(利益迴避)
本公司應制定防止利益衝突之
政策,據以鑑別、監督並管理
利益衝突所可能導致不誠信行
為之風險,並提供適當管道供
董事、監察人、經理人及其他
出席或列席董事會之利害關係
人主動說明其與公司有無潛在
之利益衝突。
本公司董事、監察人、經理人
及其他出席或列席董事會之利
害關係人對董事會所列議案,
與其自身或其代表之法人有利
害關係者,應於當次董事會說
明其利害關係之重要內容,如
有害於公司利益之虞時,不得
加入討論及表決,且討論及表
決時應予迴避,並不得代理其
他董事行使其表決權。董事間
亦應自律,不得不當相互支
援。
本公司董事、監察人、經理
人、受僱人、受任人與實質控
制者不得藉其在公司擔任之職
第十六條(~~董事、監察人及經~~
~~理人之利~~益迴避)
本公司應制定防止利益衝突
之政策,並提供適當管道供
董事、監察人與經理人主動
說明其與公司有無潛在之利
益衝突。
本公司董事~~應秉持高度自~~
~~律,對~~董事會所列議案,與
其自身或其代表之法人有利
害關係~~,致有~~害於公司利益
之虞~~者,得陳述意見及答~~
~~詢,不~~得加入討論及表決,
且討論及表決時應予迴避,
並不得代理其他董事行使其
表決權。董事間亦應自律,
不得不當相互支援。
本公司董事、監察人及經理
人不得藉其在公司擔任之職
位,使其自身、配偶、父
母、子女或任何他人獲得不
正當利益。
一、參酌國際透明組織2013 年
發布之第三版「商業反賄賂守
則」第5.1 條,強調公司制訂利
益衝突政策應協助鑑別、監督
與管理相關風險,爰修正本條
第一項前段。
二、考量可能發生利益衝突者
不限於董事、監察人與經理
人,爰修正第一項後段及第二
項前段,涵括其他出席或列席
董事會之利害關係人,並參酌
「公開發行公司董事會議事辦
法」第八條第一項規定,修正本
條第二項。
三、另為避免受僱人、受任人
及實質控制者,可能藉其在公
司擔任之職位或影響力,使其
自身或他人獲得不正當利益,
爰修正本條第三項。
四、 條次調整。

14

修正條文 現行條文 修正理由
位或影響力,使其自身、配
偶、父母、子女或任何他人獲
得不正當利益。
第二十條(會計與內部控制)
本公司應就具較高不誠信行為
風險之營業活動,建立有效之
會計制度及內部控制制度,不
得有外帳或保留秘密帳戶,並
應隨時檢討,俾確保該制度之
設計及執行持續有效。
本公司內部稽核單位應定期查
核前項制度遵循情形,並作成
稽核報告提報董事會,且得委
任會計師執行查核,必要時,
得委請專業人士協助。
第十七條(會計與內部控制)
本公司應就具較高不誠信行
為風險之營業活動,建立有
效之會計制度及內部控制制
度,不得有外帳或保留秘密
帳戶,並應隨時檢討,俾確
保該制度之設計及執行持續
有效。
本公司內部稽核~~人員應~~定期
查核前項制度遵循情形,並
作成稽核報告提報董事會。
一、 依公開發行公司內部控制
制度處理準則第13 條規定,內
部稽核之執行係由公司內部稽
核「單位」擬定年度稽核計畫,
據以檢查公司之內部控制,並
做成稽核報告,爰修正本條第
二項前段內容。
二、參酌國際透明組織2013 年
發布之第三版「商業反賄賂守
則」第6.10 條,公司應適時雇
用外部專家對防範不誠信行為
方案進行有效性檢測,爰於本
條第二項後段增訂公司得委任
會計師執行查核之相關內容,
又考量誠信經營納入內部控制
六大循環設計及後續有效性評
估,可能涉及法律、組織設
計、管理、資訊工程等專業領
域,為利會計師執行查核之有
效性,於本條第二項增訂公司
認有必要時,得委請專業人士
輔助會計師進行查核。
三、條次調整。
第二十一條(作業程序及行為指
南)
第十八條(作業程序及行為指
南)
條次調整。
第二十二條(教育訓練及考核)
本公司之董事長、總經理或高
階管理階層應定期向董事、受
僱人及受任人傳達誠信之重要
性。
本公司應定期對董事、監察
人、經理人、受僱人、受任人
及實質控制者舉辦教育訓練與
宣導,並邀請與公司從事商業
行為之相對人參與,使其充分
瞭解公司誠信經營之決心、政
策、防範方案及違反不誠信行
為之後果。
本公司應將誠信經營政策與員
工績效考核及人力資源政策結
合,設立明確有效之獎懲制
度。

