CHAINTECH — Annual Report 2024

Aug 8, 2025

目 錄

頁次 壹、致股東報告書 1

貳、公司治理報告
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構
主管資料	3
二、最近年度給付董事、監察人、總經理、副總經理等之酬金	9
三、公司治理運作情形	13
四、會計師公費資訊	37
五、更換會計師資訊	37
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近
一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或關係企業者，應揭露
其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或關係企業之期
間	38
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持
股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形	39
八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係
人關係之資訊	40
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之
事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例	41
參、募資情形
一、資本及股份	41
二、公司債辦理情形	45
三、特別股辦理情形	45
四、海外存託憑證辦理情形	45
五、員工認股權憑證辦理情形	45
六、限制員工權利新股	45
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形	45
八、資金運用計畫及執行情形	45
肆、營運概況
一、業務內容	46
二、市場及產銷概況	54
三、從業員工資訊	61
四、環境支出資訊	61
五、勞資關係	61
六、資通安全	63
七、重要契約	64

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況比較分析	65
二、財務績效比較分析	66
三、現金流量分析	66
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響	67
五、最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及
未來一年投資計劃	67
六、風險管理及評估	68
七、其他重要事項	70
陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料	71
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形	71
三、其他必要補充說明事項	71

• 柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第二項 第二款所訂，對股東權益或證券價格有重大影響之事項 71

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

一、一一三年度營業結果

本公司一一三年度合併營業收入為新台幣3,043,980 仟元，較一一二年度合併營業收入 新台幣3,355,003 仟元減少9.27%；稅後淨利為新台幣 144,288 仟元，淨利歸屬於母公司業 主為101,489 仟元，每股稅後淨利為 1.05 元。

以下將本公司一一三年度的營業結果及一一四年度營業計畫概要說明如下：

(一) 營業計畫實施成果：

單位：新台幣仟元,%

項 目	113 年度	112 年度	增(減)金額	增(減)%
營業收入	3,043,980	3,355,003	(311,023)	(9.27)
營業毛利	222,708	273,313	(50,605)	(18.52)
營業淨利	(5,553)	131,831	(137,384)	(104.21)
稅後淨利	144,288	233,205	(88,917)	(38.13)
淨利歸屬於母公司業主	101,489	161,901	(60,412)	(37.31)
非控制權益淨利	42,799	71,304	(28,505)	(39.98)
每股稅後淨利(元)	1.05	1.68	(0.63)	(37.50)

(二) 財務收支及獲利能力分析：

項目	年度	113 年度	112 年度
財務結構 %	負債占資產比率	31.42	31.15
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	7625.86	136.83
償債能力 %	流動比率	321.96	287.04
	速動比率	317.12	198.07
	利息保障倍數	12.17	27.79
獲利能力 %	資產報酬率%	3.96	7.06
	股東權益報酬率%	5.37	9.66
	純益率	4.74	3.42
	每股稅後盈餘(元)	1.05	1.68

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二、一一四年度經營計畫概要

本公司面對未來市場變化，計畫採取之經營方針、預計目標及重要產銷政策如下：

• (一)經營方針

• 1、行銷業務：持續強化經銷商與代理商緊密合作關係；持續佈建不同型態的銷售通 路；與財務體質穩健的客戶強化合作夥伴關係。

• 2、財務政策：穩健經營、嚴格控管應收帳款品質，依據銷售條件之規定天數收款， 確保資產保全；依據接單生產，維持存貨低庫存，以維持營運資金的 有效運作。

• 3、研發政策：掌握開發極限超頻、遊戲專用高性能主機板,同時積極開發相關軟硬體 工具，縮短開發時程並使研發關鍵技術最大化套用至各專案。另一方 面正式切入工作站及伺服器等大型主機板及電源設計，發展出高功率、 扁平、超薄化機型，為AI伺服器及工作站提供穩定的執行效能之外， 也積極布局遠程控制的軟體實力。

• (二)預期銷售數量及其依據

輝達(NVIDIA) GeForce RTX 50系列GPU於114年1月發布，無論是遊戲還是生產力 表現，RTX 50 系列的效能都比上一代 RTX 40 系列提升將近兩倍的效能。除了硬體 規格的顯著升級，受惠於113年推出的黑悟空大賣，數款3A大作遊戲將於114年同步發 售，隨著新遊戲的上架，玩家對於升級電競電腦的需求亦將大幅增加。預期在供給緊 缺的情況下，第二季開始將有六至七成的產品轉為新系列，進而提升產品單價及毛利 。

此外，隨著 Windows 10 轉換至 Windows 11 趨勢加速，新一代顯示卡 AI 運算 能力大幅提升，114 年 PC 與顯示卡市場可望迎來全面復甦，為板卡廠商營運注入一 劑強心針。

(三)重要之產銷政策

維持多家供應商，並與供應商建立長期合作之策略夥伴關係，以確保原物料製造 能力及供貨穩定性。另持續提升研發技術與產品品質，以提供符合客戶需求之產品並 持續開發新銷售通路。

本公司以既有的核心價值致力於維持公司財務體質、穩健經營。面對變化激烈的板卡產業市場 ，同時致力優化產品組合，提升中高階產品比例及產品單價。目前除了投資AI產業外，也持續 擴大在高階研發人力的擴編，藉由組織高階主機板研發中心及電源研發團隊，宣示承啟深耕各 產業的決心。近年隨著人工智慧一波接著一波引領產業變革，卻也為各行各業帶來營運挑戰， 為因應全球氣候變遷，企業更需在營收成長及環境保護等目標上取得平衡，進而達到永續經營 。在此謹代表承啟科技經營團隊，再次感謝各位股東的支持與鼓勵。

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貳、公司治理報告 一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 (一) 董事資料 1.董事資料 114年4月22日 單位：新台幣仟元	備 註		註 1							註1：本公司董事長與總經理為同一人，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施：(1)本公司董事長兼任總經理，能讓董事會更能掌握公司營運狀況，且扁平化管理能提高效率與決策執 行力。(2)為強化董事會的獨立性，公司已積極培訓合適人選外，獨立董事已增加至四席，將可落實公司治理。(3)董事會成員中，未有半數董事兼任員工或經理人。
	具配偶或二 親等以內關 係之其他主 管、董事或 監察人	關 係	－	－	－	－	－	－	－
		姓 名	－	－	－	－	－	－	－
		職 稱	－	－	－	－	－	－	－
	目前兼任本公司及 其他公司之職務		本公司總經理、億 城監察人、嘉雨思 獨立董事、特朗科 技董事	青雲視訊董事長. 華東科技獨立董事 保銳科技董事長	上海喜馬拉雅金融 信息服務有限公司 CEO 海醇數字科技（上 海）有限公司CEO	太毅國際專任顧問 暨講師	威宏科技業務副總 兼中國區總經理	Raffles Family Office(HK)董事	能智科技董事長兼 總經理
	主要經（學）歷		勤益科技大學電子科、AI-EN 泰國 國內業務總經理、北京伸如電腦副 總、致榮資訊總經理、艾爾莎北京 辦事處首代、將大監察人	澳洲BOND 大學電腦研究所、青雲 國際行政管理中心總經理、藍晶光 電總經理、承啟董事長兼總經理、 富爾特法人監察人代表	台灣大學法律系學士、香港中文大 學EMBA 碩士、平安銀行信用卡事 業部高級副總裁、中國信託信用卡 事業處協理、交通銀行信用卡中心 市場總監、宜信集團高級副總	淡江大學電子計算機科學學系 IBM 專案經理、HP資深副總經理、 浩域、群創、宇一、創新、美商鄧 白氏等專任顧問暨講師	北京大學工商管理碩士、技嘉中國 區總經理、威盛芯科技顧問	俄亥俄州立大學財務管理學士、紐 約市立大學柏魯克學院MBA、花旗 銀行企金協理、淳安電子獨立董事	淡江大學電子計算機科學學系 HP副總經理
	利用他 人名義 持有股 份	持股 比率	－ －	－ －	－ －	－	－	－	－
		股 數	－ －	－ －	－ －	－	－	－	－
	配偶、 未成年 子女現 在持有 股份	持股 比率	－ －	－ －	－ －	－	－	－	－
		股 數	－ －	－ －	－ －	－	－	－	－
	現 在 持有股數	持股 比率	25.40 －	25.40 －	25.40 －	－	－	－	0.51
		股數	24,517,000 －	24,517,000 －	24,517,000 －	－	－	－	494,000
	選 任 時 持有股份	持股 比率	28.11 －	28.11 －	28.11 －	－	－	－	0.60
		股數	28,532,080 －	28,532,080 －	28,532,080 －	－	－	－	613,000
	初 次 選 任 日 期		101.1.18 102.6.21	101.1.18 101.1.18	101.1.18 102.6.21	105.6.14	105.6.14	111.6.15	111.6.15
	任 期		3	3	3	3	3	3	3
	選 任 日 期		108.6.14	108.6.14	108.6.14	108.6.14	108.6.14	111.6.15	111.6.15
	性別 年齡		男 60-69	男 60-69	男 50-59	男 50-59	男 50-59	女 40-49	男 40-49
	姓 名		億城國際開發(股) 代表人：高樹榮	億城國際開發(股) 代表人：呂禮正	億城國際開發(股) 代表人：王牧天	陳國欽	湯涵宇	楊芯縈	魏麒峯
	國籍 或註 冊地		中華 民國	中華 民國	中華 民國	中華 民國	中華 民國	中華 民國	中華 民國
	職 稱		董事長	董事	董事	獨立 董事	獨立 董事	獨立 董事	獨立 董事

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114 年 4 月22 日

2. 法人股東之主要股東

	114年4 月22 日
法 人 股 東 名 稱	法 人 股 東 之 主 要 股 東
億城國際開發(股)公司	英屬維京群島商七彩虹集團有限公司(100%)

• 註1：董事、監察人屬法人股東代表者，應填寫該法人股東名稱。

• 註2：填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比率占前十名)及其持股比率。若其主要股東為法人者， 應再填列下表二。

• 註3：法人股東非屬公司組織者，前開應揭露之股東名稱及持股比率，即為出資者或捐助人(可參

• 考司法院公告查詢 ) 名稱及其出資或捐助比率，捐助人已過世者，並加註「已歿」。

3. 主要股東為法人者其主要股東

114年4月22日

3. 主要股東為法人者其主要股東	114年4月22日
法人股東名稱	法 人 股 東 之 主 要 股 東
英屬維京群島商七彩虹集團有限公司	萬山(100%)

• 註 1 ：如上表一主要股東屬法人者，應填寫該法人名稱。

• 註 2：填寫該法人之主要股東名稱(其持股比率占前十名)及其持股比率。

• 註3：法人股東非屬公司組織者，前開應揭露之股東名稱及持股比率，即為出資者或捐助人(可參考 司法院公告查詢)名稱及其出資或捐助比率，捐助人已過世者，並加註「已歿」。

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4、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

條件 姓名	專業資格與經驗	獨立性 情形	兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數
董事：億城國際 開發(股) 代表 人：高樹榮	勤益科技大學電子系，擔任本公司董事長兼總經理，現任 億城國際法人監察人、嘉雨思科技獨立董事、將大科技監 察人、特朗科技董事，於電腦周邊相關產業超過30 年經 驗，擁有經營領導、市場行銷、產業知識及營運管理之能 力，且未有公司法第30條各款情事。	無	1
董事：億城國際 開發(股) 代表 人：呂禮正	澳洲BOND 大學電腦碩士，曾任本公司總經理、，現任保銳 科技董事長、青雲視訊董事長、寶獅北區汽車董事長、華 東科技獨立董事、寶嘉聯合執行董事，於電腦周邊相關產 業超過30 年經驗，擁有經營領導、市場行銷、產業知識及 營運管理之能力，且未有公司法第30條各款情事。	無	1
董事：億城國際 開發(股) 代表 人：王牧天	台灣大學法律系學士、香港中文大學EMBA 碩士，曾任中國 信託信用卡事業處協理、交銀信用卡市場總監、宜信集團 高級副總，現任上海喜馬拉雅金融信息服務有限公司CEO， 具有五年以上之商務、財務及公司業務所需之工作經驗， 擁有經營領導、市場行銷、法律及營運管理之能力，且未 有公司法第30條各款情事。	無	0
獨立董事 湯涵宇	北京大學工商管理碩士，曾任技嘉中國區總經理，現任威 盛芯科技顧問，於電腦相關產業超過30 年經驗，擁有經營 領導、市場行銷、產業知識及營運管理之能力，且未有公 司法第30條各款情事。	符合 獨立性	0
獨立董事 陳國欽	淡江大學電子計算機科學學士，商周出版職場五力成功方 程式作者，曾任IBM 專案經理、HP 資深副總經理，現任太 毅國際專任顧問暨講師，於電腦周邊相關產業超過30 年經 驗，擁有經營領導、市場行銷及營運管理之能力，且未有 公司法第30條各款情事。	符合 獨立性	0
獨立董事 楊芯縈	美國俄亥俄州立大學財務管理學士、紐約市立大學柏魯克 學院 MBA，曾任花旗銀行企業金融 (台北)協理、摩根大通 資產管理 (香港)經理及淳安電子(股)公司獨立董事，現任 Raffles Family Office (香港)董事，具有五年以上之商 務、財務及公司業務所需之工作經驗，擁有金融、財會及 風險管理之能力，且未有公司法第30條各款情事。	符合 獨立性	0
獨立董事 魏麒峯	大葉大學工業工程系，曾任惠普科技(HP)副總經理，現任 能智科技(股)公司董事長兼總經理，於電腦周邊相關產業 超過20 年經驗，擁有資訊科技、市場行銷、產業知識及營 運管理之能力，且未有公司法第30條各款情事。	符合 獨立性	0

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• 5、董事會多元化及獨立性：

(1)董事會多元化：

本公司提倡、尊重董事多元化政策，為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全 發展，相信多元化方針有助提升公司整體表現。董事會成員之選任均以用人唯才為原 則，具備跨產業領域之多元互補能力，包括基本組成（如：年齡、性別、國籍等）， 專業能力（如：金融、財會、法津及資訊科技等），以及營業判斷、經營管理、領導 決策與危機處理等能力，為強化董事會職能達到公司治理理想目標，本公司「公司治 理守則」第20條明載董事會整體應具備之能力如下：

• 1.營運判斷能力。2.會計及財務分析能力。3.經營管理能力。4.危機處理能力。5.產 業知識。6.國際市場觀。7.領導能力。8.決策能力。

• 本屆董事成員多元化政策及落實情形如下：

多元化 項目 董事 姓名				基本組成	基本組成	基本組成	基本組成						專業能力	專業能力	專業能力	專業能力
	國 籍	性 別	員 工 身 份		年 齡			獨立董事 任期年資			金 融	資 訊 科 技	市 場 行 銷	法 律	經 營 管 理	財 會	領 導 決 策	風 險 管 理
				30 至 39 歲	40 至 49 歲	50 至 59 歲	60 至 69 歲	3 年 以 下	3 至 9 年	9 年 以 上
董事：億城國際開 發(股)公司 代表人：高樹榮	中華 民國	男	V				V					V	V		V		V	V
董事：億城國際開 發(股)公司 代表人：呂禮正	中華 民國	男					V					V	V		V		V	V
董事：億城國際開 發(股)公司 代表人：王牧天	中華 民國	男				V					V		V	V	V			V
獨立董事 湯涵宇	中華 民國	男				V			V			V	V		V		V	V
獨立董事 陳國欽	中華 民國	男				V			V			V	V		V			V
獨立董事 楊芯縈	中華 民國	女			V			V			V					V		V
獨立董事 魏麒峯	中華 民國	男			V			V				V	V		V		V

本公司目前設置7席董事(含4席獨立董事)，其中具有員工身分(1人)佔全體董事 14%，獨立董事(4人)佔全體董事57%，男性董事(6人)佔全體董事86%，女性董事(1人) 佔全體董事14%，不同性別董事席次雖尚未達董事會席次三分之一（含）以上，但已 符合至少一席不同性別董事。

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董事會之組成主要考量候選人的專業背景、經驗及對公司未來發展的參與度及貢 獻度等，並未特別設限性別比例，但未來仍將促進董事會成員之性別平等，對於不同 性別董事達三分之一將設定為長期目標。

(2)董事會獨立性：

• A.本公司目前設置四席獨立董事，獨立董事人數佔全體董事人數57%，符合獨立董事 不得少於董事席次1/5 以上之規定，目前獨立董事席次占董事席次達4/7。

• B.四位獨立董事任期均未超過9 年，符合任期9 年以內之規定。

• C.僅一位董事兼任員工，符合獨立性。

• D.全體董事會成員間均無證券交易法第26 條之3 規定第3 項及第4 項規定情事，且 董事間均無具有配偶及二親等以內親屬關係之情形。

• 綜上所述，本公司董事會獨立性目標皆已達成，且其資格條件均符合法令規定。

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備註		(註1)	－	－	(註2)	－	註1：本公司董事長與總經理為同一人，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施：(1)本公司董事長兼任總經理，能讓董事會更能掌握公司營運狀況，且扁平化管理能 提高效率與決策執行力。(2)為強化董事會的獨立性，公司已積極培訓合適人選外，獨立董事已增加至四席，將可落實公司治理。(3)董事會成員中，未有半數董事 兼任員工或經理人。 註2：魏士倫協理於113年10月31日離職。
具配偶或二 親等以內關 係之經理人	關 係	－	－	－	－	－
	姓 名	－	－	－	－	－
	職 稱	－	－	－	－	－
目前兼任 其他公司 之職務		無	無	無	無	無
主要經（學）歷		勤益科技大學電子科 AI-EN 泰國國內業務總經理、北京 伸如電腦副總經理、致榮資訊總經 理、艾爾莎科技北京辦事處首代	華夏工專電子科 精英電腦公司資深副總經理	中華大學資工系 美商安邁科技(股)公司台灣分公司 總經理	美國邁阿密大學電腦資訊系統碩士 緯創資通股份有限公司電子商務系 統部專案經理	台北商專企管科 海吉船務代理(股)公司會計
利用他人 名義持有 股份	持股 比率	－	－	－	－	－
	股 數	－	－	－	－	－
配偶、未 成年子女 持有股份	持股 比率	－	－	－	－	－
	股 數	－	－	－	－	－
持有股份	持股 比率	－	－	－	－	－
	股 數	－	－	－	－	－
就 任 日 期		102.7.31	112.6.1	111.9.5	112.3.1	94.9.7
性 別		男	男	男	男	女
姓 名		高樹榮	馮志焜	黃柏霖	魏士倫	賴玉女
國籍		中華 民國	中華 民國	中華 民國	中華 民國	中華 民國
職 稱		總經理	副總經理	協理暨 資訊主管	協理	公司治理主管 暨財會主管

