CETC Cyberspace Security Technology Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 29, 2012

成都卫士通信息产业股份有限公司

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二〇一二年半年度

财务报告 （未经审计）

二〇一二年八月

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合并资产负债表

合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表
编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司 2012年6月30日 单位：人民币元
项目	附注	期末余额	年初余额	项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：				流动负债：
货币资金	五、1	263,206,754.03	368,222,224.69	短期借款
结算备付金				向中央银行借款
拆出资金				吸收存款及同业存放
交易性金融资产				拆入资金
应收票据	五、2	1,588,000.00	10,188,950.00	交易性金融负债
应收账款	五、3	229,756,026.72	186,153,514.15	应付票据
预付款项	五、4	11,617,746.52	11,700,623.93	应付账款	五、14	75,097,589.57	92,945,923.32
应收保费				预收款项	五、15	18,039,661.49	19,751,128.86
应收分保账款				卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金				应付手续费及佣金
应收利息				应付职工薪酬	五、16	3,118,470.15	3,167,620.64
应收股利				应交税费	五、17	5,687,689.09	30,273,626.05
其他应收款	五、5	17,104,055.33	17,131,191.70	应付利息
买入返售金融资产				应付股利	五、18	5,128,364.11	1,385,465.14
存货 ~~年内到期的非流~~	五、6	71,912,767.60	79,092,671.13	其他应付款	五、19	9,581,123.55	6,373,654.54
动资产				应付分保账款
其他流动资产				保险合同准备金
流动资产合计		595,185,350.20	672,489,175.60	代理买卖证券款
非流动资产：				代理承销证券款
发放委托贷款及垫款				一年内到期的非流动负债			-
可供出售金融资产				其他流动负债			-
持有至到期投资				流动负债合计		116,652,897.96	153,897,418.55
长期应收款				非流动负债：
长期股权投资	五、7	2,800,000.00	2,800,000.00	长期借款
投资性房地产				应付债券
固定资产	五、8	28,742,446.96	25,583,923.84	长期应付款
在建工程		72,899,980.69	70,508,336.33	专项应付款
工程物资				预计负债
固定资产清理				递延所得税负债
生产性生物资产				其他非流动负债	五、20	16,711,563.11	9,528,802.78
油气资产				非流动负债合计		16,711,563.11	9,528,802.78
无形资产	五、9	3,239,000.00	155,000.00	负债合计		133,364,461.07	163,426,221.33
开发支出				所有者权益（或股东权 益）：
商誉	五、10	7,991.91	7,991.91	实收资本（或股本）	五、21	172,712,065.00	172,712,065.00
长期待摊费用	五、11	485,628.01	198,991.03	资本公积	五、22	109,629,685.36	109,629,685.36
递延所得税资产	五、12	11,912,398.02	7,439,750.64	减：库存股
其他非流动资产			-	专项储备
非流动资产合计		120,087,445.59	106,693,993.75	盈余公积	五、23	38,682,461.60	38,682,461.60
				一般风险准备
				未分配利润	五、24	182,949,814.21	193,742,778.22
				外币报表折算差额
				归属于母公司所有者权益 合计		503,974,026.17	514,766,990.18
				少数股东权益		77,934,308.55	100,989,957.84
				所有者权益合计		**581,908,334.72 **	615,756,948.02
资产总计		**715,272,795.79 **	779,183,169.35	负债和所有者权益总计		**715,272,795.79 **	779,183,169.35

法定代表人：杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人： 罗伟

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1

合并利润表

合并利润表	合并利润表	合并利润表	合并利润表
编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司 2012年1-6月 单位：人民币元
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		118,054,645.12	146,525,973.90
其中：营业收入	五、25	118,054,645.12	146,525,973.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		**146,745,387.23 **	137,547,004.15
其中：营业成本	五、25	48,881,973.53	54,049,624.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、26	1,747,644.42	2,232,630.23
销售费用	五、27	39,875,061.38	34,957,020.25
管理费用	五、28	52,862,197.54	44,826,373.22
财务费用	五、29	-1,334,460.57	-1,119,099.66
资产减值损失	五、30	4,712,970.93	2,600,455.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-	-
投资收益（损失以“－”号填列）		-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		**-28,690,742.11 **	8,978,969.75
加：营业外收入	五、31	16,530,798.92	2,581,269.03
减：营业外支出	五、32	24,143.96	201,884.47
其中：非流动资产处置损失		12,173.02	-
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		**-12,184,087.15 **	11,358,354.31
减：所得税费用	五、33	-3,630,834.28	2,856,498.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		**-8,553,252.87 **	8,501,856.07
归属于母公司所有者的净利润		-2,157,360.78	5,963,695.55
少数股东损益		-6,395,892.09	2,538,160.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五、34	-0.0125	0.0345
（二）稀释每股收益	五、34	-0.0125	0.0345
七、其他综合收益
八、综合收益总额		-8,553,252.87	8,501,856.07
归属于母公司所有者的综合收益总额		-2,157,360.78	5,963,695.55
归属于少数股东的综合收益总额 本期发 同 控制下 合并的 被合并方在合并前实	现的净	-6,395,892.09 利润为	2,538,160.52 元

法定代表人： 杨新 主管会计工作负责人：罗伟 会计机构负责人：罗伟

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2

合并现金流量表

合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表	合并现金流量表
编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司 2012年1-6月 单位：人民币元
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		95,192,064.13	106,699,199.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		14,526,172.82	-
收到其他与经营活动有关的现金	五、35	13,222,231.28	2,439,748.66
经营活动现金流入小计		**122,940,468.23 **	109,138,948.05
购买商品、接受劳务支付的现金		63,223,832.16	120,462,121.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		56,811,960.33	47,184,972.94
支付的各项税费		36,678,657.32	27,700,154.65
支付其他与经营活动有关的现金	五、35	35,625,468.16	51,814,218.41
经营活动现金流出小计		**192,339,917.97 **	247,161,467.94
经营活动产生的现金流量净额		**-69,399,449.74 **	-138,022,519.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,345.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		**4,345.00 **	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		14,555,605.63	5,281,988.97
投资支付的现金		16,659,757.20	-
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		-	62.00
投资活动现金流出小计		**31,215,362.83 **	5,282,050.97
投资活动产生的现金流量净额		**-31,211,017.83 **	-5,282,050.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	57,377,391.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	57,377,391.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		-	57,377,391.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,510,709.83	9,346,638.82
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		-	67,896.54
筹资活动现金流出小计		**4,510,709.83 **	9,414,535.36
筹资活动产生的现金流量净额		**-4,510,709.83 **	47,962,855.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		**-105,121,177.40 **	-95,341,715.22
加：期初现金及现金等价物余额		**366,249,886.88 **	352,656,185.81
六、期末现金及现金等价物余额		**261,128,709.48 **	257,314,470.59

法定代表人：杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人：罗伟

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3

合并所有者权益变动表(一）

合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）	合并所有者权益变动表(一）
编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司 2012年1-6月 单位：人民币元
项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	172,712,065.00	109,629,685.36			38,682,461.60		193,742,778.22		100,989,957.84	615,756,948.02
加：会计政策变更										-
前期差错更正										-
其他										-
二、本年年初余额	172,712,065.00	109,629,685.36	-	-	38,682,461.60	-	193,742,778.22	-	100,989,957.84	615,756,948.02
号填列）	-	-	-	-	-	-	-10,792,964.01	-	-23,055,649.29	-33,848,613.30
（一）净利润							-2,157,360.78		-6,395,892.09	-8,553,252.87
（二）其他综合收益		-						-		-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	-2,157,360.78	-	-6,395,892.09	-8,553,252.87
（三）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-16,659,757.20	-16,659,757.20
1．所有者投入资本										-
2．股份支付计入所有者权益的金额										-
3．其他									-16,659,757.20	-16,659,757.20
（四）利润分配	-	-	-	-	-	-	-8,635,603.23	-	-	-8,635,603.23
1．提取盈余公积							-			-
2．提取一般风险准备										-
3．对所有者（或股东）的分配							-8,635,603.23			-8,635,603.23
4．其他										-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）		-								-
2．盈余公积转增资本（或股本）										-
3．盈余公积弥补亏损										-
4．其他										-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取										-
2．本期使用										-
（七）其他
四、本期期末余额	172,712,065.00	109,629,685.36	-	-	38,682,461.60	-	182,949,814.21	-	77,934,308.55	581,908,334.72

法定代表人： 杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人： 罗伟

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4

合并所有者权益变动表（二）

• 编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司 2012年1 6月 单位：人民币元

项目	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	132,855,435.00	149,797,813.50			31,346,924.75		141,153,224.70		41,960,444.91	497,113,842.86
加：会计政策变更	-	-	-		-	-		-	-	-
前期差错更正										-
其他
二、本年年初余额	132,855,435.00	149,797,813.50			31,346,924.75		141,153,224.70		41,960,444.91	497,113,842.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	39,856,630.00	-40,168,128.14	-	-	7,335,536.85	-	52,589,553.52	-	59,029,512.93	118,643,105.16
（一）净利润							86,496,177.37		3,254,616.26	89,750,793.63
（二）其他综合收益										-
上述（一）和（二）小计	-		-		-		86,496,177.37	-	3,254,616.26	89,750,793.63
（三）所有者投入和减少资本		-311,498.14						-	55,774,896.67	55,463,398.53
1．所有者投入资本		1,602,494.33							57,377,391.00	58,979,885.33
2．股份支付计入所有者权益的金额										-
3．其他		-1,913,992.47							-1,602,494.33	-3,516,486.80
（四）利润分配	-	-	-		7,335,536.85		-33,906,623.85	-		-26,571,087.00
1．提取盈余公积					7,335,536.85		-7,335,536.85			-
2．提取一般风险准备										-
3．对所有者（或股东）的分配							-26,571,087.00			-26,571,087.00
4．其他										-
（五）所有者权益内部结转	39,856,630.00	-39,856,630.00	-		-			-		-
1．资本公积转增资本（或股本）	39,856,630.00	-39,856,630.00								-
2．盈余公积转增资本（或股本）										-
3．盈余公积弥补亏损										-
4．其他										-
（六）专项储备										-
1．本期提取										-
2．本期使用										-
（七）其他
四、本期期末余额	172,712,065.00	109,629,685.36			38,682,461.60		193,742,778.22		100,989,957.84	615,756,948.02

法定代表人：杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人： 罗伟

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5

母公司资产负债表

编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司 2012年6月30日 单位：人民币元

项目	附注	期末余额	年初余额	项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：				流动负债：
货币资金		110,567,978.59	147,143,750.58	短期借款
交易性金融资产				交易性金融负债
应收票据		288,000.00	400,000.00	应付票据
应收账款	十一.1	219,053,642.83	205,100,668.83	应付账款		75,757,051.31	64,730,829.23
预付款项		4,111,415.36	4,001,765.87	预收款项		2,974,642.64	3,425,825.12
应收利息				应付职工薪酬		2,745,153.20	2,975,906.70
应收股利		-		应交税费		2,819,908.37	16,966,009.32
其他应收款	十一.2	16,225,452.81	15,908,888.21	应付利息
存货		67,587,837.40	66,393,614.88	应付股利		3,742,898.97
一年内到期的非流动 资产				其他应付款		25,796,146.00	23,829,268.94
其他流动资产				一年内到期的非流动负债
流动资产合计		417,834,326.99	438,948,688.37	其他流动负债
非流动资产：				流动负债合计		113,835,800.49	111,927,839.31
可供出售金融资产				非流动负债：
持有至到期投资				长期借款
长期应收款				应付债券
长期股权投资	十一.3	98,056,487.72	81,396,730.52	长期应付款
投资性房地产				专项应付款
固定资产		16,784,109.07	17,396,176.42	预计负债
在建工程		43,075,130.69	40,828,149.15	递延所得税负债
工程物资				其他非流动负债		13,067,263.47	7,580,314.40
固定资产清理				非流动负债合计		13,067,263.47	7,580,314.40
生产性生物资产				负债合计		**126,903,063.96 **	119,508,153.71
油气资产				所有者权益（或股东权 益）：
无形资产		3,239,000.00	155,000.00	实收资本（或股本）		172,712,065.00	172,712,065.00
开发支出				资本公积		101,070,654.03	101,070,654.03
商誉				减：库存股
长期待摊费用		447,097.42	198,991.03	专项储备
递延所得税资产		4,761,879.98	2,406,861.71	盈余公积		38,682,461.60	38,682,461.60
其他非流动资产				一般风险准备
非流动资产合计		166,363,704.88	142,381,908.83	未分配利润		144,829,787.28	149,357,262.86
				所有者权益（或股东权 益）合计		**457,294,967.91 **	461,822,443.49
资产总计		**584,198,031.87 **	581,330,597.20	负债和所有者权益（或股 东权益）总计		**584,198,031.87 **	581,330,597.20
法定代表人： 杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人： 罗伟

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6

母公司利润表

母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表	母公司利润表
编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司 2012年1-6月 单位：人民币元
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十一.4	61,513,365.22	88,154,974.52
减：营业成本	十一.4	20,418,948.30	31,067,378.70
营业税金及附加		887,099.66	1,182,085.12
销售费用		22,681,718.78	21,377,383.10
管理费用		29,089,148.84	26,830,963.87
财务费用		-538,985.62	-644,467.02
资产减值损失		3,019,618.37	-1,355,081.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十一.5	-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-14,044,183.11	9,696,712.12
加：营业外收入		16,055,399.18	2,176,639.83
减：营业外支出		6,957.20	-
其中：非流动资产处置损失		3,470.02	-
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,004,258.87	11,873,351.95
减：所得税费用		-2,103,868.78	2,123,238.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		4,108,127.65	9,750,113.17
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.0240	0.0560
（二）稀释每股收益		0.0240	0.0560
六、其他综合收益
七、综合收益总额		4,108,127.65	9,750,113.17