第十九條(教育訓練及考核)
本公司應定期對董事、監察
人、經理人、受僱人及實質
控制者舉辦教育訓練與宣
導,並邀請與公司從事商業
行為之相對人參與,使其充
分瞭解公司誠信經營之決
心、政策、防範方案及違反
不誠信行為之後果。
本公司應將誠信經營政策與
員工績效考核及人力資源政
策結合,設立明確有效之獎
懲制度。
一、 公司高階管理階層應建
立企業之誠信倫理風氣、觀念
與信念,並明確傳達給董事、
受僱人及受任人,爰新增本條
第一項,以提升公司整體誠信
經營文化。
二、 原本條第一、二項調整
項次為第二、三項;另為條次
調整。
第二十三條(檢舉制度)
本公司應訂定具體檢舉制度,
第二十條(檢~~舉與懲戒~~)
本公司應提供~~正當檢舉管~~
一、 為具體要求公司將檢舉程
序制度化,爰全面修正本條第

15

修正條文 現行條文 修正理由
並應確實執行,其內容至少應
涵蓋下列事項:
一、建立並公告內部獨立檢舉
信箱、專線或委託其他外
部獨立機構提供檢舉信
箱、專線,供公司內部及
外部人員使用。
二、指派檢舉受理專責人員或
單位,檢舉情事涉及董事
或高階主管,應呈報至獨
立董事或監察人,並訂定
檢舉事項之類別及其所屬
之調查標準作業程序。
三、檢舉案件受理、調查過
程、調查結果及相關文件
製作之紀錄與保存。
四、檢舉人身分及檢舉內容之
保密。
五、保護檢舉人不因檢舉情事
而遭不當處置之措施。
六、檢舉人獎勵措施。
本公司受理檢舉專責人員或單
位,如經調查發現重大違規情
事或公司有受重大損害之虞
時,應立即作成報告,以書面
通知獨立董事或監察人。
~~道,並對於檢舉人身分及檢~~
~~舉內容應確實保密。~~
本公司應明訂違反誠信經
營規定之懲戒與申訴制度,
並即時於公司內部網站揭露
違反人員之職稱、姓名、違
反日期、違反內容及處理情
形等資訊。
一項條文。
二、 檢舉人可能來自公司內部
及外部人員,又檢舉管道應便
利檢舉人使用,且能有效傳達
檢舉情事至相關權責人員或單
位,故除公司所建立之內部檢
舉管道外,國際實務上亦有公
司委託獨立第三方機構提供檢
舉信箱或專線,受理該公司內
部或外部人士之檢舉事項,再
依該公司所訂定之作業程序,
轉由該公司專責人員或單位處
理,爰增列本條第一項第一款
及第二款後段。
三、 參酌香港「上市公司防貪
指引」第七章內部監控,增訂本
條第一項第二款前段,檢舉情
事最高得呈報至監察人或獨立
董事,以確保訊息傳達至董事
階層,且將被公平處理。另檢
舉事項可能包括騷擾、歧視、
不公平待遇、賄賂、健康、安
全、環境、舞弊行為等不同類
別,建議公司依其類別訂定調
查標準作業程序,爰增訂本條
第一項第二款後段。
四、 為確保檢舉具體事證及過
程得以完整紀錄保存,爰增訂
本條第一項第三款。
五、 為鼓勵企業組織內部及外
部人員勇於出面向公司內部或
公司委託之外部獨立機構,或
向主管機關、證券交易所等單
位舉發不法情事,爰增訂本條
第一項第五及第六款,要求公
司對檢舉人提供保護、獎勵措
施,以及免於不利處分或進行
報復等內容。
六、 原條文第一項內容調整至
修正後條文第一項第四款。
七、 參照公開發行公司建立內
部控制處理準則第十五條規
定,修正本條第二項。原本條
第二項內容調整至第二十四
條。
八、酌為條次調整。
第二十四條 (懲戒與申訴制度)
本公司應明訂及公布違反誠信
經營規定之懲戒與申訴制度,
並即時於公司內部網站揭露違
原二十條第二項內容 原二十條第二項內容調整至本
條,並進一步規定上市櫃公司
應公布其違反誠信經營規定之
懲戒與申訴制度。