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1.一般董事及獨立董事之酬金（個別揭露姓名及酬金方式） 113 年度單位：仟元/股	有無領取 來自子公 司以外轉 投資事業 酬金或母 公司酬金	有無領取 來自子公 司以外轉 投資事業 酬金或母 公司酬金	有無領取 來自子公 司以外轉 投資事業 酬金或母 公司酬金	有無領取 來自子公 司以外轉 投資事業 酬金或母 公司酬金		50 500 400					1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：本公司獨立董事酬金除參考董事績效 評估結果外，另依本公司公司章程第十六條之ㄧ規定：董事、監察人之報酬，授權董事會依董監事對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參照同業水準議定之。 2.除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。
	A、B、C、 D、E、F及 G 等七項總 額及占稅後 純益之比例		財務 報告	內所 有公 司	2.91	3.79 0.04 0.04	0.43	0.43	0.43	0.43
			本	公 司	2.91	3.79 0.04 0.04	0.43	0.43	0.43	0.43
	兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G)	財務報告內 所有公司	股票 金額	－	－ － －	－	－	－	－
				現金 金額	－	625 － －	－	－	－	－
			本公司	股票 金額	－	－ － －	－	－	－	－
				現金 金額	－	625 － －	－	－	－	－
		退職退休金 (F)	財務報 告內所 有公司		－	－ － －	－	－	－	－
			本 公 司		－	－ － －	－	－	－	－
		薪資、獎金及 特支費等(E)	財務報 告內所 有公司		－	3,187 － －	－	－	－	－
			本 公 司		－	3,187 － －	－	－	－	－
	A、B、C 及D	等四項總額及 占稅後純益之 比例	財務報 告內所 有公司		2.91	0.04 0.04 0.04	0.43	0.43	0.43	0.43
			本 公 司		2.91	0.04 0.04 0.04	0.43	0.43	0.43	0.43
	董事酬金	業務執行 費用(D)	財務 報告 內所 有公 司		－	36 36 36	41	46	46	46
			本 公 司		－	36 36 36	41	46	46	46
		董事酬勞 (C)	財務報 告內所 有公司		2,956	－ － －	400	400	400	400
			本 公 司		2,956	－ － －	400	400	400	400
		退職退休 金 (B)	財務報 告內所 有公司		－	－ － －	－	－	－	－
			本 公 司		－	－ － －	－	－	－	－
		報酬(A)	財務報 告內所 有公司		－	－ － －	－	－	－	－
			本 公 司		－	－ － －	－	－	－	－
		姓名			億城國際(股)公司	代表人：高樹榮 代表人：呂禮正 代表人：王牧天	湯涵宇	陳國欽	楊芯縈	魏麒峯
		職稱				一般 董事	獨立 董事

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	領取來	自子公 司以外	轉投資	事業或 母公司	酬金	50
	A、B、 C 及D 等	薪資(A) 退職退休金 (B) 獎金及特支費等 等(C) 員工酬勞金額(D) 四項總額及占稅 後純益之比例	（％）	職稱 姓名 本 財務報 本 財務報 本 財務報 本公司 財務報告內所 有公司 本 財務報	公 司 告內所 有公司 公 司 告內所 有公司 公 司 告內所 有公司 公 司 告內所 有公司 現金 金額 股票 金額 現金 金額 股票 金額	總經理 高樹榮 2,623 2,623 - - 600 600 625 - 625 - 3.79 3.79	副總經理 馮志焜 2,640 2,640 - - 1,610 1,610 - - - - 4.19 4.19	酬金級距表	給付本公司各個總經理及副總經理 總經理及副總經理姓名	酬金級距 本公司 財務報告內所有公司 E	低於1,000,000 元	1,000,000 元（含）～2,000,000 元	2,000,000 元（含）～3,500,000 元	3,500,000 元（含）～5,000,000 元 高樹榮/馮志焜 同左	5,000,000 元（含）～10,000,000 元	10,000,000 元（含）～15,000,000 元	15,000,000 元（含）～30,000,000 元	30,000,000 元（含）～50,000,000 元	50,000,000 元（含）～100,000,000 元	100,000,000 元以上	總計 2 2

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3.前五位酬金最高主管之酬金： 113 年度 單位：仟元；股	領取來 自子公 司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金	領取來 自子公 司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金	領取來 自子公 司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金	50					註1：魏士倫協理於113 年10 月31 日離職。 4.分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形 113 年12 月31 日		經理人 總經理 高樹榮 － 710 710 0.70 副總經理 馮志焜 協理暨資訊主管 黃柏霖 協理 魏士倫(註1) 公司治理主管暨財會主管 賴玉女 註1：魏士倫協理於113 年10 月31 日離職。	經理人 總經理 高樹榮 － 710 710 0.70 副總經理 馮志焜 協理暨資訊主管 黃柏霖 協理 魏士倫(註1) 公司治理主管暨財會主管 賴玉女 註1：魏士倫協理於113 年10 月31 日離職。	經理人 總經理 高樹榮 － 710 710 0.70 副總經理 馮志焜 協理暨資訊主管 黃柏霖 協理 魏士倫(註1) 公司治理主管暨財會主管 賴玉女 註1：魏士倫協理於113 年10 月31 日離職。	經理人 總經理 高樹榮 － 710 710 0.70 副總經理 馮志焜 協理暨資訊主管 黃柏霖 協理 魏士倫(註1) 公司治理主管暨財會主管 賴玉女 註1：魏士倫協理於113 年10 月31 日離職。	經理人 總經理 高樹榮 － 710 710 0.70 副總經理 馮志焜 協理暨資訊主管 黃柏霖 協理 魏士倫(註1) 公司治理主管暨財會主管 賴玉女 註1：魏士倫協理於113 年10 月31 日離職。
	A、B、 C 及D 等四 項總額及占稅後純 益之比例（％）	財務報 告內所 有公司		3.79	4.19	3.79	1.48	1.32
		本 公 司		3.79	4.19	3.79	1.48	1.32
	員工酬勞金額(D)	財務報告內所 有公司	股票 金額	-	-	-	-	-
										總額占稅後純 益之比例％	0.70
			現金 金額	625	-	-	-	85
		本公司	股票 金額	-	-	-	-	-
										總計	710
			現金 金額	625	-	-	-	85
	獎金及特支費 等(C)	財務報 告內所 有公司		600	1,610	1,550	500	300
										現金金額	710
		本 公 司		600	1,610	1,550	500	300
										股票金額	－
	退職退休金 (B)	財務報 告內所 有公司		-	-	-	-	-
		本 公 司		-	-	-	-	-		姓名	高樹榮	馮志焜	黃柏霖	魏士倫(註1)	賴玉女
	薪資(A)	財務報 告內所 有公司		2,623	2,640	2,400	1,000	958
		本 公 司		2,623	2,640	2,400	1,000	958
										職稱	總經理	副總經理	協理暨資訊主管	協理	公司治理主管暨財會主管
		姓名		高樹榮	馮志焜	黃柏霖	魏士倫(註1)	賴玉女
		職稱		董事長兼總經理	副總經理	協理暨資訊主管	協理	公司治理主管暨財會主管
											經理人

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• 5.分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理 及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、 標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。

• (1)最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅 後純益比例之分析：

項 目 職 稱	酬金總額占稅後純益(損)比例	酬金總額占稅後純益(損)比例	酬金總額占稅後純益(損)比例	酬金總額占稅後純益(損)比例
	113 年度			112 年度
	本公司	財務報表內所有公司	本公司	財務報表內所有公司
董事(含獨立董事)	8.53	8.53	6.97	6.97
總經理及副總經理	7.98	7.98	4.11	4.11

• (2)本公司給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之 關聯性：

• A、本公司董事酬金可分為報酬、酬勞及業務執行費用：

• 業務執行費用：為董事出席之車馬費，係參考上市公司或同業支給之標準訂定。

• 報酬：本公司所有董事皆不支領報酬。

  • 酬勞：本公司董事酬勞係依本公司「董事及經理人薪資酬勞辦法」第三條及公 司章程第19 條規定辦理；並依據本公司「董事會績效評估」、「薪資報 酬委員會組織規程」之評估結果，每年度將個別董事績效評估結果作為 訂定其個別薪資報酬之考量及參考依據。公司除參考整體的營運績效、 產業未來經營風險及發展趨勢，亦參考董事個人的績效達成率、貢獻度， 而予以合理報酬。相關績效考核及薪酬合理性，均由薪資報酬委員會提 案審核，及經董事會討論通過。

• B、經理人之報酬，依本公司「董事及經理人薪資酬勞辦法」第四條第一項規定辦 理，包含薪資、獎金及員工酬勞等，主要依所擔任職務及貢獻度給付，並考量 本公司「員工考核評鑑管理辦法」及該職位於同業市場中薪資水平訂定；自民 國100 年12月1 日成立薪資報酬委員會後，經理人相關酬金由薪資報酬委員會 提案審核，及經董事會討論通過。

• C、未來風險的關聯性：本公司支付董事、監察人、總經理酬金標準或結構與制度， 將以本公司之「董事及經理人薪資酬勞辦法」作為評核之依循，除參考公司整 體的營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，亦參考個人的績效達成率及對 公司績效的貢獻度，而給予合理報酬，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報 酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度， 以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

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三、公司治理運作情形

(一) 董事會運作情形

113 年度董事會開會 6 次(A)，董事監察人出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出 (列)席次 數(Ｂ)	委託出 席次數	實際出(列) 席 %【Ｂ/ Ａ】	備註
董事長	億城國際(股)公司 代表人：高樹榮	6	0	100%	連任(應出席6 次) 改選日期：102.6.21
董事	億城國際(股)公司 代表人：呂禮正	6	0	100%	連任(應出席6 次) 改選日期：101.1.18
董事	億城國際(股)公司 代表人：王牧天	6	0	100%	連任(應出席6 次) 改選日期：102.6.21
獨立董事	湯涵宇	4	2	67%	連任(應出席6 次) 改選日期：105.6.14
獨立董事	陳國欽	5	1	83%	連任(應出席6 次) 改選日期：105.6.14
獨立董事	楊芯縈	6	0	100%	新任(應出席6 次) 改選日期：111.6.15
獨立董事	魏麒峯	6	0	100%	新任(應出席6 次) 改選日期：111.6.15

獨立董事出席各次董事會狀況 ◎：親自出席 ☆：委託出席 ＊：請假

113 年度	1/25	3/13	5/3	5/24	8/7	11/5
湯涵宇	☆	◎	◎	◎	◎	☆
陳國欽	◎	◎	☆	◎	◎	◎
楊芯縈	◎	◎	◎	◎	◎	◎
魏麒峯	◎	◎	◎	◎	◎	◎

其他應記載事項：

• 1、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立 董事意見及公司對獨立董事意見之處理：

• (1)證券交易法第14 條之3 所列事項：本公司已設置審計委員會，故不適用。

• (2)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決 事項：無此情形。

• 2、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因 以及參與表決情形：

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項次	日期屆次	迴避董事	議案內容	應利益迴避之 原因	參與表決情形
1	113.1.25 日 第十五屆 第9 次	高樹榮	討論經理人113 年個別 薪資報酬案	個人利害關係	依法迴避 不參與表決
		高樹榮	討論經理人112 年度年 終案	個人利害關係	依法迴避 不參與表決
2	113.3.13 日 第十五屆 第10 次	高樹榮/呂禮正/王 牧天/湯涵宇/陳國 欽/楊芯縈/魏麒峯	討論本公司112 年度董 事酬勞給付案。	個人利害關係	對個人酬金部 分,主動依法迴 避,不參與表決
		高樹榮	討論本公司112 年度經 理人員工酬勞給付案	個人利害關係	依法迴避 不參與表決

• 3、揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊。 董事會評鑑執行情形:

評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行 一次	113 年1 月1 日至 113 年12 月31 日	董事會、個別董事成 員、薪酬委員會及審 計委員會	董事會內部自評、董事成員 自評、薪酬委員會內部評估 及審計委員會內部評估	詳以下 說眀

(1) 113 年度績效內部評估面向：

• A、董事會績效考核：(1)對公司營運之參與程度(2)提升董事會決策品質(3)董事會組 成與結構(4)董事之選任及持續進修(5)內部控制。

• B、個別董事會成員績效評估：(1)公司目標與任務之掌握(2)董事職責認知(3)對公司 營運之參與程度(4)內部關係經營與溝通(5)董事之專業及持續進修(6)內部控制。

• C、薪酬委員會績效評估：(1)對公司營運之參與程度(2)功能性委員會職責認知(3)提 升功能性委員會決策品質(4)功能性委員會組成及成員選任。

• D、審計委員會績效評估：(1)對公司營運之參與程度(2)功能性委員會職責認知(3)提 升功能性委員會決策品質(4)功能性委員會組成及成員選任(5)內部控制。

(2) 評估結果：

本公司已完成評估113年度之董事會、功能性委員會及董事會成員自我績效評估之衡 量項目，其中董事會績效自評分數為91.5分(滿分100分)；個別董事會成員績效自評 整體平均分數為96.2分(滿分100分)；薪酬委員會績效自評分數為95分(滿分100

  - 分) ；審計委員會績效自評分數為93分(滿分100分)，顯示整體董事會、薪酬委員會 及審計委員會運作情形均屬良好等級，唯目前董事會尚未委任外部專業機構執行評估 作業及尚未設置其他功能性委員會，為主要未能得分之原因，預計將於未來逐步改 善，本評估結果已提報經114年1月20日董事會通過。

• 4、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等） 與執行情形評估：

• (1)為提升公司治理深度，於111年6月15日股東常會完成選任四名獨立董事，使獨立董 事超過全體董事席次二分之一，並由全體獨立董事組成審計委員會。

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• (2)薪資報酬委員會係經由董事會委任全體獨立董事擔任。

• (3)公司已加入「財團法人中華民國公司經營暨永續發展協會」成為會員之一，每年提 供各類進修課程，鼓勵董事參加各項公司治理課程，加強董事會成員職能。

• (4)本公司每年均為全體董監事及經理人投保「董事及經理人責任保險」，且定期檢討 保單內容，以確保保險賠償額度及承保範圍符合需求。

• (5)本公司已於112年1月13日設置公司治理人員，以提升公司治理目標。

(二) 審計委員會運作情形資訊

本公司 113 年度審計委員會開會 6 次(A)，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席 次數(Ｂ)	委託出席 次數	實際出席(%) (Ｂ/Ａ)	備註
召集人	楊芯縈	6	0	100%	新任(應出席6 次) 新任日期：111.6.15
委員	湯涵宇	4	2	67%	新任(應出席6 次) 新任日期：111.6.15
委員	陳國欽	5	1	83%	新任(應出席6 次) 新任日期：111.6.15
委員	魏麒峯	6	0	100%	新任(應出席6 次) 新任日期：111.6.15

其他應記載事項：

• 1、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內 容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公 司對審計委員會意見之處理。

• (1) 證券交易法第14 條之5 所列事項。

審計委員會 日期屆次	議案內容	獨立董事反對 意見、保留意 見或重大建議 項目內容	公司對審計 委員會意見 之處理
113.1.25 第一屆 第7 次	子公司「思騰合力天津科技有限公司」擬資金貸與 「思騰合力深圳科技有限公司」案
	擬透過子公司「思騰合力天津科技有限公司」與其 他公司合資成立「寧夏算海科技有限公司」案
113.3.13 第一屆 第8 次	本公司 112 年度財務報告書及財務報表案
	本公司112 年度「內部控制制度有效性考核」及 「內部控制制度聲明書」案
113.5.3 第一屆 第9 次	本公司 113 年第一季合併財務報告案
	本公司113 年度盈餘分派案
	處份鈺邦科技股份有限公司股權案
113.5.24 第一屆	出售子公司思騰合力(天津)科技有限公司及相關轉投 資事業體股權案

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第10 次		無	全體出席董事 同意通過，並 提醒董事會決 議，公司依照 決議結果辦理
113.8.7 第一屆 第11 次	變更簽證會計師案
	本公司 113 年第二季合併財務報告案
	修訂本公司「資通安全管理作業程序」案
113.11.5 第一屆 第12 次	本公司簽證會計師之委任、報酬及評估獨立性之情形
	本公司113 年第三季合併財務報告案
	修訂本公司「企業社會責任實務守則」及更名案
	修訂本公司「財務及非財務資訊之管理作業」案
	增訂本公司「永續資訊之管理作業」，修訂相關內部 控制制度及「內部稽核制度總則」案
	增訂本公司「永續報告書編制及確信之作業程序」案
	修訂本公司「董事會議事規則」案
	修訂本公司「審計委員會組織規程」案
	本公司114 年度稽核計畫案
114.1.20 第一屆 第13 次	取消子公司「思騰合力天津科技有限公司」資金貸與 「思騰合力深圳科技有限公司」案
114.3.11 第一屆 第14 次	審查113 年度營業報告書及財務報表案
	本公司112 年度「內部控制制度有效性考核」及「內 部控制制度聲明書」案
	修訂本公司「公司章程」案

• (2) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決 事項：無。

• 2、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴 避原因以及參與表決情形：無。

3、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策。

• (1) 會計師每年至少兩次主動召開與獨立董事及稽核主管單獨會議，會計師於會議中 報告公司及子公司財務報表重要查核結果，並就近期法令更新對公司的影響做重點 說明，每年至少兩次列席審計委員會及董事會中，備詢、溝通討論及交換意見。

• (2)內部稽核主管定期於審計委員會中，向獨立董事報告本公司及子公司稽核業務及追 蹤之執行情形，並於會中充分進行溝通，稽核人員亦按月將稽核報告與追蹤報告結 果寄送獨立董事查閱。

• (3)內部稽核主管及會計師亦視需要直接與獨立董事聯繫，彼此的溝通情形良好。

• 4、審計委員會年度工作重點：

• 審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財 務控制上的品質和誠信度。

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審計委員會審議的主要事項包括：

• 訂定或修正內部控制制度。

• 內部控制制度有效性之考核。

• 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提 供保證之重大財務業務行為之處理程序。

• 涉及董事自身利害關係之事項。

• 重大之資產或衍生性商品交易。

• 重大之資金貸與、背書或提供保證。

• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

• 簽證會計師之委任、解任或報酬。

• 財務、會計或內部稽核主管之任免。

• 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第 二季財務報告。

5、董事會及重要管理階層之接班規劃

(1)董事會成員之接班規劃

• 本公司董事共七人(含獨立董事四人)，各具備經營管理、領導決策、財務會計及公 司所需產業知識等專業，董事會之組成架構每屆將依公司發展及法令所需而規劃。 本公司未來將視公司發展需要擬增加具備環境保護或資訊人才為目標，為董事接班 計劃做準備，使董事會功能更趨完善，提升公司永續競爭力。