法定代表人：杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人：罗伟

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7

母公司现金流量表

• 编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司 2012年1 6月 单位：人民币元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		54,916,275.90	58,106,327.40
收到的税费返还		14,526,172.82	-
收到其他与经营活动有关的现金		12,313,476.31	1,943,613.76
经营活动现金流入小计		**81,755,925.03 **	60,049,941.16
购买商品、接受劳务支付的现金		12,923,230.88	44,849,965.12
支付给职工以及为职工支付的现金		29,164,455.59	27,513,978.01
支付的各项税费		20,975,977.09	8,570,446.12
支付其他与经营活动有关的现金		28,022,334.37	32,961,268.90
经营活动现金流出小计		**91,085,997.93 **	113,895,658.15
经营活动产生的现金流量净额		**-9,330,072.90 **	-53,845,716.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		-	2,650,319.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,345.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		**4,345.00 **	2,650,319.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,241,283.80	2,258,049.00
投资支付的现金		16,659,757.20	4,782,609.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	62.00
投资活动现金流出小计		**22,901,041.00 **	7,040,720.00
投资活动产生的现金流量净额		**-22,896,696.00 **	-4,390,400.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		-	-
偿还债务支付的现金		-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,510,709.83	9,346,638.82
支付其他与筹资活动有关的现金		-	67,896.54
筹资活动现金流出小计		**4,510,709.83 **	9,414,535.36
筹资活动产生的现金流量净额		**-4,510,709.83 **	-9,414,535.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		**-36,737,478.73 **	-67,650,652.75
加：期初现金及现金等价物余额		**145,657,962.77 **	172,037,563.86
六、期末现金及现金等价物余额		**108,920,484.04 **	104,386,911.11

法定代表人： 杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人：罗伟

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8

编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司	实收资本 （或股本） 172,712,065.00 101,070,654.03 - 38,682,461.60 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - - - - -4,527,475.58 -4,527,475.58 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - - - - - - - - - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 144,829,787.28 457,294,967.91 所有者权益合计 母公司所有者权益变动表（一） 2012年1-6月 单位：人民币元 本期金额 资本公积 减：库存 ~~股~~ 专项储备 盈余公积 一般风险 ~~准备~~ 未分配利润	实收资本 （或股本） 172,712,065.00 101,070,654.03 - 38,682,461.60 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - - - - -4,527,475.58 -4,527,475.58 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - - - - - - - - - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 144,829,787.28 457,294,967.91 所有者权益合计 母公司所有者权益变动表（一） 2012年1-6月 单位：人民币元 本期金额 资本公积 减：库存 ~~股~~ 专项储备 盈余公积 一般风险 ~~准备~~ 未分配利润	实收资本 （或股本） 172,712,065.00 101,070,654.03 - 38,682,461.60 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - - - - -4,527,475.58 -4,527,475.58 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - - - - - - - - - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 144,829,787.28 457,294,967.91 所有者权益合计 母公司所有者权益变动表（一） 2012年1-6月 单位：人民币元 本期金额 资本公积 减：库存 ~~股~~ 专项储备 盈余公积 一般风险 ~~准备~~ 未分配利润	实收资本 （或股本） 172,712,065.00 101,070,654.03 - 38,682,461.60 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - - - - -4,527,475.58 -4,527,475.58 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - - - - - - - - - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 144,829,787.28 457,294,967.91 所有者权益合计 母公司所有者权益变动表（一） 2012年1-6月 单位：人民币元 本期金额 资本公积 减：库存 ~~股~~ 专项储备 盈余公积 一般风险 ~~准备~~ 未分配利润	实收资本 （或股本） 172,712,065.00 101,070,654.03 - 38,682,461.60 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - - - - -4,527,475.58 -4,527,475.58 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - - - - - - - - - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 144,829,787.28 457,294,967.91 所有者权益合计 母公司所有者权益变动表（一） 2012年1-6月 单位：人民币元 本期金额 资本公积 减：库存 ~~股~~ 专项储备 盈余公积 一般风险 ~~准备~~ 未分配利润	实收资本 （或股本） 172,712,065.00 101,070,654.03 - 38,682,461.60 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - - - - -4,527,475.58 -4,527,475.58 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - - - - - - - - - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 144,829,787.28 457,294,967.91 所有者权益合计 母公司所有者权益变动表（一） 2012年1-6月 单位：人民币元 本期金额 资本公积 减：库存 ~~股~~ 专项储备 盈余公积 一般风险 ~~准备~~ 未分配利润	实收资本 （或股本） 172,712,065.00 101,070,654.03 - 38,682,461.60 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - - - - -4,527,475.58 -4,527,475.58 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - - - - - - - - - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 144,829,787.28 457,294,967.91 所有者权益合计 母公司所有者权益变动表（一） 2012年1-6月 单位：人民币元 本期金额 资本公积 减：库存 ~~股~~ 专项储备 盈余公积 一般风险 ~~准备~~ 未分配利润	实收资本 （或股本） 172,712,065.00 101,070,654.03 - 38,682,461.60 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 149,357,262.86 461,822,443.49 - - - - - - -4,527,475.58 -4,527,475.58 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - 4,108,127.65 4,108,127.65 - - - - - - - - - - - - - - - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - -8,635,603.23 -8,635,603.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 172,712,065.00 101,070,654.03 - - 38,682,461.60 - 144,829,787.28 457,294,967.91 所有者权益合计 母公司所有者权益变动表（一） 2012年1-6月 单位：人民币元 本期金额 资本公积 减：库存 ~~股~~ 专项储备 盈余公积 一般风险 ~~准备~~ 未分配利润
项目	本期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存 ~~股~~	专项储备	盈余公积	一般风险 ~~准备~~	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	172,712,065.00	101,070,654.03		-	38,682,461.60		149,357,262.86	461,822,443.49
加：会计政策变更								-
前期差错更正								-
其他								-
二、本年年初余额	172,712,065.00	101,070,654.03	-	-	38,682,461.60	-	149,357,262.86	461,822,443.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-4,527,475.58	-4,527,475.58
（一）净利润							4,108,127.65	4,108,127.65
（二）其他综合收益								-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	4,108,127.65	4,108,127.65
（三）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-
1．所有者投入资本								-
2．股份支付计入所有者权益的金额								-
3．其他								-
（四）利润分配	-	-	-	-	-	-	-8,635,603.23	-8,635,603.23
1．提取盈余公积							-	-
2.提取一般风险准备								-
3．对所有者（或股东）的分配							-8,635,603.23	-8,635,603.23
4．其他								-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-						-
2．盈余公积转增资本（或股本）								-
3．盈余公积弥补亏损								-
4．其他								-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取								-
2．本期使用								-
（七）其他
四、本期期末余额	172,712,065.00	101,070,654.03	-	-	38,682,461.60	-	144,829,787.28	457,294,967.91

法定代表人： 杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人： 罗伟

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9

编制单位: 成都卫士通信息产业股份有限公司	母公司所有者权益变动表（二） 2012年1-6月 单位：人民币元	母公司所有者权益变动表（二） 2012年1-6月 单位：人民币元	母公司所有者权益变动表（二） 2012年1-6月 单位：人民币元	母公司所有者权益变动表（二） 2012年1-6月 单位：人民币元	母公司所有者权益变动表（二） 2012年1-6月 单位：人民币元	母公司所有者权益变动表（二） 2012年1-6月 单位：人民币元	母公司所有者权益变动表（二） 2012年1-6月 单位：人民币元	母公司所有者权益变动表（二） 2012年1-6月 单位：人民币元
项目	上年金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	132,855,435.00	140,927,284.03			31,346,924.75		109,908,518.22	415,038,162.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	132,855,435.00	140,927,284.03			31,346,924.75		109,908,518.22	415,038,162.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	39,856,630.00	-39,856,630.00			7,335,536.85		39,448,744.64	46,784,281.49
（一）净利润							73,355,368.49	73,355,368.49
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							73,355,368.49	73,355,368.49
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					7,335,536.85		-33,906,623.85	-26,571,087.00
1．提取盈余公积					7,335,536.85		-7,335,536.85
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-26,571,087.00	-26,571,087.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	39,856,630.00	-39,856,630.00
1．资本公积转增资本（或股本）	39,856,630.00	-39,856,630.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	172,712,065.00	101,070,654.03			38,682,461.60		149,357,262.86	461,822,443.49

法定代表人： 杨新 主管会计工作负责人： 罗伟 会计机构负责人： 罗伟

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10

成都卫士通信息产业股份有限公司

2012 年半年度财务报表附注

一、公司基本情况

1 、公司历史沿革

成都卫士通信息产业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是于 1998 年 3 月 12 日经成都市经济体制改 革委员会 “ 成体改 [1998] 第 28 号 ” 批准成立的股份有限公司，公司由中国电子科技集团公司第三十研究所、 西南通信研究所、成都西通开发公司及罗天文等 1418 名自然人共同出资以发起设立方式组建，公司注册资 本人民币 1,201 万元。

公司于 2000 年实施 1999 年度分配方案，以 1999 年 12 月 31 日累计可供分配利润向全体股东每 10 股送 5.6 股，共计派发股票股利 6,725,600.00 元，变更后总股本 18,735,600 股。

公司于 2001 年实施 2000 年度分配方案，以 2000 年 12 月 31 日累计可供分配利润向全体股东每 10 股送 3 股， 共计派发股票股利 5,620,680.00 元，变更后总股本 24,356,280 股。

2001 年 5 月公司发起人股东在持有本公司股份满三年后进行合法转让，自然人分别转让 860 万股和 120 万股给成都新兴创业投资有限责任公司和成都三实立科技实业有限公司，同时自然人股东内部也进行了转 让，上述股权转让已在成都市工商局办理备查登记，转让后，股本结构变化为中国电子科技集团公司第三 十研究所持股 42.96% ，成都新兴创业投资有限责任公司持股 35.31% ，西南通信研究所持股 5% ，成都三实立 科技实业有限公司持股 4.93% ，成都西通开发公司持股 2.08% ， 16 名自然人持股 9.72% 。

公司于 2002 年实施 2001 年度分配方案，以 2001 年 12 月 31 日累计未分配利润向全体股东每 10 股送 4.5 股， 共计派发股票股利 10,960,326.00 元，变更后总股本 35,316,606 股。

公司于 2003 年实施 2002 年度分配方案，以 2002 年 12 月 31 日累计未分配利润向全体股东每 10 股送 1.44 股， 共计派发股票股利 5,085,581.00 元，变更后总股本 40,402,187 股。

2003 年 9 月，成都西通开发公司、西南通信研究所根据中国电子科技集团公司电科财 (2003)093 号文《关 于同意中国电子科技集团公司第三十研究所全资公司进行资本结构调整的批复》，分别与中国电子科技集 团公司第三十研究所签订《股权划转协议》，将持有的本公司 841,011 股、 2,018,427 股的股权无偿划转归中 国电子科技集团公司第三十研究所持有，划转后，公司的股权结构为中电集团三十研究所持股 50.04% ，成 都新兴创业投资有限责任公司持股 35.31% ，成都三实立科技实业有限公司持股 4.93% ， 16 名自然人股东持 股 9.72% 。

2004 年实施 2003 年度分配方案，用 2003 年 12 月 31 日累计未分配利润向全体股东每 10 股送 2.4 股，共计派 发股票股利 9,696,518.00 元，变更后总股本 50,098,705 股。

根据公司 2007 年 12 月 27 日召开的 2007 年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会 “ 证监许 可 [2008]926 号 ” 文核准，公司于 2008 年 7 月 30 日首次公开发行 17,000,000 股人民币普通股（ A 股），发行价格 为 12.12 元 / 股。公司申请增加股本 17,000,000 股，变更后公司总股本增至 67,098,705 股。

2009 年公司实施了 2008 年年度利润分配方案，以 2008 年 12 月 31 日总股本 67,098,705 股为基数，以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 2 股，变更后公司总股本增至 80,518,446 股。

2010 年公司实施了 2009 年年度利润分配方案，以 2009 年 12 月 31 日总股本 80,518,446 股为基数，以资本公 积金和未分配利润向全体股东每 10 股转增 6.5 股，变更后公司总股本增至 132,855,435 股。

2011 年公司实施了 2010 年年度利润分配方案，以 2010 年 12 月 31 日总股本 132,855,435 股为基数，以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，变更后公司总股本增至 172,712,065 股。 上述变更已在成都市工商局办理变更登记。

2 、公司注册地址、组织形式、总部地址及基本组织架构

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1

本公司注册地址为成都市高新大道创业路 6 号；组织形式为股份有限公司；总部地址位于成都市高新大 道创业路 6 号。

• 3 、公司的业务性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成

• （ 1 ）业务性质

本公司所处的行业为信息安全行业。信息安全是信息产业的重要分支，也是国家信息化建设和网络社

• 会正常秩序的重要保障。信息安全行业按照产品性质分类，可以分为安全硬件、安全软件和安全服务。 （ 2 ）主要提供的产品和服务包括：

• ①信息安全产品系列

信息安全产品系列主要包括信息安全设备、信息安全系统和信息安全模块三类。信息安全设备包括金 融数据加密机，电话、传真密码机，高速信道密码机， IP 密码机， VPN （ VirtualPrivateNetwork ）系统，中 “ 一 ” 华卫士防火墙等产品；信息安全系统包括 Key 通 局域网综合安全保护系统，身份认证及访问控制系统， 证书及密钥管理系统等产品；信息安全模块包括数据密码卡，数据密码机和安全 PC 卡等产品。

