Cedar Development Co.,Ltd. — Annual Report 2016

Mar 28, 2017

希努尔男装股份有限公司 2016 年度财务决算报告

希努尔男装股份有限公司

2016 年度财务决算报告

一、 2016 年度公司财务报表的审计情况

• 1、公司2016年度财务报表已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出

• 具了中兴华审字（2017）第030039号审计报告。审计意见为：“贵公司财务报表在所 有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的财务 状况以及2016年度的经营成果和现金流量。”

2、主要财务数据和指标：

单位：万元

项目	2016 年度	2015 年度	同比增减（％）
营业总收入	69,607.59	101,276.29	-31.27%
利润总额	938.08	3,386.08	-72.30%
归属于上市公司股东的净利润	746.86	2,258.61	-66.93%
经营活动产生的现金流量净额	5,304.96	15,254.47	-65.22%
总资产	244,498.26	275,116.70	-11.13%
归属于上市公司股东的所有者权益	197,604.21	196,857.34	0.38%
股本	32,000.00	32,000.00	0.00%
每股收益（元）	0.0233	0.0706	-67.00%
每股净资产（元）	6.18	6.15	0.49%
加权平均净资产收益率	0.38%	1.15%	-0.77%

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

• 1、资产负债表变化较大的主要项目分析

单位：万元

项目	2016 年末	2015 年末	增长额	同比增减（%）
货币资金	6,569.92	41,316.79	-34,746.87	-84.10%
应收票据	169.25	4.00	165.25	4,131.24%
预付款项	1,544.72	2,769.06	-1,224.34	-44.21%
其他应收款	1,760.92	1,239.84	521.08	42.03%
其他流动资产	16,668.32	182.38	16,485.94	9,039.40%

==> picture [68 x 39] intentionally omitted <==

希努尔男装股份有限公司 2016 年度财务决算报告

投资性房地产	48,197.45	26,500.69	21,696.77	81.87%
在建工程	0.00	22,363.44	-22,363.44	-100.00%
固定资产清理	0.00	2,553.13	-2,553.13	-100.00%
长期待摊费用	2,962.04	4,295.79	-1,333.75	-31.05%
短期借款	18,000.00	1,940.00	16,060.00	827.84%
应付票据	0.00	2,705.00	-2,705.00	-100.00%
应付利息	628.88	2,211.78	-1,582.91	-71.57%
其他应付款	1,021.61	1,593.28	-571.67	-35.88%
一年内到期的非流动负 债	0.00	39,509.22	-39,509.22	-100.00%
应付债券	0.00	483.64	-483.64	-100.00%

• （1）报告期内，货币资金余额比去年末减少84.10%，主要是提前偿还2012年公

• 司债券（第一期）款项所致。

• （2）报告期内，应收票据余额比去年末增长4,131.24%，主要是收到客户用票据

• 结算货款所致。

• （3）报告期内，预付账款余额比去年末减少44.21%，主要是预付待摊费用减少

• 所致。

• （4）报告期内，其他应收款余额比去年年末增长42.03%，主要是投标保证金和

• 待结算关联方商业预付卡款项增长所致。

• （5）报告期内，其他流动资产余额比去年年末增长9,039.40%，主要是购买银行

• 理财产品所致。

• （6）报告期内，投资性房地产余额比去年末增长81.87%，主要是对外出租商铺

• 增加所致。

• （7）报告期内，在建工程余额比年初减少100.00%，主要是希努尔产业园新区（一

• 期）工程完工转入固定资产所致。

• （8）报告期内，固定资产清理余额比年初减少100.00%，主要是资产出售合同终

• 止转入固定资产所致。

• （9）报告期内，长期待摊费用余额比去年年末减少31.05%，主要是装修店铺减

• 少所致。

• （10）报告期内，短期借款余额比年初增长827.84%，主要是新增短期流动资金

• 借款所致。

==> picture [68 x 39] intentionally omitted <==

希努尔男装股份有限公司 2016 年度财务决算报告

（11）报告期内，应付票据余额比去年末减少100.00%，主要是支付到期票据所 致。

（12）报告期内，应付利息余额比去年末减少71.57%，主要是已支付2012年公司 债券（第一期）利息所致。

（13）报告期内，其他应付款余额比去年末减少35.88%，主要是支付到结算期款 项所致。

（14）报告期内，一年内到期的非流动负债余额比年初减少100.00%，主要是支 付2012年公司债券（第一期）回售款项所致。

（15）报告期内，应付债券余额比年初减少100.00%，主要是提前偿还剩余2012 年公司债券（第一期）所致。

2、经营情况

报告期内，实现营业收入69,607.59万元，比去年同期减少31.27%，实现净利润 746.86万元，比去年同期减少66.93%，主要原因是：受宏观经济影响，终端消费持续 低迷，导致公司销售收入减少；公司销售促销增加、人工成本上涨以及团体定制接单 价格下降等因素，导致公司毛利率下降。

单位：万元

项目	2016 年度	2015 年度	增长额	同比增减（%）
销售费用	13,257.15	19,864.60	-6,607.44	-33.26%
管理费用	5,544.59	7,396.75	-1,852.16	-25.04%
财务费用	527.59	844.07	-316.48	-37.49%
期间费用合计	19,329.33	28,105.42	-8,776.09	-31.23%
所得税费用	191.22	1,127.47	-936.25	-83.04%

• （1）报告期内， 销售费用比去年同期减少33.26%，主要是撤店及压缩费用所致。

• （2）报告期内， 财务费用比去年同期减少37.49%，主要是提前偿还2012年公司

• 债券（第一期）导致利息支出减少所致。

（3）报告期内， 所得税费用比去年同期减少83.04%，主要是利润总额减少所致。

3、现金流量情况

==> picture [68 x 39] intentionally omitted <==

单位：万元

希努尔男装股份有限公司 2016 年度财务决算报告

	年度	年度	增长	比增减（~~）~~
项目	2016	2015	额	同%
经营活动产生的现金流量净额	5,304.96	15,254.47	-9,949.50	-65.22%
投资活动产生的现金流量净额	-10,347.73	12,099.78	-22,447.52	-185.52%
筹资活动产生的现金流量净额	-26,395.01	-5,772.17	-20,622.84	-357.28%

• （1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少65.22%，主要是

• 经营活动现金流入同比减少所致。

（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少185.52%，主要是 出售店铺款项同比减少和本报告期购买银行理财产品所致。

（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少357.28%，主要是 本报告期新增借款和支付2012年公司债券（第一期）款项所致。

三、主要财务指标

1、偿债能力指标

项目	2016 年末	2015 年末	增长额	同比增减（%）
流动比率	2.22	1.64	0.58	35.37%
速动比率	1.38	1.22	0.16	13.11%
资产负债率	19.18%	28.45%		-9.27%

报告期内，流动比率和速动比率比去年末分别增长35.37%和13.11%，主要是支付 2012年公司债券（第一期）回售款项所致。

2、公司营运能力指标

项目	2016 年末	2015 年末	增长额	同比增减（%）
应收账款周转率（次）	1.81	2.15	-0.34	-15.81%
存货周转率（次）	1.65	2.20	-0.55	-25.00%

希努尔男装股份有限公司董事会

2017年3月27日

==> picture [68 x 39] intentionally omitted <==