CETC Cyberspace Security Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 21, 2021

成都卫士通信息产业股份有限公司

关于中国电子科技财务有限公司的风险持续评估报告

根据《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 5 号——交易与关联交易》 的要求，成都卫士通信息产业股份有限公司（以下简称“卫士通”或“本公司”）通 过查验中国电子科技财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《企业 法人营业执照》等证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金 流量表等财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将 风险持续评估情况报告如下：

一、财务公司基本情况

中国电子科技财务有限公司系经中国银行保险监督管理委员会批准（金融许 可证编号：L0167H211000001）、北京市市场监督管理局登记注册（统一社会信 用代码：91110000717834993R）的非银行金融机构，依法接受银保监会的监督管 理。

企业名称：中国电子科技财务有限公司

注册地址：北京市海淀区复兴路 17 号国海广场 A 座 16 层 法定代表人：董学思 注册资本：580,000 万元人民币 统一社会信用代码：91110000717834993R 金融许可证机构编码：L0167H211000001

成立日期：2012 年 12 月 26 日

经营范围包括：经营以下本外币业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信 用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单 位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承 兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸 收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员 单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费 信贷、买方信贷和融资租赁业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营 活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不 得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

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二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

根据现代金融企业公司治理的要求，财务公司按照“三会分设、有效制约、 协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会、经营管理层。按照决策系统、 执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置公司组织机构。财务公司最高权力 机构是股东会，下设董事会、监事会以及对董事会负责的战略、预算与资产管理 委员会，审计、内控与风险管理委员会，提名、薪酬与考核管理委员会。董事会 授权公司总经理及其经营班子对公司行使经营管理权，公司设置了司库部、金融 服务中心、资金管理部、投资部、资金结算部、风险管理部、综合管理部、人力 资源部、党群工作部、财务部、信息技术部、审计与纪检监察部等前、中、后台 12 个部门，组织机构的建设较为完善。

（二）风险的识别与评估

财务公司编制了一系列内部控制制度，构建了风险管理体系，各部门在其职 责范围内建立了风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的特点制定各 自的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分 离、相互监督，对操作中的各种风险进行预测、评估和控制。财务公司实行内部 审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立了内部审计管理办法和 操作规程，对公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。

（三）控制活动

1．信贷业务管理

财务公司贷款的对象仅限于中国电子科技集团有限公司的成员单位。财务公 司根据各类业务的不同特点制定了《综合授信管理办法》《授信业务担保管理办 法》《流动资金贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》《商业汇票业务管理办 法》《贷后管理实施细则》等，规范了各类业务操作流程。

财务公司对保证担保、抵押担保、质押担保和保证金等不同信贷担保流程、 管理要求进行了统一明确规定，办理担保遵循平等、自愿、公平和诚信原则；商 业汇票承兑及贴现业务按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则 办理。

2．资金管理

财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《资金

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管理办法》《金融同业授信管理办法》《同业拆借业务管理办法》等业务管理办法 与操作流程，规范财务公司各项资金管理。财务公司资金管理工作遵循以下原则：

（1）安全性原则。通过规范资金账户管控、对合作同业机构有效授信、将 风控嵌入资金业务流程等，确保资金安全。

（2）流动性原则。加强资金头寸管理，提高资金调拨效率，确保满足资金 流动性要求。

（3）效益性原则。在符合监管要求并严控风险前提下，通过合理配置和运 作资金，努力提高资金收益水平。

3．投资业务管理

财务公司制定了《投资管理办法》《公募基金投资管理办法》《债券业务管理 办法》《股票投资管理办法》，投资业务主要包括新股申购、股票二级市场投资、 基金投资、债券投资、资管产品投资、银行理财产品投资及国债逆回购业务等（不 含股权投资业务），财务公司证券投资业务遵循以下原则：

（1）规范操作、防范风险的原则。证券投资业务的开展应严格遵守相关法 律、法规、制度规定，遵循“制衡性、独立性、及时性”的要求，谨慎甄选、规范 操作。

（2）团队合作、分工负责的原则。强调投资团队的整体合作意识，同时明 确各项证券投资业务的主要负责人，负责所在业务领域的研究、协调，并享有授 权范围内的决策权限。

（3）分级授权、逐级决策的原则。证券投资业务以额度不同划分不同层级 的决策权限，分级授权、逐级决策 。

4．结算业务管理

财务公司制定了《结算业务管理办法》《结算账户管理办法》等资金结算业 务相关制度及操作细则，对以转账方式办理集团成员单位商品购销、劳务供应、 资金调拨等经济事项相关的资金划转交易行为进行了明确规定。财务公司开展结 算业务遵循以下原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；公司 不垫款；存取自由，为客户保密；先存后用，不得透支。

5．信息系统管理

财务公司制定了《信息系统建设管理办法》《信息系统运维管理办法》等制 度，规范应用系统的日常管理，明确运维流程及职责，确保应用系统安全、稳定、

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高效的运行，各部门员工业务操作流程，明确业务系统计算机操作权限。财务公 司使用的应用软件是由北京软通动力科技有限公司开发的软通动力集团财务公 司管理系统，并由其提供后续服务支持。截至报告公布前，财务公司系统运转正 常，与软通动力软件兼容较好。

6．审计稽核管理

财务公司制定了《审计管理办法》《内部控制评价管理办法》等内控审计类 相关制度，健全内部审计体系，明确内部审计的职责、权限，规范内部审计工作。 内部审计工作目标是，推动国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管机构规 章、集团公司规定及公司内部制度的贯彻执行；促进公司建立并持续完善有效的 风险管理、内控合规和公司治理架构；督促相关审计对象有效履职，共同实现公 司战略目标。

（四）内部控制总体评价

财务公司通过建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确内 部控制管理执行机构、建设机构和监督机构的责任和义务，形成了一套科学、合 理的内控控制体系并在实际执行中有效实施。在资金管理方面，公司较好的控制 了资金流转风险；在信贷业务方面，公司建立了相应的信贷业务风险控制程序， 使整体风险控制在合理的水平。

三、公司经营管理及风险管理情况

1．经营情况

截至 2020 年 12 月 31 日，财务公司总资产规模 904.83 亿元，负债 799.32 亿元，所有者权益共计 105.51 亿元；2020 年度营业收入 20.52 亿元，净利润为 11.18 亿元。

2．管理情况

财务公司自成立以来，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》《企业会计准则》和国家有 关金融法规、条例以及财务公司章程规范经营行为，加强内部管理。

3．监管指标

根据中国银行保险监督管理委员会监督管理与风险控制要求，财务公司经营 业务，严格遵守了下列资产负债比例的要求：

（1）资本充足率不低于 10%；

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• （2）拆入资金余额不高于资本总额；

• （3）担保余额不高于资本总额；

• （4）投资比例不高于资本总额的 70%；

• （5）自有固定资产与资本总额的比例不高于 20%。

四、本公司在财务公司的存贷款情况

截至 2020 年 12 月 31 日，本公司在财务公司的贷款余额为 0 元，在财务公 司的存款余额为 12.11 亿元。

五、风险评估意见

财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，未发现财务 公司存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》 规定情况。财务公司建立了较为完善的内部控制体系，能较好的控制风险，资金、 信贷、投资等风险管理未发现存在重大缺陷；各项监管指标均符合监管机构的要 求。

卫士通公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控。

成都卫士通信息产业股份有限公司

董 事 会

二〇二一年四月二十日

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