• (2)重要管理階層之接班規劃

• 本公司經理級以上員工為公司重要之管理階層，公司已規劃接班計畫，接班人除了 必需具備卓越的工作能力外，要有宏觀的經營理念，人格特質必需包括具有誠信、 正直、責任感、且贏得客戶信任。112 年8 月7 日董事會通過聘請馮志焜先生擔任 主機板事業中心副總經理乙職，並持續強化高階主管之職務代理人。且不定期安排 參加培訓課程，強化未來經營團隊，以培養多方位管理人才，做為未來儲備幹部以 立傳承，以實現「專業誠信、永續經營」的目標，以因應重要管理階層之接班規 劃。

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與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	無	無 無 無 無	無
運作情形	摘要說明	本公司已於103.12.19董事會中通過訂定「公司治理實務守則」， 以推動公司治理之運作，並已揭露於公司網站及公開資訊觀測站 中。	(一) 本公司已依規定建立發言人及代理發言人，處理相關事宜；本 公司網站亦提供專用電子郵件信箱，處理股東建議或糾紛等問 題，若有涉及法律問題將委由本公司法律顧問之律師處理。 (二)本公司已設有股務單位及股務代理機構，能隨時掌握實際控制 公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單。 (三)本公司與關係企業為獨立運作，並訂有對「集團企業之監理辦 法」監理子公司運作，以落實對子公司風險控管機制，及「關 係人交易管理」建立有效風險管理。 (四)本公司訂有「內部重大訊息處理暨防範內線交易管理作業程 序」作為內部規範。	(一)本公司已訂定「公司治理實務守則」及「董事選舉辦法」，明 定董事會成員組成應考量多元化，並就本身的營運型態及發展 需求已擬定方針基本條件及專業知識之多元化方針，所有委任 均以用人唯才為原則。本公司於111.6.15股東常會董事全面改 選，選舉共7席董事皆為本國籍，其中獨立董事有4席，超過全 體董事席次半數以上，獨立董事連續任期均未超過三屆。 董事會成員多元化政策、具體管理目標及落實情形，請參閱5~7 頁說明。
	否
	是	V	V V V V	V
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守 則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建 議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實 施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及 主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險 控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人 利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化政策、 具體管理目標及落實執行？

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與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	尚未自願設置 目前規劃中 無 無
運作情形	摘要說明	(二)本公司除依法設置薪資報酬委員會外，已於111年股東常會中 選任四席獨立董事，並成立審計委員會，其他功能性委員會， 將依公司實際需求評估設置。 (三)本公司已於110 年1 月27 日董事會通過修訂『董事會績效評 估辦法』，評估範圍包含董事會整體運作情形、個別董事成員 績效表現及功能性委員之績效評估；本次113 年度評估結果， 均在90 分以上，屬優良好等級，已於111 年1 月20 日董事會 中報告，詳細內容請參考14 頁。本公司將藉由此評估作業， 得以協助公司及董事會持續不斷的優化與精進，並可作為未來 提名董事的參考依據。 (四)本公司於審計委員會及董事會決議續聘會計師前，均依金管會 發布我國審計品質指標(AQI)之五大構面內13項指標及事務所 提供之AQI報告，進行委任簽證會計師事務所及查核團隊之專 業性、獨立性、品質控管、監督及創新能力進行評估作業。其 中6項指標並細分兩大層級綜合考量；事務所透過比對同業間 平均指數，個案則以最近兩年查核年度相關數值比對，透過分 析運用等AQI指標，綜合考量各指標涵義，以確認聘任會計師 之獨立性及適任性。 本公司113年度，經會計部評估資誠聯合會計師事務所楊蕙慈 會計師以及林雅慧會計師，皆符合本公司獨立性評估標準，足 堪擔任本公司簽證會計師，並於113.11.7董事會及審計委員會 決議通過聘任。另114年度委任簽證會計師之獨立性及適任 性，將待取得委任事務所AQI報告並進行評估後，提報114年11 月董事會討論。本公司113年會計師獨立性評估標準，內容請 參閱第23-24頁。
	否	V
	是	V V
評估項目		（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計 委員會外，是否自願設置其他各類功能 性委員會？ （三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其 評估方式，每年並定期進行績效評估， 且將績效評估之結果提報董事會，並運 用於個別董事薪資報酬及提名續任之 參考？ （四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

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與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	無
運作情形	摘要說明	本公司已依法規定，於112年1月13日經由董事會決議通過，委任財 會主管賴玉女經理擔任公司治理主管，以增進公司治理並強化董事 會職能。財會主管賴玉女經理已擔任本公司財會主管職務經驗達二 十年。公司治理主管主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關 事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提 供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令等。 113年業務執行情形如下(包含但不限於)： 1.依法辦理董事會及股東會會務運作 2.安排董事進修 3.董事責任險的投保與維護 4.辦理年度董事會及其成員績效評估 113 年度進修情形：				113/10/29 台灣證券交易所 以永續知識力打造全 新碳時代宣導會 6
			進修時數	3	3	6
			課程名稱	公司治理及證券法規	以風險管理推動企業 永續發展	以永續知識力打造全 新碳時代宣導會
			主辦單位	中華民國公司經營 暨永續發展協會	中華民國公司經營 暨永續發展協會	台灣證券交易所
			進修日期	113/2/23	113/9/26	113/10/29
	否
	是	V
評估項目		四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之 公司治理人員，並指定公司治理主管，負 責公司治理相關事務(包括但不限於提供 董事、監察人執行業務所需資料、協助董 事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及 股東會之會議相關事宜、製作董事會及股 東會議事錄等)？

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與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	無	無	無 無 無	無
運作情形	摘要說明	本公司網站設有利害關係人專區(包含員工、供應商、客戶、投資 人、社區及申訴管道)，並設有電子信箱及聯絡人電話，任何利害 關係人均可隨時與本公司進行意見交換，惟不可踰越國家法令及本 公司內部控制制度規範。	本公司已委由福邦證券股務代理公司，辦理股東會相關事務。	(一)本公司網站(www.chaintech.com.tw)，隨時揭露相關訊息並依 主管機關規定於公開資訊觀測站公告申報公司概況及各項財務 業務資訊。 (二)本公司已架設中文網站，除於網站中介紹與公司產品有關之技 術服務、業務外。另依規定定期及不定期揭露財務業務及公司 治理之情形，法人說明會過程亦放置於公司網站「投資人專 區」。並設有公司發言人聯絡資訊，確實執行股東意見回覆。 (三)本公司皆依規定期限前公告並申報年度財務報告、第一、二、 三季財務報告與各月份營運情形，請詳公開資訊觀測站申報內 容(網址:https://mops.twse.com.tw/)	1.員工權益：本公司設有職工福利委員會，並訂有相關規章，依法 定期提撥退休金，保障員工權益。 2.僱員關懷：本公司為員工加入團體保險，定期健康檢查，並辦理 員工教育訓練，以維護員工的健康及身心發展。 3.投資者關係：本公司已依法令規定設置利害關係人專區，以保障 投資人之基本權益。 4.本公司設有採購部門，專責管理與供應商相關事務，並保持暢通
	否
	是	V	V	V V V	V
評估項目		五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限 於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管 道，及於公司網站設置利害關係人專區， 並妥適回應利害關係人所關切之重要企業 社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東 會事務？	七、資訊公開 （一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公 司治理資訊？ （二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如 架設英文網站、指定專人負責公司資訊 之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人 說明會過程放置公司網站等）？ （三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公 告並申報年度財務報告，及於規定期限 前提早公告並申報第一、二、三季財務 報告與各月份營運情形？	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運 作情形之重要資訊（包括但不限於員工 權益、僱員關懷、投資者關係、供應商 關係、利害關係人之權利、董事及監察 人進修之情形、風險管理政策及風險衡 量標準之執行情形、客戶政策之執行情 形、公司為董事及監察人購買責任保險

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與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因				九、請就台灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項 與措施。	1.自願揭露董事之個別酬金。	1.揭露總經理及副總經理之個別酬金。2.持續推動董事會成員多元化政策，提升女性董事佔比。3.持續更新公司網站，充分 揭露公司治理事項。未來本公司亦將持續的強化公司治理，並落實資訊揭露的透明度及提升股東權益。
運作情形	摘要說明	之申訴管道，保障雙方合法之權益。 5.利害關係人之權利：本公司透過規章制度保障不同利害關係人之 權利，同時針對不同利害關係人於公司網站中設立專區，並提供 對應的申訴管道，讓利害關係人遭遇不平等對待或權利受損時， 可立刻向公司反應並得到回覆。 6.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司皆訂有相關作 業準則及控制辦法，由各專責人員督促執行，稽核人員定期或不 定期查核及追蹤改善執行情形。 7.本公司113年度為全體董事購買責任保險情形如下：		全體董事 新加坡商美國國 際產物保險公司 USD3,000,000 113/5/26~ 114/5/26 8.董事進修之情形：本公司不定期函知各董事參加相關單位舉辦之 專業知識進修課程。內容請參閱第23頁。
			投保期間	113/5/26~ 114/5/26
			投保金額	USD3,000,000
			保險公司	新加坡商美國國 際產物保險公司
			投保對象	全體董事
	否
	是
評估項目		之情形等）？
						已改善情形	優先加強事項

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113 年度本公司董事進修情形：

職稱	姓名	參加日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
董事長	高樹榮	113.08.07	社團法人中華公司治 理協會	企業數位轉型如何兼顧智能安 全風險共創三贏	3小時
董事長	高樹榮	113.12.12	社團法人台灣專案管 理學會	財務報表分析與財務會計趨勢	3小時
董事	王牧天	113.10.25	社團法人公司經營暨 永續發展協會	職場勞資爭議.解決機制及案 例分享	3 小時
董事	王牧天	113.12.14	財團法人會計研究發 展基金會	企業財務資訊編制與內部控制 規範	3 小時
董事	呂禮正	113.01.26	社團法人中華公司治 理協會	2024 年台灣經濟走勢分析	3小時
董事	呂禮正	113.11.12	社團法人公司經營暨 永續發展協會	企業併購實務與法律議題	3小時
董事	呂禮正	113.11.12	社團法人公司經營暨 永續發展協會	公司治理與證券法規-公司治 理下董監和內部人所不可不知 的法律規範與風險責任	3小時
獨立董事	湯涵宇	113.12.18	財團法人會計研究發 展基金會	財報審閱常見缺失及重要內控 法規實務解析	6小時
獨立董事	楊芯縈	113.10.30	社團法人公司經營暨 永續發展協會	企業併購股權投資規劃及合資 協議實務解析	3 小時
獨立董事	楊芯縈	113.11.27	社團法人公司經營暨 永續發展協會	董事會實務爭議之解析	3 小時
獨立董事	陳國欽	113.11.06	財團法人中華民國會 計研究發展基金會	企業舞弊之調查實務與案例解 析	6 小時
獨立董事	魏麒峯	113.11.27	社團法人公司經營暨 永續發展協會	董事會實務爭議之解析	3 小時
獨立董事	魏麒峯	113.12.05	社團法人公司經營暨 永續發展協會	如何有效降低企業生產運作之 網宇安全風險	3 小時

會計師獨立性評估標準

會計師獨立性評估標準
評 估 項 目	113 年度評 估結果(Y/N)	是否符合獨 立性(Y/N)
1.委任會計師並無與本公司有直接或間接財務利益關係。	Y	Y
2.委任會計師並無與本公司或與本公司董監事有融資或保證行 為。	Y	Y
3.委任會計師並無基於考量客戶流失之可能性而影響查核工作.	Y	Y
4.委任會計師並無與本公司有密切之商業關係或潛在僱用關係.	Y	Y
5.委任會計師審計服務小組成員目前或最近兩年內並無於本公 司擔任董監事、經理人或對審計案件有重大影響之職務。	Y	Y
6.委任之會計師事務所對本公司所提供之非審計服務並無直接 影響審計案件的重要項目。	Y	Y

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7.委任會計師並未宣傳或仲介本公司所發行之股票或其他證券	Y	Y
8.委任會計師未有卸任一年以內之共同執業會計師擔任本公司 董監事、經理人或對審計案件有重大影響之職務。	Y	Y
9.委任會計師並未收受本公司或本公司董監事、經理人價值重 大之餽贈或禮物。	Y	Y
10.未連續五年委任同一會計師簽證。	Y	Y

• (四)、設置薪酬委員會者，其組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

	114 年4 月21 日	114 年4 月21 日	114 年4 月21 日
身分別	條件 姓名	專業資格與經驗 獨立性情形	兼任其他 公開發行 公司薪酬 委員會成 員家數
獨立董事	湯涵宇(召集人)	成員均為獨立董事，請參閱第5-6 頁董事專業資 格及獨立董事獨立性資訊揭露。	0
獨立董事	陳國欽		0
獨立董事	楊芯縈		0
獨立董事	魏麒峯		0

2.薪資報酬委員會運作情形資訊

• (1)本公司薪資報酬委員會委員共有四名成員。

• (2)薪資報酬委員會主要職責：

• 本委員會每年至少召開二次會議，係以專業客觀之地位，並以善良管理人之注意，忠實履 行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。

• 1.訂定並定期檢討董事及經理人績效評估標準與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

• 2.定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬之內容及數額。

• (3)本屆委員任期：111 年8 月4 日至114 年6 月14 日，113 年共開會二次，委員出席情形如 下：

下：
職稱	姓名	實際出席次 數(Ｂ)	委託出席次 數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)(註)	備註
獨立董事	湯涵宇(召集人)	1	1	50%
獨立董事	陳國欽	2	0	100%
獨立董事	楊芯縈	2	0	100%
獨立董事	魏麒峯	2	0	100%

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其他應記載事項：

• 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董 事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪資報酬優於薪資 報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因 ) ：無。

報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。	報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。	報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。	報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪 資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。
開會日期 /期別	議案內容	決議結果	公司對薪資報酬委 員會意見之處理
113.1.25 第6 屆 第4 次	1.通過修訂本公司「薪資報酬委員會組織規章」案 2.通過修訂本公司「董事、監察人薪資酬勞辦法」 及更名案。 3.通過刪除本公司「經理人薪資酬勞辦法」案。 4.通過修訂本公司「董事會績效評估辦法」案。 5.通過本公司113 年度經理人個別薪資報酬案。 6.通過本公司112年度經理人年終獎金案。	全體出席 委員同意 通過	提報董事會，並 經全體出席董事 同意通過
113.3.13 第6 屆 第5 次	1.通過本公司112 年度董事酬勞給付案。 2.通過本公司112 年度經理人員工酬勞給付案	全體出席 委員同意 通過	提報董事會，並 經全體出席董事 同意通過

註：

• (1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

• (2)年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填 列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在 職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

• 3.提名委員會成員資料及運作情形資訊：本公司尚未設置提名委員會，故不適用。

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(五)、推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因(公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會 公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形)：	與上市上櫃公司企	業社會責任實務守 則差異情形及原因	尚在規劃中	無	無 無 無 無
	運作情形	摘要說明	本公司已訂定「永續發展實務守則」，以落實公司治理、促進發展永續 環境，並維護社會公益。本公司由管理部負責推動企業社會責任之兼職 單位，唯公司尚未向董事會報告處理情形。	本公司推動永續發展單位為總經理室，訂有「防範內線交易管理辦 法」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「內部控制制度自行評估程 序」，均為針對風險管理政策落實而制定。並落實公司治理、進行與公 司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，相關風險管理策 略及措施，(請參閱第29 & 68頁)	(一)本公司依照勞工安全衛生法訂定「職業及環境安全衛生管理辦 法」，因本公司非屬製造業公司，故不適用IOS14001。 (二)因近年來能源短缺及地球碳化現象，公司持續推動節能減碳各項措 施，例如：實施垃圾分類及紙箱回收，讓資源再利用。影印機使用 後的碳粉盒交還原廠商回收處理。鼓勵員工自行攜帶杯具及自備便 當，減少使用紙餐具。113年起採線上簽核，讓無紙化作業能減少環 境污染等，以降低公司營運對自然環璄之衝擊。 (三)由於地球碳化現象日趨嚴重，公司面臨的潛在風險在於經營及環境 層面，如資源短缺及原物料成本增加等等，均會造成公司營運上的 衝擊，本公司將開發綠色能源技術，以創造公司的機會。 (四)公司產品生產均委託中國大陸地區外包廠代工，台灣為營運總部， 故雖總部並無溫室氣體排放量、用水量及廢棄物等之問題，但對於
		否	V
		是		V	V V V V
		評估項目	一、公司是否建立推動永續發展之治 理架構，且設置推動永續發展專 （兼）職單位，並由董事會授權 高階管理階層處理，及董事會督 導情形？	二、公司是否依重大性原則，進行與公 司營運相關之環境、社會及公司治 理議題之風險評估，並訂定相關風 險管理政策或策略？	三、環境議題 (一)公司是否依其產業特性建立合適之 環境管理制度？ (二)公司是否致力於提升能源使用效率 及使用對環境負荷衝擊低之再生物 料？ (三)公司是否評估氣候變遷對企業現在 及未來的潛在風險與機會，並採取 氣候相關議題之因應措施？ (四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排 放量、用水量及廢棄物總重量，並

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與上市上櫃公司企	業社會責任實務守 則差異情形及原因		無 無 無 無 無
運作情形	摘要說明	節能減碳相當注意及關心，持續推動電子化減少紙張的使用，節約 用水用電，以節能減碳為目的。	(一)本公司恪守營運據點所在地法規，依循《國際人權法典》、《國際 勞工組織－工作基本原則與權利宣言》、《聯合國全球盟約十項原 則》等國際公認之人權標準，尊重人權公約鎖定之保障，透過公司 內部工作規則之宣導，並且提供申訴管道，以維持同仁權益，且公 司從未發生雇用童工或強迫勞動與侵害人員等情事。 (二)本公司訂定薪資報酬政策及績效考核制度(每年執行考核兩次)，員 工薪資報酬政策係依據個人能力及對公司貢獻度、績效表現及考量 公司未來營運風險後決定，給予合理薪給及業務績效獎勵將獲利回 饋員工外，另依公司章程規定，公司年度如有獲利，應提撥不低於 0.1%為員工酬勞分配給員工。本公司注重職場之多元與平等，相關 資訊請參閱本公司官網-企業社會責任-制定職場多元化或推動性別 平等政策說明。 (三)本公司依據職業安全衛生相關法令規定，提供員工安全與健康上所 需之安全防護設備，辦公場所設置緊急逃生路線及出口、使用無毒 產品定期消毒工作環境、定期保養電梯、備有消防設施及定期舉辦 健康檢查，並實施各類工作安全與健康教育之教育訓練。本公司訂 有『職業及環境安全衛生管理辦法』並依辦法規定執行。本公司 113年度並無員工發生職災之情事。 (四)本公司不定期為員工舉辦教育訓練，旨在充實員工知識能力，發揮 潛在智能及提高專業能力，113年度職涯訓練共計344.5小時。 (五)本公司遵循智慧財產相關法規，且極度重視客戶的意見，除隨時與 客戶保持聯繫外，另於公司網站提供產品資訊、聯絡窗口及郵件信 箱，另設置利害關係人專區，提供客戶提問、申訴等管道。
	否
	是		V V V V V
	評估項目	制定節能減碳、溫室氣體減量、減 少用水或其他廢棄物管理之政策？	四、社會議題 (一)公司是否依照相關法規及國際人權 公約，制定相關之管理政策與程 序？ (二)公司是否訂定及實施合理員工福利 措施（包括薪酬、休假及其他福利 等），並將經營績效或成果適當反 映於員工薪酬？ (三)公司是否提供員工安全與健康之工 作環境，並對員工定期實施安全與 健康教育？ (四)公司是否為員工建立有效之職涯能 力發展培訓計畫？ (五)針對產品與服務之顧客健康與安 全、客戶隱私、行銷及標示等議 題，公司是否遵循相關法規及國際