• ②安全信息系统产品系列

安全信息系统产品主要包括新一代安全电子公文系统，保密文件传输系统， “ 县乡通 ” 安全电子邮件系 统和安全信息交换系统等。

• ③信息终端产品

• 本公司目前生产的信息终端产品包括税控收款机，金融税控收款机和税控 POS 收款机等系列产品。 ④技术服务

本公司依托雄厚的技术支持和强大的营销网络为各层次用户提供全生命周期安全支持与服务，包括： 项目规划、工程建设、解决方案、培训和后续保障。

• （ 3 ）经营范围

本公司营业范围包括通信保密与信息安全、信息网络与多媒体终端及系统产品的开发、生产、销售、 工程建设（涉及前置审批的批准后方可经营）；税控收款机系列产品、金融及贸易结算电子设备、 IC 卡机 具设备、微型计算机系统产品及相关软件等电子信息技术产品的研制、生产、组装、销售、工程集成和技 术服务；无限通信系统（不含无线电发射设备）、图像设备、电子设备、电子计算机及外围设备、耗材、 电子元器件、专用芯片的研制、生产、销售、工程建设、系统集成及技术咨询与服务；自营和代理各类商 品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。

4 、母公司以及最终实质控制人名称

公司的第一大股东为中国电子科技集团公司第三十研究所（以下简称三十所），最终实质控制人为中 国电子科技集团公司。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量， 并在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。

3 、会计期间

本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日 期按公历日期确定。公司会计年度为每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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2

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。 境外子公司的记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之 外，一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控 制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长 期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债， 本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律 服务费等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计 量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。

同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、 合并利润表和合并现金流量表。

合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合 并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照 “ 合并财务报表 ” 有关原则进行抵销；合并利润表和现金 流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当 期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担 的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财 务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资 的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的 股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被 投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收 合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和 负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在 购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下， 该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

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3

额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个 别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

按照《企业会计准则第 33 号 —— 合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范 围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司进行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合 并，并计算少数所有者权益（损益）。

合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整 后合并。

子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单 独列示。

本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整 合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并 财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。

• （ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

本公司无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限 短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为人民币金额。

外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号 —— 借款费用》的规定， 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允 价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除 “ 未分配利润 ” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以 外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在 现金流量表中单独列报。

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4

9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成 为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已 转移，且符合《企业会计准则第 23 号 —— 金融资产转移》规定的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。

（ 1 ）金融工具的分类

按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持 有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。

按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。

本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允 价值变动计入当期损益。

②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损 益。

④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：

• A. 与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

• 衍生金融负债，按照成本计量。

B. 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金 额之中的较高者进行后续计量：

• a. 《企业会计准则第 13 号 —— 或有事项》确定的金额。

• b. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号 —— 收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

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（ 4 ）金融负债终止确认条件

无。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：

a. 在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入 的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。

• b. 金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报

价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。

②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

①持有至到期投资

以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未 发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至 到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中 / 根据客户的信用程度等实际情 况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特 征的组合中，按照信用组合进行减值测试。

②应收款项

应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见财务会计报告（四） 10 。

③可供出售金融资产

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损 失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

• ④其他

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

无。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

无。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准	金额在200万元以上（含200万元）款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
方法	值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	组合名称	按组合计提坏账准备的计提 方法	确定组合的依据
		6

账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用 □ 不适用
账龄	应收账款计提比例		其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5%		5%
1－2年	10%		10%
2－3年	30%		30%
3年以上
3－4年	50%		50%
4－5年	80%		80%
5年以上	100%		100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显 著差异。

坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、发出商品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

• √ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

各种存货按取得时的实际成本记账；发出采用先进先出法核算成本。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

• √ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

存货的盘存制度为永续盘存制。

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7

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

①本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合 并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资 初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：

• a. 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

• 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

b. 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在 个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该 项投资的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的 股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购 买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。

• c. 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。

• d. 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能

• 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。

• （ 2 ）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初

• 始投资成本：

• a. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括

• 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

• b. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

• c. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定

• 价值不公允的除外。

• d. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号 —— 非货币

• 性资产交换》确定。

• e. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号 —— 债务重组》确定。

（ 2 ）后续计量及损益确认

①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投 资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

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采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投 资收益。

②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投 资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利 润为基础，计算确认投资收益：

a. 本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。

b. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。

c. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投 资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按 相应比例转入当期损益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定的，认定为重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存 在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由 创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管 理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处 置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预

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计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价 值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如 可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13 、投资性房地产

无。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器设备、仪器 仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于营运生产主要设备 的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。 本公司取得的固定资产分别按以下情况确定：

• ① 外购的固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，包括买价、进口关税、运输和保险等相关费

• 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

• ② 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作

• 为租入资产的入账价值。

• ③ 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账。

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，不符合固定资产确 认条件的，应当计入当期损益。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

无。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。

已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除 预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待 办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产 的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的， 调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关 的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧 方法的改变作为会计估计变更处理。

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类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	5	4.75
机器设备	4-5		25.00-20.00
电子设备	4		25.00
运输设备	6	3	16.17
其他设备	5-8		20.00-12.50

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准 备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

（ 5 ）其他说明

固定资产后续支出的处理。

固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装 修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资 产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发 生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在 “ 固定资产 ” 内单设明细科目核算， 并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明建工程发生减值的，按账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

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①资产支出已经发生。

②借款费用已经发生。

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）借款费用资本化期间

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借 款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。

（ 3 ）暂停资本化期间

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用资本化，将其 确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

17 、生物资产

无。

18 、油气资产

无。

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19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才 能确认无形资产：

• （ 1 ）符合无形资产的定义。

• （ 2 ）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。

• （ 3 ）该资产的成本能够可靠计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年 限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为 使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。具体 年限如下：

项目	预计使用寿命	依据
软件	5	直线法

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年均进行减值测试。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

期末，根据无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项无形资产计提减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

① 公司内部研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。内部研究 开发项目研究阶段的支出，公司在会计期末进行清理，根据实际情况，对于有合同项目的研发支出转入相 应项目的生产成本，其他研发支出直接计入当期损益。

② 公司开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列 条件的，确认为无形资产：

• A 、 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B 、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C 、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

• 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

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• D 、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

• 资产；

• E 、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

• 无。

20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益；以经营租赁方式 租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。

21 、附回购条件的资产转让

• 无。

22 、预计负债

无。

（ 1 ）预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义 务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

• ①该义务是本公司承担的现时义务。

• ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。

• ③该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该 范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如 下方法确定：

• ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。

• ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到

时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

23 、股份支付及权益工具

无。

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（ 1 ）股份支付的种类

无。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

无。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

无。

• （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无。

24 、回购本公司股份

无。

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

③收入的金额能够可靠的计量；

④与交易相关的经济利益很可能流入企业；

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下 情况确认收入：

①利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

• ②使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• （ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

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只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政 府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。

本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。

本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出 部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵扣暂时性差异，在估计未来期间能够取得足够的应 纳税所得额用以利用该可抵扣暂时性差异时，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限，按照预计该可抵扣暂时性差异转回期间的适用税率计算确认递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生应纳税暂时性差异，按照预计该应纳税暂时性差异转回 期间的适用税率计算确认递延所得税负债。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

• 无。

（ 2 ）融资租赁会计处理

无。

29 、持有待售资产

• （ 1 ）持有待售资产确认标准

• 无。

• （ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

无。

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16

30 、资产证券化业务

无。

31 、套期会计

无。

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

无。

三、税项

1 、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
增值税	增值税应税收入	17%
营业税	营业税应税收入	5%
城市维护建设税	应纳流转税额	1%、7%

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企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%
价格调节基金	营业收入	1‰
河道管理费	应纳流转税额	1%
房产税	房产计税余值	1.2%

2 、税收优惠及批文

1 ．所得税

（ 1 ）母公司

本公司经成都市高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，取得 “GF201151000392” 号高新技术 企业证书，有效期三年， 2011 年至 2013 年度享受国家高新技术企业 15% 的所得税税率。

（ 2 ）子公司

本公司控股子公司上海卫士通网络安全有限公司，经上海市高新技术企业认定管理机构认定为高新技 术企业，取得 “GF201131000637” 号高新技术企业证书，有效期三年， 2011 年至 2013 年度享受国家高新技术 企业 15% 的所得税税率。

本公司控股子公司四川卫士通信息安全平台技术有限公司，经四川省高新技术企业认定管理机构认定 为高新技术企业，取得 “GF201151000281” 号高新技术企业证书，有效期三年， 2011 年至 2013 年度享受国家 高新技术企业 15% 的所得税税率。

2 ．其他税项

（ 1 ）根据财税【 2011 】 100 号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》文件，本公 司销售软件产品实行增值税即征即退政策，本期收到增值税退税款 14,526,172.82 元。

（ 2 ）本公司控股子公司上海卫士通网络安全有限公司适用城建税税率为 1% 。

（ 3 ）成都地区母公司和子公司按营业收入的 1‰ 缴纳价格调节基金；上海卫士通网络安全有限公司按 应纳流转税额的 1% 缴纳河道管理费。

（ 4 ）本公司新建的南区办公楼于 2011 年 12 月竣工验收，本期按照税法规定交纳 2012 年上半年房产税， 母公司和全资子公司成都卫士通信息安全技术有限公司均按照房产计税余值的 1.2% 计算缴纳。

3 、其他说明

无。

四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

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（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

														从母公司所
														有者权益冲
								实质上						减子公司少
								构成对					少数股东	数股东分担
								子公司		表决	是否		权益中用	的本期亏损
子公司全	子公司类	注册					期末实际投		持股比			少数股东权
			业务性质	注册资本	币种	经营范围		净投资		权比	合并		于冲减少	超过少数股
称	型	地					资额		例			益
								的其他		例	报表		数股东损	东在该子公
								项目余					益的金额	司年初所有
								额						者权益中所
														享有份额后
														的余额
						网络集成、通信技
上海卫士
			信息安全产品			术专业的"四技"服
通网络安	控股子公	上海					2,186,129.6					2,146,128.6
			销售、集成及	2,000,000.00	CNY	务，通信安全产品			75%	75%	是		489,470.31
全有限公	司	市					1					4
			服务			的开发、生产和销
司
						售。
						通信保密与信息
四川卫士
						安全技术开发；信
通信息安			信息安全产品
	控股子公	成都		10,000,000.0		息网络与多媒体	15,895,143.			72.74		20,747,140.
全平台技			开发、销售、		CNY				72.74%		是
	司	市		0		终端及系统的产	06			%		66
术有限公			集成及服务
						品开发、生产、销
司
						售及工程建设等。
沈阳卫士	控股子公	沈阳	信息安全产品	500,000.00	CNY	信息、网络、通信	275,000.00		55%	55%	是	-858,711.22	157,664.93

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19

通网络安	司	市	销售、集成及			产品研发、销售；
全有限责			服务			系统集成等。
任公司
						信息安全技术开
						发，技术服务；销
						售计算机软硬件
成都卫士
			信息安全产品			及辅助设备、通信
通信息安	全资子公	成都		50,000,000.0			50,000,000.
			开发、销售、		CNY	设备（不含无线电			100%	100%	是
全技术有	司	市		0			00
			集成及服务			发射设备）、电子
限公司
						产品；信息安全系
						统集成及技术咨
						询。
						网络设备、计算机
成都三零						软硬件、电子产品
			信息安全产品
豪赛网络	全资子公	成都		10,000,000.0		的开发、生产、销	10,000,000.
			开发、销售、		CNY				100%	100%	是
安全技术	司	市		0		售、工程建设；工	00
			集成及服务
有限公司						程集成和技术服
						务等
						计算机领域内的
						技术开发、技术转
成都摩宝			计算机领域内
	控股子公	成都		101,160,000.		让、技术咨询、技	17,175,215.					55,899,750.	6,476,002.8
网络科技			的技术开发及		CNY				24.39%	100%	是
	司	市		00		术服务；计算机网	05					47	4
有限公司			服务
						络信息技术服务
						和咨询等

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20

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

本公司无同一控制下企业合并取得的子公司。

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

本公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。

• 2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

• 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：

本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

• 3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

报告期内合并报表范围未发生变更。

• 适用 √ 不适用

• 4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

报告期内无新纳入合并范围的主体和报告期无不再纳入合并范围的主体。

• 5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

无。

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

无。

• 7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

无。

• 8 、报告期内发生的反向购买

无。

• 9 、本报告期发生的吸收合并

无。

• 10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

无。

五、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

					单位： 元 期初数 折算率 人民币金额	单位： 元 期初数 折算率 人民币金额
	期末数				期初数
项目	外币金额	折算	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

21

		率
现金:	--	--	244,749.48	--	--	198,508.06
人民币	--	--	244,749.48	--	--	198,508.06
银行存款：	--	--	260,883,960.00	--	--	366,051,378.82
人民币	--	--	260,883,960.00	--	--	366,051,378.82
其他货币资金：	--	--	2,078,044.55	--	--	1,972,337.81
人民币	--	--	2,078,044.55	--	--	1,972,337.81
合计	--	--	263,206,754.03	--	--	368,222,224.69

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明： 期末其他货币资金 2,078,044.55 元，为公司存入的履约保函金。

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

无。

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

无。

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

无。

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	1,588,000.00	10,188,950.00
合计	1,588,000.00	10,188,950.00

