Cedar Development Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2010

Oct 27, 2010

希努尔男装股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文

希努尔男装股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人王桂波、主管会计工作负责人管艳及会计机构负责人(会计主管人员)管艳声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	2010.9.30		2009.12.31		增减幅度（%）
总资产（元）	2,244,691,550.06		958,746,251.13		134.13%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	1,777,988,562.91		445,927,795.05		298.72%
股本（股）	200,000,000.00		150,000,000.00		33.33%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/	8.89		2.97		199.33%
股）
	2010年7-9月	比上年同期增减（%）		2010年1-9月		比上年同期增减（%）
营业总收入（元）	236,291,411.74	19.91%		632,635,409.79		27.39%
归属于上市公司股东的净利润（元）	14,827,513.22	23.01%		62,566,767.86		35.10%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-	-		26,270,604.63		55.05%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/	-	-		0.13		-88.49%
股）
基本每股收益（元/股）	0.07	16.67%		0.31		34.78%
稀释每股收益（元/股）	0.07	16.67%		0.31		34.78%
加权平均净资产收益率（%）	0.83%	-70.14%		3.52%		-66.08%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产	0.83%	-70.25%		3.52%		-67.07%
收益率（%）

非经常性损益项目	年初至报告期末金额	附注
非流动资产处置损益	-36,205.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	27,350.00
合计	-8,855.50	-

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

	单位：股
报告期末股东总数（户）	63,127

1

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前十名无限售条件流通股股东持股情况	前十名无限售条件流通股股东持股情况	前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有无限售条件流通股的数量	种类
交通银行股份有限公司企业年金计划-交通银 行	6,500	人民币普通股
长江金色晚晴（集合型）企业年金计划-浦发银 行	5,500	人民币普通股
成都铁路局企业年金计划-中国建设银行	5,000	人民币普通股
太原铁路局企业年金计划-中国建设银行	4,500	人民币普通股
武汉铁路局企业年金计划-中国工商银行	4,500	人民币普通股
沈阳铁路局企业年金计划-中国建设银行	4,000	人民币普通股
哈尔滨铁路局企业年金计划-中国工商银行	4,000	人民币普通股
北京铁路局企业年金计划-中国建设银行	4,000	人民币普通股
呼和浩特铁路局企业年金计划-中国银行	4,000	人民币普通股
山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司企业 年金计划-中国工商银行	3,500	人民币普通股
南宁铁路局企业年金计划-中国建设银行	3,500	人民币普通股
上海铁路局企业年金计划-中国工商银行	3,500	人民币普通股
广州铁路（集团）公司企业年金计划-中国建设 银行	3,500	人民币普通股

§ 3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、货币资金增长 657.03％，系发行股票收到的募集资金所致。

• 2、无形资产增长 45.68％，系本年新增河北及高密土地所致。

• 3、预收帐款减少 39.10％，系本年秋冬订货会提前发货所致。

• 4、应交税费减少 49.93％，系年初含 2009 年第四季度所得税 855 万元所致。

• 5、长期借款增长 900％，系公司为调整公司的债务结构，减轻短期偿债压力，公司新增的长期借款。

• 6、股本增长 33.33％，系 9 月份收到募集资金所致。

• 7、资本公积增长 750.31％，系收到股本溢价。

• 8、未分配利润增长 54.50％，系本年实现的利润。

• 9、资产减值损失较去年同期下降 74.33％，系 09 年改变坏帐准备的计提比例所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

3.2.1 非标意见情况

• 适用 √ 不适用

3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

• 适用 √ 不适用

2

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3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.4 其他