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與上市上櫃公司企	業社會責任實務守 則差異情形及原因	無	將於114年編制113 年度永續報告書	六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂有 「永續發展實務守則」、「永續資訊管理作業程序」及「永續報告書編製及確信之作業程序」，運作上大致依規定辦理，預計於113年 度起編制企業社會責任報告書。	七、其他有助於推動永續發展執行情形之重要資訊：本公司對於員工權益、供應商關係訂有相關管理辦法，在重視員工權益方面已設立員 工福利委員會；與往來銀行及其他債權人、客戶、供應商均有暢通之溝通管道； (1) 環保：本公司在台灣並無工廠，主要是以辦公室為環保之重點，公司積極推動紙張及包裝材料重覆使用及垃圾分類等，以降低造 成環境污染衝擊，致力推行永續發展理念並善盡企業社會責任。 (2) 社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益等：定期幫助社會上的弱勢團體走出經濟上的困頓，善盡社會責任，近兩年來參與 社會公益情形： 本公司位於新北市新店區，公司一向秉持著優先聘用在地員工，113年底公司員工共66名，居住在新北市的員工佔73%，居住在 新店區的員工佔12%，以回饋鄰里及降低人口外移的情形。 公司一向秉持著【關懷社會，善盡責任】的企業信念，持續透過各種捐款活動，善盡企業的社會責任，定期幫助社會上的
運作情形	摘要說明	(六)本公司訂有『供應商管理作業程序』，與供應商往來前，需先評估 供應商過去是否有影響環境與社會的負面紀錄，做為遴選供應商的 重要參考依據，且規範供應商提供綠色原物料合格產品，以善盡企 業之社會責任。並請供應商簽訂『供應商環境禁/限用物質宣告 書』如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響 時，得隨時終止或解除契約。	本公司雖尚未編製完成113年度永續報告書，但已訂定「永續發展實務守 則」，履行企業社會責任，並考量利害關係人利益及以公平合理方式對 待客戶及供應商，且遵守社會環境責任協議之規範。
	否		V
	是	V
	評估項目	準則，並制定相關保護消費者或客 戶權益政策及申訴程序？ (六)公司是否訂定供應商管理政策，要 求供應商在環保、職業安全衛生或 勞動人權等議題遵循相關規範，及 其實施情形？	五、公司是否參考國際通用之報告書編 製準則或指引，編製永續責任報告 書等揭露公司非財務資訊之報告 書？前揭報告書是否取得第三方驗 證單位之確信或保證意見？

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與上市上櫃公司企	業社會責任實務守 則差異情形及原因	弱勢團體走出經濟上的困頓，善盡社會責任，近兩年來參與社會公益情形： 112年捐贈夢想之家及普仁基金會各捐助NT100,000元；桃園龜山區登山協會捐助NT100,000元，以提供設備更新及急難 救助之用，共支出NT300,000元。 113 年捐贈台北市普仁基金會NT100,000 元，幫助弱勢學生助學、引導及育成計畫；桃園龜山區登山協會捐助NT100,000 元，以 提供設備更新及急難救助之用；另捐贈新北市新店區心路基金會愛兒兒童發展中心NT100,000 元，提供發展障礙幼兒的早期療育 及融合教育，促進幼兒的整體性發展，讓身心障礙幼兒與一般幼兒在愛與接納的環境下，共同學習成長，共支出NT300,000 元。 (3) 消費者權益：通過全面的品質管理系統，在各個流程環節進行嚴格的品質管理，確保提供給客戶最佳的服務與產品。 (4) 人權：本公司之勞資關係是對等地位，公司以誠信並尊重每位員工在工作時的表現，因此均未發生勞資爭議等問題，充分顯示本 公司對人權議題的努力。 (5) 安全衛生：本公司為員工提供一個安全就業環境，這是企業對員工生命安全責任。並定期接受勞工安全衛生教育及預防災變之訓 練與工作安全教導，以避免職業災害之發生及保障員工之生命安全，及增進員工之安全衛生相關知識。	註1：本公司推動永續發展重大議題及風險評估：
				風險管理策略與措施	1.本公司在台灣並無生產與製造，故不會產生相關廢棄物。 2.本公司力行節能減碳，儘量使用再生紙，並於113年起採線上簽核，減少紙張使用。	1.定期實施安全衛生教育訓練，舉辦消防安全講習，火災、地震等防災宣導課程。 2.定期檢查辦公場所的安全措施。 3.定期員工健康檢查補助。	1.強化董事會職能提升企業永續價值；並落實公司治理3.0永續發展藍圖。 2.落實內部控制機制，確保本公司全體同仁，均能確實遵守法令規範。
運作情形	摘要說明
	否
	是
	評估項目
				風險評估項目	環境保護	職場安全	強化董事會職 能及法令遵循
				重大議題	環境	社會	公司治理

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與上市上櫃公司 誠信經營守則差 異情形及原因	與上市上櫃公司 誠信經營守則差 異情形及原因	無 無 無	無
運作情形	摘要說明	(一) 本公司訂有「誠信經營守則」及「董事、監察人及經理人道德行 為準則」，董事及高階經理人皆依規範忠實執行業務；並明訂於 從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收 受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務 等不誠信行為，相關規章已揭露於公開資訊觀測站及公司網站。 (二) 本公司於「誠信經營守則」中明定不得要求或收受任何不正當利 益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為。 與他人簽訂契約時，其內容將包含遵守誠信經營政策及交易相對 人如涉及不誠信行為，得隨時終止或解除契約之條款並避免與有 不誠信行為紀錄者進行交易。本公司內部稽核人員應依年度稽核 計劃查核前項制度遵循情形，並作成稽核報告每季定期提報董事 會。 (三) 本公司目前已訂定董事、監察人及經理人道德行為準則及誠信經 營守則並落實執行；任何違反道德及誠信行為時，依「人事管理 規章」8.3條規定懲戒，並提供員工申訴管道，以處理不合理對待 之情事。本公司隨時注意國內外誠信經營相關規範之發展，並鼓 勵董事、監察人、經理人及受僱人提出建議，據以檢討改進公司 訂定之誠信經營守則，以提昇公司誠信經營之成效。	(一)本公司於交易前，先考量對象是否有不誠信行為紀錄，以避免與其 進行交易。與他人簽訂契約，內容將含蓋交易對象如涉及不誠信行 為，得隨時終止或解除契約之條款。
	否
	是	V V V	V
	評估項目	一、訂定誠信經營政策及方案 （一）公司是否制定經董事會通過之誠 信經營政策，並於規章及對外文 件中明示誠信經營之政策、作 法，以及董事會與高階管理階層 積極落實經營政 策之承諾？ （二）公司是否建立不誠信行為風險之 評估機制，定期 分析及評估營 業範圍內具較高不誠信行為風險 之 營業活動，並據以訂定防範 不誠信行為方案，且 至少涵蓋 「上市上櫃公司誠信經營守則」 第七條 第二項各款行為之防範 措施？ （三）公司是否於防範不誠信行為方案 內明定作業程 序、行為指南、 違規之懲戒及申訴制度，且落實 執行，並定期檢討修正前揭方 案？	二、落實誠信經營 （一）公司是否評估往來對象之誠信紀 錄，並於其與往來交易對象簽訂 之契約中明訂誠信行為條款？

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與上市上櫃公司 誠信經營守則差 異情形及原因	與上市上櫃公司 誠信經營守則差 異情形及原因	規劃中 無 無 無
運作情形	摘要說明	(二)本公司由稽核人員負責誠信經營政策之制定及執行，尚未定期向董 事會報告。 (三)本公司於「董事、監察人及經理人道德行為準則」及「誠信經營守 則」已明訂防止利益衝突之政策；董事會各項議案，有利益衝突 時，董事應予迴避，員工對於執行業務有利益衝突時，應告知主 管主動迴避。本公司內部及外部系統亦建立檢舉信箱，提供通暢 之舉報及陳述管道。 (四)本公司依相關法令訂定會計制度及內部控制制度，內部稽核人員 定期查核其遵循情形，且另視需求不定期執行稽核專案查核，並 向董事會報告查核結果。 (五) 新進人員訓練時會特別聲明公司誠信經營(含反貪腐)的原則，並 定期舉辦公司治理及誠信經營之課程。公司採購部門亦不定期向 供應商宣導本公司誠信經營之原則，以杜絕不誠信之商業行為。 本公司透過公開承諾、資訊宣達及教育訓練等方式，深化誠信經 營之經營理念。本公司於113/9/15舉辦誠信經營議題相關教育訓 練課程(包含防範內線交易及道德行為準則)，共計24人上課，合 計12小時。本公司 113年度於1/10、4/26及10/23，將「內部人股 權轉讓及違反證交法常見缺失」及「提醒內部人不可將公司股票 對外借貸交易」以e-mail方式轉給董事及經理人知悉。
	否	V
	是	V V V
	評估項目	（二）公司是否設置隸屬董事會之推動 企業誠信經營專（兼）職單位， 並定期(至少一年一次)向董事會 報告其誠信經營政策與防範不誠 信行為方案及監督執行情形？ (三) 公司是否制定防止利益衝突政 策、提供適當陳述管道，並落實 執行？ （四）公司是否為落實誠信經營已建立 有效的會計制度、內部控制制 度，並由內部稽核單位依不誠信 行為風險之評估結果，擬訂相關 稽核計畫，並據以查核防範不誠 信行為方案之遵循情形，或委託 會計師執行查核？ （五）公司是否定期舉辦誠信經營之 內、外部之教育訓練？

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與上市上櫃公司 誠信經營守則差 異情形及原因	與上市上櫃公司 誠信經營守則差 異情形及原因	無 無 無	無	五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無重大差異。	六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形） 1.本公司遵守公司法、證券交易法等主管機關相關法令，以作為落實誠信經營的基本。 2.本公司「董事會議事規則」規定董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係，致有害於公司利益之虞者，不得加入討 論及表決，且討論及表決時應予迴避，且不得代理其他董事行使其表決權。 3.本公司「內部重大訊息處理暨防範內線交易管理作業程序」第5條之規定，獲悉本公司有重大影響股票價格消息時，未公開前或公開 後18小時內，不得對本公司之股票或其他具有股權性質之有價證券，自行或以他人名義買入或賣出。且於年度財務報告公告前三十 日和每季財務報告公告前十五日，將以書面（含電子文件）通知董事，於封閉期間禁止交易其股票，以注意避免內線交易。 4.與往來廠商交易時，一向秉持誠信原則對廠商宣導，並於公司內部加強教育。
運作情形	摘要說明	(一)本公司已訂定「檢舉制度辦法」並設立檢舉信箱，對於違反誠信行 為者，員工可以以任何形式向各部門主管、稽核提出檢舉。另公司 網站亦設有檢舉信箱alenchang@chaintech.com.tw，提供相關人員 檢舉不法行為。 (二)本公司依「檢舉制度辦法」第6條之規定，訂定調查標準作業程 序，並依第8條之規定，對於檢舉人身分及檢舉內容絕對保密，如 經調查發現有重大違規情事，將立即做成報告，以書面通知各獨 立董事。 (三) 本公司依「員工行為準則」第6.7條之規定，對於檢舉人身分及檢 舉內容絕對保密，絕不使檢舉人因檢舉而遭受不當處置之措施。	本公司已將「誠信經營守則」揭露於公司網站「公司治理規章」及公開 資訊觀測站中。
	否
	是	V V V	V
	評估項目	三、公司檢舉制度之運作情形 （一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制 度，並建立便利檢舉管道，及針 對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員？ （二）公司是否訂定受理檢舉事項之調 查標準作業程序、調查完成後應 採取之後續措施及相關保密機 制？ （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢 舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露 （一）公司是否於其網站及公開資訊觀 測站，揭露其所定誠信經營守則 內容及推動成效？

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( 七 )、 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

本公司經理人(包括總經理、副總經理、會計、財務、內部稽核主管等)最近年度參 與涵蓋公司治理主題相關之進修情形如下：

職稱	姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
總經理	高樹榮	113.7.17	經濟日報	2024創新論壇-智慧驅動 點 亮永續之島	6
		113.8.7	社團法人中華公司治 理協會	企業數位轉型如何兼顧智 能安全風險共創三贏	3
		113.8.27	商業週刊	AI智慧賦能 驅動關係新時 代	2
		113.12.12	社團法人台灣專案管 理學會	財務報表分析與財務會計趨 勢	3
財會主管 兼任公司 治理主管	賴玉女	113.2.23	中華民國公司經營暨 永續發展協會	公司治理及證券法規	3
		113.9.26	中華民國公司經營暨 永續發展協會	以風險管理推動企業永續發 展	3
		113.10.29	台灣證券交易所	以永續知識力打造全新碳時 代宣導會	6
		113/8/23	財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會	上市櫃公司內稽查核重點與 常見缺失之簡介	6
		113/12/6	社團法人中華民國內部 稽核協會	永續資訊揭露和管理政策及 相關稽核要點之解析	6
稽核主管	張亞玲	113/8/23	財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會	上市櫃公司內稽查核重點與 常見缺失之簡介	6
		113/12/6	社團法人中華民國內部 稽核協會	永續資訊揭露和管理政策及 相關稽核要點之解析	6
發言人	李凱莉	113/3/21	政大金融科技研究中 心	ESG，邁向淨零永續時代	6
		113/3/28	政大金融科技研究中 心	數位科技&企業永續轉型	6
		113/6/24~ 113/6/25	台北科大前瞻技術研 究總部	碳規劃管理師_iPAS 精修A 班	12
		113/7/19~ 113/7/21	AFNOR(法國標準協會 集團)	ISO14064 暨GHG Protocol 內稽證照班	32
		113/7/17	經濟日報	2024 創新論壇-智慧驅動 點 亮永續之島	6
		113/9/3	Knowing新聞	《What's Next Summit》未 來科技產業高峰會	6

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• (八)、公司內部控制制度執行狀況

1.內部控制聲明書

承啟科技股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期：114年 3月 11日

本公司民國112年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

• 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公 司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安 全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目 標的達成，提供合理的確保。

• 二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三 項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性 可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司 即採取更正之行動。

• 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準 則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否 有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將 內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資 訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準 則」之規定。

• 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有 效性。

• 五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國112年12月31日 註2 的內部控制制度﹙含對 子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可 靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計 及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。

• 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內 容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七 十一條及第一百七十四條等之法律責任。

• 七、本聲明書業經本公司民國114年3月11日董事會通過，出席董事七人中，沒有人持反對 意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

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• 註1 ：公開發行公司內部控制制度之設計與執行，如於年度中存有重大缺失，應於內部控制制度聲明 書中第四項後增列說明段，列舉並說明自行檢查所發現之重大缺失，以及公司於資產負債日前 所採取之改善行動與改善情形。

註2：聲明之日期為「會計年度終了日」。

• 2.委託會計師專業審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：不適用。

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• (九)、最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

• 1.113年股東會重要決議內容及執行情形

  • (1) 通過本公司112年度營業報告書及財務報表案。

  • 執行情形：決議通過。

  • (2) 通過本公司112年度盈餘分配案。

    • 執行情形：股東配發現金股利新台幣43,424,474元(每股分派現金股利0.45元)， 113年7月10日為除息基準日，於113年7月31日全數發放完畢。

2.113/1/1~114/4/30(刊印日)止董事會重要決議:

日 期	會別	重 要 決 議
113.1.25	第十五屆 第9 次	1.通過討論本公司113年度營運計劃案。 2.通過討論修訂本公司「薪資報酬委員會組織規章」案。 3.通過討論修訂本公司「董事、監察人薪資酬勞辦法」及更名案。 4.通過討論刪除本公司「經理人薪資酬勞辦法」案。 5.通過討論修訂本公司「董事會績效評估辦法」案。 6.通過討論本公司113年度經理人個別薪資報酬案。 7.通過討論本公司112年度經理人年終獎金案。 8.通過討論子公司「思騰合力天津科技有限公司」擬資金貸與「思騰合 力深圳科技有限公司」案。 9.通過討論擬透過子公司「思騰合力天津科技有限公司」與其他公司合 資成立「寧夏算海科技有限公司」案。
113.3.13	第十五屆 第10 次	1.通過討論112 年度營業報告書及財務報表案。 2.通過討論本公司112 年度董事酬勞給付案。 3.通過討論本公司112 年度經理人員工酬勞給付案。 4.通過討論本公司112 年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制 制度聲明書」案。 5.通過討論擬訂本公司113 年股東常會召開日期、時間、地點、開會內 容等相關事宜。
113.5.3	第十五屆 第11 次	1.通過承認本公司民國113 年第一季合併財務報告案。 2.通過討論本公司112 年度盈餘分派案。 3.通過討論處份鈺邦科技股份有限公司股權案。
113.5.24	第十五屆 第12 次	1.通過討論出售子公司思騰合力(天津)科技有限公司及相關轉投資事業 體股權案
113.8.7	第十五屆 第13 次	1.通過討論變更簽證會計師案。 2.通過承認本公司民國113 年第二季合併財務報告案。 3.通過討論修訂本公司「資通安全管理作業程序」案。 4.通過討論擬授權董事長以本公司名義與各銀行及票券金融公司之往來 案。
113.11.5	第十五屆 第14 次	1.通過討論本公司簽證會計師之委任、報酬及評估獨立性之情形。 2.通過承認本公司民國113 年第三季合併財務報告案。 3.通過討論修訂本公司「企業社會責任實務守則」及更名案。 4.通過討論修訂本公司「財務及非財務資訊之管理作業」案。 5.通過討論增訂本公司「永續資訊之管理作業」，修訂相關內部控制制