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

无。

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
湖北钢华特种钢材锻造有限公	2012年01月17
		2012年07月16日	200,000.00
司	日
	2012年01月12
浙江星辉阳光能源有限公司		2012年07月12日	500,000.00
	日
晋江市大鲨鱼鞋业有限公司	2012年01月19	2012年07月19日	100,000.00

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22

	日
合计	--	--	800,000.00	--

已贴现或质押的商业承兑票据的说明：

期末公司无已贴现或抵押的商业承兑票据。

4 、应收股利

无。

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

无。

（ 2 ）逾期利息

无。

（ 3 ）应收利息的说明

无。

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

		期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类		账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
		金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收		0.00		0.00		0.00		0.00
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
	252,130,196.1			22,374,169.		204,310,780.		18,157,266.
账龄分析法组合			100%		8.87%		100%		8.89%
	7			45		70		55
	252,130,196.1			22,374,169.		204,310,780.		18,157,266.
组合小计			100%		8.87%		100%		8.89%
	7			45		70		55
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准	0.00			0.00		0.00		0.00
备的应收账款
	252,130,196.1			22,374,169.		204,310,780.		18,157,266.
合计			--		--		--		--
	7			45		70		55

应收账款种类的说明：

应收款项金额大于 200 万元（含 200 万元）为单项金额重大。按组合计提减值准备的应收账款含单项金 额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中 进行减值测试的应收账款。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

23

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	210,347,574.64	83.42%	10,517,378.74	172,196,410.18	84.28%	8,609,820.50
1年以内小计	210,347,574.64	83.42%	10,517,378.74	172,196,410.18	84.28%	8,609,820.50
1至2年	23,346,161.83	9.26%	2,334,616.18	16,387,921.22	8.02%	1,638,792.12
2至3年	10,166,614.10	4.03%	3,049,984.23	7,924,145.10	3.88%	2,377,243.53
3年以上	8,269,845.60	3.29%	6,472,190.30	7,802,304.20	3.82%	5,531,410.40
3至4年	2,611,235.00	1.04%	1,305,617.50	3,810,110.00	1.86%	1,905,055.00
4至5年	2,460,189.00	0.98%	1,968,151.20	1,829,194.00	0.9%	1,463,355.20
5年以上	3,198,421.60	1.27%	3,198,421.60	2,163,000.20	1.06%	2,163,000.20
合计	252,130,196.17	--	22,374,169.45	204,310,780.70	--	18,157,266.55

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无。

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无。

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

单位名称	期末数	期末数	期初数	期初数
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
中国电子科技集团公司第三十 研究所
	27,909,879.51	1,463,436.48	9,833,564.54	515,851.84
合计	27,909,879.51	1,463,436.48	9,833,564.54	515,851.84

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

24

				占应收账款总
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				额的比例
中国电子科技集团			1年以内26,551,029.51元、1至
	母公司	27,909,879.51		11.07%
公司第三十研究所			2年1,358,850.00元
			1年以内15,163,000.00元、1至
成都三零盛安信息
	同受母公司控制	15,214,695.10	2年9,750.00元、2至3年	6.03%
系统有限公司
			41,945.10元
云南省人民检察院	客户	13,798,204.55	1年以内	5.47%
			1年以内10,667,720.58元、1至
四川省电力公司	客户	11,194,437.67		4.44%
			2年526,717.09元
甘肃省人民检察院	客户	8,492,000.00	1年以内	3.37%
合计	--	76,609,216.83	--	30.38%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

			占应收账款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额
			例
中国电子科技集团公司第三十研
	母公司	27,909,879.51	11.07%
究所
成都三零盛安信息系统有限公司	同受母公司控制	15,214,695.10	6.03%
成都三零普瑞科技有限公司	同受母公司控制	2,012,500.00	0.8%
成都三零瑞通移动通信有限公司	同受母公司控制	639,500.00	0.25%
中国电子科技集团公司第三十二
	同受中国电科控制	533,104.00	0.21%
研究所
中国电子科技集团公司第四十九
	同受中国电科控制	457,150.00	0.18%
研究所
太极计算机股份有限公司	同受中国电科控制	364,000.00	0.14%
成都三零凯天通信实业有限公司	同受母公司控制	299,600.00	0.12%
中国电子科技集团公司第二十六
	同受中国电科控制	298,000.00	0.12%
研究所
中国电子科技集团公司第二十八
	同受中国电科控制	210,000.00	0.08%
研究所
中国电子科技集团公司第十三研
	同受中国电科控制	197,908.63	0.08%
究所
中国电子科技集团公司第十六研
	同受中国电科控制	161,485.00	0.06%
究所
中国电子科技集团公司第二十九
	同受中国电科控制	96,000.00	0.04%
研究所
上海三零卫士信息安全有限公司	同受母公司控制	33,200.00	0.01%
中国电子科技集团公司第二十所	同受中国电科控制	18,500.00	0.01%
中国电子科技集团公司第四十三
	同受中国电科控制	15,500.00	0.01%
研究所

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25

中电科技集团信息化工程总体研
	同受中国电科控制	400.00	0%
究中心
合计	--	48,461,422.24	19.21%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

无。

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无。

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额		比例
单项金额重大并单
项计提坏账准备的	0.00		0.00		0.00		0.00
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
	19,885,699.4	99.94		13.99
账龄分析法组合			2,781,644.07		19,720,510.12	99.6%	2,589,318.42	13.13%
	0	%		%
	19,885,699.4	99.94		13.99
组合小计			2,781,644.07		19,720,510.12	99.6%	2,589,318.42	13.13%
	0	%		%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准	12,000.00	0.06%	12,000.00	100%	79,759.50	0.4%	79,759.50	100%
备的其他应收款
	19,897,699.4
合计		--	2,793,644.07	--	19,800,269.62	--	2,669,077.92	--
	0

其他应收款种类的说明：

其他应收款金额大于 200 万元（含 200 万元）为单项金额重大。按组合计提减值准备的其他应收款含单 项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的其他应收款，以及包含在具有类似信用风险特征的其他应收 款组合中进行减值测试的其他应收款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末		期初	期初
账龄	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

26

	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：
		57.17			61.84
1年以内	11,368,989.21		568,449.46	12,194,964.35		609,748.21
		%			%
		57.17			61.84
1年以内小计	11,368,989.21		568,449.46	12,194,964.35		609,748.21
		%			%
		27.33			24.94
1至2年	5,434,872.26		543,487.22	4,917,834.52		491,783.46
		%			%
2至3年	1,298,048.18	6.53%	389,414.45	792,851.00	4.02%	237,855.30
3年以上	1,783,789.75	8.97%	1,280,292.94	1,814,860.25	9.2%	1,249,931.45
3至4年	750,845.77	3.78%	375,422.88	822,345.77	4.17%	411,172.89
4至5年	640,369.60	3.22%	512,295.68	768,779.60	3.9%	615,023.68
5年以上	392,574.38	1.97%	392,574.38	223,734.88	1.13%	223,734.88
合计	19,885,699.40	--	2,781,644.07	19,720,510.12	--	2,589,318.42

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
大连方辰中泰信息产业有限公
	12,000.00	12,000.00	100%	预计不能收回
司
合计	12,000.00	12,000.00	100%	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无。

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无。

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无。

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27

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例
中共陕西省委办公厅	客户	1,000,000.00	1年以内	5.03%
中国科学院计算机网络信息中
	客户	800,000.00	1至2年	4.02%
心
			3至4年240,000.00
中国航空工业集团公司	客户	610,000.00	元、4至5年	3.07%
			370,000.00元
淮河水利委员会水文局（信息
	客户	575,891.60	1至2年	2.9%
中心）
贵州电网公司物资供应分公司	客户	520,000.00	1年以内	2.61%
合计	--	3,505,891.60	--	17.63%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
成都三零盛安信息系统有限公司	受同一母公司控制	6,354.00	0.03%
合计	--	6,354.00	0.03%

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

无。

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无。

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	7,087,065.57	61%	8,420,752.69	71.97%
1至2年	2,300,754.48	19.81%	2,909,459.23	24.87%
2至3年	1,928,968.22	16.6%	55,200.00	0.47%
3年以上	300,958.25	2.59%	315,212.01	2.69%
合计	11,617,746.52	--	11,700,623.93	--

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28

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
四川华西建筑装饰工程有限公			2012年04月01
	供应商	97,500.00		工程装修、未到结算期
司			日
四川华西建筑装饰工程有限公			2012年05月01
	供应商	1,093,421.00		工程装修、未到结算期
司			日
深圳市泰纳电子科技开发有限			2011年11月01	元器件采购预付款，未到结算
	供应商	450,000.00
公司			日	期
深圳市泰纳电子科技开发有限			2011年12月01	元器件采购预付款，未到结算
	供应商	177,100.00
公司			日	期
深圳市泰纳电子科技开发有限			2012年01月01	元器件采购预付款，未到结算
	供应商	311,201.50
公司			日	期
深圳市泰纳电子科技开发有限			2012年06月01	元器件采购预付款，未到结算
	供应商	44,700.00
公司			日	期
上海德佩数码科技发展有限公			2010年01月01	集成产品采购预付款，未到结
	供应商	213,180.00
司			日	算期
上海德佩数码科技发展有限公			2010年04月01	集成产品采购预付款，未到结
	供应商	646,000.00
司			日	算期
			2010年12月01	集成产品采购预付款，未到结
安徽中智谷电子科技有限公司	供应商	754,520.00
			日	算期
			2012年05月01
四川冠美家具有限责任公司	供应商	67,980.00		家具采购，未到结算期
			日
			2012年06月01
四川冠美家具有限责任公司	供应商	628,749.00		家具采购，未到结算期
			日
合计	--	4,484,351.50	--	--

预付款项主要单位的说明：

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

无。

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

项目 期末数 期初数

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

29

	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	22,303,265.65	184,872.47	22,118,393.18	25,394,969.49	68,757.18	25,326,212.31
在产品	10,750,722.63	510,408.02	10,240,314.61	13,342,850.84	472,752.06	12,870,098.78
库存商品	20,066,694.93	2,409,972.99	17,656,721.94	6,840,081.68	2,387,464.84	4,452,616.84
周转材料	438,136.15		438,136.15	511,991.92		511,991.92
自制半成品	10,791,832.92	339,395.94	10,452,436.98	10,909,777.28	351,443.26	10,558,334.02
发出商品	15,072,811.78	4,066,047.04	11,006,764.74	29,579,380.28	4,205,963.02	25,373,417.26
合计	79,423,464.06	7,510,696.46	71,912,767.60	86,579,051.49	7,486,380.36	79,092,671.13

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	68,757.18	116,141.60		26.31	184,872.47
在产品	472,752.06	37,655.96			510,408.02
库存商品	2,387,464.84	205,530.89		183,022.74	2,409,972.99
周转材料
消耗性生物资产
发出商品	4,205,963.02			139,915.98	4,066,047.04
自制半成品	351,443.26	12,173.43		24,220.75	339,395.94
合 计	7,486,380.36	371,501.88	0.00	347,185.78	7,510,696.46

（ 3 ）存货跌价准备情况

年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

10 、其他流动资产

• 无。

11 、可供出售金融资产

• 无。

12 、持有至到期投资

• 无。

13 、长期应收款

• 无。

• 14 、对合营企业投资和联营企业投资

• 无。

15 、长期股权投资

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30

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资单
							在被投资单	位持股比例
		初始投资成				在被投资单				本期计提减	本期现金红
被投资单位	核算方法		期初余额	增减变动	期末余额		位表决权比	与表决权比	减值准备
		本				位持股比例				值准备	利
							例	例不一致的
								说明
深圳市虹安信
息技术有限公	成本法	800,000.00	800,000.00		800,000.00	10%	10%
司
成都兴政电子
政务运营服务	成本法	2,000,000.00	2,000,000.00		2,000,000.00	4%	4%
有限公司
合计	--	2,800,000.00	2,800,000.00		2,800,000.00	--	--	--

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31

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

无。

长期股权投资的说明：

2009 年，经公司总经理办公会批准，与深圳市赋安创业投资有限公司、胡跃等 11 名自然人共同出资组 建了深圳市虹安信息技术有限公司，该公司注册资本 800 万元，本公司投资比例 10% 。

2011 年，根据公司总经理办公会纪要，并经中国电子科技集团公司《关于集团公司第三十研究所卫士 通信息产业股份有限公司参股投资成都电子政务公司的批复》（电科资函 [2012]84 号）批准，公司参股设 “ ” 立 成都兴政电子政务运营服务有限公司 ，按投资协议约定，公司首期出资 200 万元，投资比例 4% 。

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	62,784,418.94	7,332,264.33		625,039.65	69,491,643.62
其中：房屋及建筑物
机器设备	49,827,173.07	7,273,439.33		625,039.65	56,475,572.75
运输工具	12,760,684.55	48,025.00		0.00	12,808,709.55
其他设备	196,561.32	10,800.00		0.00	207,361.32
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	37,200,495.10	0.00	4,161,568.19	612,866.63	40,749,196.66
其中：房屋及建筑物
机器设备	30,668,104.90	0.00	3,446,527.01	612,866.63	33,501,765.28
运输工具	6,344,402.22	0.00	714,191.82	0.00	7,058,594.04
其他设备	187,987.98	0.00	849.36	0.00	188,837.34
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值
	25,583,923.84	--			28,742,446.96
合计
其中：房屋及建筑物		--
机器设备	19,159,068.17	--			22,973,807.47
运输工具	6,416,282.33	--			5,750,115.51

