CETC Cyberspace Security Technology Co.,Ltd. — Board/Management Information 2017

Aug 23, 2017

成都卫士通信息产业股份有限公司独立董事

关于第六届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等有关规定， 作为成都卫士通信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董 事，我们本着审慎、负责的态度，基于独立判断立场，对公司第六届 董事会第二十七次会议相关事项进行了认真审核，现就相关情况发表 独立意见如下：

一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情 况的专项说明和独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）、《关于规 范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）等的规 定和要求，我们作为公司的独立董事，本着严谨、实事求是的态度， 对报告期内（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）公司控股股东 及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况进行了认真的了解 和查验，经审阅公司相关资料，基于独立判断的立场，发表如下专项 说明及独立意见：

1、报告期内，公司控股股东及其他关联方与上市公司存在经营 性资金往来，未发现控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情 况，也不存在以前期间发生并持续至本报告期的关联方违规占用资金

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情况；

2、报告期内，公司不存在对外担保的情况，不存在为股东、股 东的控股子公司、股东的附属企业及公司其他关联方、任何非法人单 位或个人提供担保的情况，不存在损害包括中小股东在内的全体股东 及公司利益的情形。

二、关于 2017 年上半年募集资金存放与使用情况的独立意见

根据相关法律法规和公司《募集资金管理制度》的规定，我们对 公司 2017 上半年度募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金管 理与监督以及信息披露等事项进行了审核。

经核查，我们认为：公司 2017 年上半年募集资金存放与使用情 况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放与使 用的相关规定，不存在募集资金存放与使用违规的情形。《成都卫士 通信息产业股份有限公司董事会关于 2017 年上半年募集资金存放与 使用情况的专项报告》的内容是真实的、准确的、完整的，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、关于会计政策变更的独立意见

经核查，我们认为：本次会计政策变更是依据财政部《关于印发 修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号）相关规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会、深圳证券 交易所的有关规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公 司的财务状况及经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法 律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

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我们同意公司本次会计政策变更。

独立董事：曹德骏、沈逸、周玮 成都卫士通信息产业股份有限公司 二〇一七年八月二十二日

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