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		度及「內部稽核制度總則」案。 6.通過討論增訂本公司「永續報告書編制及確信之作業程序」案。 7.通過討論修訂本公司「董事會議事規則」案。 8.通過討論修訂本公司「審計委員會組織規程」案。 9.通過討論本公司114年度稽核計畫案。
114.1.20	第十五屆 第10 次	1.通過討論本公司114 年度營運計劃案。 2.通過擬檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與 結構案。 3.通過擬檢討董事會績效評估辦法案。 4.通過討論本公司經理人調薪案。 5.通過討論本公司114 年度經理人個別薪資報酬案。 6.通過討論本公司113 年度經理人年終獎金案。 7.通過討論取消子公司「思騰合力天津科技有限公司」資金貸與「思騰 合力深圳科技有限公司」案。
114.3.11	第十五屆 第11 次	1.通過討論113 年度營業報告書及財務報表案 2.通過討論本公司113 年度董事酬勞給付案 3.通過討論本公司113 年度經理人員工酬勞給付案 4.通過討論本公司113 年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制 制度聲明書」案 5.通過討論本公司「基層員工」定義案 6.通過討論修訂本公司「公司章程」案 7.通過討論改選本公司董事案 8.通過討論擬訂本公司114 年股東常會召開日期、時間、地點、開會內 容等相關事宜

• (十)、最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有 記錄或書面聲明者，其主要內容：無。

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四、會計師公費資訊

(一) 會計師公費

				金額單位：新臺幣千元	金額單位：新臺幣千元	金額單位：新臺幣千元
會計師事務 所名稱	會計師 姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計 公費(註)	合計	備註
資誠聯合會 計師事務所	馮敏娟	113/01/01~ 113/03/31	3,780	490	4,270	內部輪 動調整
	林雅慧	113/01/01~ 113/03/31
資誠聯合會 計師事務所	楊蕙慈	113/04/01~ 113/12/31
	林雅慧	113/04/01~ 113/12/31

• 註：非審計公費服務內容：移轉計價240 千元及集團企業主檔服務公費250 千元。

• (二) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者， 應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。

• (三) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因： 無此情形。

五、更換會計師資訊：

一 ( ) 關於前任會計師

更 換 日 期	113.8.7 經董事會通過	113.8.7 經董事會通過	113.8.7 經董事會通過	113.8.7 經董事會通過	113.8.7 經董事會通過
更換原因及說明	資誠聯合會計師事務所內部輪調調整。
說明係委任人或會計 師終止或不接受委任	當事人 情 況			會計師	委任人
	主動終止委任			不適用	不適用
	不再接受(繼續)委任			不適用	不適用
最新兩年內簽發無保 留意見以外之查核報 告書意見及原因			不適用
與發行人有無不同意 見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其 他

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	無	V
	說 明	無
其他揭露事項 (本準則第十條第六款 第一目之四至第一目 之七應加以揭露者)	無

(二) 關於繼任會計師

關於繼任會計師
事 務 所 名 稱	資誠聯合會計師事務所
會 計 師 姓 名	楊蕙慈、林雅慧會計師
委 任 之 日 期	113.8.7
委任前就特定交易之會計 處理方法或會計原則及對 財務報告可能簽發之意見 諮 詢 事 項 及 結 果	不適用
繼任會計師對前任會計師 不同意見事項之書面意見	不適用

( 三 ) 前任會計師對本準則第10 條第5 款第1 目及第2 目之3 事項之復函：不適用。

• 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽 證會計師所屬事務所或其關係企業之期間。所稱簽證會計師所屬事務所之關 係企業，係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過 半數董事席次者，或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關 係企業之公司或機構：無。

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• 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分 之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：

• (一)、董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

  • 請參閱公開資訊觀測站，【網址 https://mops.twse.com.tw ，首頁＞單一公司＞股權變動 ／證券發行＞股權轉讓資料查詢。

• (二)、股權移轉資訊：

• 本公司董事、監察人、經理人及大股東並無股權移轉予關係人之情形。

• (三)、股權質押資訊：

本公司董事、監察人、經理人及大股東並無股權質押之情形。

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八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊：

單位：股；％

姓名	本人 持有股份	本人 持有股份	配偶、未 成年子女 持有股份	配偶、未 成年子女 持有股份	利用他人 名義合計 持有股份	利用他人 名義合計 持有股份	前十大股東相互間 具有關係人或為配 偶、二親等以內之 親屬關係者，其名 稱或姓名及關係。 （註3）	前十大股東相互間 具有關係人或為配 偶、二親等以內之 親屬關係者，其名 稱或姓名及關係。 （註3）	備註
	股數	持股 比率	股 數	持股 比率	股 數	持股 比率	名稱 或姓名	關係
億城國際開發(股)公司	24,517,000	25.41	－	－	－	－	－	－	董事/ 大股東
億城國際開發(股)公司 代表人：張奇	－	－	－	－	－	－	－	－	－
匯豐（台灣）商業銀行 股份有限公司受託保管 京華山一國際（香港） 有限公司投資專戶	3,066,000	3.18	－	－	－	－	－	－	－
花旗託管元大證券－客 戶投資專戶	2,487,000	2.58	－	－	－	－	－	－	－
林韋伶	1,942,468	2.01	－	－	－	－	－	－	－
楊順興	1,055,000	1.09	－	－	－	－	－	－	－
花旗（台灣）銀行託管 柏克萊資本―ＳＢＬ	694,000	0.72	－	－	－	－	－	－	－
鈞偉股份有限公司	635,000	0.66	－	－	－	－	－	－	－
吳俊賢	630,000	0.65	－	－	－	－	－	－	－
吳俊慶	610,000	0.63	－	－	－	－	－	－	－
渣打國際商業銀行營業 部受託保管日本證券金 融株式會社投資專戶	582,000	0.60	－	－	－	－	－	－	－

• 註1：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

• 註2：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

• 註3：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間關係。

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九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉 投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

113 年12 月31 日 單位：股；％

轉 投 資 事 業(註1)	本 公 司 投 資	本 公 司 投 資	董事、監察人、經理 人及直接或間接控制 事業之投資	董事、監察人、經理 人及直接或間接控制 事業之投資	綜 合 投 資	綜 合 投 資
	股 數	持股比例	股 數	持股比例	股 數	持股比例
深圳市景弘數字研發服務有限公司 思騰合力(天津)科技有限公司 北京思騰合力科技有限公司(註3) 包頭市易慧信息科技有限公司(註3) 思騰合力(深圳)科技有限公司(註3)	（註2） （註2） （註2） （註2） （註2）	100% 51% 100% 100% 100%	－ － － － －	－ － － － －	（註2） （註2） （註2） （註2） （註2）	100% 51% 100% 100% 100%

• 註1：係採權益法之投資。

• 註2：該投資公司係有限公司未發行股票,故無持有股數。

• 註3：該投資公司係由思騰合力(天津)100%轉投資。

肆、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

1.股本形成經過

		1.股本形成經過	1.股本形成經過
年 月	發 行 價 格	核定股本		實收股本		備註
		股 數	金 額	股 數	金 額	股本 來源	以現金 以外財 產抵充 股款者	其 他
75.11	10	500,000	5,000,000	500,000	5,000,000	公司創立	無	註
78.03	10	6,000,000	60,000,000	6,000,000	60,000,000	現金增資55,000,000元	無	註
78.12	10	12,000,000	120,000,000	12,000,000	120,000,000	現金增資 60,000,000元	無	註
79.06	10	19,500,000	195,000,000	19,500,000	195,000,000	現金增資 75,000,000元	無	註
83.05	10	19,500,000	195,000,000	11,700,000	117,000,000	辦理減資 78,000,000元	無	註
83.05	10	19,900,000	199,000,000	19,900,000	199,000,000	現金增資 82,000,000元	無	註
84.07	10	50,000,000	500,000,000	32,000,000	320,000,000	現金增資 121,000,000元	無	註
85.11	10	50,000,000	500,000,000	35,200,000	352,000,000	盈餘轉增資 32,000,000元	無	註
86.05	10	50,000,000	500,000,000	42,860,000	428,600,000	盈餘轉增資 70,400,000元 員工紅利轉增資 6,200,000元	無	註
87.04	10	200,000,000	2,000,000,000	70,000,000	700,000,000	盈餘轉增資 85,720,000元 員工紅利轉增資 6,897,000元 現金增資178,783,000元	無	註

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88.06	10	200,000,000	2,000,000,000	77,943,000	779,430,000	盈餘轉增資 42,000,000元 資本公積轉增資 35,000,000元 員工紅利轉增資 2,430,000元	無	註
89.06	10	200,000,000	2,000,000,000	95,019,900	950,199,000	盈餘轉增資116,914,500元 資本公積轉增資38,971,500元 員工紅利轉增資 14,883,000元	無	註
89.12	10	200,000,000	2,000,000,000	102,924,423	1,029,244,230	可轉換公司債轉增資 79,045,230元	無	九十年二月十三日(90)商字 第09001037670號
90.06	10	200,000,000	2,000,000,000	117,187,775	1,171,877,750	盈餘轉增資 56,608,430元 資本公積轉增資 46,315,990元 員工紅利轉增資 13,194,440元 可轉債轉增資 26,514,660元	無	九十年五月二十三日 (90)台財證(一)第132078號
91.05	10	200,000,000	2,000,000,000	135,133,069	1,351,330,690	盈餘轉增資 82,031,440元 資本公積轉增資 70,312,660元 員工紅利轉增資 23,795,240元 可轉債轉增資 3,313,600元	無	九十一年五月十六日 (91)台財證(一)第126710號
92.10	10	200,000,000	2,000,000,000	135,197,020	1,351,970,200	可轉債轉增資 639,510元	無	九十二年十月十三日(92)商 字第09201288850號
94.7	10	250,000,000	2,500,000,000	149,863,686	1,498,636,860	私募可轉換公司債轉增資 146,666,660元	無	九十四年七月八日(94)商字 第09401126820號
94.8	10	250,000,000	2,500,000,000	205,613,686	2,056,136,860	私募可轉債轉增資 557,500,000元	無	九十四年八月十六日(94)商 字第09401158030號
94.9	10	250,000,000	2,500,000,000	204,013,686	2,040,136,860	買回庫藏股註銷16,000,000元	無	九十四年九月二十六日 (94)商字第09401190290號
95.2	10	250,000,000	2,500,000,000	128,964,691	1,289,646,910	減資750,489,950元	無	九十五年二月六日 (95)商字 第09501018170號
96.1	10	250,000,000	2,500,000,000	129,813,191	1,298,131,910	員工證股權增資 8,485,000元	無	九十六年一月二十二日 (96) 商字第09601012070號
96.8	10	250,000,000	2,500,000,000	130,078,691	1,300,786,910	員工證股權增資 2,655,000元	無	九十六年八月十六日 (96)商 字第09601197660號
96.10	10	250,000,000	2,500,000,000	130,081,691	1,300,816,910	員工證股權增資 30,000元	無	九十六年十月十七日 (96)商 字第09601253600號
97.9	10	250,000,000	2,500,000,000	76,852,263	768,522,630	減資 532,294,280元	無	九十七年九月二十二日 (97) 商字第09701239470號
99.3	10	250,000,000	2,500,000,000	89,352,263	893,522,630	現金增資 125,000,000元	無	九十九年三月十七日 (99)商 字第09901050980號
100.11	10	250,000,000	2,500,000,000	117,831,766	1,178,317,660	減資 275,204,970 私募現金增資 560,000,000元	無	一○○年十一月二十四日 (100)商字第10001266040號
101.8	10	250,000,000	2,500,000,000	93,570,206	935,702,060	減資 242,615,600元	無	一○一年八月十四日 (101)商字第10101165750號
102.9	10	250,000,000	2,500,000,000	94,505,909	945,059,090	盈餘轉增資9,357,030元	無	一○二年九月九日 (102)商字第10201184650號
103.9	10	250,000,000	2,500,000,000	109,248,831	1,092,488,310	盈餘轉增資147,429,220元	無	一○三年九月二十三日 (103)商字第10301199230號
107.5	10	250,000,000	2,500,000,000	101,498,831	1,014,988,310	庫藏股減資 77,500,000元	無	一○七年五月二十三日 (107)商字第10701052620號
112.1	10	250,000,000	2,500,000,000	96,498,831	964,988,310	庫藏股減資 50,000,000元	無	一一二年一月九日 (112)商字第11101247660號

註：時間久遠不具揭露價值，故不提供

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2.股份種類

114年 4月22日 (股)

				114年4月22日 (股)
股 份 種 類	核 定 股 本			備 註
	流通在外股份	未發行股份	合 計
普通股	96,498,831	153,501,169	250,000,000

（二）主要股東名單

114 年4 月22 日

主要股東名稱	持有股數	持股比例
億城國際開發股份有限公司	24,517,000	25.41
匯豐（台灣）商業銀行股份有限公司受託保管京華山一國 際（香港）有限公司投資專戶	3,066,000	3.18
花旗託管元大證券－客戶投資專戶	2,487,000	2.58
林韋伶	1,942,468	2.01
楊順興	1,055,000	1.09
花旗（台灣）銀行託管柏克萊資本―ＳＢＬ∕	694,000	0.72
鈞偉股份有限公司	635,000	0.66
吳俊賢	630,000	0.65
吳俊慶	610,000	0.63
渣打國際商業銀行營業部受託保管日本證券金融株式會社 投資專戶	582,000	0.60

• （三）公司股利政策、執行狀況及預期有重大變動之說明

1、股利政策

本公司年度總決算如有盈餘，除依法提繳所得稅外，應先彌補以往年度虧損次就其 餘額提撥百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，不 在此限，次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積後，併同期初未分配盈 餘，並得酌予保留部分盈餘後，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派 股東紅利。當年度分配股東紅利中，其中現金股利不低於5%，但現金股利每股若低 於0.1元得不予發放，改以股票股利發放。

2、本次股東會擬議股利分派之情形：

本公司民國113年度盈餘分派案，業經民國114年5月6日董事會決議通過每股發放 0.15元現金，俟股東常會決議通過後，授權董事長另訂除息基準日。

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• （四）本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：本次114年股東會未 擬議無償配股。

• （五）員工、董事及監察人酬勞：

• 1、公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：

本公司年度如有獲利，應提撥不低於0.1%為員工酬勞，提撥不高於6%為董監酬勞。 但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董監 酬勞。

• 2、本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股 數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

• (1)本公司係依公司章程規定估列員工酬勞及董監事酬勞。

• (2)本公司員工酬勞及董監事酬勞係依會計研究發展基金會 (96) 基秘字第 052 號解釋 函令之規定，估計員工酬勞及董監酬勞金額，並依員工酬勞及董監酬勞之性質 列營業成本或營業費用項下之適當會計科目。嗣後股東會決議與財務報表估列 數如有差異，視為估計變動，列為當期損益。

• 3、董事會通過分派員工酬勞及董事、監察人酬勞金額及設算每股盈餘資訊：

  • (1) 配發員工及董事、監察人酬勞金額：

  • 本公司113年度員工酬勞及董事酬勞分派事項，業經114年3月11日董事會通過 擬議分配情形如下：

A、員工酬勞新台幣1,518,602元。

  - B、董事酬勞新台幣4,555,807元。

  - C、上述金額全數以現金發放，與113年度估列數無差異。

• (2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬 勞總額合計數之比例：不適用。

• 4、前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、 其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：

單位新台幣：元

項目	113年實際分配情形	112年帳列數	差異數
員工現金酬勞	2,383,904	2,383,904	0
員工股票酬勞	0	0	0
董事酬勞	7,151,711	7,151,711	0

• （六）公司買回本公司股份情形：無。

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• 二、公司債(含海外公司債)辦理情形：無。

• 三、特別股辦理情形：無。

四、發行海外存託憑證：無。

  - 五、員工認股權憑證辦理情形：無。

• 六、限制員工權利新股辦理情形：無。

  • 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

• 八、資金運用計畫執行情形 ： 無。

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伍、營運概況

一、業務內容

• (一)業務範圍

• 1、營業項目

• (1)CC01010 發電、輸電、配電機械製造業(限中華民國行業標準分類2810 發電、輸 電、配電機械製造業；2890 其他電力設備製造業，限風力發電設備之製 造者)。

• (2)CC01030 電器及視聽電子產品製造業(限中華民國行業標準分類2730 視聽電子產品 製造業、2851 家用空調器具製造業、2852 家用電冰箱製造業、2853 家用 洗衣設備製造業、2854 家用電扇製造業及2859 其他家用電器製造業)。

• (3)CC01060 有線通信機械器材製造業(限中華民國行業標準分類2721 電話及手機製造 業及2729 其他通訊傳播設備製造業)。

• (4)CC01070 無線通信機械器材製造業(限中華民國行業標準分類2721 電話及手機製造 業、2729其他通訊傳播設備製造業及2751量測、導航及控制設備製造業)。

• (5)CC01080 電子零組件製造業(限中華民國行業標準分類2630 印刷電路板製造業、 2691 印刷電路板組件製造業及2699 分類其他電子零組件製造業)。

• (6)CC01101 電信管制射頻器材製造業(限中華民國行業標準分類2721 電話及手機製造 業、2729 其他通訊傳播設備製造業及2760 輻射及電子醫學設備製造業)

• (7)CC01110 電腦及其週邊設備製造業(限中華民國行業標準分類2711 電腦製造業、 2712 顯示器及終端機製造業及2719 其他電腦週邊設備製造業)。

• (8)CC01120 資料儲存媒體製造及複製業(限中華民國行業標準分類2740 資料儲存媒體 製造業)。

• (9)CE01010 一般儀器製造業(限中華民國行業標準分類2751 量測、導航及控制設備製 造業及2760 輻射及電子醫學設備製造業)。

• (10)CH01040 玩具製造業(限中華民國行業標準分類3312 玩具製造業)。

• (11)F102030 菸酒批發業(限中華民國行業標準分類4546 菸酒批發業)。

• (12)F109070 文教、樂器、育樂用品批發業(限中華民國行業標準分類4581 書籍、文具 批發業、4582 運動用品、器材批發業及4583 玩具、娛樂用品批發業)，但不 得經營書籍、雜誌、報紙業之批發業。

• (13)F113010 機械批發業(限中華民國行業標準分類4643 農用及工業用機械設備批發業)。 (14)F113020 電器批發業(限中華民國行業標準分類4561 家庭電器批發業)。

• (15)F113030 精密儀器批發業(限中華民國行業標準分類4564 家用攝影器材及光學產品 批發業及4649 其他機械器具批發業)。

• (16)F113050 電腦及事務性機器設備批發業(限中華民國行業標準分類4641電腦及其週 邊設備、軟體批發業及4644辦公用機械器具批發業)。

• (17)F113070 電信器材批發業(限中華民國行業標準分類4642 電子設備及其零組件批發 業)，但不得經營電信事業核心網路設備(如交換、傳輸設備)之批發業務。