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32

其他设备	8,573.34	--	18,523.98
四、减值准备合计	0.00	--	0.00
其中：房屋及建筑物		--
机器设备		--
运输工具		--
其他设备		--
五、固定资产账面价值	25,583,923.84		28,742,446.96
		--
合计
其中：房屋及建筑物		--
机器设备	19,159,068.17	--	22,973,807.47
运输工具	6,416,282.33	--	5,750,115.51
其他设备	8,573.34	--	18,523.98

本期折旧额 4,161,568.19 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

无。

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

无。

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

无。

18 、在建工程

（ 1 ）

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
	72,899,980.6		72,899,980.6	70,508,336.3
南区办公楼						70,508,336.33
	9		9	3
	72,899,980.6		72,899,980.6 9	70,508,336.3		70,508,336.33
合计
	9			3

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33

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

									其中：本期
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		利息资本化		资金来源	期末数
				产		预算比例		累计金额		本化率(%)
									金额
	87,000,000.	70,508,336.	2,391,644.3								募集资金、	72,899,980.
南区办公楼						83.79%	83.79
	00	33	6								自筹	69
	87,000,000.	70,508,336.	2,391,644.3									72,899,980.
合计				0.00	0.00	--	--	0.00	0.00	--	--
	00	33	6									69

在建工程项目变动情况的说明：

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34

（ 3 ）在建工程减值准备

无。

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

无。

（ 5 ）在建工程的说明

无。

19 、工程物资

无。

20 、固定资产清理

无。

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

• 适用 √ 不适用

• （ 2 ）以公允价值计量

• 适用 √ 不适用

• 22 、油气资产

• 无。

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	300,000.00	3,460,000.00	0.00	3,760,000.00
软 件	300,000.00			300,000.00
使用权		3,460,000.00		3,460,000.00
二、累计摊销合计	145,000.00	376,000.00	0.00	521,000.00
软 件	145,000.00	30,000.00		175,000.00

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35

使用权		346,000.00		346,000.00
三、无形资产账面净
	155,000.00	3,084,000.00	0.00	3,239,000.00
值合计
软 件	155,000.00	-30,000.00		125,000.00
使用权		3,114,000.00		3,114,000.00
四、减值准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
软 件
使用权
无形资产账面价值合	155,000.00			3,239,000.00
		0.00	0.00
计
软 件	155,000.00			125,000.00
使用权				3,114,000.00

本期摊销额 376,000.00 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

无。

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

无。

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事					期末减值准
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项					备
四川卫士通信息安全平台技术有
	7,991.91			7,991.91
限公司
合计	7,991.91	0.00	0.00	7,991.91	0.00

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

经对商誉进行减值测试，未出现其预计未来可回收金额低于账面价值的情况，未发生商誉减值 损失。

25 、长期待摊费用

					单位： 元	单位： 元
						其他减少的原
项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额
						因
经营租入固定资产改良	198,991.0				485,628.0
		417,074.00	130,437.02
支出	3				1
合计	198,991.0 3	417,074.00	130,437.02		485,628.0 1	--

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36

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □ 不适用 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债	√适用 □ 不适用 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
		单位： 元
项目		期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备		6,466,377.62	5,545,428.10
开办费
可抵扣亏损		3,170,342.83
预提费用对所得税的影响		268,605.83	6,492.23
抵销未实现内部销售损益所得税影响		2,007,071.74	1,887,830.31
小 计		11,912,398.02	7,439,750.64
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值
变动
小计		0.00	0.00
应纳税差异和可抵扣差异项目明细			单位： 元
		暂时性差异金额
项目
		期末		期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备		32,678,509.98		28,180,219.38
预提费用对所得税的影响		1,545,211.16		43,281.50
可税前抵扣的亏损对所得税的影响		18,056,554.90
抵销未实现内部销售损益所得税影响		13,380,478.27		12,585,535.40
小计		65,660,754.31		40,809,036.28

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

27 、资产减值准备明细

			单位： 元	单位： 元	单位： 元
			本期减少		期末账面余
项目	期初账面余额	本期增加
			转回	转销	额
					25,167,813.5
一、坏账准备	20,826,344.47	4,341,469.05
					2
二、存货跌价准备	7,486,380.36	371,501.88	0.00	347,185.78	7,510,696.46
三、可供出售金融资产减值准

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37

备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	0.00				0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十三、商誉减值准备					0.00
十四、其他
					32,678,509.9
合计	28,312,724.83	4,712,970.93	0.00	347,185.78
					8

28 、其他非流动资产

无。

29 、短期借款

无。

30 、交易性金融负债

无。

31 、应付票据

无。

32 、应付账款

（ 1 ）

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
应付材料款	69,798,653.46	85,409,948.37
应付设备款	5,297,728.11	6,598,086.95
应付其他款项	1,208.00	937,888.00
合计	75,097,589.57	92,945,923.32

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38

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

√ 适用 □ 不适用

√适用 □ 不适用
	单位： 元
单位名称	期末数	期初数
中国电子科技集团公司第三十研究所	17,763,402.07	18,129,413.53
合计	17,763,402.07	18,129,413.53

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

期末无账龄超过 1 年的大额应付账款情况。

33 、预收账款

（ 1 ）

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
货 款	18,039,661.49	19,751,128.86
合计	18,039,661.49	19,751,128.86

• （ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

期末无账龄超过一年的大额预收账款。

34 、应付职工薪酬

		单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、
		49,702,488.60	49,702,488.60
津贴和补贴
二、职工福利费		1,803.00	1,803.00
三、社会保险费	13,439.48	4,487,124.60	4,487,124.59	13,439.49
其中：1.医疗保险
		1,399,748.97	1,399,748.97
费
2.基本养老保险
	8,606.33	2,679,276.74	2,679,276.73	8,606.34
费
3.失业保险费		268,961.51	268,961.51
4.工伤保险费		67,000.90	67,000.90
5.生育保险费	4,833.15	72,136.48	72,136.48	4,833.15
四、住房公积金	633,724.10	3,733,546.00	3,782,696.50	584,573.60
五、辞退福利		58,000.00	58,000.00
六、其他	2,520,457.06	9,483.06	9,483.06	2,520,457.06
其中1、工会经费
		3,949.56	3,949.56
和职工教育经费
2、商业保险费		5,533.50	5,533.50

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39

3、单位计提养老
	2,520,457.06			2,520,457.06
基金
合计	3,167,620.64	57,992,445.26	58,041,595.75	3,118,470.15

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 。

工会经费和职工教育经费金额 3,949.56 ，非货币性福利金额 0.00 ，因解除劳动关系给予补偿 58,000.00 。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

应付职工薪酬期末余额主要为应缴社保、公积金、其他福利项目，均需当月计提，延期缴纳。

35 、应交税费

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
增值税	3,715,192.69	13,059,094.44
营业税	82,080.50	45,609.41
企业所得税	305,172.33	14,119,852.66
个人所得税	720,726.55	613,731.94
城市维护建设税	437,398.83	1,018,992.35
教育费附加	187,456.63	443,228.20
地方教育费附加	124,971.10	295,485.49
河道管理费		2,534.47
价格调节基金	109,452.46	669,859.09
个人教育费	5,238.00	5,238.00
合计	5,687,689.09	30,273,626.05

36 、应付利息

无。

37 、应付股利

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
中国电子科技集团公司第三十研
	3,007,746.85		本期暂未支付
究所
成都三实立科技实业有限公司	1,385,465.14	1,385,465.14	暂未支付
成都新兴创业投资有限责任公司	444,150.00		本期暂未支付
个人股东	291,002.12		本期暂未支付
合计	5,128,364.11	1,385,465.14	--

38 、其他应付款

（ 1 ）

项目

单位： 元 期末数 期初数

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40

应付其他单位往来款	7,691,848.56	4,211,442.20
应付代扣款	873,911.19	1,515,538.54
应付保证金	1,015,363.80	646,673.80
合计	9,581,123.55	6,373,654.54

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

√ 适用 □ 不适用

√适用 □ 不适用
	单位： 元
单位名称	期末数	期初数
中国电子科技集团公司第三十研究所	4,055,104.14	2,376,355.02
合计	4,055,104.14	2,376,355.02

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

期末无账龄超过一年的大额其他应付款。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

39 、预计负债

无。

40 、一年内到期的非流动负债

无。

41 、其他流动负债

无。

42 、长期借款

无。

44 、长期应付款

无。

45 、专项应付款

无。

46 、其他非流动负债

单位： 元

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41

项目	期末账面余额	期初账面余额
面向电子商务的安全支付平台	87,211.11	584,828.00
2011 年物联网发展专项资金	2,143,235.28	2,242,145.40
云计算关键支撑软件（平台安全软件）研究
	3,944,381.30	4,082,515.70
与产业化
安全云存储服务系统	352,879.38	400,000.00
云计算应用技术体系框架	48,583.50
安全云产业化	5,620,000.00
综合安全网关（2011年省产业技术研究与开
	74,270.72
发资金）
新一代信息安全关键设备的研发与产业化	518,821.48
移动支付安全中间件成果转化	636,264.26
摩宝移动电子商务及电子支付平台应用示范
	179,547.00
项目
一体化多核网络安全平台	105,000.00	105,000.00
增强型可信计算平台	200,000.00	200,000.00
移动电子商务及电子支付	10,688.38	10,688.38
高性能网络信息安全综合防御系统研发与产
	1,632,800.00	1,632,800.00
业化
其他项目	1,157,880.70	270,825.30
合计	16,711,563.11	9,528,802.78

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

本期收到项目拨款，根据项目实施进度计入递延收益或分期结转营业外收入，明细如下：

项 目 收到时间 云计算应用技术体系 框架 2012年3月 安全云产业化 2012年3月 综合安全网关（2011 年省产业技术研究与 开发资金） 2012年3月 新一代信息安全关键 设备的研发与产业化2012年4月 综合安全网关产业化 技术改造项目 2012年4 月 移动支付安全中间件 成果转化 2012年3月

收到金额 转营业外 收入金额 批准文件 100,000.00 51,416.50 国家密码管理局《关于下达云计算应用技术 体系框架研究任务的通知》（国密局字 【2011】488号） 5,620,000.00 成都市高新区经贸发展局《关于下达四川省 2011 年战略性新兴产业发展促进资金的通 知》（成高经发【2012】9号） 200,000.00 125,729.28 成都市财政局、成都市经济和信息化委员会 《关于代拨省安排成都市2011 年产业技术 研究与开发资金的通知》（成财建【2012】2 号） 1,000,000.00 481,178.52 成都市财政局《关于下达省级2011 年第四 批科技计划项目资金预算的通知》（成财教 【2011】367号） 350,000.00 350,000.00 成都高新技术产业开发区经贸发展局《关于 成都卫士通信息安全技术有限公司综合安 全网关产业化技术改造项目备案通知书》 （成高经审【2011】635号） 700,000.00 63,735.74 成都市财政局《关于拨付四川发展2011 年 省级第三批科技支撑计划项目资金的通知》 （成财教【2011】347号）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

42

项 目 收到时间 摩宝移动电子商务及 电子支付平台应用示 范项目 2012年3月 其他项目 合 计	收到金额 转营业外 收入金额 批准文件 240,000.00 60,453.00 成都市财政局、成都市商务局《关于拨付 2011 年度电子商务发展专项资金的通知》 （成财外【2012】18号） 945,000.00 57,944.60 9,155,000.001,190,457.6 4

47 、股本

						单位： 元	单位： 元
			本期变动增减（＋－）
	期初数		、				期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	172,712,065						172,712,065

48 、库存股

库存股情况说明

49 、专项储备

专项储备情况说明

50 、资本公积

				单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	101,295,335.62			101,295,335.62
其他资本公积	8,334,349.74			8,334,349.74
合计	109,629,685.36	0.00	0.00	109,629,685.36

51 、盈余公积

				单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	38,682,461.60			38,682,461.60
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	38,682,461.60	0.00	0.00	38,682,461.60

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

43

53 、未分配利润

	单位： 元	单位： 元
项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	193,742,778.22	--
调整年初未分配利润合计数（调增+
	，	--
调减-）
调整后年初未分配利润	193,742,778.22	--
加：本期归属于母公司所有者的净利
	-2,157,360.78	--
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	8,635,603.23
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	182,949,814.21	--

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	118,051,559.65	146,422,597.83
其他业务收入	3,085.47	103,376.07
营业成本	48,881,973.53	54,049,624.65

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

√适用 □ 不适用
	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
信息安全行业	118,051,559.65	48,881,973.53	146,422,597.83	54,010,975.41
合计	118,051,559.65	48,881,973.53	146,422,597.83	54,010,975.41

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

√适用 □ 不适用
	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
单机产品	77,853,677.39	20,307,687.92	89,845,804.18	19,096,904.90
系统产品	7,593,214.13	1,096,341.20	19,399,997.39	2,480,243.80
安全集成与服务	27,473,447.75	23,476,383.62	32,235,468.34	28,573,903.54

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

44

其他	5,131,220.38	4,001,560.78	4,941,327.92	3,859,923.17
合计	118,051,559.65	48,881,973.53	146,422,597.83	54,010,975.41

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北	3,854,849.30	1,351,568.04	10,988,748.09	6,372,453.76
华北	33,381,303.49	13,251,358.22	51,499,671.78	12,513,867.40
华东	15,201,168.19	4,850,210.86	15,603,386.72	3,118,411.23
华南	5,459,013.08	885,027.17	4,490,436.40	1,226,577.07
华中	3,519,273.53	1,384,820.96	7,643,627.35	2,141,505.19
西北	6,722,840.61	2,346,478.31	6,988,111.12	1,117,464.53
西南	49,913,111.45	24,812,509.97	48,819,616.37	27,498,911.74
境外			389,000.00	21,784.49
合计	118,051,559.65	48,881,973.53	146,422,597.83	54,010,975.41

