Cedar Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 29, 2022

关于雪松发展股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项说明

中喜专审 2022Z00534 号

中喜会计师事务所(特殊普通合伙)

• 地址: 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
• 邮编: 100062
• 电话: 010-67085873
• 传真: 010-67084147
• 邮箱: zhongxi@zhongxicpa.net

北京注册会计师协会

业务报告统一编码报备系统

业务报备统一编码:	110001682022840002151
	关于雪松发展股份有限公司非经营性资金
报告名称:	占用及其他关联资金往来情况的专项说明
报告文号:	中喜专审 2022Z00534 号
被审(验)单位名称:	雪松发展股份有限公司
会计师事务所名称:	中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
业务类型:	专项审计
报告日期:	2022年04月28日
报备日期:	2022年04月29日
	宋剑波(440101534392),
签字人员:	朱洪文(110001680207)

(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)

说明: 本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备, 不代表北 京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。

目录

容 内	页次
一、关于雪松发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关	$1 - 2$
联资金往来情况的专项说明
二、雪松发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资	$1 - 2$
金往来情况汇总表
三、会计师事务所营业执照及资质证书

中喜会计师事务所 (特殊普通合伙)

ZHONGXI CPAS (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

关于雪松发展股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

中喜专审2022Z00534号

雪松发展股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 审计了雪松发展股份有限公司(以下简称"雪松发展") 2021 年度财务报表, 包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以 及财务报表附注,并于2022年4月28日出具了中喜财审2022S01073号保留意见加强调 事项段的审计报告。

雪松发展管理层按照《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号), 以及深圳证券交易所 相关披露的要求,编制了后附的雪松发展股份有限公司2021年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

编制和对外披露汇总表, 并确保其真实性、合法性及完整性是雪松发展管理层 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计雪松发展2021年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不 一致。除了对雪松发展实施了2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相 关审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2021年度雪松发展非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 汇总表应当与己审 计的财务报表一并阅读。

本报告仅供雪松发展年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意 将本报告作为雪松发展年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。

中喜会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

(此页无正文, 为中喜专审2022Z00534号专项报告签字页)

$rac{1}{2}$

二〇二二年四月二十八日

$\sqrt{2}$

金股份 < 雪松发展股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位	$\mathbf{y}$ $\infty$ 合格安底股份有限公司									单位: 人民币万元
非经营性资源应用	Κm 金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2021年期初 占用资金余额	2021年度占用器 计发生金额	2021年度资金占 用的利息	2021年度標近票 计发生金额	2021年期末 占用资金余额	占用形成原则	占用性质
										非经营性占用
控股股东、 STATE 制人及其附属企业										非经营性占用
小计	2821067769		$\qquad \qquad \blacksquare$
前控股股东、实际										非经营性占用
控制人及其附属企										非经营性占用
业 小计	$\overline{a}$		$\overline{\phantom{0}}$
										事经营性占用
其他关联方及其附 屋企业				$\ddot{\phantom{1}}$						非经营性占用
小计
忠计	$\overline{\phantom{a}}$
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司技算的会 计科目	2021年期初 往来资金余额	2021年度往来累 计发生金额	2021年度往来资 金的利息	2021年度偿还累 计发生金额	2021年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质 (经营性往来、非经营 性往来)
	广州雪松文化旅游投资有限公司	大股东	预付款项	4.00			4.00		房产租赁	经营性往来
	广州雪松文化旅游投资有限公司	大股东	其他应收款		0.33		0, 33		房产租赁	经营性往来
	雪松文化总游开发有限公司	同一控制人	其他应收款	6, 815, 63			6, 815. 63		股权转让	股权转让款
	深圳市利凯基金管理有限公司	同一控制人	应收账款	10.55	86.92		96.71	0.76	提供原游服务	经营性住来
	丽江玉龙花园投资有限公司	同一控制人	其他应收款	500.00	500.00		500.00	500.00	受托经营管理	经营性往来
控股股东、实际控 制人及其附属企业	西安天楠文化旅游开发有限公司	同一控制人	其他应收款	19, 200, 00				19, 200, 00		见说明1
	雪检实业集团有限公司	同一控制人	应收班款		66.96		4.59	62.37	礼品销售	经营性往来
	广州汇华投资有限公司	同一控制人	应收账款		7.66		6.62	1.04	礼品销售	经营性往来
	北京启兴供应链管理有限公司	同一控制人	应收账款		0.91			0.91	礼品销售	经营性往来
	雪松国际信托股份有限公司	同一控制人	应收账款		8.33		8.05	0.28	礼品销售	经营性往来
	广州雪瓴企业管理有限公司	同一控制人	应收账款		9.76		9.67	0.09	礼品销售	经营性往来
	雪松之旅国际旅行社有限公司	上市公司问接子公司	其他应收款	10,000,00	10,000.00			20,000.00	拆借款	非经营性往来
	香格里拉市仁华置业有限公司	上市公司子公司	其他应收款	32, 073, 32	2, 287, 53		5, 748, 10	28, 612.75	折错式	非经营性往来
	嘉兴市松旅文化旅游发展有限公司	上市公司子公司	其他应收款	11, 926, 55	5,638.70		1,231.17	16, 334, 08	拆借款	非经营性往来
上市公司的子公司 及其附属企业	富普康辉创世旅游开发有限资任公司	上市公司子公司	其他应收款	7,408.85	5, 263, 85		72.56	12, 600, 14	拆借款	非经营性往来
	香格里拉市松旅酒店管理有限公司	上市公司子公司	具他应收款	1.00	892.30			893.30	拆借款	非经营性往来
	雪物(湘潭)供应链有限公司	上市公司子公司	其他应收款		0.82			0.82	拆借款	非经营性往来
	诸城市松族恐龙文化旅游发展有限公司	上市公司子公司	其他应收款		2.143.26		345.94	1,797.32	据借款	非经营性往来

A REAL PROPERTY

	٦	$\mathcal{L}$

雪松发展股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	$\sim$ 高制作位: 当松发尾股作 限公司									平蚀: 人民甲万兀
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2021年刷初 占用资金余额	计发生金额	2021年度占用累 2021年度资金占 用的利息	2021年度偿还累 计发生金额	2021年期末 占用资金余额	占用形成原因	古用性质
11711 Kr. 其他关联方案光绪ウァー	关调驿境文化旅游投资管理有限公司	向接控股子公司黄山游天下国际旅 其他应收款 行社有限公司的少数股东			147.00			147.00	拆借款	非经营性占用
属企业	21001 $J$ and $\sim$	间接控股子公司浙江新景旅行社有 其他应收款 限公司的法人			4.14			4.14	折借款	非经营性占用
总计				87, 939, 90	27, 058, 47		14, 843, 37	100, 155, 00

。说明):2020年11月,公司与雪松文化度游开发有限公司(以下简称"雪松文开")签署了《股权转让协议》,公司将持有的西安天楠文化旅游开发有限公司(以下简称"西安天楠")90%的股权转让给雪松文开,西安天楠自2020年11月30日起不再纳入上
市公司的合并范围,公司与雪松文开为同一实际控制人控制下的法人,本次交易完成后,西安天楠成为公司合并范围外关联方,公司2019年将其材置安天楠的依权及其项下的权益以1.92亿元转让给了中国华融资产管理

说明2:本表已于2022年4月28日获第五届董事会第十五次会议批准。

法定代表人。

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人:

$\lambda$

伤之家

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