• (18)F118010 資訊軟體批發業(限中華民國行業標準分類4641 電腦及其週邊設備、軟體 批發業)。

• (19)F119010 電子材料批發業(限中華民國行業標準分類4642 電子設備及其零組件批發 業)。

• (20)F203020 菸酒零售業(限中華民國行業標準分類4729 其他食品及飲料、菸草製品零 售業；藥局、藥房、藥粧店或活動物之零售除外)。

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• (21)F209060 文教、樂器、育樂用品零售業(限中華民國行業標準分類4761 書籍、文具 零售業、4762 運動用品、器材零售業、4763 玩具、娛樂用品零售業及4764 音樂帶及影片零售業)，但不得經營書籍、雜誌、報紙業之零售業。

• (22)F213010 電器零售業(限中華民國行業標準分類4741 家庭電器零售業及4833 視聽設 備零售業)。

• (23)F213030 電腦及事務性機器設備零售業(限中華民國行業標準分類4831 電腦及其週 邊設備、軟體零售業)。

• (24)F213060 電信器材零售業(限中華民國行業標準分類4832 通訊設備零售業)，但不得 經營電信事業核心網路設備(如交換、傳輸設備)之零售業務。

• (25)F214030 汽、機車零件配備零售業(限中華民國行業標準分類4843汽機車零配件、 用品零售業)。

• (26)F218010 資訊軟體零售業(限中華民國行業標準分類4831 電腦及其週邊設備、軟體 零售業)。

• (27)F219010 電子材料零售業(限中華民國行業標準分類4831 電腦及其週邊設備、軟體 零售業、4832 通訊設備零售業及4833 視聽設備零售業)。

• (28)I501010 產品設計業(限中華民國行業標準分類7402 工業設計業中之特製品之設計 服務及7409 其他專門設計服務業中之特製品之設計服務)。

• (29)JA02010 電器及電子產品修理業(限中華民國行業標準分類9521 電腦及其週邊設備 修理業、9522 通訊傳播設備修理業及9523 視聽電子產品及家用電器修理 業)。

2、營業比重

單位：新台幣仟元

營業比重	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
項 目	113 年度營業收入
	金額	百分比
電腦周邊產品	3,031,247	99.58
其他	12,733	0.42
合計	3,043,980	100.00

• 3、目前之產品及服務項目

• (1) 顯示卡

• (2) 主機板

• (3) 電源供應器

• (4) AI 伺服器及系統整合

• 4、計畫開發之新產品及服務

• (1)顯示卡

  • A. GeForce RTX 50 系列 GPU 於114 年推出，包括 GeForce RTX 5090D、5080、 GeForce RTX 5070Ti、 5070 和 GeForce RTX 5060Ti、5060。輝達指出， GeForce RTX 50 系列 GPU 將為最新遊戲提供超強動力，並成為人工智慧

    • （AI）驅動之PC 關鍵核心。

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• B. GeForce RTX 50 系列 GPU 以輝達 Blackwell 架構打造。最新款架構 將導入 AI 著色器，為即時遊戲帶來電影級的材質和光照等。DLSS 4 帶來至高可達8 倍的效能提升，運用AI 可為每個渲染畫格生成高達三張的畫格以提高畫格率。 並利用 NVIDIA Reflex 技術維持反應速度。

• C. 針對NVIDIA Blackwell 新高階晶片組做開發方案準備，準備方案產品系列有 iGame Lab、Vulcan、Ultra、Advanced 及Mini 等。

• D. 針對NVIDIA 未來下一代晶片預先研發顯卡散熱方案，產品系列有Vulcan、 Ultra、Advanced 及Mini 等。

(2)主機板

• A. 積極開發AMD 系列新品以支援新一代AM5 處理器系列晶片組，採用最新AMD 800 系列晶片組。產品包括B850 及X870 等DIY 主機板，另導入TRX50 HEDT。

• B. 開發Intel 系列新品，開發800 系列晶片組延續iGame、CVN、戰斧(BATTLE-AX) 及網馳等系列新品，配合Intel 計畫將於114 年陸續發佈。

• C. 加強主機板附加價值，設計開發一鍵更新BIOS 以外，另提供OC APP 及程序庫 支援iGame Center 與一系列軟體，增進用戶使用體驗，進而用於製造生產提高 效率。

• D. 重視電子商務發展，加強網銷產品與電子商務的合作。

• E. 加強與Intel, AMD, NV 等上游廠商的緊密合作。

• (3) 電源供應器

• CRPS電源3200W-12V除支援Intel CRPS標準規範，並已完成80+鈦金認證。藉由 3200W延伸至2700W、2400W及2000W，除可縮短設計週期，也可共享安規認證。另 為快速反應客戶需求，藉由調整變壓器、電容及金手指等，由3200W-12V延伸出 48V及54V。

(4) AI伺服器及系統整合

• A. 由思騰合力自主研發的軟體產品AI 開放平臺，底層架構100%自主研發，未採 用開源技術，將AI 工作流與HPC 工作流、計費系統、機房資產管理、AI 行業 應用，整合到同一平臺，構建大規模算力平臺，滿足各種應用場景。

• B. 思圖智教一體機是基於思騰合力強大的算力基礎上，融入大語言模型技術，一 款專為教育和科研領域打造的智慧教育大模型一體機，開箱即用，使用者可以 節省模型的部署時間，加速教育智慧體的落地應用，而專注模型本身的使用以 及智慧體構建的任務上。用戶能夠快速啟用智慧教學協助工具，有效提升教學 科研效率，同時降低部署複雜度，優化整體運行體驗。

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(二)產業概況

1、產業現況與發展

(1)板卡產業之現況與發展

根據IDC（國際數據資訊）最新全球個人運算裝置季度追蹤報告初步結果顯示， 113年第四季PC出貨量較112年成長1.8%，全球出貨量達到6,890萬台。113全年而言， PC 廠商的 PC 出貨量為 2.627 億台，較 112 年成長 1%。展望 114 年，PC 業者 同時面臨多項阻力與助力，使市場前景不明確，也讓需求規劃變得困難。

113年第四季全球PC廠商單位出貨量初估值 （單位：百萬台）

	4Q24	4Q24	4Q23	4Q23	4Q24-4Q23
廠商	出貨量	市占率(%)	出貨量	市占率(%)	成長率(%)
聯想	16.9	24.5%	16.1	23.8%	4.8%
惠普	13.7	19.9%	14.0	20.6%	-1.7%
戴爾	9.9	14.4%	9.9	14.6%	-0.2%
蘋果	7.0	10.1%	5.9	8.8%	17.3%
華碩	4.7	6.9%	4.2	6.3%	11.7%
其他	16.7	24.2%	17.5	25.9%	-4.8%
總計	68.9	100.0%	67.7	100.0%	1.8%

資料來源：IDC Quarterly Personal Computing Device Tracker, January 9, 2025

IDC 全球行動裝置追蹤研究經理 Jitesh Ubrani 表示：「雖然市場恢復成長的 速度較慢，但第四季仍有成長，因為中國的政府補貼使得消費市場的表現優於預期。 除此之外，美國和一些歐洲國家也因為年終促銷活動，以及企業在 Windows 10 預 計於 114 年 10 月結束支援前繼續升級硬體的緣故，表現強勁。」供應端的研究顯 示，113年12月出現了一些提前拉貨的現象，主要來自那些在中國以外製造能力有限 的品牌。這可能也是為了預防美國對中國製造商品徵收關稅。

IDC 全球裝置追蹤報告集團副總裁 Ryan Reith 表示：「市場對於總體經濟的 憂慮似乎掩蓋了對人工智慧個人電腦的一些進展和興奮之情。然而，IDC仍認為即使 市場拐點出現的較遲，裝置上的 AI 對產業的影響仍將是正面的。」「當產業試圖 在應用場景仍待驗證、預算緊縮的階段，就想推動成本較高的全新 AI PC，這顯然 將會是一項挑戰。但在PC 裝置上導入AI 是無可避免的，因此，供應商現在試著耐 心等待，因為他們的客戶正面臨與這些技術進步無關的阻力。」

然而114年恰巧適逢許多3A遊戲大作上市，竟意外成為換卡潮最佳引爆點。估 計114年將有超過50款3A遊戲大作一起發表，尤以一張高階顯示卡動輒數萬至數十萬 元，對於一般玩家而言，若非有3A遊戲大作出現，較難推升換卡潮，且新款顯示卡 基於晶片供給問題或新的市場需求，還可能出現缺卡的狀況，過去RTX 30系列曾因 為比特幣挖礦潮而出現缺卡，而RTX 40系列雖然有所改善，仍因晶片供給不足而缺 貨，如今RTX 50系列在114年第一季的供貨情況似也略顯緊俏。

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此外，隨著川普政府簽署行政命令，為支持加密貨幣的監管環境奠定基礎，終 結「封鎖行動2.0（Operation Choke Point 2.0）」並確保加密貨幣公司獲得銀行 服務之下，114年對加密貨幣的監管環境亦出現積極變化。預期在價格、監管、DeFi 和穩定幣等方面快速推進後，能進一步帶動挖礦熱潮。

板卡廠為刺激銷售，紛紛在第一季推出電競筆電、電競桌機、顯示卡與主機板 等新產品，搶進電競遊戲市場以推升業績，加之AI伺服器需求熱潮不斷，業者擴大 出貨相關產品，也帶動業績上揚。

(2)人工智慧產業之現況與發展

根據TrendForce 最新研究，113 年全球AI server 出貨量受惠於CSP、OEM 的強 勁需求，年增幅度為46%。美國晶片禁令、DeepSeek 效應、GB200/GB300 Rack 供應 鏈整備進度等將成為影響114 年AI server 出貨量的變數，TrendForce 據此提出三 種情境預估。

第一種為基礎情境（base case），研判發生的機率最高。近期Microsoft、 Meta、Amazon、Google 等主要CSP 業者皆宣布，擴大今年對雲端或AI 基礎設施的資 本支出，平均年成長可望逾30%，將支撐AI server 需求動能。另目前供應鏈對全年 整體AI server 出貨量評估尚無明顯變化，在此情境下，TrendForce 預估114 年全 球AI server 出貨量有望年增近28%。然而，若今年GB200/GB300 Rack 出貨放量遭 遇挑戰，CSP 等終端客戶可能轉為優先拉貨HGX、MGX 等機種，或佈建自有ASIC 基礎 建設。

發生機率次高的是悲觀情境（worse case），估計整體AI server 出貨量的年成 長介於20%至25%間。TrendForce 表示，這項預估源自於三大考量：首先，美國可能 進一步管制AI 晶片輸入中國的影響擴大；其次，NVIDIA GB Rack 方案因設計較為複 雜，出貨大宗將落於114 年下半年，GB300 預計於相同時間點推出，因規格較高，對 於整體server Rack 系統測試、驗證期程也將拉長。最後則考量DeepSeek 效應，可 能導致客戶降低對高階AI 方案的依賴。

樂觀情境（bullish case）立基於中美政府的AI 政策轉趨積極，如美國的 Stargate 計畫可望加速各業者佈建AI server。此外，儘管DeepSeek 可能影響高階 GPU 採用，但美系CSP購置自家ASIC AI server 的速度優於預期，加上預期DeepSeek 效應有助擴大AI 應用場景，進而帶動edge AI server 發展。114 年AI server 出貨 的樂觀預估為年增近35%。

TrendForce 指出，在DeepSeek 驅動下，CSP 業者料將更積極發展成本較低的自 有ASIC 方案，並把重心從AI 訓練轉往AI 推論，預估將逐步推升AI 推論伺服器占 比至接近50%。未來GPU 仍將支持各種AI 演算法發展，但「分眾化」情況將更明顯， 持續發展大型演算法的CSP 業者和更重視成本考量的邊緣企業客戶將各有需求。

值得注意的是，在遭遇人工智慧發展逆境的同時，近年來中國不斷力求 AI 晶 片與相關產品必須提早達成國產化，其中最大受益者(即是中國當地的晶片設計廠商)

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如知名大廠華為及新創企業寒武紀科技，雖公司目前仍然出現虧損，惟在本土廠商 對 AI 晶片需求激增的動能挹注下，寒武紀第三季銷售額年增超過280%，其成長仍 會持續。

外媒日前曾經報導，由於中國監管機構不鼓勵當地 AI 企業購買 NVIDIA 的人工 智慧晶片，因此為當地半導體業者帶來了絕佳機會。根據分析，中國政府希望避免 讓本土的 AI 新創企業陷入困境，同時防止跟美國之間的緊張關係出現升級，因此 始終採取指導形式，希望在地 AI 公司多加選用來自華為、寒武紀的產品，實現中 國 AI 晶片生態系的自給自足。

花旗銀行分析師也在一份報告中指出，GPU 產品的本土化可能會於 114 年出現 明顯成長，尤其 NVIDIA 的市場份額預計會從目前的 80% 以上，一路被下砍至 50% 到 60%，而華為將有機會成為最大獲益者，其次即是寒武紀科技。

隨著DeepSeek 橫空出世，瑞銀最新報告認為，中國AI 產業正迎來類似「GPT 時 刻」的重大轉折，新一代自主AI 技術將為企業軟體和智慧助手領域帶來革命性變化。 綜合外媒報導指出，中國AI 創企和軟體公司創新步伐加快，推出了一系列高性價比 的應用，正加速滲透各行各業，如DMonica.ai 開發的Manus 就是典型代表。這款智 慧助手集多項功能於一身，能勝任市場調研、文件處理、程式編寫和個性化出行規 劃等複雜工作。瑞銀認為，Manus 的價格優勢明顯低於美國同類產品，將加快中國 自主AI 的普及速度。歐美外媒甚至形容第二個DeepSeek 時刻已然來到。

分析師預計，Manus 僅是開端，更多實用且經濟的自主AI 創新產品將相繼問世， 「數位員工」的商業化進程也將提速。中國本土企業軟體巨頭紛紛布局AI 領域。用 友（Yonyou）在人力資源、財務會計和客戶服務等方面已上線百餘項AI 功能。借助 在國企客戶中的優勢地位，今年已斬獲人民幣（下同）10 億元AI 訂單。金蝶推出的 BOSS AI 助手則為企業提供財務、供應鏈和生產製造等即時分析，相關訂單已突破千 萬元級別。

瑞銀報告稱：「Manus 的成功預示著中國將湧現更多實用且經濟的自主AI 應用， 商業化進程也將提速。」「我們還注意到中國AI 創企獲得大量風投青睞，有望撼動 現有互聯網和軟體巨頭的市場格局。」

(3) NVIDIA GTC 114

114 年下半年即將推出Blackwell Ultra，這款新的 GPU 記憶體擴增至 288GB， 使其支援更大的 AI 模型。次世代架構 Vera Rubin 及次次世代架構 Feynman 則分 別於115 年及117 年登場。

個人AI 電腦DGX Spark（前身為 Project DIGITS）及超級電腦 DGX Station 可 讓 AI 開發人員、研究人員、資料科學家與學生在桌上型電腦上進行大型模型的原 型設計、微調與推理。使用者能夠在本機端運行這些模型，或將其部署在 NVIDIA DGX Cloud 或任何加速雲端或資料中心基礎設施上。DGX AI 電腦採用 Blackwell

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Ultra 晶片，將過往只能在資料中心使用的 Grace Blackwell 架構的強大功能帶到 桌上型電腦上，挑戰蘋果高階 Mac。

此外，本屆最大亮點莫過於推出「AI 加速器」原始碼推理軟體 Dynamo， Dynamo 為Nvidia 既有Triton Inference Server 的繼任推論軟體，可將大型語言模 型的處理階段與生成階段，分別部署在不同的GPU 上以提升性能與效率。Nvidia 解 釋，隨著AI 推理（reasoning）成為主流，每個AI 模型都會在每次提示時產生數以 萬計、用來思考的Token，若能增加推論（inference）效能並持續降低推論成本， 將可加速成長並提高服務供應商的收入機會。實際測試顯示，在相同 GPU 數量的情 況下，Dynamo 在 NVIDIA Hopper 上運行 Llama 模型時，能將 AI 的性能提高一倍。 而在 GB200 NVL72 機架的大型集群上運行 DeepSeek-R1 模型時，NVIDIA Dynamo 的 智慧推論優化更能將每個 GPU 生成的 token 數量提高 30 倍以上。Dynamo 完全開 放原始碼，支援 PyTorch、SGLang、TensorRT-LLM 及 vLLM。目前已有多間科技公 司表示將採用 Dynamo，包括 AWS、Cohere、Google Cloud、Meta、Microsoft Azure 以及 Perplexity AI 等。除了可以 GPU 規劃器動態調整資源之外，Dynamo 還有智 慧路由器減少重複計算、低延遲通訊庫加速數據傳輸，以及記憶體管理器來降低儲 存成本，全面提升大型語言模型的體驗與效能。

2、產業上、中、下游之關聯性

主機板及顯示卡：

金屬塑膠元件 軟體 特殊應用IC 中央處理器 靜態記憶體 邏輯電路夾 可程式化唯讀記憶體 二極體 印刷電路板 腳座 連接器 擴充槽 驅動程式基本輸 出入系統 半導體	金屬塑膠元件 軟體 特殊應用IC 中央處理器 靜態記憶體 邏輯電路夾 可程式化唯讀記憶體 二極體 印刷電路板 腳座 連接器 擴充槽 驅動程式基本輸 出入系統 半導體	金屬塑膠元件 軟體 特殊應用IC 中央處理器 靜態記憶體 邏輯電路夾 可程式化唯讀記憶體 二極體 印刷電路板 腳座 連接器 擴充槽 驅動程式基本輸 出入系統 半導體	主機板 監視器 介面卡 電源供應器 機殼 鍵盤 其他輸出入設備 軟硬碟機	主機板	系統整合商 最終使用者 通路商 經銷商	系統整合商
	驅動程式基本輸 出入系統

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3、產品之各種發展趨勢及競爭情形

• (1)輝達與超微已於CES 114 發表新款電競GPU，其中輝達新款RTX 5090、5080 及5070 系 列，效能均較前代翻倍。AMD 則推出RX 9000 系列GPU，首發的 RX 9070 XT 和 9070 首季開始銷售，表現亦令人驚豔。電競產業114 年除迎來硬體規格大升級，多款3A 級 大作亦將推出，2 月已有《魔物獵人荒野》、《天國降臨：救贖2》、《文明帝國7》 等老牌重量級遊戲上市，業界推估，114 年將有超過20 款以上3A 大作陸續推出，伴隨 新遊戲開賣，也將刺激玩家升級電競PC 意願，新GPU 與眾多3A 遊戲將加速顯卡換機 潮。