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例
中国电子科技集团公司第三十研
	15,387,996.52	13.03%
究所
四川省电力公司	8,705,480.39	7.37%
成都三零盛安信息系统有限公司	6,596,581.19	5.59%
北京鑫海莱光电科技有限公司	3,384,615.38	2.87%
南京南瑞集团公司信息系统分公
	3,006,837.61	2.55%
司
合计	37,081,511.09	31.41%

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用

56 、营业税金及附加

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	179,617.34	156,492.65	营业税应税收入的5%
城市维护建设税	795,205.01	1,084,644.72	应纳流转税额的7%或1%
教育费附加	354,196.36	465,237.44	应纳流转税额的3%
价格调节基金	177,285.95	229,525.20	营业收入的1‰
地方教育附加	236,130.91	296,578.67	应纳流转税额的2%
河道管理费	5,208.85	151.55	应纳流转税额的1%

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45

合计 1,747,644.42 2,232,630.23 --

57 、公允价值变动收益

无。

58 、投资收益

无。

59 、资产减值损失

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	4,341,469.05	3,075,850.58
二、存货跌价损失	371,501.88	-475,395.12
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	4,712,970.93	2,600,455.46

60 、营业外收入

（ 1 ）

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	4,865.00
其中：固定资产处置利得	4,865.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	16,498,412.49	2,476,107.47
罚款收入	10,570.00	10,510.00
无法支付款项	17.48
其他	16,933.95	94,651.56

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

46

合计

16,530,798.92

2,581,269.03

（ 2 ）政府补助明细

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 说明 14,526,172.82 财政部、国家税务总局（财税【2011】 100 号） 497,616.89 115,172.00 成都财政局、科学技术局成财教【2010】 334 号 481,178.52 成都市财政局《关于下达省级2011年第 四批科技计划项目资金预算的通知》（成 财教【2011】367 号） 350,000.00 成都高新技术产业开发区经贸发展局 《关于成都卫士通信息安全技术有限公 司综合安全网关产业化技术改造项目备 案通知书》（成高经审【2011】635 号） 138,134.40 工业和信息化部（工信部财函【2011】 506 号） 125,729.28 成都市财政局、成都市经济和信息化委 员会《关于代拨省安排成都市2011年产 业技术研究与开发资金的通知》（成财建 【2012】2 号） 98,910.12 成都市财政局《关于拨付2011年物联网 发展专项资金的通知》（成财企[2011]91 号） 63,735.74 成都市财政局《关于拨付四川发展2011 年省级第三批科技支撑计划项目资金的 通知》（成财教【2011】347 号） 60,453.00 成都市财政局、成都市商务局《关于拨 付2011年度电子商务发展专项资金的通 知》（成财外【2012】18 号） 47,120.62 成都高新区软件及服务外包产业推进办 公室 862.85 成都高新区经贸发展局（成高经发 【2008】190 号 5,910.00 成都高新区科技局、成都高新区财政局 （成高科【2010】68 号） 397,402.20 成都市财政局、成都市科学技术局（成 财教【2010】242 号 109,361.10 1,956,760.42 16,498,412.4 9 2,476,107.47 --	单位： 元 本期发生额 上期发生额 说明 14,526,172.82 财政部、国家税务总局（财税【2011】 100 号） 497,616.89 115,172.00 成都财政局、科学技术局成财教【2010】 334 号 481,178.52 成都市财政局《关于下达省级2011年第 四批科技计划项目资金预算的通知》（成 财教【2011】367 号） 350,000.00 成都高新技术产业开发区经贸发展局 《关于成都卫士通信息安全技术有限公 司综合安全网关产业化技术改造项目备 案通知书》（成高经审【2011】635 号） 138,134.40 工业和信息化部（工信部财函【2011】 506 号） 125,729.28 成都市财政局、成都市经济和信息化委 员会《关于代拨省安排成都市2011年产 业技术研究与开发资金的通知》（成财建 【2012】2 号） 98,910.12 成都市财政局《关于拨付2011年物联网 发展专项资金的通知》（成财企[2011]91 号） 63,735.74 成都市财政局《关于拨付四川发展2011 年省级第三批科技支撑计划项目资金的 通知》（成财教【2011】347 号） 60,453.00 成都市财政局、成都市商务局《关于拨 付2011年度电子商务发展专项资金的通 知》（成财外【2012】18 号） 47,120.62 成都高新区软件及服务外包产业推进办 公室 862.85 成都高新区经贸发展局（成高经发 【2008】190 号 5,910.00 成都高新区科技局、成都高新区财政局 （成高科【2010】68 号） 397,402.20 成都市财政局、成都市科学技术局（成 财教【2010】242 号 109,361.10 1,956,760.42 16,498,412.4 9 2,476,107.47 --	单位： 元 本期发生额 上期发生额 说明 14,526,172.82 财政部、国家税务总局（财税【2011】 100 号） 497,616.89 115,172.00 成都财政局、科学技术局成财教【2010】 334 号 481,178.52 成都市财政局《关于下达省级2011年第 四批科技计划项目资金预算的通知》（成 财教【2011】367 号） 350,000.00 成都高新技术产业开发区经贸发展局 《关于成都卫士通信息安全技术有限公 司综合安全网关产业化技术改造项目备 案通知书》（成高经审【2011】635 号） 138,134.40 工业和信息化部（工信部财函【2011】 506 号） 125,729.28 成都市财政局、成都市经济和信息化委 员会《关于代拨省安排成都市2011年产 业技术研究与开发资金的通知》（成财建 【2012】2 号） 98,910.12 成都市财政局《关于拨付2011年物联网 发展专项资金的通知》（成财企[2011]91 号） 63,735.74 成都市财政局《关于拨付四川发展2011 年省级第三批科技支撑计划项目资金的 通知》（成财教【2011】347 号） 60,453.00 成都市财政局、成都市商务局《关于拨 付2011年度电子商务发展专项资金的通 知》（成财外【2012】18 号） 47,120.62 成都高新区软件及服务外包产业推进办 公室 862.85 成都高新区经贸发展局（成高经发 【2008】190 号 5,910.00 成都高新区科技局、成都高新区财政局 （成高科【2010】68 号） 397,402.20 成都市财政局、成都市科学技术局（成 财教【2010】242 号 109,361.10 1,956,760.42 16,498,412.4 9 2,476,107.47 --
项目	本期发生额	上期发生额	说明
			财政部、国家税务总局（财税【2011】
税收返还	14,526,172.82
			100 号）
面向电子商务的安全支付平			成都财政局、科学技术局成财教【2010】
	497,616.89	115,172.00
台			334 号
			成都市财政局《关于下达省级2011年第
新一代信息安全关键设备的
	481,178.52		四批科技计划项目资金预算的通知》（成
研发与产业化
			财教【2011】367 号）
			成都高新技术产业开发区经贸发展局
综合安全网关产业化技术改			《关于成都卫士通信息安全技术有限公
	350,000.00
造项目			司综合安全网关产业化技术改造项目备
			案通知书》（成高经审【2011】635 号）
云计算关键支撑软件（平台			工业和信息化部（工信部财函【2011】
	138,134.40
安全软件）研究与产业化			506 号）
			成都市财政局、成都市经济和信息化委
综合安全网关（2011年省产			员会《关于代拨省安排成都市2011年产
	125,729.28
业技术研究与开发资金）			业技术研究与开发资金的通知》（成财建
			【2012】2 号）
			成都市财政局《关于拨付2011年物联网
2011年物联网发展专项资金	98,910.12		发展专项资金的通知》（成财企[2011]91
			号）
			成都市财政局《关于拨付四川发展2011
移动支付安全中间件成果转
	63,735.74		年省级第三批科技支撑计划项目资金的
化
			通知》（成财教【2011】347 号）
			成都市财政局、成都市商务局《关于拨
摩宝移动电子商务及电子支
	60,453.00		付2011年度电子商务发展专项资金的通
付平台应用示范项目
			知》（成财外【2012】18 号）
			成都高新区软件及服务外包产业推进办
安全云存储服务系统	47,120.62
			公室
基于IP的安全虚拟专用网系			成都高新区经贸发展局（成高经发
		862.85
列产品技术改造项目			【2008】190 号
移动电子商务及电子支付服			成都高新区科技局、成都高新区财政局
		5,910.00
务平台建设			（成高科【2010】68 号）
移动电子商务及电子支付平			成都市财政局、成都市科学技术局（成
		397,402.20
台			财教【2010】242 号
其他项目	109,361.10	1,956,760.42
合计	16,498,412.4	2,476,107.47	--
	9

营业外收入说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

47

61 、营业外支出

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	12,173.02
其中：固定资产处置损失	12,173.02
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他	11,970.94	201,884.47
合计	24,143.96	201,884.47

62 、所得税费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	621,021.31	5,398,680.04
递延所得税调整	-4,251,855.59	-2,542,181.80
合计	-3,630,834.28	2,856,498.24

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1 ．基本每股收益

1．基本每股收益	1．基本每股收益
项目		序号	本期数	上年同期数
期初股份总数		a	172,712,065.00	132,855,435.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数		b		39,856,630.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份 数		c
增加股份次月起至报告期期末的累计月 数		d
报告期月份数		e	6	6
报告期因回购等减少股份数		f
减少股份次月起至报告期期末的累计月 数		g
报告期缩股数		h
发行在外的普通股加权平均数		i=a+b+c×d ÷e-f×g÷e-h	172,712,065.00	172,712,065.00
归属于公司普通股股东的净利润		j	-2,157,360.78	5,963,695.55
非经常性损益		k	1,567,739.92	1,786,703.54
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润		l	-3,725,100.70	4,176,992.01
基本每	按归属于公司普通股股东的	m=j÷i	-0.0125	0.0345

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

48

股收益	净利润计算
	按扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润 计算	n=l÷i	-0.0216	0.0242
2．稀释每股收益
项目		序号	本期数	上年同期数
期初股份总数		a	172,712,065.00	132,855,435.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数		b		39,856,630.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份 数		c
增加股份次月起至报告期期末的累计月 数		d
报告期月份数		e	6	6
报告期因回购等减少股份数		f
减少股份次月起至报告期期末的累计月 数		g
报告期缩股数		h
发行在外的普通股加权平均数		i=a+b+c×d ÷e-f×g÷e-h	172,712,065.00	172,712,065.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数		j
归属于公司普通股股东的净利润		k	-2,157,360.78	5,963,695.55
非经常性损益		l	1,567,739.92	1,786,703.54
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润		m	-3,725,100.70	4,176,992.01
稀释每 股收益	按归属于公司普通股股东的净 利润计算	n=k÷(i+j)	-0.0125	0.0345
	按扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润计算	o=m÷(i+j)	-0.0216	0.0242

64 、其他综合收益

无。

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元
项目	金额
收到政府补助	9,155,000.00
收到其他往来款项	2,332,391.08

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

49

收到利息收入	1,380,340.20
收到履约投标保证金	354,500.00
合计	13,222,231.28

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元
项目	金额
现付费用	35,625,468.16
合计	35,625,468.16

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

无。

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

无。

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

无。

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

无。

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料
		单位： 元
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-8,553,252.87	8,501,856.07
加：资产减值准备	4,712,970.93	2,600,455.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
	3,953,301.56	3,272,825.05
折旧
无形资产摊销	376,000.00	30,000.00
长期待摊费用摊销	130,437.02	124,180.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	12,173.02
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,472,647.38	-2,542,181.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	7,155,587.43	-14,649,464.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-39,580,203.62	-96,029,450.85

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

50

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-33,133,815.83	-35,482,390.40
其他		-3,848,349.40
经营活动产生的现金流量净额	-69,399,449.74	-138,022,519.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	261,128,709.48	257,314,470.59
减：现金的期初余额	366,249,886.88	352,656,185.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-105,121,177.40	-95,341,715.22

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

无。

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

（3）现金和现金等价物的构成
	单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	261,128,709.48	366,249,886.88
其中：库存现金	244,749.48	198,508.06
可随时用于支付的银行存款	260,883,960.00	366,051,378.82
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	261,128,709.48	366,249,886.88

67 、所有者权益变动表项目注释

无

六、资产证券化业务的会计处理

无。

七、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

1、本企	业的母公	司情况
										单位：	元
									母公司
								母公司
									对本企	本企业
母公司	关联关	企业类		法定代	业务性	注册资		对本企			组织机
			注册地				币种		业的表	最终控
名称	系	型		表人	质	本		业的持			构代码
									决权比	制方
								股比例
									例

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

51

中国电
					装备研
子科技			成都市							中国电
					制、工程
集团公	控股股	事业法	高新大							子科技	450751
				黄月江	建设和		CNY	34.83%	34.83%
司第三	东	人	道创业							集团公	06-3
					信息服
十研究			路6号							司
					务
所

本企业的母公司情况的说明 中国电子科技集团公司第三十研究所系事业单位，开办资金 9,255 万元。 中国电子科技集团公司第三十研究所受中国电子科技集团公司控制，本公司的最终控制方为中国电 子科技集团公司