□ 适用 √ 不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承	无	无	无
诺
重大资产重组时所作承诺	无	无	无
	公司控股股东新 郎希努尔集团股 份有限公司、实 际控制人控制的 新郎•希努尔国 际（集团）有限 公司及山东新郎 欧美尔家居置业 有限公司、江苏 华西集团公司、 北京淡水河投资 有限公司、北京 国鼎瑞丰投资有 限公司、青岛金 合众科实业有限 公司、勒堡织造 （深圳）有限公 司及宁波保税区 富诚国际贸易有 限公司、实际控 制人王桂波先 生、王金玲、陈 玉剑、管艳、张 祚岩、邬铁基、 王新宏、王培灵、 王辉、赵雪峰	公司控股股东新郎希努 尔集团股份有限公司、 实际控制人控制的新郎 •希努尔国际（集团）有 限公司及山东新郎欧美 尔家居置业有限公司承 诺：自发行人股票上市 之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管 理其直接或间接持有的 发行人公开发行股票前 已发行的股份，也不由 发行人回购其直接或间 接持有的发行人公开发 行股票前已发行的股 份。江苏华西集团公司、 北京淡水河投资有限公 司、北京国鼎瑞丰投资 有限公司、青岛金合众 科实业有限公司、勒堡 织造（深圳）有限公司 及宁波保税区富诚国际 贸易有限公司等六家股 东承诺：自发行人股票 上市之日起十二个月 内，不转让或者委托他 人管理其直接或间接持 有的发行人公开发行股 票前已发行的股份，也 不由发行人回购其直接 或间接持有的发行人公 开发行股票前已发行的 股份。实际控制人王桂 波先生承诺：自发行人 股票上市之日起三十六 个月内，不转让或者委 托他人管理发行人公开 发行股票前其所持有的 新郎希努尔集团股份有	截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履 行中。
发行时所作承诺

3

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		限公司及新郎•希努尔 国际（集团）有限公司 的股权；也不由新郎希 努尔集团股份有限公司 和新郎•希努尔国际（集 团）有限公司回购其在 发行人公开发行股票前 所持有的新郎希努尔集 团股份有限公司及新郎 •希努尔国际（集团）有 限公司的股权。王桂波、 王金玲、陈玉剑、管艳、 张祚岩、邬铁基、王新 宏、王培灵、王辉、赵 雪峰承诺：在本人担任 希努尔男装董事/监事/ 高级管理人员期间，每 年转让本人直接或间接 持有的希努尔男装的股 份不超过本人直接或间 接持有的希努尔男装股 份总数的25%；自希努 尔男装股票上市交易之 日起一年内不转让本人 直接或间接持有的希努 尔男装的股份；离职后 半年内，不转让本人直 接或间接持有的希努尔 男装的股份。
其他承诺（含追加承诺）	无	无	无

3.4 对 2010 年度经营业绩的预计

2010年度预计的经营业绩	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
2010年度净利润同比变动幅	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度	20.00%		30.00%
			～～
度的预计范围	为：
2009年度经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	111,006,431.01
业绩变动的原因说明	主要受销售收入增长的影响，从而带动利润增长。

3.5 其他需说明的重大事项

3.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 附录

4.1 资产负债表

编制单位：希努尔男装股份有限公司 2010 年 09 月 30 日 单位：元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司

4

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流动资产：
货币资金	1,402,114,043.08	1,402,114,043.08	185,211,278.45	185,211,278.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	78,087,798.97	78,087,798.97	60,449,509.54	60,449,509.54
预付款项	91,022,420.88	91,022,420.88	77,918,914.62	77,918,914.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	7,196,611.44	7,196,611.44	5,724,043.62	5,724,043.62
买入返售金融资产
存货	202,481,626.43	202,481,626.43	222,968,518.72	222,968,518.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,780,902,500.80	1,780,902,500.80	552,272,264.95	552,272,264.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	332,705,489.83	332,705,489.83	349,089,742.86	349,089,742.86
在建工程	62,376,364.88	62,376,364.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	22,355,655.71	22,355,655.71	15,346,186.94	15,346,186.94
开发支出
商誉
长期待摊费用	39,675,693.35	39,675,693.35	35,419,294.88	35,419,294.88
递延所得税资产	6,675,845.49	6,675,845.49	6,618,761.50	6,618,761.50
其他非流动资产
非流动资产合计	463,789,049.26	463,789,049.26	406,473,986.18	406,473,986.18
资产总计	2,244,691,550.06	2,244,691,550.06	958,746,251.13	958,746,251.13
流动负债：
短期借款			200,000,000.00	200,000,000.00
向中央银行借款