• (2)鑒於Windows 10 將於114 年10 月14 日停止功能更新，加諸新一代AI PC 陸續上市， IDC 預估全球PC 市場將年增 6%。尤以一般筆電使用年限約 3 至4 年，在顯卡推出新 品之後，加以作業系統更新及AI 技術提升，應可帶動板卡廠營運看俏。

• (3)人工智慧大語言模型（LLM）規模愈趨龐大，OpenAI 在2019 年發表的GPT-2 參數量僅 十五億，隔年的GPT-3 參數量來到一七五○億，去年的GPT-4 則被推估有一．八兆參數 量，其他科技巨頭也不遑多讓，猶如在進行算力、參數量的軍備競賽。而模型越大、 能力越多，較有廣泛使用性，但也因需要使用更多GPU、耗費更大的記憶體來儲存參數， 成本也隨之提升。中研院資訊科技創新研究中心研究員李育杰表示「我們可能不需要 什麼都懂的LLM，而是局部的能力，例如翻譯、做摘要、寫短文，不用那麼大的模型， 就可以在AI PC、伺服器上跑。」因此AI 模型在落地應用時，朝向「分眾化」將越趨 明顯，尤其當應用在特定領域，考量到成本效益，業者通常不會選擇具備這麼多能力 的模型。

(三)技術及研究概況

最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用與開發成功之技術或產品：

最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用與開發成功之技術或產品：	最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用與開發成功之技術或產品：	最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用與開發成功之技術或產品：	最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用與開發成功之技術或產品：
單位：新台幣仟元
年度	研究項目	成 果	支 出
113	顯示卡 主機板 電源供應器 AI伺服器及 系統整合	NVIDIA Blackwell 新高階晶片組開發 針對NVIDIA 未來下一代晶片研發顯卡散熱方案 開發iGame 系列高階遊戲主機板， 採用最新Intel 800 系列高階晶片組 採用最新AMD 800 系列晶片組以支援新一代AM5 處理器晶 片組 完成CRPS 電源3200W-12V 80+認證 針對教育行業推出思圖智教一體機	162,602
114 第1季	顯示卡 主機板	正式推出RTX 50 系列 開發B850 及X870 等DIY 主機板 導入TRX50 HEDT	39,645

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• (四)長短期業務發展計劃

• 1、短期發展計劃

• (1) 持續與主要客戶緊密合作，以擴展經濟規模維持市場佔有率與降低生產成本。

• (2) 維持穩健的財務結構，以及企業良好體質。

• (3) 持續拓展客戶，維繫並開發銷售通路。

• 2、長期發展計劃

• (1) 持續保持最新原廠晶片產品的發佈並研發與原廠新晶片搭配的產品。

• (2) 持續提升產品品質、降低成本、強化競爭力。

• (3) 展望智慧化科技浪潮，打造一套完全自主的AI 產業生態，成為關鍵資源整合者與服 務提供商。

二、市場及產銷概況

• (一)主要產品及銷售地區

• 1、主要產品

• (1) 顯示卡

• (2) 主機板

• (3) 電源供應器

• (4) AI 伺服器及系統整合

• 2、銷售地區(包含待出售處分群組)

單位：新台幣仟元

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
項目	一一一年度		一一二年度		一一三年度
	小計	合計	小計	合計	小計	合計
內銷營業收入	9,260	9,260	1,593	1,593	38,219	38,219
外銷營業收入	-	6,189,414	-	6,821,806	-	5,898,471
美加	-	-	-	-	-	-
亞太	6,189,414	-	6,821,806	-	5,898,471	-
歐洲	-	-	-	-	-	-
合 計		6,198,674	-	6,823,399	-	5,936,690

3、市場佔有率

由於主機板、顯示卡為專業代工業務，無自有品牌，故不適用於計算市場佔有率。

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4、市場未來供需狀況與成長性

• (1) 國際顧問機構Gartner 公司的初步統計結果顯示，全球個人電腦（PC）113 年第四 季的出貨量為6,440 萬台，較112 年第四季成長1.4%，連續五個季度成長。113 年全年PC 出貨量為2.453 億台，較112 年成長1.3%。Gartner 高級研究總監 Ranjit Atwal 表示：「儘管人們對AI PC 普及的預期在提升，並且預計Windows 11 PC 將進入到更新周期，但113 年第四季度全球PC 市場僅取得溫和增長。AI PC 在消費領域的強大應用潛力受到了其價格的阻礙。與此同時，某些地區的經濟不 確定性，如中國和歐洲部分地區因經濟成長放緩等亦是影響關鍵。然鑑於Windows 11 PC 更新需求以及AI PC 的商業價值隨著應用端的成熟而不斷增加，我們預計 114 年PC 需求將有所回升，該市場將實現穩健增長。」

• (2) PC 產業近期不只受惠換機潮商機，隨著近年的生成式AI 應用蓬勃發展，原本高度 依賴雲端資料中心進行AI 推論的需求，正朝向可直接在終端裝置進行AI 應用的趨 勢，使得AI PC 題材成為PC 產業中的矚目焦點，影響層面包含硬體規格的升級， 以及帶動使用者場景與供應鏈重組的大轉變，龐大的AI PC 產業商機成為眾多大廠 的兵家必爭之地，隨著更多的研發資源與資金持續投入，AI PC 被看好將成為引領 產業邁向下一巔峰的關鍵角色。

• (3) 據IDC《中國半年度加速計算市場(113 全年)跟蹤》（根據已公開內容與行業趨勢 推估）：

A.市場規模持續增長

• 113 年中國加速計算市場規模持續擴大，預估年增率達 30% 以上。AI 需求爆發、 雲端服務升級，以及企業對高效能運算的需求更驅動 GPU、DPU、FPGA 等加速器 採用率上升。

B.國產替代快速跟進

華為昇騰（Ascend）、寒武紀、天數智芯等國產AI 加速器廠商快速成長。華為 昇騰 910B 在部分政府與國企項目中逐步取代 NVIDIA。國產晶片在性能與軟體 生態雖尚未全面匹敵 NVIDIA，但在政策扶持下應用場景快速擴張。

C.雲服務商大舉投資自研加速器

阿里巴巴、百度、騰訊、字節跳動均加快自研 AI 晶片部署。IDC 預測未來三年 內，中國前三大雲服務商中，至少有兩家將以自研晶片為核心擴展雲端AI 服務。

• D.市場結構趨於多元化

傳統數據中心和互聯網企業仍為主要需求來源。智慧製造、醫療影像、智慧城 市等垂直領域需求增長顯著。

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5、競爭利基

(1)更貼近市場的研發團隊

鑒於主機板為各種解決方案的技術核心，承啟於111 年設立了高階主機板研發 中心，並於113 年新增電源設計團隊，為伺服器及工作站等電源設計提供穩定效 能。電源供應器扮演終端設備電能供應與轉換之關鍵角色，產品與技術發展受到 多方矚目，驗證架設亦有極高要求，藉由設立專業團隊，能保持技術領先地位。

(2)專業的經營團隊

本公司之經營團隊具有多年累積之技術及經驗，管理階層均係產業之資深業者， 具備產品關鍵性技術之相關知能，故能充分掌握整體市場變化。專業人才採精兵制 並降低管銷研費用，維持良好經營結構。

(3)具競爭力的營運模式

本公司透過主要客戶的業務銷售平臺，在眾多國家行銷由承啟開發生產的產品。 於中國大陸市場，分別與其在瀋陽、北京、南京、西安、成都、武漢、廣州、深圳 的營運平臺和形象中心合作。同時也開闢國際業務，位於韓國首爾的韓國行銷中心， 主要負責韓國市場；位於德國漢堡的德國行銷中心，主要負責整個歐洲市場。另於 印尼雅加達、印度孟賣、柬埔寨金邊等則設有辦事處。隨著全球市場的不斷變化， 開創了多管道類型模式，透過合作夥伴的行銷通路，使公司產品於各地之能見度大 增，產品銷售區域也更加廣闊。

6、發展遠景之有利、不利因素與因應對策

(1)有利因素

電競筆電走向休閒風，為民眾消費娛樂重點項目，過去二年 PC 衰退時期，電 競銷售相對具有支撐，出貨量年持平至小幅成長。目前電競筆電滲透率仍偏低，然 隨著AIGC 可通過生成多樣化的遊戲內容和玩法，為遊戲開發者提供更多的選擇和參 考之外，亦有越來越多電競筆電捨棄大面積 RGB 或機甲風設計，轉向極簡或類商務 外觀，刻意模糊「電競 vs 創作者」界線，創造混和定位，以利更加吸引創作者族 群如設計師、影音剪輯及開發者等。114 年是輝達二年一次大改款時間，RTX 50 系 列在新架構、新工藝以及加大顯存容量，效能比40 系列高出50%至100%，另搭配多 款3A 大作遊戲上市，皆能有效刺激消費者需求。

承啟透過與策略夥伴七彩虹科技之合作，已由產品面合作進一步擴展至通路經 營策略面。“七彩虹”平臺戰略系統在中國大陸發展多年，目前已在中國大陸顯示 卡市場中超過連續二十年排名第一，市占率超過27%，在中國大陸擁有超過300 家核 心分銷管道，管道夥伴直接/間接有3,000 家，通路網覆蓋了中國大陸660 個城市， 零售店面超過5,000 家。極大的產品通路優勢，讓本公司產品在主要消費市場-中國 大陸的銷量持續穩定成長。

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(2)不利因素及因應對策

板卡產業已瑧於成熟穩定，越趨成熟的設計和製造伴隨著激烈的競爭。目前板 卡製造商面臨最大的挑戰，乃在於針對終端市場需求趨疲的景氣循環，是否能著重 網路、工業、醫療、金融與商業運輸等企業應用需求。

關鍵市場大陸AI 硬體產銷業者積極轉型切入人工智慧軟硬解決方案產品市場， 使得競爭轉趨激烈，必須持續投入研發資源以維持競爭力。

因應對策：

• A.本公司之產品製造採委外生產方式，故無須為了維持產能利用率而殺價接單， 影響利潤。

• B.加強庫存成本管理，降低營運風險。

• C.明確產品定位符合利基市場。

• D.擴大產品通路佔有率，包括電子商務平臺和線上經銷商的銷售通路。

• E.貼近市場的產品設計。

• F.積極取得晶片與關鍵零組件的穩定供貨量，與供應商簽訂長約鎖住產能，維持 穩定的銷貨與獲利。

• G.持續投入研發在具有高附加價值的高效能運算解決方案與服務。

• (二)主要產品之重要用途及產製過程

1.主要產品之重要用途

本公司於113 年度主要產品可概括分類為三類，顯卡、主機板與AI 伺服器，茲將 此三類重要用途敘述如下：

• (1)主機板及顯示卡為下列電腦系統之主要元件之一：

• A.PC，用途：文書處理、簡報系統、美工繪圖、試算表、多媒體

• B.電腦工作站，用途：工程設計、財務資訊、影像處理編輯、桌上排版

• C.伺服器，用途：影像伺服器、網際網路伺服器、檔案伺服器、資料庫伺服器

• D.多人多工電腦系統主機

• E.電腦輔助設計 CAD 系統、電腦輔助製造 CAM 系統

(2)AI伺服器

AI伺服器主要指的是採用異構形式的伺服器，表現形態多為機架式。在異構方 式上，可以為CPU＋GPU、CPU＋FPGA、CPU＋TPU、CPU＋ASIC或CPU＋多種加速卡，儘 管AI伺服器可以採用多種異構形式，但目前廣泛使用的是CPU＋GPU。也因此，業界 在談到AI伺服器時，往往將其視同為GPU伺服器。隨著雲計算、大數據、AI、物聯網 等技術應用，數據在近幾年呈指數型增長，IDC統計顯示全球90％數據均在近幾年產 生，這對CPU的處理能力產生考驗，而目前CPU的物理工藝、核心數已接近極限，數

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據量卻不會停止增加，伺服器的處理能力必須提升。因此，在AI時代下，僅由CPU做 算力提供者的傳統伺服器並不能滿足需求。

GPU不同於CPU，採用並行計算模式，單卡核心數達到上千個，擅長處理密集型 運算應用，如圖形渲染、計算視覺和機器學習。

• 2、主要產品之產製過程

SMT 製程管制圖 SMT FLOW CHART

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----- Start of picture text -----

背板製程 自動取板 錫膏印刷 高速機零件裝 泛用機零件裝著
Solder side Loader Solder paste 著 High speed Multifunction
Printing mounting mounting 裝著
良好 良好
抽樣目視裝著狀況
PQC抽驗 檢驗 PQC Pass 目視檢驗Visual Pass ICT Hot air reflow 錫膏迴焊 Sampling Visual
sampling inspection 測試 inspection
不良
不良 Fail
重工 修補 維修
Rework Touch-up Repair
轉 PTH 製程
PTH assembly
----- End of picture text -----

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----- Start of picture text -----

DIP 製程管制圖 DIP FLOW CHART
零件成型及前置 人工插件 目視檢查 波焊作業 目視檢驗及修補
作業 Components Manual Visual Wave Visual inspection
Pre-forming insertion inspection Soldering & Touch-up
良好 良好 後插零件
Functional test 功能測試 Pass voltageCPU/Battery 電壓 test Pass ICT 測試 Components Additional
不良 不良 不良
Fail Fail Fail 機板維修
記憶體
良好 Repair
PQC抽樣檢驗 Pass 包裝 Packing 入庫 stock
PQC Sampling
轉 PTH 製程
PTH assembly
----- End of picture text -----

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(三)主要原料供應狀況			電子類零組件 DRAGON YORK、Superway、Glory Rich 穩 定 (四)最近二年度任一年度中曾占進銷貨總額10%以上客戶之名稱及其金額與比例，並說明增減變動原因： 最近二年度主要供應商資料 單位：新台幣仟元							進貨淨額 6,526,148 100 進貨淨額 5,420,994 100 進貨淨額 2,031,716 100 增減變動說明：本期供應商變動主係集團聯合採購。
				114 年度截至前一季止	與發行 人之關 係	關係人	－	－	－
					占當年度截 至前一季止 進貨淨額比 率〔%〕	22	9	－	69	100
					金額	450,295	184,017	－	1,397,404	2,031,716
					名稱	008044	005507	005505	其他	進貨淨額
	供應情形	穩 定	穩 定
				113 年	與發行 人之關 係	關係人	－	－	－
					占全年度 進貨淨額 比率 〔%〕	15	14	12	59	100
	供應廠商	NVIDIA、Hong Kong Colorful Yugong	DRAGON YORK、Superway、Glory Rich
					金額	829,536	762,061	640,690	3,188,707	5,420,994
					名稱	008044	005507	005505	其他	進貨淨額
				112 年	與發行 人之關 係	－	－	－	－
					占全年 度進貨 淨額比 率〔%〕	－	12	26	62	100
	名稱	晶片	電子類零組件
					金額	－	791,377	1,698,999	4,035,772	6,526,148
					名稱	－	005507	005505	其他	進貨淨額
				年 度	項 目	1	2	3

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最近二年度主要銷貨客戶 資料單位：新台幣仟元						增減變動說明：不適用 銷貨淨額 6,823,399 100 銷貨淨額 5,936,690 100 銷貨淨額 1,827,951 100%
	114 年度截至前一季止	與發行 人之關 係	關係人	－	－
		占當年度截 至前一季止 銷貨淨額比 率〔%〕	22	15	63	100%
		金額	403,578	276,691	1,147,682	1,827,951
		名稱	COLORFUL	KH20250306- 9745	其他	銷貨淨額
	113 年	與發行 人之關 係	關係人	－	－
		占全年 度銷貨 淨額比 率〔%〕	28	－	72	100
		金額	1,648,451	－	4,288,239	5,936,690
		名稱	COLORFUL	KH20250306- 9745	其他	銷貨淨額
	112 年	與發行 人之關 係	關係人	－	－
		占全年 度銷貨 淨額比 率〔%〕	28	－	72	100
		金額	1,933,079	－	4,890,320	6,823,399
		名稱	COLORFUL	KH20250306- 9745	其他	銷貨淨額
	年度	項 目	1	2

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三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數

年 度	年 度	112年度	113年度	當年度截至114年 3月31日止
員 工 人 數	直接員工	0	0	0
	間接員工	44	65	65
	合計	44	65	65
平 均 年齡		47.61	46.74	46.07
平 均服務 年 資		5.08	4.17	4.39
學 歷 分 佈 比 率 (%)	博士	0	0	0
	碩 士	6	17	17
	大專	86	78	78
	高 中	5	5	5
	高中以下	0	0	0

四、環保支出資訊

• (一)最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失及處分之總額：無。

• (二)未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包括未採取因應對策可能發生損失、 處分及賠償之估計金額，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實)：本 公司產品均委託外包廠生產，並無環境汙染情事；惟本公司仍極力要求加工廠必 須遵守相關環保法規，共同齊力解截地球能源逐漸匱乏之環境問題。

五、勞資關係

本公司一向秉持完善照顧員工之信念，俾使其能在無後顧之憂下為公司奮發向上， 訂有休假、退休制度並有多項福利措施，因此員工對公司有高度向心力，而勞資之間 亦保持和諧關係，並無勞資糾紛。

• (一) 公司各項員工福利措施、進修及教育訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協 議與各項員工權益維護措施情形：

1、員工福利措施

• (1)本公司員工一律參加全民健康保險、勞工保險、團體保險，凡員工生育、傷害、 醫療、退休、死亡等各項給付，皆依勞工保險條例、全民健保、團體保險及勞基 法相關規定辦理。

• (2)公司獎勵員工認股，以提高員工參與熱誠。

• (3)本公司設有職工福利委員會，負責推動各項員工福利工作，如年節贈禮、婚喪喜 慶補助、員工慶生及定期舉辦國內外旅遊活動。

• (4)定期安排員工接受身體健康檢查。

2、公司進修及教育訓練制度與其實施狀況

本公司人資部門每年依業務發展及員工職涯需求，制訂教育訓練計劃。

• (1)新進人員訓練：由人資部門負責介紹組織與制度、工作規則與職掌；用人部門解 說作業規定與流程，並定期進行考核及督導新進人員。

• (2)外部訓練：參與企管顧問公司、教育訓練機構及政府機關開辦之專業課程。

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• (3)內部訓練：由資深或學有專精員工或邀請專業講師，傳授自身經驗與專業知識。

• (4)部門訓練：由各部門自行舉辦之專業訓練課程。

本公司113 年度舉辦與誠信經營議題相關之內、外部教育訓練(另含概ESG、消防安全 衛生管理、環境生活與健康的關係低碳飲食與健康生活、公司治理及內部控制等相關 課程)，及委請明毓律師至公司向員工針對如何「打造性別友善職場」課程共計243 人 次.合計344.5 時，課後亦將「打造性別友善職場」課程講義e-mail 給各董事知悉。