2 、本企业的子公司情况

单位： 元

				法定
子公司全	子公司							持股比	表决权	组织机
		企业类型	注册地	代表	业务性质	注册资本	币种
称	类型							例	比例	构代码
				人
成都卫士
					信息安全产
通信息安	控股子	有限责任	成都高新区创	杨						6771605
					品销售、集	50,000,000.	CNY	100%	100%
全技术有	公司	公司	业路6号	新						3-2
					成及服务	00
限公司
成都三零
					信息安全产
豪赛网络	控股子	有限责任	成都高新区创	雷利						6845937
					品销售、集	10,000,000.	CNY	100%	100%
安全技术	公司	公司	业路6号	民						7-4
					成及服务	00
有限公司
			浦东张江高科
上海卫士
			技园区郭守敬		信息安全产
通网络安	控股子	有限责任		吕						1322793
			路498号浦东		品销售、集	2,000,000.0	CNY	75%	75%
全有限公	公司	公司								6-5
			软件园14栋	涛	成及服务	0
司
			22301-875 座
四川卫士
通信息安					信息安全产
	控股子	有限责任	成都高新区创	杨						7280815
全平台技					品销售、集	10,000,000.	CNY	72.74%	72.74%
										2-8
术有限公	公司	公司	业路6号	新		00
					成及服务
司
沈阳卫士
					信息安全产
通网络安	控股子	有限责任	沈阳市和平区	吕						7019192
					品销售、集	500,000.00	CNY	55%	55%
全有限责	公司	公司	五好街55号	涛						2-0
					成及服务
任公司
成都摩宝					计算机领域
	控股子	有限责任	成都高新区创	谭兴						5510959
网络科技					内的技术开	101,160,000	CNY	24.39%	100%
										9-0
有限公司	公司	公司	业路6号31幢	烈		.00
					发及服务

3 、本企业的合营和联营企业情况

无。

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

52

成都三零盛安信息系统有限公司	受同一母公司控制	73480435-8
上海三零卫士信息安全有限公司	同上	70348313-3
成都三零普瑞科技有限公司	同上	74032210-1
成都三零瑞通移动通信有限公司	同上	79218821-5
成都三零凯天通信实业有限公司	同上	73019802-2
成都三零嘉微电子有限公司	同上	78542628-9
中国电子科技集团公司信息化工
	同受中国电科控制	40088422-0
程总体研究中心
中国电子科技集团公司第三研究
	同上	40000196-9
所
中国电子科技集团公司第十三研
	同上	40170656-5
究所
中国电子科技集团公司第十六研
	同上	48500060-6
究所
中国电子科技集团公司第二十研
	同上	43720083-0
究所
中国电子科技集团公司第二十二
	同上	41708769-0
研究所
中国电子科技集团公司第二十六
	同上	45040279-5
研究所
中国电子科技集团公司第二十七
	同上	41880655-4
研究所
中国电子科技集团公司第二十八
	同上	42609092-0
研究所
中国电子科技集团公司第二十九
	同上	45072081-4
研究所
中国电子科技集团公司第三十二
	同上	42516001-8
研究所
中国电子科技集团公司第四十研
	同上	48522046-5
究所
中国电子科技集团公司第四十一
	同上	48522236-4
研究所
中国电子科技集团公司第四十三
	同上	48503445-1
研究所
中国电子科技集团公司第四十九
	同上	424007871
研究所
中国电子科技集团公司第五十三
	同上	40000311-2
研究所
太极计算机股份有限公司	同上	10113704-9
广州杰赛科技股份有限公司	同上	23121303-8

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策 本期发生额

单位： 元 上期发生额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

53

			程序		占同类交		占同类交
				金额	易金额的	金额	易金额的
					比例		比例
			公司关联交易的定价原则
	中国电子科技集 团公司第三十研 究所	技术开发费	上不偏离市场价，对于难 于比较市场价格或定价受 到限制的关联交易，执行 双方依据有关成本和利润			560,000.00	100%
			确定的协议价。
	成都三零嘉微电 子有限公司	采购元器件及 集成设备	同上	188,564.1 0	0.11%	456,957.26	0.58%
	成都三零凯天通 信实业有限公司	采购元器件及 集成设备	同上			769.23	0%
	中国电子科技集 团第三十研究所	采购元器件及 集成设备	同上	81,688.04	0.05%	1,001,880.3 4	1.28%
	太极计算机股份 有限公司	采购元器件及 集成设备	同上			881,550.43	1.12%
	广州杰赛科技有 限公司	采购元器件及 集成设备	同上			8,938.85	0.01%
	成都三零瑞通移 动通信有限公司	采购元器件及 集成设备	同上	51,076.92	0.03%	170,940.17	0.22%
出售商品、提供劳务情况表

						单位： 元	单位： 元
				本期发生额		上期发生额
	关联方	关联交易 内容	关联交易定价方式及决策 程序	金额	占同类交 易金额的	金额	占同类交 易金额的
					比例		比例
			公司关联交易的定价原则
			上不偏离市场价，对于难
	中国电子科技集团 公司第三十研究所	安全产品 及集成等	于比较市场价格或定价受 到限制的关联交易，执行	15,387,996. 52	13.39%	32,634,122. 75	22.93%
			双方依据有关成本和利润
			确定的协议价。
	成都三零盛安信息 系统有限公司	同上	同上	6,596,581.1 9	5.74%	45,726.50	0.03%
	成都三零普瑞科技 有限公司	同上	同上	897,435.90	0.78%	165,128.20	0.12%
	成都三零瑞通移动 通信有限公司	同上	同上	792,307.69	0.69%
	中国电子科技集团 公司第四十研究所	同上	同上	341.88	0%
	中国电子科技集团
	公司第二十六研究	同上	同上	463,094.02	0.4%
	所
	中国电子科技集团
	公司第二十九研究	同上	同上	76,923.08	0.07%	34,188.03	0.02%
	所

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

54

中国电子科技集团
公司第三十二研究	同上	同上	438,717.96	0.38%	2,883,047.5	2.03%
所					6
中国电子科技集团
	同上	同上			192,307.70	0.14%
公司第十三研究所
中国电子科技集团
公司第二十七研究	同上	同上			42,735.05	0.03%
所
中国电子科技集团
公司第四十三研究	同上	同上			205,128.21	0.14%
所
中国电子科技集团
公司第四十九研究	同上	同上			885,902.56	0.62%
所
中国电子科技集团
公司第五十三研究	同上	同上			162,393.16	0.11%
所
太极计算机股份有
	同上	同上			17,094.02	0.01%
限公司
		公司关联交易的定价原则
		上不偏离市场价，对于难
中国电子科技集团
		于比较市场价格或定价受
公司第二十六研究	技术服务		46,307.69	1.5%
所		到限制的关联交易，执行
		双方依据有关成本和利润
		确定的协议价。
中国电子科技集团
	同上	同上			62,120.41	1.47%
公司第三十研究所
成都三零盛安信息
	同上	同上			2,564.10	0.06%
系统有限公司
中国电子科技集团
公司第三十二研究	同上	同上			220,000.00	5.2%
所
中国电子科技集团
公司第四十九研究	同上	同上			13,675.21	0.32%
所

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

无。

（ 3 ）关联租赁情况

公司承租情况表

								单位： 元	单位： 元
								本报告期	租赁收益
		租赁资	租赁资产	租赁资产	租赁起始	租赁终止	租赁费定
出租方名称	承租方名称							确认的租	对公司影
		产种类	情况	涉及金额	日	日	价依据
								赁费	响

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

55

中国电子科
	成都卫士通
技集团公司		办公用			22年	22年2
	信息产业股		正常		0101	011	市场价格	1,110,874
第三十研究
	份有限公司	房			月01日	月31日		.90
所
中国电子科
	成都卫士通
技集团公司		办公用			2012年01	2012年12
	信息安全技		正常				市场价格	757,719.9
第三十研究
	术有限公司	房			月01日	月31日		0
所
中国电子科	成都三零豪
技集团公司	赛网络安全	办公用			年	年
			正常		201201	201212	市场价格	177,981.4
第三十研究	技术有限公	房
					月01日	月31日		8
所	司
中国电子科	四川卫士通
技集团公司	信息安全平	办公用			年	年
			正常		201201	201212	市场价格	168,300.0
第三十研究	台技术有限	房
					月01日	月31日		0
所	公司
中国电子科
	成都摩宝网
技集团公司		办公用			年	年
	络科技有限		正常		201201	201212	市场价格	74,340.00
第三十研究
	公司	房			月01日	月31日
所

关联租赁情况说明

本公司及全资子公司成都卫士通信息安全技术有限公司、成都三零豪赛网络安全技术有限公司 和控股子公司成都摩宝网络科技有限公司、四川卫士通信息安全平台技术有限公司租赁中国电子科 技集团公司第三十研究所办公用房，租赁房屋面积共计 13,064.86 平方米，租金全年共计 4,578,432.56 元，其中：在成都的租赁面积为 10,676.55 平方米，租金单价为 19 元 / 月 / 平方米 -21 元 / 月 / 平方米；在 北京的租赁面积为 2,388.31 平方米，租金单价为 65 元 / 月 / 平方米，房屋租赁期间为 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。

（ 4 ）关联担保情况

无。

（ 5 ）关联方资金拆借

无。

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

无。

（ 7 ）其他关联交易

无。

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

56

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应收账款	中国电子科技集团公司第三十研究所	27,909,879.51	9,833,564.54
应收账款	成都三零盛安信息系统有限公司	15,214,695.10	13,996,695.10
应收账款	成都三零普瑞科技有限公司	2,012,500.00	962,500.00
应收账款	成都三零瑞通移动通信有限公司	639,500.00	176,000.00
	中国电子科技集团公司第三十二研究
应收账款		533,104.00	120,904.00
	所
	中国电子科技集团公司第四十九研究
应收账款		457,150.00	653,720.00
	所
应收账款	太极计算机股份有限公司	364,000.00	384,000.00
应收账款	成都三零凯天通信实业有限公司	299,600.00	299,600.00
	中国电子科技集团公司第二十六研究
应收账款		298,000.00
	所
	中国电子科技集团公司第二十八研究
应收账款		210,000.00	210,000.00
	所
应收账款	中国电子科技集团公司第十三研究所	197,908.63	2,033,500.00
应收账款	中国电子科技集团公司第十六研究所	161,485.00	161,485.00
	中国电子科技集团公司第二十九研究
应收账款		96,000.00	6,000.00
	所
应收账款	上海三零卫士信息安全有限公司	33,200.00	33,200.00
应收账款	中国电子科技集团公司第二十所	18,500.00	18,500.00
	中国电子科技集团公司第四十三研究
应收账款		15,500.00	15,500.00
	所
	中电科技集团信息化工程总体研究中
应收账款		400.00	400.00
	心
	小 计	48,461,422.24	28,905,568.64
其他应收款	成都三零盛安信息系统有限公司	6,354.00	6,354.00
	小 计	6,354.00	6,354.00

公司应付关联方款项

公司应付关联方款项	小 计	6,354.00 6,354.00	6,354.00 6,354.00
		单位： 元
项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应付账款	中国电子科技集团第三十研究所	17,763,402.07	18,129,413.53
应付账款	成都三零盛安信息系统有限公司	542,205.57	160,155.57
应付账款	成都三零嘉微电子有限公司	103,935.38	625,276.38
应付账款	成都三零凯天通信实业有限公司	0.70
应付账款	成都三零瑞通移动通信有限公司	659,460.68	557,863.25
应付账款	广州杰赛科技有限公司	4,442.01
应付账款	上海三零卫士信息安全有限公司	45,635.90	45,635.90
应付账款	太极计算机股份有限公司	15,572.65	15,572.65
	小 计	19,134,654.96	19,533,917.28
	中国电子科技集团公司第二十二研究
预收款项		145,299.14	145,299.14
	所
	中国电子科技集团公司第四十一研究
预收款项		89,000.00	89,000.00
	所
预收款项	中国电子科技集团公司第三研究所	80,341.88	80,341.88
预收款项	中国电子科技集团公司第四十四研究		7,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

57

	所
预收款项	上海三零卫士信息安全有限公司		19,000.00
预收款项	安徽四创电子股份有限公司		8,600.00
	小 计	314,641.02	349,241.02
其他应付款	中国电子科技集团公司第三十研究所	4,055,104.14	2,376,355.02
其他应付款	成都三零盛安信息系统有限公司	366,250.00	366,250.00
	小 计	4,421,354.14	2,742,605.02

八、股份支付

无。

九、或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

• 2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

十、承诺事项

1 、重大承诺事项

无

2 、前期承诺履行情况

无

十一、资产负债表日后事项

无。

十二、其他重要事项说明

• 1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

58

3 、企业合并

无

4 、租赁

无

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

• 6 、年金计划主要内容及重大变化

无

7 、其他需要披露的重要事项

无

十三、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收	0.00		0.00		0.00		0.00
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析组合	228,912,262.	100%	9,858,619.96	4.31%	212,369,608.	100%	7,268,939.92	3.42%
	79				75
组合小计	228,912,262.	100%	9,858,619.96	4.31%	212,369,608.	100%	7,268,939.92	3.42%
	79				75
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的	0.00		0.00		0.00		0.00
应收账款
合计	228,912,262.	--	9,858,619.96	--	212,369,608.	--	7,268,939.92	--
	79				75

应收账款种类的说明： 应收款项金额大于 200 万元（含 200 万元）为单项金额重大。按组合计提减值准备的应收账款含 单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中进行减值测试的应收账款。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