16

修正條文 現行條文 修正理由
反人員之職稱、姓名、違反日
期、違反內容及處理情形等資
訊。
第二十五條(資訊揭露)
本公司應建立推動誠信經營之
量化數據,持續分析評估誠信
政策推動成效,於公司網站、
年報及公開說明書揭露其誠信
經營採行措施、履行情形及前
揭量化數據與推動成效,並於
公開資訊觀測站揭露誠信經營
守則之內容。
第二十一條(資訊揭露)
本公司應於公司網站、年報
及公開說明書揭露其誠信經
營~~守則執行情形。~~
一、全球永續性報告協會GRI
於2013 年發表之G4 永續報告架
構,要求揭露推動誠信政策及
反貪腐相關資訊,並分別就教
育訓練與溝通、檢舉機制執行
狀況、與利害關係人溝通誠信
政策與方案、不誠信行為風險
評估事項分別建議下列量化揭
露指標,包括教育訓練與溝通
指標、檢舉機制執行狀況、與
利害關係人溝通誠信政策與方
案、不誠信行為風險評估等量
化數據與百分比。
二、為強化公司誠信經營守則
之揭露,並參酌GRI 於2013 年
發表之G4 永續報告架構,爰修
正本條內容,另酌為條次調
整。
守則之內容。
第二十六條(誠信經營政策與措
施之檢討修正)
本公司應隨時注意國內外誠信
經營相關規範之發展,並鼓勵
董事、監察人、經理人及受僱
人提出建議,據以檢討改進公
司訂定之誠信經營政策及推動
之措施,以提昇公司誠信經營
之落實成效。
第二十二條(誠信經營~~守則之~~
檢討修正)
本公司應隨時注意國內外誠
信經營相關規範之發展,並
鼓勵董事、監察人、經理人
及受僱人提出建議,據以檢
討改進公司訂定之誠信經營
守則,以提昇公司誠信經營
之成效。
為鼓勵公司隨時檢討誠信經營
政策及推動之措施,與時俱
進,酌為文字修正;另為條次
調整。
第二十七條(實施)
本公司之誠信經營守則經董事
會通過後實施,並送各監察人
及提報股東會,修正時亦同。
本公司已設置獨立董事者,依
前項規定將誠信經營守則提報
董事會討論時,應充分考量各
獨立董事之意見,並將其反對
或保留之意見,於董事會議事
錄載明;如獨立董事不能親自
出席董事會表達反對或保留意
見者,除有正當理由外,應事
先出具書面意見,並載明於董
事會議事錄。
本公司設置審計委員會者,本
守則對於監察人之規定,於審
計委員會準用之。
第二十三條(實施)
本公司之誠信經營守則經董
事會通過後實施,並送各監
察人及提報股東會,修正時
亦同。
考量至2017 年止,全體上市櫃
公司應完成獨立董事之設置,
至2019 年止,資本額達新台幣
20 億元以上之上市櫃公司應完
成審計委員會之設置,爰增訂
本條第二、三項,俾利實務運
作;另為條次調整。