3、退休制度實施情形

本公司對於正式聘用員工訂有退休辦法，員工之退休條件、退休金給與及計算方式， 均依勞動基準法、勞工退休金條例及相關法令規定辦理。

「勞工退休金條例」之新制退休金制度，係屬確定提撥制。退休金之給付由本公司按 月以不低於員工每月薪資之6%提繳退休金，儲存於勞工保險局之個人退休金專戶。

對於勞動基準法之舊制退休金制度，係屬確定給付制。於核准退休時，按員工工作年 資每滿一年給與二個基數，但超過十五年之工作年資，每滿一年給與一個基數，總計 最高以四十五個基數為限。退休金之給付，係根據前述基數標準乘以核准退休日前六 個月之月平均薪資計算。

4、勞資關係

企業營運目標之達成，有賴員工的承諾投入與竭盡心力；而有資方，勞方才得以發揮 專才，因此勞資關係一直是本公司努力的重點。本公司一向以尊重人性、關懷員工為 經營的理念，在各項薪資、福利的政策上一向以開放、坦白、誠懇的態度面對員工。 故本公司自成立以來，勞資雙方關係和諧，從無勞資糾紛等情事之發生。

5. 員工行為或倫理守則

公司訂定「誠信經營守則」及「員工道德行為準則」，凡承啟科技員工，無論在公司 內外，均應自我要求，保持高水準的個人行為素養及從業道德。本公司人員應清楚了 解並遵守以下原則：

• （1）應避免任何可能造成個人利益與公司利益之衝突或可能的影響。

• （2）不得透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便而圖有私利之行為。

• （3）對業務上獲得之機密及商業敏感資料應負有保密義務。

• （4）不得與不誠信行為之供應商、客戶及業務從事往來活動。

• （5）對供應商、承包商、顧客、及其他與公司業務相關的各界人士，必須維持最高的 從業道德標準，禁止提供或收受不正當利益或給予任何餽贈、禮金、款待因而影響 正常業務關係及判斷，任何形式的賄賂均應絕對禁止。

• 工作環境與員工人身安全保護措施

本公司辦公環境各項軟硬體設施設計以保護員工安全為第一考量，確保員工在工作時 能得到最大的保障。公司各出入口皆設有門禁刷卡裝置。本公司各項機電或消防設備 （如消防警報器或滅火器等），每年至少一次實施消防設備檢修，確保所有警報器、 排煙及滅火設施正常運作，以確保其在任何時間皆在最佳可用的狀態。另外對員工每 年定期實施身體健康檢查及消防演練等，讓員工對自己的健康有正確的認知，並在遇 到突發狀況時能正確的應變。同時本公司亦有投保公共意外責任險，增加員工在工作 時的保障。

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7. 性別平等及多元化友善職場

• 本公司致力於提供員工具尊嚴、安全的工作環境，我們落實僱用多元性、薪酬與升遷 機會公平性，確保員工不會因種族、性別、宗教信仰、年齡、政治傾向及其他受適用 法規保護的任何其他狀況而遭受歧視、騷擾或不平等的待遇。針對同一職別之基層專 員，進用人員待遇皆相同，另針對具相關專業及工作經驗之人員，則按錄取者的學經 歷、專長及證照等核定待遇，不會因性別或族群而有所差別。

• 在職場多元化及平等化之理念下，本公司113年女姓員工佔比達29.23%，另女性主管占 全體主管比達37.5%。公司對於女性員工的照顧，以及讓女性員工可以發揮最大潛力， 期能打造出一個“性別友善職場”，讓女性員工能真正感受到舒適健康的職場環境。

• 此外，我們也重視員工多元性，雖然公司員工總人數未達《身心障礙者權益保障法》 規定設置身心障礙之人數，但公司仍鼓勵聘用身心障礙員工，截至113年底已聘雇1名 身心障礙員工，以保障弱勢族群。

• (二) 說明最近二年度及截至公開說明書刊印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失，以及 目前及未來可能發生之估計金額與因應措施：

  • 本公司於民國七十五年十一月十七日設立迄今，勞資雙方相處融洽，溝通管暢通， 資方極重視勞資之意見及需求問題，並戮力解決及提供最佳之協助。因此，自創立 以來並未發生重大勞資爭議；展望未來，在勞資雙方互動良好情形下，預估未來因 勞資糾紛而導致損失之可能性極低。

六、資通安全

• (一) 資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全之資源等： 1、資通安全風險管理架構：

• 設立資通安全委員會，督導本公司資通安全管理制度及維運作業之運行。由總經理 擔任主任委員，作為本公司推動資通安全之承諾。 成立資安專責部門，指派資安主 管擔任總幹事，統籌資訊安全事宜。訂立「資通安全政策」作為管理依據，保護公 司員工、客戶、供應商及營運作業相關資通安全，確保企業永續經營。本公司資通 安全委員會組織架構如下：

資通安全委員會 主任委員：總經理 資通安全委員會 總幹事：資安主管 資通安全小組 內部稽核小組 (資安專責部門) (資安稽核部門)

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• 2、資通安全政策：依公司營運目標考量，進行資通安全風險評估，並制訂資通安全政 策，確定各項資訊作業安全需求，再據以採行適當及充足的資通安全措施，確保公 司的資訊蒐集、處理、傳送、儲存及流通之安全，以供全體員工遵循。本公司致力 於資通安全管理，確保公司重要資訊財產之機密性、完整性及可用性，並符合相關 法令法規之要求，進而獲得客戶信賴、達到對股東之承諾，確保公司重要業務持續 營運之目的。

• 3、具體管理方案：制定完整規範及明確之作業流程，使資安管理制度化運行；定期執 行風險評鑑，以識別出高風險項目並投入適當資源予以降低或移轉風險；利用各項 工具、技術運用達成及時有效的辨識、保護、偵測、回應及復原資訊系統資料；建 立資安異常事件應變及復原作業流程，達成能迅速對資訊安全事件隔離、排除威脅 降低影響範圍及程度；每年定期執行內外部稽核，查核整個資通系統，確保符合資 通安全政策；持續關注最新資通安全資訊、技術，增進防禦或管理手法，以期有效 阻擋新型態資安威脅，降低營運風險。

• 4、投入資通安全之資源：本公司為落實資通安全，持續增加資安相關之人力佈局及資 通安全防護架構相關之軟體及硬體投資，目前公司已成立資安專責部門，配置資安 主管一名，資安工程師一名，另於113 年度投資資通安全相關之軟、硬體費用約新 台幣175 萬元，足見本公司對資通安全之重視。

• (二) 資通安全稽核與檢討：

• 1、資通安全稽核業務，應遵照公司資通安全相關管理規定，由專責單位依據資通安全 稽核計畫辦理，並製作查核報告呈報實施成效。

• 2、本公司最近年度及截至年報刊印日止，未發生影響公司營運之重大資安事件。

七、重要契約：

契約性質	當事人	主要內容	限制條款	契約起迄日期
房屋租約	信昌電子陶瓷(股)公司	辦公室租約	無	113.01.01~117.12.31
房屋租約	日觀實業股份有限公司	辦公室租約	無	114.03.01-117.02.28
房屋租約	常茂企業有限公司	辦公室租約	無	113.03.16-115.03.15

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伍、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理

• 一、財務狀況：最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動之主要原因及 其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫。

年度 項目	113 年度	112 年度	差異	差異
			金額	%
流動資產	3,984,255	3,125,777	858,478	27.46
採權益法之投資	-	-	-	-
不動產、廠房及設備	37,376	18,423	18,953	102.88
無形資產	3,728	177,239	(173,511)	(97.90)
其他資產	130,771	339,692	(208,921)	(61.50)
資產總額	4,156,130	3,661,131	494,999	13.52
流動負債	1,237,519	1,088,984	148,535	13.64
非流動負債	68,370	51,330	17,040	33.20
負債總額	1,305,889	1,140,314	165,575	14.52
股本	964,988	964,988	-	-
資本公積	100	100	-	-
保留盈餘	1,482,634	1,220,080	262,554	21.52
其他權益	5,180	(6,716)	11,896	(177.13)
庫藏股票	-	-	-	-
歸屬於母公司業主股 東權益合計	2,452,902	2,178,452	274,450	12.60
非控制權益	397,339	342,365	54,974	16.06
權益總計	2,850,241	2,520,817	329,424	13.07
增減比例變動分析說明：(變動達20%以上，且變動金額達一千萬元) 1.流動資產增加：主係本年度現金及應收帳款增加所致。 2.不動產、廠房及設備增加：主係本年度購入研發之測試設備。 3.無形資產減少:主係本期重分類至待出售資產所致。 4.其他資產減少:主係本年度出售透過其他綜合損益按公允價值衡量金融資產項 下之股票所致。 5.負債總額增加:主係本年度應付帳款增加所致。 6.其他權益增加：主係透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產非流動未實 現評價及子公司換算匯兌差異所致。 7.非控制權益增加：主係轉投資公司收益增加所致。

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• 二、財務績效：最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原 因及預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響 及因應計畫。

單位：新台幣仟元

年度 項目	113 年度	112 年度	增(減)金額	變動比例％
營業收入淨額	3,043,980	3,355,003	(311,023)	(9.27)
營業成本	2,821,272	3,081,690	(260,418)	(8.45)
營業毛利	222,708	273,313	(50,605)	(18.52)
營業費用	228,261	141,482	86,779	61.34
營業利益	(5,553)	131,831	(137,384)	(104.21)
營業外收入及支出	106,878	22,905	83,973	366.61
稅前淨利	101,325	154,736	(53,411)	(34.52)
所得稅費用	(44,382)	(67,048)	22,666	(33.81)
繼續營業單位本期淨利	56,943	87,688	(30,745)	(35.06)
停業單位利益	87,345	145,517	(58,172)	(39.98)
本期淨利	144,288	233,205	(88,917)	(38.13)
增減比例變動分析說明： 1.營業收入、營業成本及營業毛利減少:主係本年度營業收入較同期減少所致。 2.營業利益增加:本期營業利益減少主係本年度營業費用增加所致。 3.營業費用增加: 本期營業費用增加主係本年度營業收入及研發費用增加所致。 4.營業外收入增加:本年度營業外收入增加主係本期兌換收益所致。 5.本期淨利減少:本年度本期淨利減少主係本年度營業毛利減少及研發費用增加之影響。

• 三、現金流量：最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及 未來一年現金流動性分析。

(一) 最近二年度流動性分析

年度 項目	113 年度	112 年度	增(減)比例%
現金流量比率	35.88	8.93	301.79
現金流量允當比率	181.8	96.4	88.58
現金再投資比率	13.66	0.47	2,806.38
增減比例變動分析說明：
各項現金流量比率較前一年增加：主係本年度淨現金流入較同期增加所致。

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( 二 ) 未來一年現金流動性分析

現金流量分析

單位：新臺幣仟元

期初現金 餘額1	全年來自營業活 動淨現金流量2	全年現金 流出量3	現金剩餘 （不足）數額 1+2-3	現金不足額 之補救措施	現金不足額 之補救措施
				投資計劃	理財計劃
1,824,538	22,664	127,032	1,720,170	0	0
現金流量變動情形分析： 1. 營業活動：主係預估營業額成長，致現金流出所致。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：

• 1.本公司最近年度並無重大資本支出。

• 2.預計可能產生效益：不適用。

• 五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之原因與改善計劃及未來一年投資計畫：

• 1.本公司最近年度新增轉投資事業：無。

• 2.轉投資獲利或虧損之原因與改善計劃：

單位：仟元

				單位：仟元
轉投資公司名稱	原始投資金額	被投資公司 本期損益	原因	改善計劃
	本期期末
深圳市景弘數字研發 服務有限公司	499,065	45,845	－	－

3.未來一年投資計劃：無。

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六、風險管理及評估

(一) 風險管理之組織架構

本公司各項風險管理的執行與負責單位如下：

風險項目	權責部門	風險業務事項
營運策略風險	總經理室	建構企業的價值、原則，及參酌集團核心競爭力、產業趨 勢及國際經濟，訂定年度經營方針、中長期營運目標政策 及評估投資效益。
財務風險	管理處	提供透明及可信度的財務資訊、營運分析及改善方案，與 適度的財務規劃、利率匯率之避險、客戶信用風險控管、 帳款催收及財務危機預測，以降低企業風險。
法律風險	管理處	負責合約之撰擬審核與管理，訴訟調解案件之處理，法令 蒐集，智慧財產營業秘密規劃與保護，業務呆帳催收等相 關事務，以降低公司整體法律風險。
資訊資料風險	管理處	規劃與建構公司資訊管理體系，負責網路及系統資訊安全 控管與防護措施，及系統復原機制，並提供管理階層正確 且適用之即時營運管理資訊，以降低公司營運及資訊安全 風險。
庫存風險	資財處	原物料及成品之採購、外包加工發包業務，與庫存管理控 制。
內控風險	稽核室	依風險評估結果擬訂及執行年度稽核計劃，評估內部控制 制度設計與執行之有效性，協助風險管理組織及營運單位 設計以風險管理為基礎之控制作業。

  - (二) 利率、匯率變動、通貨膨脹情況對公司損益之影響及未來因應措施：

     1. 利率變動

• 本公司主要營運資金籌措之來源除自有股本及營運獲利產生之外，其餘則多 依賴銀行借款，銀行借款係屬浮動利率之債務，故市場利率變動將使銀行借 款之有效利率暨利息費用隨之變動，亦影響本公司之損益。

• 截至113年12月31日止，本集團向銀行借款餘額為0元，若市場利率變動增加 或減少1%，在所有其他因素維持不變的情況下，對整體稅後淨利無重大影響。

• 另本公司對於利率變動之因應對策如下：

• A. 與銀行間保持密切聯繫以取得較優惠之利率，積極降低利息支出。

• B. 參考國內外指標市場之利率波動，以掌握利率之未來走向。

   2. 匯率變動
  

• 本公司以外銷為主，美元為主要交易幣別，因此本公司進貨儘量亦以美元為 支付之幣別，以降低外幣部位。另本公司財務部亦與銀行外匯部門保持密切 聯繫，即時掌握匯率之走勢，做為結匯之參考依據，以降低匯率之風險，未 來之因應措施如下：

• (1)對公司損益之影響：本公司113年度合併兌換收益為78,069仟元，佔當年度 合併營收淨額1.31%，整體兌換損益不致造成重大影響。

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(2)未來因應措施：

• A.平日密切注意國內外政經情勢之發展，隨時與各金融機構保持聯繫，以便 掌握匯率之變動情勢。

• B.研判未來匯率之走勢，於適當時機調整美元部位，以創造最適之匯兌收益.

• C.針對可能產生之匯兌風險，事前以遠期外匯合約規避風險，並選擇信用良 好之金融機構進行合約之交易。

• D.以穩健之避險方式而非投機之交易行為為因應匯率變動風險之原則。

• 通貨膨脹

本公司隨時注意原物料市場價格波動，並與供應商保持良好的互動關係，預 判原物料行情走勢，預先訂定採購量，降低價格上漲的衝擊。

• (三) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性金融商品交易之政策、 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：

• 1.從事高風險及高槓桿投資政策：本公司政策為不從事高風險及高槓桿投資。

• 2.衍生性商品交易政策：本公司係以對實質部位避險為原則，並依本公司所訂定 【取得或處分資產處理程序】之規定辦理；113年度本公司並無從事衍生性金融商 品之交易。

• 3.資金貸與他人政策：本公司之資金，僅限於母子公司間之貸予，不得貸與股東或 任何他人。本公司113年度並無從事資金貸與他人之情形。

• 4.為他人背書保證業務政策：本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上 之公司間，得為背書保證。本公司113年度有替子公司背書保證之情形，皆依本公 司所訂定【背書保證作業程序】之規定辦理。

• (四) 未來研發計劃及預計投入之研發費用

• 1.未來研發計劃：

• (1)顯示卡

   - 採用最新NVIDIA Blackwell 系列晶片組，開發高、中、低階遊戲顯示卡，使各 價位系列產品有合理比例分配。另針對高階遊戲玩家用戶，開發核心超頻，超 功耗，高散熱性能的電競顯卡。
  

• (2)主機板

• A.開發AMD AM5 800 系列主機板，包括CVN、戰斧(BATTLE-AX)、網馳系列產品線 的規劃。

  • B.開發iGame 系列遊戲主機板，包括Vulcan、Ultra、Gaming MINI iTX 系列, 採 用最新 Intel 800 系列高階晶片組。

  • C.開發UEFI 多國語言圖形化BIOS 增強版。

  • D.加入工控類主機板的開發，主要針對的行業用途包括：稅控金融、數位標牌、 零售收銀、雲端存儲、商用遊戲、多屏輸出、迷你電腦、訂製品牌整機等領域 用途。

• (3)電源供應器

• CRPS 電源3200W-12V 已開始進行安規認證，預計於114 年年中完成。

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2.預計投入之研發費用：

  - 113 年度投入之研發費用為 162,602千元，約為營收之5%，114年預計投入之研發 相關費用約較 113年度減少15%。

• (五) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

• 本公司最近年度並未受到國內外法律變動而致影響公司財務及業務之情事，本公司 經營團隊將持續注意可能影響公司營運的政策及法令之變動，並即時作出反應，降 低因國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響。

• (六) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：

• 近年來科技最大的改變在於電子化，本公司亦隨之e化，不管在內部流程及外部聯 繫上，均能應用最新科技，降低公司成本。

• (七) 最近年度企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

• 本公司一向重視企業形象及風險管理，目前無可預見的危機事項，若有影響企業形 象或發生企業危機之情形，將組成專案小組，擬定對策因應。

• (八) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：無。

• (九) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：無。

• (十) 進貨或銷貨集中所面臨之風險：

• 進貨方面：本公司之主要原料採購政策係以維持二家以上供應商及分散貨源為原則， 且與供應商兼均保持長期密切之合作關係，以確保各項材料之來源不虞 匱乏。

• 銷貨方面：本公司銷貨雖有集中化之情形，但本公司一方面與既有客戶維繫長久合 作關係，另一方面則致力開發新客源，以擴大並分散業務來源，盡力降 低銷貨集中之風險。

• (十一) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影 響、風險及因應措施：無。

• (十二) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。

• (十三) 訴訟或非訴訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持 股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、 非訴訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭 露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形：無。

• (十四) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無。

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陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料

• 請參閱公開資訊觀測站，【網址 https://mops.twse.com.tw＞單一公司＞電子文件下載＞ 關係企業三書表專區】，輸入公司代號，查詢關係企業相關資料。

• 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。

• 。

• 三、其他必要補充說明事項：無

• 四、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第36條第3項第2款所訂，對股東權益或 證券價格有重大影響之事項：無。

• 柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第二 項第二款所訂，對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無

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承啟科技股份有限公司

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董事長：高樹榮