5

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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	75,484,317.00	75,484,317.00	90,670,165.00	90,670,165.00
应付账款	66,348,131.80	66,348,131.80	53,346,123.77	53,346,123.77
预收款项	48,488,808.05	48,488,808.05	79,616,603.93	79,616,603.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	18,030,901.07	18,030,901.07	14,719,274.78	14,719,274.78
应交税费	12,009,163.88	12,009,163.88	23,985,400.19	23,985,400.19
应付利息
应付股利
其他应付款	7,014,665.35	7,014,665.35	10,840,888.41	10,840,888.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	20,000,000.00	20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	247,375,987.15	247,375,987.15	473,178,456.08	473,178,456.08
非流动负债：
长期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	19,327,000.00	19,327,000.00	19,640,000.00	19,640,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	219,327,000.00	219,327,000.00	39,640,000.00	39,640,000.00
负债合计	466,702,987.15	466,702,987.15	512,818,456.08	512,818,456.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	200,000,000.00	200,000,000.00	150,000,000.00	150,000,000.00
资本公积	1,382,026,951.06	1,382,026,951.06	162,532,951.06	162,532,951.06
减：库存股
专项储备
盈余公积	18,589,484.40	18,589,484.40	18,589,484.40	18,589,484.40
一般风险准备
未分配利润	177,372,127.45	177,372,127.45	114,805,359.59	114,805,359.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,777,988,562.91	1,777,988,562.91	445,927,795.05	445,927,795.05
少数股东权益
所有者权益合计	1,777,988,562.91	1,777,988,562.91	445,927,795.05	445,927,795.05
负债和所有者权益总计	2,244,691,550.06	2,244,691,550.06	958,746,251.13	958,746,251.13

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4.2 本报告期利润表

编制单位：希努尔男装股份有限公司 2010 年 7-9 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	236,291,411.74	236,291,411.74	197,062,527.50	197,086,905.82
其中：营业收入	236,291,411.74	236,291,411.74	197,062,527.50	197,086,905.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	216,521,394.11	216,521,394.11	186,693,254.98	186,201,961.16
其中：营业成本	163,450,284.99	163,450,284.99	139,345,109.48	139,345,109.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	579.03	579.03	63.05	63.05
销售费用	35,167,828.46	35,167,828.46	27,305,401.08	27,030,805.57
管理费用	13,886,085.31	13,886,085.31	10,151,106.26	9,933,023.53
财务费用	3,615,983.85	3,615,983.85	2,981,597.50	2,983,198.48
资产减值损失	400,632.47	400,632.47	6,909,977.61	6,909,761.05
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	19,770,017.63	19,770,017.63	10,369,272.52	10,884,944.66
列）
加：营业外收入			13,010.03	13,010.03
减：营业外支出			60,180.40	60,180.40
其中：非流动资产处置损失			60,180.40	60,180.40
四、利润总额（亏损总额以“-”	19,770,017.63	19,770,017.63	10,322,102.15	10,837,774.29
号填列）
减：所得税费用	4,942,504.41	4,942,504.41	-1,731,827.39	-1,731,827.09
五、净利润（净亏损以“-”号填	14,827,513.22	14,827,513.22	12,053,929.54	12,569,601.38
列）
归属于母公司所有者的净	14,827,513.22	14,827,513.22	12,053,929.54	12,569,601.38
利润
少数股东损益

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六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.07	0.07	0.06	0.06
（二）稀释每股收益	0.07	0.07	0.06	0.06
七、其他综合收益
八、综合收益总额	14,827,513.22	14,827,513.22	12,053,929.54	12,569,601.38
归属于母公司所有者的综	14,827,513.22	14,827,513.22	12,053,929.54	12,569,601.38
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额

4.3 年初到报告期末利润表

编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元	编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元	编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元	编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元	编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元
	本期金额		上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	632,635,409.79	632,635,409.79	496,611,344.91	496,623,745.71
其中：营业收入	632,635,409.79	632,635,409.79	496,611,344.91	496,623,745.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	549,117,378.04	549,117,378.04	446,796,527.01	445,350,902.01
其中：营业成本	399,281,502.43	399,281,502.43	316,139,291.43	316,139,291.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	925.16	925.16	469.77	155.35
销售费用	103,541,605.95	103,541,605.95	87,285,178.44	86,503,450.77
管理费用	34,422,610.29	34,422,610.29	28,400,794.59	27,730,897.78
财务费用	10,096,697.02	10,096,697.02	8,060,815.17	8,067,345.63
资产减值损失	1,774,037.19	1,774,037.19	6,909,977.61	6,909,761.05
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	83,518,031.75	83,518,031.75	49,814,817.90	51,272,843.70
列）