17

修正條文 現行條文 修正理由
第二十八條
本規則於民國一○○年三月二
十五日訂定;
第一次修正於民國一○四年八
月十二日。
第二~~十四~~條
本規則於民國一○○年三月
二十五日訂定。
增列修訂日期。

18

【附件四】會計師查核報告及財務報表(個體

�������

��������������

�������������� 104 �� 103 � 12 � 31 �������� ����� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 ������������ ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� PT China Glaze Indonesia ����������������������� ������������������������ PT China Glaze Indonesia ����������������������������� ������� 104 �� 103 � 12 � 31 �� PT China Glaze Indonesia � �������������� 301,291 ��� 303,962 ��������� � 6.75% � 6.90% ��� 104 � 103 ��� PT China Glaze Indonesia ��� �������������������� (13,655) ��� 17,267 ���� ������� (19.54%) � 6.69% �

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������

19

�������������������������������� ��������������������������������� ������������������������ 104 �� 103 � 12 � 31 ������������ 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 ���� ������������

�������������� 104 ����������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������

������������

==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 58] intentionally omitted <==

==> picture [100 x 31] intentionally omitted <==

==> picture [165 x 13] intentionally omitted <==

==> picture [65 x 65] intentionally omitted <==

==> picture [113 x 46] intentionally omitted <==

����������������� ������� 0920123784 �

���������������� ������� 1000028068 �

==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==

20

���������� ������� �� 104 �� 103 � 12 � 31 �

��������

104�12�31� 104�12�31� 103�12�31�
� �
����
1100 ������������ $ 231,558 5 $ 231,688 5
1110 �������������������������� 4,238 - 7,407 -
1150 ��������� 49,137 1 66,648 2
1170 ������������� 279,439 6 295,280 7
1180 ������������������ 26,097 - 54,345 1
1200 ���������� 4,463 - 2,608 -
1210 ��������������� 75,610 2 12,021 -
130X ���������� 298,006 7 289,962 7
1190 �������������� 11 - 1,831 -
1470 ������������ 32,297 1 41,304 1
11XX ������ 1,000,856 22 1,003,094 23
�����
1543 ��������������������� - - 2,650 -
1550 ���������������� 2,177,814 49 2,126,823 48
1600 �������������������� 1,102,250 25 1,100,036 25
1760 ������������������� 119,340 3 121,369 3
1840 ��������������� 38,775 1 38,258 1
1900 ���������������� 19,155 - 12,836 -
15XX ������� 3,457,334 78 3,401,972 77
1XXX ���� $ 4,458,190 100 $ 4,405,066
100
� �

����
2100 ������������� $ 115,620 3 $ 98,773 2
2110 ������������ - - 29,978 1
2150 ���������� 57,010 1 70,963 2
2170 ���������� 70,910 2 72,377 2
2180 �������������� 9,993 - 1,632 -
2190 �������������� 10,377 - 20,377 -
2200 ����������� 67,201 1 51,396 1
2230 �������������� 22,834 1 14,567 -
2320 ������������������������ 91,857 2 15,000 -
2399 ��������������� 5,042 - 3,773 -
21XX ������ 450,844 10 378,836 8
�����
2540 ���������� 129,643 3 130,000 3
2570 ��������������� 123,469 3 129,011 3
�������
2640 ������������������� 173,762 4 166,794 4
2645 ����������� 3,000 - - -
25XX ������� 429,874 10 425,805 10
2XXX ���� 880,718 20 804,641 18
��������
��
3110 ����� 1,898,204 43 1,898,204 43
3200 ���� 127,981 3 182,836 4
����
3310 ������ 333,309 7 316,859 7
3320 ������ 99,759 2 99,759 2
3350 ����� 1,005,801 23 996,923 23
3300 ������ 1,438,869 32 1,413,541 32
3400 ���� 112,418 2 105,844 3
3XXX ���� 3,577,472 80 3,600,425 82
������� $ 4,458,190 100 $ 4,405,066
100
������������������
������������������105 �3 �24 ������
������� ������� ��������

21

���������� �������

�� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

���������� ������

104��




4000
��������������$ 1,479,968
5000
�������������
�����
(
1,156,231)
5900
����
323,737
5910
�������������
��
(
127 )
5920
�������������
��
380
5950
�������
323,990
�������������
6100
����
(
138,897 )
6200
����
(
72,942 )
6300
������
(
30,050)
6000
������
(
241,889)
6500
�������������
��
14,673
6900
����
96,774
��������
7010
�����������
��
5,171
7020
�����������
��
3,161
104��
100
(78)
22
-
-
22
(
9 )
(
5 )
(
2)
(16)
1
7
-
-
103��


$ 1,654,357
(
1,330,438)
323,919
(
380 )
209
323,748
(
139,066 )
(
73,901 )
(
39,583)
(
252,550)
23,606
94,804
6,439
14,485

(
(
(
(
(
(
100
(80)
20
-
-
20
(
8 )
(
5 )
(
2)
(15)
1
6
-
1

������

22

������

�����
104��




7050
����
( $ 3,793 )
7070
����������
����������
����
(
1,747)
7000
���������

2,792
7900
����
99,566
7950
�����������
(
26,177)
8200
����
73,389
�������������
���
����������
8320
���������
��������
��������
��������
���
244
8311
���������
��
(
12,459 )
8349
���������
��������
2,118
�����������
��
8380
���������
��������
��������
6,574
8300
����������
��
(
3,523)
8500
��������
$ 69,866
����������
9710
��
$ 0.39
9810
��
$ 0.39
104��
-
-
-
7
(
2)
5
-
(
1 )
-
1
-
5
103��


( $ 3,685 )
88,716
105,955
200,759
(
36,255)
164,504
(
216 )
8,565
(
1,456 )
86,602
93,495
$ 257,999
$ 0.87
$ 0.86
(
(
(
(


-
5
6
12
(
2)
10
-
1
-
5
6
16

������������������

������������������ 105 � 3 � 24 ������

������� ������� ��������

==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==

23

���������� ������ ������ ������ � ������ � �







$ 19,420
$ 3,409,041
-
-
-
(
66,437 )
-
164,504
86,602
93,495
86,602
257,999
(
178 )
(
178 )
(
178 )
(
178 )
105,844
3,600,425
-
-
-
(
37,964 )
-
(
56,946 )
-
73,389
6,574
(
3,523 )
6,574
(
3,523 )
6,574
69,866
-
2,091
$ 112,418
$ 3,577,472
$ 112,418
$ 3,577,472
���������� ������� ��104 ��103 �1 �1 ��12 �31 �


� �



������
������



$ 1,898,204
$ 182,836
$ 302,600
$ 99,759
$ 906,222
-
-
14,259
-
(
14,259 )
-
-
-
-
(
66,437 )
-
-
-
-
164,504
-
-
-
-
6,893
-
-
-
-
171,397
-
-
-
-
-
1,898,204
182,836
316,859
99,759
996,923
-
-
16,450
-
(
16,450 )
-
-
-
-
(
37,964 )
-
(
56,946 )
-
-
-
-
-
-
-
73,389
-
-
-
-
(
10,097 )
-
-
-
-
63,292
-
2,091
-
-
-
$ 1,898,204
$ 127,981
$ 333,309
$ 99,759
$ 1,005,801
������������������ ������������������105 �3 �24 ������ �������
��������
������ � 189,820 - - - - - - 189,820 - - - - - - - 189,820
�� A1
103�1�1���
102��������� B1
������
B5
�������0.35�
D1
103����
D3
103��������
D5
103��������
M3
����������
Z1
103�12�31���
103��������� B1
������
B5
�������0.2�
��������� C15
����������
D1
104����
D3
104��������
D5
104��������
M5
��������������
����� Z1
104�12�31���
�������

24

���������� �������

�� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��������



���������
A10000
������
A20010
��������������
A20100
����
A20300
����
A20400
�������������
����������
A20900
����
A21200
����
A22400
�������������
��������
A22500
�������������
���
A23100
����������
A23500
�������������

A23700
���������
A23900
������������
A24000
������������
A30000
���������������

A31110
�������������
����
A31130
������
A31150
������
A31180
�����������
A31200
��������
A31240
��������
A32130
������
A32150
������
A32180
������������
A32230
��������
A32240
�������������
104��
$ 99,566
33,136
236
2,965
3,793
(
1,297 )
1,747
48
1,345
4,143
69
127
(
380 )
496
17,511
43,853
(
65,444 )
(
6,293 )
8,185
(
13,953 )
6,894
15,775
(
8,478 )
(
5,491)
103��
$ 200,759
31,195
1,037
(
1,629 )
3,685
(
923 )
(
88,716 )
288
(
3,289 )
6,438
4,075
380
(
209 )
3,982
8,872
(
21,212 )
31,035
100,108
1,733
(
14,003 )
1,202
(
6,010 )
(
7,425 )
2,145

������

25

������



A33000
���������
A33500
������
AAAA
����������
���������
B01200
������������
B01300
��������������
B01800
��������������
B01900
�����������
B02700
�����������
B02800
�����������
B06700
���������
B07500
�����
B07600
������������
BBBB
�������������
���������
C00100
������
C00500
��������
C01600
������
C01700
������
C03000
�������
C03100
�������
C04500
������
C05600
�����
CCCC
����������
EEEE
����������������
E00100�����������
E00200�����������

������������������

������������������ 105 � 3 � 24 ������

�������

==> picture [47 x 46] intentionally omitted <==

�������

==> picture [46 x 47] intentionally omitted <==

��������

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

26

【附件五】會計師查核報告及財務報表(合併)

�������

�������������������

������������������� 104 �� 103 � 12 � 31 ��� ���������� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 ������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������ PT China Glaze Indonesia ������������������������� ����������������������� PT China Glaze Indonesia ����������������������������� ������������ 104 �� 103 � 12 � 31 ���������� �� 786,039 ��� 859,542 ������������� 13.64% � 14.37% � �� 104 � 103 ������������� 517,474 ��� 633,050 ��� ���������� 18.29% � 17.69% �

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������

27

�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� 104 �� 103 � 12 � 31 ������������ 104 �� 103 � 1 � 1 � � 12 � 31 ����������������

������������������ 104 � 103 ���������� �����������������������������

������������

==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 58] intentionally omitted <==

==> picture [100 x 31] intentionally omitted <==

==> picture [165 x 13] intentionally omitted <==

==> picture [65 x 65] intentionally omitted <==

==> picture [113 x 46] intentionally omitted <==

����������������� ������� 0920123784 �

���������������� ������� 1000028068 �

==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==

28

�������������� �������

�� 104 �� 103 � 12 � 31 �

��������

104�12�31�
103�12�31�

� �







����
1100
��������������
$ 659,633
12
$ 685,304
12
1110
��������������������������
16,084
-
19,534
-
1150
���������
117,547
2
203,348
4
1170
�������������
843,427
15
980,208
16
1190
��������������
11
-
1,831
-
1200
����������
18,592
-
12,406
-
130X
������������
857,861
15
969,211
16
1470
���������������
1,144,618
20
990,609
17
11XX
������
3,657,773
64
3,862,451
65
�����
1543
���������������������
2,662
-
5,979
-
1600
��������������������
1,753,433
31
1,768,860
30
1760
�������������������
119,340
2
121,369
2
����
1805
�������
14,072
-
14,072
-
1821
�������������
4,180
-
218
-
1780
������
18,252
-
14,290
-
1840
�����������������
72,891
1
72,913
1
1900
����������������
135,715
2
135,731
2
15XX
�������
2,102,293
36
2,119,142
35
1XXX
����
$ 5,760,066
100
$ 5,981,593
100

