Cedar Development Co.,Ltd. — Annual Report 2012

Mar 5, 2013

希努尔男装股份有限公司 2012 年度财务决算报告

希努尔男装股份有限公司

2012 年度财务决算报告

一、 2012 年度公司财务报表的审计情况

1、公司2012年度财务报表已经山东汇德会计师事务所有限公司审计，出具了 (2013)汇所审字第3-043号审计报告。审计意见为：“贵公司财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及 2012年度的经营成果和现金流量。”

• 2、主要财务数据和指标：

单位：万元

项目	2012 年度	2011 年度	同比增减（％）
营业总收入	117,942.23	114,779.71	2.76%
利润总额	16,471.32	23,443.54	-29.74%
归属于上市公司股东的净利润	13,985.04	19,907.07	-29.75%
经营活动产生的现金流量净额	766.41	8,350.61	-90.82%
总资产	260,743.88	223,046.39	16.90%
归属于上市公司股东的所有者权益	199,798.69	195,813.65	2.04%
股本	32,000.00	20,000.00	60.00%
每股收益（元）	0.44	0.62	-29.03%
每股净资产（元）	6.24	9.79	-36.26%
加权平均净资产收益率	7.10%	10.43%	-3.33%

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

• 1、资产负债表变化较大的主要项目分析

单位：万元

项目	2012 年末	2011 年末	增长额	同比增减（%）
货币资金	23,507.33	45,232.23	-21,724.89	-48.03%
应收账款	29,910.59	12,753.51	17,157.09	134.53%
存货	40,247.05	31,180.65	9,066.40	29.08%
预付账款	30,012.74	58,717.36	-28,704.62	-48.89%
固定资产	99,100.11	65,131.74	33,968.38	52.15%

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

希努尔男装股份有限公司 2012 年度财务决算报告

在建工程	14,734.99	14.85	14,720.14	99,125.50%
无形资产	14,759.85	2,243.16	12,516.69	557.99%
短期借款	30,922.76		30,922.76
应付票据	5,128.63	10,778.31	-5,649.68	-52.42%
应付账款	12,186.73	6,744.50	5,442.23	80.69%
应交税费	2,558.65	378.64	2,180.01	575.75%
其他应付款	1,652.20	1,199.01	453.19	37.80%
股本	32,000.00	20,000.00	12,000.00	60.00%

• （1）报告期内，货币资金余额比去年末减少 48.03%，主要是 2012 年公司购置

• 店铺以及土地所致。

• （2）报告期内，应收账款余额比去年末增长 134.53%，主要是销售旺季公司对

• 信用较好的加盟商适当延长了信用期限，以及结算合同期内的大客户欠款增多所致。

• （3）报告期内，存货余额比去年年末增长 29.08%，主要是迎接销售旺季备货所

• 致。

• （4）报告期内，预付账款余额比去年末减少 48.89%，主要是前期购置的店铺本

• 报告期已交房转入非流动资产所致。

• （5）报告期内，固定资产余额比去年末增长 52.15%，主要是前期购置店铺本报

• 告期已完工开业所致。

• （6）报告期内，在建工程余额比去年末增长 99,125.50%，主要是由于前期购置

• 的店铺本报告期已交房装修所致。

• （7）报告期内，无形资产余额比去年年末增长 557.99%，主要是本报告期内新

• 购买土地所致。

• （8）报告期内，短期借款增长，主要是本报告期新增工行及建行贷款所致。

• （9）报告期内，应付票据余额比去年末减少 52.42%，主要是偿还到期应付票据

• 所致。

• （10）报告期内，应付账款余额比去年末增长 80.69%，主要是采购规模扩大，

• 合同结算期内欠款较多所致。

• （11）报告期内，应交税费余额比去年末增长 575.75%，主要是期末应交所得税

• 增加所致。

• （12）报告期内，其他应付款余额比去年末增长 37.80%，主要是向加盟店收取

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

希努尔男装股份有限公司 2012 年度财务决算报告

的装修质保金增长所致。

（13）报告期内，股本余额比去年末增长 60%，主要是以资本公积金转增股本所 致。

2、经营情况

报告期内，实现营业收入 117,942.23 万元，比去年同期增长 2.76%，实现净利润 13,985.03 万元，比去年同期减少 29.75%，主要原因是公司加强营销终端建设和管理， 积极开拓国内外市场，使得销售额逐年提高；同时，营销网络终端扩张加快，店铺租 赁、折旧、销售人员工资等费用增加；新增加的营销网络终端处于装修、刚开业阶段， 尚处于培育期，导致净利润增速放缓。

单位：万元

项目	2012 年度	2011 年度	增长额	同比增减（%）
销售费用	25,932.05	20,085.53	5,846.52	29.11%
管理费用	5,804.88	5,582.71	222.17	3.98%
财务费用	540.13	-1,026.25	1,566.38	152.63%
期间费用合计	32,277.06	24,642.00	7,635.06	30.98%
所得税费用	2,486.28	3,536.47	-1,050.19	-29.70%

（1）报告期内，销售费用比去年同期增长 29.11%，主要是公司营销网络终端扩 张加快，店铺租赁、折旧、销售人员工资等费用增加所致。

（2）报告期内，财务费用比去年同期增长 152.63%，主要是募集资金利息收入 大幅减少所致。

（3）报告期内，所得税费用比去年同期减少 29.70%，主要是本期利润总额比去 年同期减少所致。

3、现金流量情况

单位：万元

项目	2012 年度	2011 年度	增长额	同比增减（%~~）~~
经营活动产生的现金流量净额	766.41	8,350.61	-7,584.19	-90.82%
投资活动产生的现金流量净额	-39,797.98	-69,239.20	29,441.22	42.52%
筹资活动产生的现金流量净额	20,134.75	-30,943.74	51,078.49	165.07%

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

希努尔男装股份有限公司 2012 年度财务决算报告

（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 90.82%，主要是 销售回款周期延长，职工工资、店铺租赁费等费用增加所致。

（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长 42.52%，主要是 本报告期公司募集资金投资项目基本完成，募集资金购置店铺支出减少所致。

（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长 165.07%，主要 是本报告期新取得银行贷款所致。

三、主要财务指标

1、偿债能力指标

项目	2012 年末	2011 年末	增长额	同比增减（%）
流动比率	2.12	5.91	-3.79	-64.16%
速动比率	1.43	4.67	-3.24	-69.38%
资产负债率	23.37%	12.21%		11.16%

报告期末，公司资产质量较好。募集资金购置的店铺本报告期已交房转入非流动 资产，导致流动比率和速动比率较去年末有所降低；资产负债率比去年同期增长 11.16%，但仍处于较低水平，主要是报告期内新增工行及建行贷款所致。

2、公司营运能力指标

项目	2012 年末	2011 年末	增长额	同比增减（%）
应收账款周转率（次）	5.53	11.19	-5.66	-50.58%
存货周转率（次）	1.93	2.31	-0.38	-16.45%

报告期内，公司资产周转指标属比较合理水平，主要是公司加强对应收账款和存 货的管理和控制所致。

希努尔男装股份有限公司董事会 2013年3月4日

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==