8

希努尔男装股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文

加：营业外收入	84,256.62	84,256.62	15,747.80	15,747.80
减：营业外支出	93,112.12	93,112.12	60,180.41	60,180.41
其中：非流动资产处置损失	93,112.12	93,112.12	60,180.41	60,180.41
四、利润总额（亏损总额以“-”	83,509,176.25	83,509,176.25	49,770,385.29	51,228,411.09
号填列）
减：所得税费用	20,942,408.39	20,942,408.39	3,458,092.73	3,458,093.03
五、净利润（净亏损以“-”号填	62,566,767.86	62,566,767.86	46,312,292.56	47,770,318.06
列）
归属于母公司所有者的净	62,566,767.86	62,566,767.86	46,312,292.56	47,770,318.06
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.31	0.31	0.23	0.24
（二）稀释每股收益	0.31	0.31	0.23	0.24
七、其他综合收益
八、综合收益总额	62,566,767.86	62,566,767.86	46,312,292.56	47,770,318.06
归属于母公司所有者的综	62,566,767.86	62,566,767.86	46,312,292.56	47,770,318.06
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额

4.4 年初到报告期末现金流量表

编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元	编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元	编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元	编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元	编制单位：希努尔男装股份有限公司2010年1-9月 单位：元
	本期金额		上期金额
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	623,488,637.09	623,488,637.09	510,534,278.71	510,278,897.71
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还

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希努尔男装股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文

收到其他与经营活动有关	23,543,126.87	23,543,126.87	62,131,843.94	62,112,795.77
的现金
经营活动现金流入小计	647,031,763.96	647,031,763.96	572,666,122.65	572,391,693.48
购买商品、接受劳务支付的	345,256,929.27	345,256,929.27	315,615,147.88	316,981,377.90
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	122,142,263.55	122,142,263.55	113,611,775.48	112,041,622.84
付的现金
支付的各项税费	68,632,020.09	68,632,020.09	50,033,107.31	49,127,406.88
支付其他与经营活动有关	84,729,946.42	84,729,946.42	76,463,283.40	76,112,319.89
的现金
经营活动现金流出小计	620,761,159.33	620,761,159.33	555,723,314.07	554,262,727.51
经营活动产生的现金	26,270,604.63	26,270,604.63	16,942,808.58	18,128,965.97
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和	116,885.00	116,885.00	10,339.33	10,339.33
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关	1,044,126.89	1,044,126.89	1,537,025.23	1,527,422.42
的现金
投资活动现金流入小计	1,161,011.89	1,161,011.89	1,547,364.56	1,537,761.75
购建固定资产、无形资产和	62,458,912.12	62,458,912.12	115,522,548.80	115,324,952.94
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	62,458,912.12	62,458,912.12	115,522,548.80	115,324,952.94
投资活动产生的现金	-61,297,900.23	-61,297,900.23	-113,975,184.24	-113,787,191.19
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金	1,269,494,000.00	1,269,494,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金

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希努尔男装股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文

取得借款收到的现金	300,000,000.00	300,000,000.00	220,000,000.00	220,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	1,569,494,000.00	1,569,494,000.00	220,000,000.00	220,000,000.00
偿还债务支付的现金	300,000,000.00	300,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息	9,339,550.00	9,339,550.00	7,832,500.00	7,832,500.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	309,339,550.00	309,339,550.00	107,832,500.00	107,832,500.00
筹资活动产生的现金	1,260,154,450.00	1,260,154,450.00	112,167,500.00	112,167,500.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价	-631,481.92	-631,481.92	-186,854.85	-186,854.85
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	1,224,495,672.48	1,224,495,672.48	14,948,269.49	16,322,419.93
加：期初现金及现金等价物	139,876,195.95	139,876,195.95	35,954,757.74	33,924,903.64
余额
六、期末现金及现金等价物余额	1,364,371,868.43	1,364,371,868.43	50,903,027.23	50,247,323.57

4.5 审计报告

审计意见： 未经审计

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