59

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

		期末数	期末数		期初数	期初数
账龄		账面余额			账面余额
				坏账准备			坏账准备
		金额	比例		金额	比例
1 年以内
其中：		--	--	--	--	--	--
1年以内		209,321,270.04	91.43	2,653,625.92	198,872,266.23	93.64	1,514,862.89
			%			%
1年以内小计		209,321,270.04	91.43	2,653,625.92	198,872,266.23	93.64	1,514,862.89
			%			%
1至2 年		9,814,423.15	4.29%	845,490.54	5,598,944.32	2.64%	559,894.43
2至3 年		1,797,154.00	0.79%	539,146.20	1,122,834.00	0.53%	336,850.20
3 年以上		7,979,415.60	3.49%	5,820,357.30	6,775,564.20	3.19%	4,857,332.40
3至4 年		2,842,765.00	1.24%	1,076,252.50	3,302,730.00	1.56%	1,651,365.00
4至5 年		1,962,729.00	0.86%	1,570,183.20	1,334,334.00	0.63%	1,067,467.20
5 年以上		3,173,921.60	1.39%	3,173,921.60	2,138,500.20	1%	2,138,500.20
合计		228,912,262.79	--	9,858,619.96	212,369,608.75	--	7,268,939.92

• 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

• 适用 √ 不适用

• 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无。

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无。

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

√ 适用 □ 不适用

√适用 □ 不适用
	单位： 元
单位名称	期末数		期初数
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
中国电子科技集团公司第三十 研究所
	200,000.00	10,000.00	200,000.00	10,000.00
合计	200,000.00	10,000.00	200,000.00	10,000.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

60

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

		单位： 元	单位： 元	单位： 元
	与本公司关			占应收账款总
单位名称		金额	年限
	系			额的比例
			1年以内144,135,700.72
成都卫士通信息安全技术有限公
	全资子公司	146,185,478.5	元、1至2年1,359,517.79	63.86%
司		1
			元、3至4 年690,260.00 元
成都三零豪赛网络安全技术有限
	全资子公司	12,113,050.84	1年以内	5.29%
公司
			年以内元
四川省电力公司	客户	11,194,437.67	1 10,667,720.58、	4.89%
			1至2 年526,717.09 元
上海卫士通网络安全有限责任公			年以内元
	控股子公司	10,366,696.99	1 9,548,445.00、	4.53%
司
			1至2 年818,251.99 元
			年以内元
重庆市电力公司	客户	8,297,787.13	1 8,105,994.96、	3.62%
			1至2 年191,792.17 元
合计	--	188,157,451.1	--	82.19%
		4

（ 7 ）应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
成都卫士通信息安全技术有限
	全资子公司	146,185,478.51	63.86%
公司
成都三零豪赛网络安全技术有
	全资子公司	12,113,050.84	5.29%
限公司
上海卫士通网络安全有限责任
	控股子公司	10,366,696.99	4.53%
公司
沈阳卫士通网络安全有限责任
	控股子公司	3,317,948.00	1.45%
公司
成都摩宝网络科技有限公司	控股子公司	2,618,723.72	1.14%
成都三零普瑞科技有限公司	同受母公司控制	772,500.00	0.34%
中国电子科技集团公司第三十
	母公司	200,000.00	0.09%
研究所
四川卫士通安全平台技术有限
	控股子公司	137,500.00	0.06%
公司
成都三零盛安信息系统有限公
	同受母公司控制	40,000.00	0.02%
司
中国电子科技集团公司第二十
	同受中国电科控制	6,000.00	0%
九研究所
成都三零凯天通信实业有限公
	同受母公司控制	100.00	0%
司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

61

合计

76.78%

175,757,998.06

--

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	期末数				期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
								10.0
账龄分析组合	18,061,518.24	100%	1,836,065.43	10.1	17,686,517.19	100%	1,777,628.98
								5%
				7%
								10.0
组合小计	18,061,518.24	100%	1,836,065.43	10.1	17,686,517.19	100%	1,777,628.98
								5%
				7%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计	18,061,518.24	--	1,836,065.43	--	17,686,517.19	--	1,777,628.98	--

其他应收款种类的说明：

其他应收款金额大于 200 万元（含 200 万元）为单项金额重大。按组合计提减值准备的其他应收 款含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值的其他应收款，以及包含在具有类似信用风险特 征的其他应收款组合中进行减值测试的其他应收款。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

√适用 □ 不	适用	适用
						单位： 元
	期末数			期初数
账龄	账面余额		坏账准备	账面余额
						坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1 年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	13,909,519.85	77.0	425,134.64	14,202,555.80	80.3%	468,604.32
1 年以内小计	13,909,519.85	77.01	425,134.64	14,202,555.80	80.3%	468,604.32

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

62

		%
1至2年	1,995,199.61	11.05	199,519.96	1,541,419.79	8.72%	154,141.98
		%
2至3 年	767,972.18	4.25%	230,391.65	454,885.00	2.57%	136,465.50
3 年以上	1,388,826.60	7.69%	981,019.18	1,487,656.60	8.42%	1,018,417.18
3至4 年	559,487.00	3.1%	279,743.50	630,987.00	3.57%	315,493.50
4至5 年	640,319.60	3.54%	512,255.68	768,729.60	4.35%	614,983.68
5 年以上	189,020.00	1.05%	189,020.00	87,940.00	0.5%	87,940.00
合计	18,061,518.24	--	1,836,065.43	17,686,517.19	--	1,777,628.98

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

• 适用 √ 不适用

• 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无。

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无。

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无。

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

		单位： 元	单位： 元	单位： 元
				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例
成都三零豪赛网络
	全资子公司	3,501,093.84	1年以内	19.38%
安全技术有限公司
成都摩宝网络科技
	控股子公司	2,553,181.28	1年以内	14.14%
有限公司
成都卫士通信息安
	全资子公司	1,905,733.21	1年以内	10.55%
全技术有限公司
中国航空工业集团			年元
	客户	610,000.00	3-4 240,000.00、	3.38%
公司
			4-5 年370,000.00 元
海澜之家服饰股份
	客户	500,000.00	1年以内	2.77%
有限公司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

63

合计 -- 9,070,008.33 --

50.22%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
成都三零豪赛网络安全
	全资子公司	3,501,093.84	19.38%
技术有限公司
成都摩宝网络科技有限
	控股子公司	2,553,181.28	14.14%
公司
成都卫士通信息安全技
	全资子公司	1,905,733.21	10.55%
术有限公司
四川卫士通信息安全平
	控股子公司	175,662.85	0.97%
台技术有限公司
合计	--	8,135,671.18	45.04%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无。

3 、长期股权投资

									单位：	单位：	元
								在被投
								资单位
						在被投	在被投	持股比
										本期计
被投资单	核算方	初始投	期初余	增减变	期末余	资单位	资单位	例与表	减值准		本期现
										提减值
位	法	资成本	额	动	额	持股比	表决权	决权比	备		金红利
										准备
						例	比例	例不一
								致的说
								明
上海卫士
通网络安
	成本法	2,186,1	2,186,1		2,186,	75%	75%
全有限公
		29.61	29.61		29.6
司
成都卫士
通信息安
	成本法	50,000,	50,000,		50,000,	100%	100%
全技术有
		000.00	000.00		000.0
限公司
四川卫士
通信息安
全平台技	成本法	15,895,	1,627,99	14,267,1	15,895,	72.7374	72.7374
术有限公		143.06	1.91	51.15	143.0	%	%
司
沈阳卫士
	成本法	275,000.	275,000.		275,000.	55%	55%		275,000.
通网络安		00	00		0				00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

64

全有限责
任公司
成都三零
豪赛网络
	成本法	10,000,	10,000,		10,000,	100%	100%
安全有限
		000.00	000.00		000.00
公司
成都摩宝
								实质性
网络科技	成本法	17,175,2	14,782,6	2,392,60	17,175,2	24.3901	100%
有限公司		15.05	09.00	6.05	15.05	%		控制
深圳市虹
安信息技
	成本法	800,000	800,000		800,000	10%	10%
术有限公
		.00	.00		.00
司
成都兴政
电子政务
	成本法	2,000,0	2,000,0		2,000,0	4%	4%
运营服务
		00.00	00.00		00.00
有限公司
合计	--	98,331,	81,671,	16,659,	98,331,	--	--	--	27,500.0
		487.72	730.52	757.20	487.72				0

长期股权投资的说明

本期增加长期股权投资 16,659,757.20 元，包括： 1 ）为加强公司相关业务的管理，本期公司将对 子公司四川卫士通信息安全平台技术有限公司的投资比例从 53.33% 增加到 72.74% ，增加长期股权投 —— 资 投资成本 14,267,151.15 元。

2 ） 为发展极具潜力的移动支付业务，本期公司将对子公司成都摩宝网络科技有限公司的投 资比例从 21.49% 增加至 24.39% ，增加长期股权投资 —— 投资成本 2,392,606.05 元。

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	61,392,758.38	88,064,636.06
其他业务收入	120,606.84	90,338.46
营业成本	20,418,948.30	31,067,378.70

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
信息安全行业	61,392,758.38	20,418,948.30	88,064,636.06	31,067,378.70
合计	61,392,758.38	20,418,948.30	88,064,636.06	31,067,378.70

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

65

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
单机产品	49,104,015.12	16,570,179.17	57,648,718.10	17,245,016.48
系统产品	6,740,454.84	1,031,332.70	17,370,921.69	2,837,121.32
安全服务与集成	2,996,862.78	450,563.75	11,144,812.32	9,337,454.77
其他	2,551,425.64	2,366,872.68	1,900,183.95	1,647,786.13
合计	61,392,758.38	20,418,948.30	88,064,636.06	31,067,378.70

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北	3,153,320.51	1,616,211.23	8,839,581.89	5,454,423.80
华北	19,667,542.44	6,504,609.44	40,538,548.87	11,416,977.14
华东	7,203,386.33	1,554,078.45	7,336,684.28	1,312,423.36
华南	4,800,689.20	1,254,875.01	3,924,878.97	939,482.87
华中	1,829,844.42	331,526.61	5,242,059.56	1,306,215.66
西北	4,581,476.93	1,250,955.92	5,371,500.34	900,080.38
西南	20,156,498.55	7,906,691.64	16,422,382.15	9,719,391.04
境外	0.00	0.00	389,000.00	18,384.45
合计	61,392,758.38	20,418,948.30	88,064,636.06	31,067,378.70

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营
客户名称	营业收入总额
		业收入的比例
成都卫士通信息安全技术有限公司	25,115,913.26	40.83%
四川省电力公司	8,705,480.39	14.15%
上海卫士通网络安全有限公司	3,233,717.96	5.26%
陕西省电力公司	2,677,000.00	4.35%
内蒙古东部电力有限公司赤峰电业局	2,249,576.00	3.66%
合计	41,981,687.61	68.25%

5 、投资收益

无。

6 、现金流量表补充资料

		单位： 元
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	4,108,127.65	9,750,113.17

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

66

加：资产减值准备	3,019,618.37	-1,355,081.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,197,298.07	1,966,639.82
无形资产摊销	376,000.00	30,000.00
长期待摊费用摊销	124,927.61	124,180.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	3,470.02	0.00
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,355,018.27	-518,767.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,218,538.62	-8,457,424.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-17,262,490.36	-53,868,867.62
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,676,532.63	1,558,723.14
其他		-3,075,232.62
经营活动产生的现金流量净额	-9,330,072.90	-53,845,716.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	108,920,484.04	104,386,911.11
减：现金的期初余额	145,657,962.77	172,037,563.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-36,737,478.73	-67,650,652.75

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

无。

十四、补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	加权平均净资产	每股收益
报告期利润
	收益率	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-0.42%	-0.0125	-0.0125
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	-0.73%	-0.0216	-0.0216
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

资产负债表项目 期末数 期初数 变动额 变动率 % 变动原因说明

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67

资产负债表项目 期末数 应收票据 1,588,000.00 无形资产 3,239,000.00 长期待摊费用 485,628.01 递延所得税资产11,912,398.02 应交税费 5,687,689.09 应付股利 5,128,364.11 其他应付款 9,581,123.55 其他非流动负债16,711,563.11 利润表项目 本期数 资产减值损失 4,712,970.93 营业外收入 16,530,798.92 所得税费用 -3,630,834.28	期初数 变动额 变动率% 10,188,950.00 -8,600,950.00 -84.41 155,000.00 3,084,000.00 1989.68 198,991.03 286,636.98 144.05 7,439,750.64 4,472,647.38 60.12 30,273,626.05 -24,585,936.96 -81.21 1,385,465.14 3,742,898.97 270.15 6,373,654.54 3,207,469.01 50.32 9,528,802.78 7,182,760.33 75.38 上年同期数 变动额 变动率% 2,600,455.46 2,112,515.47 81.24 2,581,269.03 13,949,529.89 540.41 2,856,498.24 -6,487,332.52 -227.11	变动原因说明 主要系公司本期 兑现了已到期的 银行承兑汇票。 主要系公司本期 购进一项非专利 技术使用权。 主要系本期发生 对研发、测试、机 房等环境的改造 维护费用。 主要系本期坏账 准备计提和个别 报表亏损等引起 的计提递延所得 税增加。 主要原因系本期 缴纳了上年度企 业所得税及12月 份增值税所致。 主要系本期实施 2011 年度利润分 配方案，尚有部分 股利未支付。 主要系应付母公 司房租费尚未结 算支付。 本期收到项目拨 款增加所致。 变动原因说明 主要系应收账款 计提的坏账准备 增加所致。 主要系本期收到 软件产品增值税 退税大幅增加所 致。 主要系当期个别 报表亏损以及计 提递延所得税资 产增加导致所得 税费用下降。

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十五、财务报告的批准

本期财务报告已于 2012 年 8 月 27 日经公司第五届董事会第十一次会议批准。

成都卫士通信息产业股份有限公司

公司法定代表人：杨新

主管会计工作的公司负责人：罗伟

公司会计机构负责人：罗伟

二〇一二年八月二十七日

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