� �




����
2100
�������������
$ 312,480
5
$ 299,307
5
2110
������������
-
-
29,978
1
2150
����������
117,817
2
152,120
3
2170
����������
153,728
3
185,262
3
2190
��������������
10,377
-
20,377
-
2200
�����������
129,777
2
140,713
2
2230
�����������������
24,743
1
15,963
-
2320
������������������������
121,061
2
117,148
2
2399
���������������
12,777
-
11,926
-
21XX
������
882,760
15
972,794
16
�����
2540
�������������
129,643
3
158,088
3
2570
�����������������
123,469
2
129,011
2
�������
2640
���������������������
178,017
3
170,078
3
2645
�����������
3,000
-
-
-
25XX
�������
434,129
8
457,177
8
2XXX
����
1,316,889
23
1,429,971
24
�����������������
��
3110
�����
1,898,204
33
1,898,204
32
3200
����
127,981
2
182,836
3
����
3310
������
333,309
6
316,859
5
3320
������
99,759
2
99,759
2
3350
�����
1,005,801
17
996,923
16
3300
������
1,438,869
25
1,413,541
23
3400
����
112,418
2
105,844
2
31XX
����������
3,577,472
62
3,600,425
60
36XX
�����������
865,705
15
951,197
16
3XXX
����
4,443,177
77
4,551,622
76
�������
$ 5,760,066
100
$ 5,981,593
100
������������������
������������������105 �3 �24 ������
�������
�������
��������
103�12�31� 103�12�31�
12
-
4
16
-
-
16
17
65
-
30
2
-
-
-
1
2
35
100
5
1
3
3
-
2
-
2
-
16
3
2
3
-
8
24
32
3
5
2
16
23
2
60
16
76
100

29

�������������� �������

�� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

���������� ������



4000
�������������
����
5000
�������������
�����
5900
����
�������������
6100
����
6200
����
6300
������
6000
������
6500
�������������
��
6900
����
��������
7010
����������
7020
�����������
��
7050
����
7060
�����������
���������
��������
7000
���������

7900
����
7950
�������������
��
8200
����
104��


$ 2,828,746
(
2,227,343)
601,403
(
246,608 )
(
227,195 )
(
64,502)
(
538,305)
(
1,512)
61,586
41,725
(
16,814 )
(
11,729 )
-
13,182
74,768
(
29,755)
45,013

(
(
(
(
(
(
(
(
(

������

30

������

�����


�������������
���
�����������
8311
���������
��
8349
���������
��������
�����������
��
8361
���������
��������
8300
���������

8500
��������
�����
8610
�����
8620
�����
8600
���������
8710
�����
8720
�����
8700
����������
��������
9710
��
9810
��
104��
(
1 )
-

-
(
1)
1
3
(
1)
2
3
(
2)
1
103��


( $ 12,134 )
2,037
(
9,545)
(
19,642)
$ 25,371
$ 73,389
(
28,376)
$ 45,013
$ 69,866
(
44,495)
$ 25,371
$ 0.39
$ 0.39


$ 8,277
(
1,384 )
119,819
126,712
$ 301,472
$ 164,504
10,256
$ 174,760
$ 257,999
43,473
$ 301,472
$ 0.87
$ 0.86
(
(
(


(


(


(






-
-
3
3
8
5
-
5
7
1
8

������������������

������������������ 105 � 3 � 24 ������

������� ������� ��������

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

31

�������� � �����



3,409,041
$ 926,455
$ 4,335,496
-
-
-
66,437 )
-
(
66,437 )
-
(
18,621 )
(
18,621 )
164,504
10,256
174,760
93,495
33,217
126,712
257,999
43,473
301,472
178 )
(
110 )
(
288 )
178 )
(
110 )
(
288 )
3,600,425
951,197
4,551,622
-
-
-
37,964 )
-
(
37,964 )
-
(
18,593 )
(
18,593 )
56,946 )
-
(
56,946 )
73,389
(
28,376 )
45,013
3,523 )
(
16,119 )
(
19,642 )
3,523 )
(
16,119 )
(
19,642 )
69,866
(
44,495 )
25,371
69,866
(
44,495 )
25,371
2,091
(
22,404 )
(
20,313 )
2,091
(
22,404 )
(
20,313 )
3,577,472
$ 865,705
$ 4,443,177
�������������� ������� ��104 ��103 �1 �1 ��12 �31 �






