CDRL S.A. — Audit Report / Information 2021

Mar 25, 2022

Raport OCENA ROCZNYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH I SPRAWOZDANIA ZARZĄDU DOKONANA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ CDRL S.A. Rada Nadzorcza Spółki CDRL S.A. z siedzibą w Pianowie, oświadcza, że: - po zapoznaniu się z rocznym jednostkowym sprawozdaniem finansowym Spółki CDRL S.A. oraz rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej CDRL za rok obrotowy 2021, a także po zapoznaniu się z opinią biegłego rewidenta zawartą w sprawozdaniu z badania, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdania finansowe w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym - po zapoznaniu się ze sprawozdaniami Zarządu z działalności Spółki CDRL S.A. i Grupy Kapitałowej CDRL za rok obrotowy 2021, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdania w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym. Sporządzone przez CDRL S.A. sprawozdania, w ocenie Rady Nadzorczej, przedstawiają prawidłowy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuację finansową i majątkową Spółki CDRL S.A. i Grupy Kapitałowej CDRL. Pianowo, dnia 24 marca 2022 roku Imię i nazwisko, funkcja Podpis Ryszard Błaszyk – Przewodniczący RN Jacek Mizerka – Wiceprzewodniczący RN Barbara Dworczak – Sekretarz RN Edyta Kaczmarek-Przybyła – Członek RN Agnieszka Nowak – Członek RN Eryk Karski – Członek RN OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ CDRL S.A. W ZAKRESIE FUNKCJONOWANIA KOMITETU AUDYTU Rada Nadzorcza CDRL S.A. z siedzibą w Pianowie niniejszym oświadcza, że w CDRL S.A. i Grupie Kapitałowej CDRL: - są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, - w 2021 roku Komitet Audytu wykonywał zadania Komitetu Audytu przewidziane w obowiązujących przepisach prawa. Pianowo, dnia 24 marca 2022 roku Imię i nazwisko, funkcja Podpis Ryszard Błaszyk – Przewodniczący RN Jacek Mizerka – Wiceprzewodniczący RN Barbara Dworczak – Sekretarz RN Edyta Kaczmarek-Przybyła – Członek RN Agnieszka Nowak – Członek RN Eryk Karski – Członek RN OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ CDRL S.A. DOTYCZĄCE FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO I SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Rada Nadzorcza Spółki CDRL S.A. z siedzibą w Pianowie, oświadcza, że w Spółce CDRL S.A. i Grupie Kapitałowej CDRL: - firma audytorska przeprowadzająca badanie rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, tj. Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp. k, została wybrana zgodnie z przepisami prawa, oraz że firma ta oraz biegli rewidenci dokonujący badania sprawozdań Spółki i Grupy kapitałowej za 2021 rok, spełniali warunki do wyrażenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami zawodowymi i zasadami etyki zawodowej; - są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji oraz, że Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Pianowo, dnia 24 marca 2022 roku Imię i nazwisko, funkcja Podpis Ryszard Błaszyk – Przewodniczący RN Jacek Mizerka – Wiceprzewodniczący RN Barbara Dworczak – Sekretarz RN Edyta Kaczmarek-Przybyła – Członek RN Agnieszka Nowak – Członek RN Eryk Karski – Członek RN