Capex S.A. — Audit Report / Information 2014

Jul 7, 2014

Informe del Comité de Auditoría CNV

Art. 110 inciso a) y e) de la ley N° 26831 y por el artículo 18 d) del Capítulo III Título II de las Normas de la Comisión Nacional de Valores

A los Señores Directores y Accionistas de

CAPEX S.A.

Ciudad Autónoma de Buenos Aires

En nuestro carácter de miembros del Comité de Auditoría – de CAPEX S.A. y en cumplimiento del Art. 110 inciso a) de la ley N° 26831 y por el artículo 18 d) del Capítulo III Título II de las Normas de la Comisión Nacional de Valores, emitimos el presente Informe sobre la propuesta del Directorio acerca de la designación del Auditor Externo a contratar por la Entidad para el ejercicio 2014.

Se transcribe a continuación la minuta de la reunión del Comité de Auditoría de fecha 4 de julio de 2014:

“Minuta Reunión de Comité de Auditoria del 4 de julio de 2014

Comentarios Preliminares:

El Comité de Auditoría se reúne con la presencia física de los Sres. Alejandro Götz y Lidia Guinzburg y la presencia a distancia del Sr. René Balestra por lo cual se encuentra presente el Sr. Norberto Feoli, en su carácter de Síndico de la Sociedad.

I - Propuesta de designación de auditores externos

Toma la palabra el Sr. Presidente quien expresa que en cumplimiento de lo dispuesto por los artículos 110 inciso a) y e) de la ley N° 26831, y por el artículo 18 d) del Capítulo V Título II de las Normas de la Comisión Nacional de Valores, emitimos el presente Informe sobre la propuesta del Directorio acerca de la designación del Auditor Externo a contratar por la Sociedad para el ejercicio que finaliza el 30 de abril de 2015.

A tal efecto señala que el Comité ha tomado conocimiento que el Directorio propondrá que la firma PRICE WATERHOUSE & CO S.R.L sea designada como contador dictaminante para el ejercicio iniciado el 1 de Mayo de 2014 y que finalizará el 30 de Abril de 2015 por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas, que tratará la documentación del ejercicio económico finalizado al 30 de Abril de 2014. El Estudio ha propuesto para dicha función a los Dres. Carlos A. Pace y Miguel A. Urus como miembros Titular y Suplente, respectivamente.

Expone asimismo que es de conocimiento del Comité que dicho Estudio cumple con lo dispuesto por las Normas de la Comisión Nacional de Valores y con las normas vigentes para los profesionales en Ciencias Económicas en cuanto a su independencia.

Adicionalmente, PRICE WATERHOUSE & CO S.R.L es una de las firmas de auditoría externa más prestigiosas del país con larga y destacada actuación profesional, miembro de PriceWaterhouseCoopers, una de las cuatro firmas más importantes a nivel mundial.

El Comité ha opinado favorablemente sobre el desempeño de estos auditores externos en ejercicios anteriores, sin que su gestión haya merecido objeciones de los organismos de control ni cuestionamientos de los accionistas.

Luego de un breve intercambio de opiniones, se aprueba por unanimidad la propuesta de designación del Estudio PRICE WATERHOUSE & CO S.R.L como contadores dictaminantes por unanimidad.

II- Honorarios Contador Dictaminante Saliente

Asimismo, señala que el Comité ha tomado conocimiento que el Directorio propondrá que la próxima Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria fije el importe de los honorarios por los servicios de auditoria externa para el contador dictaminante saliente para el ejercicio finalizado el 30 de Abril de 2014 en la suma de $1.406.250 (un millón cuatrocientos seis mil doscientos cincuenta pesos) más IVA.

A tal efecto se señala que tal como fuera manifestado en la reunión del 17 de junio de 2014 dichos honorarios resultan razonables.

III- Honorarios Contador Dictaminante para el ejercicio iniciado el 1 de mayo de 2014 y que finalizará el 30 de abril de 2015

El Comité ha tomado conocimiento que el Directorio propondrá que la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas fije los honorarios para el Contador Dictaminante para el ejercicio iniciado el 1 de Mayo de 2014 y que finalizará el 30 de Abril de 2015. Tal como fuera aprobado en la reunión de fecha 6 de mayo de 2014 se han pre aprobado las propuestas recibidas de Price Waterhouse & Co. S.R.L. en las que se incluye la descripción de los servicios a prestar durante el ejercicio que finalizará el 30 de abril de 2015 y sus respectivas propuestas de honorarios:

1- Servicios relacionados con temas impositivos:

Los Honorarios anuales por estos servicios serían $ 160.680 más IVA

2- Servicios relacionados con auditoría:

Los Honorarios anuales por estos servicios serían $1.788.750 más IVA.

Tal como se manifestó los montos antes mencionados parecen razonables en términos de mercado teniendo en cuenta las actividades a desarrollar.

IV- Propuesta de Honorarios de Directorio

Se toma conocimiento que el Directorio propondrá a la Asamblea de Accionistas la renuncia de todos sus miembros a su remuneración correspondiente al desempeño de su cargo durante el ejercicio cerrado el 30 de abril de 2014.

Luego de un breve cambio de ideas se resuelve que la renuncia a su remuneración por el desempeño de su cargo durante el ejercicio cerrado el 30 de abril de 2014, es razonable de acuerdo con la realidad actual de la Empresa.

V - Conflictos de Intereses:

No se ha tomado conocimiento de la ocurrencia de conflictos de intereses. Asimismo tampoco se ha tomado conocimiento de hechos reñidos con los postulados de ética y buenas prácticas comerciales que rigen la conducta de la Sociedad, sus Directivos, funcionarios y empleados.

Firmado: Alejandro Götz, Lidia Guinzburg y Norberto Feoli en su carácter de síndico en representación de René Balestra (presente a distancia).”

Este informe es emitido con el sólo propósito de evaluar la mencionada propuesta del Directorio de la Sociedad, en el marco de las disposiciones previstas en el Artículo 110 inciso a) y e) de la ley N° 26831 y por el artículo 18 d) del Capítulo V Título II de las Normas de la Comisión Nacional de Valores. Cualquier otro uso con un propósito diferente al indicado puede no resultar adecuado.

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 7 de julio de 2014.

Alejandro Götz

Presidente