������ ������




������
� �



������
������
�����
����� �
1,898,204
$ 182,836
$ 302,600
$ 99,759
$ 906,222
$ 19,420
$
-
-
14,259
-
(
14,259 )
-
-
-
-
-
(
66,437 )
-
(
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
164,504
-
-
-
-
-
6,893
86,602
-
-
-
-
171,397
86,602
-
-
-
-
-
(
178 )
(
1,898,204
182,836
316,859
99,759
996,923
105,844
-
-
16,450
-
(
16,450 )
-
-
-
-
-
(
37,964 )
-
(
-
-
-
-
-
-
-
(
56,946 )
-
-
-
-
(
-
-
-
-
73,389
-
-
-
-
-
(
10,097 )
6,574
(
-
-
-
-
63,292
6,574
-
2,091
-
-
-
-
1,898,204
$ 127,981
$ 333,309
$ 99,759
$ 1,005,801
$ 112,418
$
������������������ ������������������105 �3 �24 ������ �������
��������

������ � 189,820
$
- - - - - - - 189,820 - - - - - - - - 189,820
$
�� A1
103�1�1���
102��������� B1
������
B5
������������0.35�
B5
������������2�
D1
103����
D3
103��������
D5
103��������
M3
����������
Z1
103�12�31���
103��������� B1
������
B5
������������0.2�
B5
������������2�
�������� C15
����������
D1
104����
D3
104��������
D5
104��������
M5
����������������
Z1
104�12�31���
�������

32

�������������� �������

�� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��������



���������
A10000
������
A20010
��������������
A20100
����
A20200
����
A20300
����
A20400
��������������
���������
A20900
����
A21200
����
A22500
��������������
��
A23100
������
A23500
��������������
A23800
���������
A22300
��������������
���
A30000
����������������
A31110
��������������
�������
A31130
������
A31150
����������
A31180
�����������
A31200
����
A31240
��������
A32130
������
A32150
������
A32180
��������
A32230
��������
A32240
�������������
A33000
���������
A33500
������
AAAA
����������
104��
$ 74,768
115,631
279
5,917
3,246
11,729
(
33,137 )
3
1,956
4,143
2,563
-
496
85,801
131,435
(
6,186 )
111,616
(
154,009 )
(
34,303 )
(
31,534 )
(
10,966 )
(
9,149 )
(
4,195)
266,104
(
25,204)
240,900
103��
$ 222,228
136,212
506
9,368
(
1,763 )
12,008
(
28,708 )
7,420
2,877
7,937
15,447
3,843
(
5,388 )
7,038
(
85,347 )
26,906
192,587
(
185,039 )
(
22,519 )
(
33,135 )
(
1,212 )
(
13,959 )
5,141
272,448
(
57,855)
214,593

������

33

������

�����


���������
B01900
��������������
B01200
������������
B01300
������������
B02700
�����������
B02800
�����������
B04500
��������
B06700
���������
B07500
�����
BBBB
�������������
���������
C00100
������
C00500
��������
C01600
������
C01700
������
C03000
�������
C03100
�������
C04500
������
C05400
�������
C05600
�����
C05800
�������
CCCC
����������
DDDD���������������
EEEE
����������������
E00100�����������
E00200�����������
104��
$ -
(
3,343 )
269
(
94,913 )
13
(
4,204 )
16
33,137
(
69,025)
13,173
(
30,000 )
91,500
(
117,148 )
3,000
-
(
94,910 )
(
20,313 )
(
11,677 )
(
18,593)
(
184,968)
(
12,578)
(
25,671 )
685,304
$ 659,633
103��
$ 58,590
(
27 )
1,057
(
87,363 )
22,669
-
(
4,244 )
28,708
19,390
89,907
(
100,657 )
100,000
(
193,212 )
-
(
13,170 )
(
66,437 )
-
(
10,480 )
(
18,621)
(
212,670)
81,688
103,001
582,303
$ 685,304

������������������

������������������ 105 � 3 � 24 ������

�������

==> picture [47 x 47] intentionally omitted <==

������� ��������

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

34