Cedar Development Co.,Ltd. — Annual Report 2015

Mar 9, 2016

希努尔男装股份有限公司 2015 年度财务决算报告

希努尔男装股份有限公司

2015 年度财务决算报告

一、 2015 年度公司财务报表的审计情况

1、公司2015年度财务报表已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出 具了中兴华审字（2016）第SD03-0014号审计报告。审计意见为：“贵公司财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的 财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。”

2、主要财务数据和指标：

单位：万元

项目	2015 年度	2014 年度	同比增减（％）
营业总收入	101,276.29	102,945.72	-1.62%
利润总额	3,386.08	-6,198.81	154.62%
归属于上市公司股东的净利润	2,258.61	-4,659.06	148.48%
经营活动产生的现金流量净额	15,254.47	3,046.09	400.79%
总资产	275,116.70	271,710.59	1.25%
归属于上市公司股东的所有者权益	196,857.34	194,598.74	1.16%
股本	32,000.00	32,000.00	0.00%
每股收益（元）	0.0706	-0.1456	148.48%
每股净资产（元）	6.15	6.08	1.15%
加权平均净资产收益率	1.15%	-2.36%	3.51%

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

• 1、资产负债表变化较大的主要项目分析

单位：万元

项目	2015 年末	2014 年末	增长额	同比增减（%）
货币资金	41,316.79	17,867.68	23,449.11	131.24%
应收票据	4.00	327.00	-323.00	-98.78%
其他应收款	1,239.84	4,327.87	-3,088.03	-71.35%
投资性房地产	26,500.69	7,170.83	19,329.86	269.56%
在建工程	22,363.44	15,618.48	6,744.95	43.19%

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希努尔男装股份有限公司 2015 年度财务决算报告

固定资产清理	2,553.13	0.00	2,553.13
其他非流动资产	1,419.47	3,594.72	-2,175.25	-60.51%
短期借款	1,940.00	5,000.00	-3,060.00	-61.20%
应付票据	2,705.00	4,362.00	-1,657.00	-37.99%
预收款项	8,317.64	3,995.98	4,321.66	108.15%
应付股利	0.00	80.00	-80.00	-100.00%
一年内到期的非流动负债	39,509.22	0.00	39,509.22
应付债券	483.64	39,862.85	-39,379.21	-98.79%
递延收益	2,111.30	741.85	1,369.45	184.60%

• （1）报告期内，货币资金余额比去年末增长131.24%，主要是收到出售北京商铺

• 款项所致。

• （2）报告期内，应收票据余额比去年末减少98.78%，主要是用应收票据支付货

• 款所致。

• （3）报告期内，其他应收款余额比去年年末减少71.35%，主要是对烟台德生蚨

• 置业公司应收款项单项计提坏账准备所致。

• （4）报告期内，投资性房地产余额比去年末增长269.56%，主要是对外出租商铺

• 增加所致所致。

• （5）报告期内，在建工程余额比去年末增长43.19%，主要是支付希努尔男装产

• 业园新区（一期）工程款所致。

• （6）报告期内，固定资产清理余额增长，主要是出售房产尚未完成房屋产权变

• 更手续所致。

• （7）报告期内，其他非流动资产余额比去年年末减少60.51%，主要是前期购置

• 商铺本报告期已交房转入在建工程所致。

• （8）报告期内，短期借款余额比去年年末减少61.20%，主要是偿还短期流动资

• 金借款所致。

• （9）报告期内，应付票据余额比去年末减少37.99%，主要是报告期偿还到期票

• 据所致。

• （10）报告期内，预收款项余额比去年末增长108.15%，主要是预收货款增加所

• 致。

• （11）报告期内，应付股利余额比去年末减少100.00%，主要是支付股票质押股

• 东分红款项所致。

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希努尔男装股份有限公司 2015 年度财务决算报告

（12）报告期内，一年内到期的非流动负债余额比去年末增长，主要是回售公司 债券所致。

（13）报告期内，应付债券比去年末减少98.79%，主要是回售公司债券所致。

（14）报告期内，递延收益余额比去年末增长184.60%，主要是收到希努尔男装 产业园新区（一期）职工宿舍楼公租房返还款所致。

2、经营情况

报告期内，实现营业收入101,276.29万元，比去年同期减少1.62%，实现净利润 2,258.61万元，比去年同期增长148.48%，主要原因是公司调整产品结构，优化营销渠 道，节能降耗和降低费用等措施取得一定效果；公司自有商铺对外出售，从而影响公 司业绩。

单位：万元

项目
	2015 年度	2014 年度	增长额	同比增减（%）
销售费用	19,864.60	25,372.24	-5,507.64	-21.71%
管理费用	7,396.75	6,305.36	1,091.39	17.31%
财务费用	844.07	1,674.79	-830.72	-49.60%
期间费用合计	28,105.42	33,352.40	-5,246.98	-15.73%
所得税费用	1,127.47	-1,539.75	2,667.22	173.22%

• （1）报告期内， 财务费用比去年同期减少49.60%，主要是本报告期汇率变动导

• 致汇兑收益较多所致。

• （2）报告期内， 所得税费用比去年同期增长173.22%，主要是去年同期亏损所致。 3、现金流量情况

单位：万元

	年度	年度	增长	比增减（~~）~~
项目	2015	2014	额	同%
经营活动产生的现金流量净额	15,254.47	3,046.09	12,208.38	400.79%
投资活动产生的现金流量净额	12,099.78	-12,091.81	24,191.59	200.07%
筹资活动产生的现金流量净额	-5,772.17	-805.7	-4,966.47	-616.42%

• （1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长400.79%，主要是

• 收到销售货款增多和支付经营活动现金流出同比减少影响所致。

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希努尔男装股份有限公司 2015 年度财务决算报告

（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长200.07%，主要是 本报告期收到出售北京商铺款项所致。

（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少616.42%，主要本 报告期新增借款减少和提前偿还借款所致。

三、主要财务指标

1、偿债能力指标

项目	2015 年末	2014 年末	增长额	同比增减（%）
流动比率	1.64	3.26	-1.62	-49.69%
速动比率	1.22	2.23	-1.01	-45.29%
资产负债率	28.45%	28.38%		0.07%

报告期内，流动比率和速动比率比去年末分别减少 49.69%和 45.29%，主要是回 售公司债券所致。

2、公司营运能力指标

项目	2015 年末	2014 年末	增长额	同比增减（%）
应收账款周转率（次）	2.15	2.08	0.07	3.37%
存货周转率（次）	2.20	2.01	0.19	9.45%

希努尔男装股份有限公司董事会 2016年3月8日

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