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BLG Annual Report 2013
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Annual Report
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寶徠建設股份有限公司民國一〇三年股東常會議事錄 時間:中華民國一〇三年六月二十四旬(運期二)上午九時整 地點:台北市林森北路600號
(台北華國大飯店-2樓群英會所)。
出席: 親自出席及委託代理出席股數共計53,737,962股, 佔本公司已發行股份 80.265.400股之66.95%。
列席:安侯建業聯合會計師事務所 賴麗真會計師
建業法律事務所
葉建廷律師
主席:李左軍董事長
記錄:黃瓊慧
壹、宣佈開會:出席股數已達法定數額,主席依法宣佈開會。
貳、主席致詞:(略)
参、報告事項
-
民國一〇二年度營業報告書(請參閱附件), 敬請 洽悉。
-
民國一〇二年度監察人查核報告書(請參閱附件), 敬請 洽悉。
肆、承認事項
第一案: 董事會提
案 由:民國一〇二年度營業報告書及財務報表案。
說 明:
(一)本公司民國一〇二年度個體財務報表及合併財務報表,業經安 侯建業聯合會計師事務所賴麗直、陳嘉修會計師查核竣事,連 同營業報告書送請監察人查核完竣,並出具書面查核報告書在 案。
(二)營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表,請參閱附件。 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案:董事會提
案 由:民國一〇二年度虧損撥補案。
說 明:
本公司民國一〇二年度虧損撥補表如下: 寶徠建設股份有限公司 民國 102 年度虧損撥補表
單位:新台幣千元
會計主管:李學系
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 期初累積虧損 | (24, 285) |
| 減: IFRS 轉換調整淨額 | (263, 045) |
| 轉換為 IFRS 後之期初餘額 | (287, 330) |
| 加:本期淨利 | 207, 473 |
| 期末累積虧損 | (79, 857) |
決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
伍、討論暨選舉事項
第一案:董事會提
案 由:修訂「取得或處分資產處理程序」案。
- 說 明:
- (一)依據金融監督管理委員會民國102年12月30日金管證發字第 1020053073號令, 修正「公開發行公司取得或處分資產處理準 則」部分條文之規定辦理。
- (二)「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表,請參閱附 件。
- 決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案:董事會提
案 由:改選董事及監察人案。
說 明:
- (一)本公司現任第十四屆董事及監察人之任期原於民國103年6月16 日居滿,按公司法第一九五條、第二一七條規定,任期屆滿不 及改選時,得延長職務至改選董事、監察人就任時止。
- (二)依公司章程規定,應選董事五人及監察人二人,由股東會就有 行為能力之人中選任,任期三年,連選得連任之。
- (三)新選任之董事及監察人自本次股東常會完成時即刻就任,任期 自民國103年6月24日起至民國106年6月23日止。原任董事及監 察人之任期至本次股東常會完成時止。
- (四)本次改選依公司「董事及監察人選舉辦法」為之,該選舉辦法 請參閱議事手冊。
(五)敬請 選舉。
選舉結果:當選名單如下
| 股東戶號或身分 證明文件編號 |
股東戶名或姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|
| 115309 | 蔡宏建 | 67, 585, 046 |
| 114161 | 善律國際(股)公司 代表人:李左軍 |
50, 165, 876 |
| 115951 | 年美投資(股)公司 | 50, 165, 876 |
| 115466 | 陳建宏 | 50, 165, 876 |
| 115465 | 萬佳鈞 | 50, 165, 876 |
| 115349 | 黄重凱 | 53, 649, 710 |
| 115695 | 陳杏富 | 53, 649, 710 |
第三案:董事會提
案 由:解除新任董事及其代表人之競業限制案。
- 說 明:
- (一)依公司法第二〇九條規定, 董事為自己或他人為屬於公司營業範 圍內之行為,應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可。
- (二)考量本次股東常會新選任之董事或有投資經營其他與本公司營 業範圍相同或類似之公司而產生競業行為之疑慮,擬依公司法 第二〇九條規定提請股東會同意解除本次新任董事及其代表人 競業之限制。
解除明细如下:
| 骂 重 |
競業項目 |
|---|---|
| 蔡宏建 | 寶升開發(股)公司董事長 善律國際(股)公司董事長 凯聚(股)公司董事 吉美建設事業(股)公司副總經理 |
| 善律國際(股)公司 代表人:李左軍 |
凱聚(股)公司董事長 |
決 議:經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
陸、臨時動議︰經主席徵詢全體出席股東無臨時動議提出。
柒、散會:同日上午九時三十三分主席宣布散會,經全體出席股東無異議通過。
寶徠建設股份有限公司
民國一〇二年度營業報告書
一、民國一〇二年度營業結果
(一)民國一〇二年度營業計畫實施成果:
民國一○二年全年營業收入淨額為新台幣 2,337,396 千元, 較 $-$ 〇一年度之營業收入淨額 47, 235 千元, 增加 2, 290, 161 千元, 增加幅度约為4,848.44%;獲利能力方面,民國一〇二年度稅前淨 利為新台幣 207, 473 千元,較一〇一年之稅前淨捐 52, 084 千元, 增加 259,557千元;民國一〇二年度每股盈餘為新台幣 2.66元。
(二)預算執行情形:
依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定,本公司 無須公開民國一〇二年度財務預測資訊,故無民國一〇二年度預算 執行分析資料。
(三)財務收支及獲利能力分析:
| 項目 | 年度 | 102年度 | 101 年度 |
|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 2, 337, 396 | 47, 235 | |
| 財務收支 | 營業毛利 | 343,508 | (16) |
| 税後淨利 | 207, 473 | (52, 083) | |
| 資產報酬率(%) | 8.63 | (1.87) | |
| 股東權益報酬率(%) | 40.29 | (18, 70) | |
| 獲利能力 | 營業利益佔實收資本比率(%) | 20.91 | (17.62) |
| 税前純益佔實收資本比率(%) | 25.85 | (10.36) | |
| 純益率(%) | 8.88 | (110.26) | |
| 每股盈餘(元) | 2.66 | (1.04) |
單位:新台幣千元,%
(四)研究發展狀況:
【營建事業】
本公司為確實掌握房地產市場,積極蒐集各項土地、房產市場 資料,加以研討分析,規劃設計最優質之產品,以符合消費者需求。 並嚴格控管施工品質及工程進度與成本之控制等,為本公司未來持 續開發及品質要求之重點。
【磁磚事業】
本公司順應市場需求,產品研發方向朝著多樣化、精緻化發 展,從產品之素材、樣式等多方面求新求變,平時由業務部門自責 蒐集市場資訊,並與經銷商密切聯繫,以了解營建業者需求、消費 者喜好及市場設計主流,可即時掌握磁磚市場需求變化,有利於研 發部門設計開發新樣式及產品,使得本公司之磁磚產品設計貼近市 場潮流,並使得磁磚銷量得以維持穩定成長。
二、民國一〇三年度營業計畫概要
(一)經營方針
本公司以「堅持、品味、完美」的態度,借重富有營建經驗團 隊之專業人才,搭配原有之磁磚事業處,達成永續經營的企業使命。 (二)預期銷售數量及其依據
【營建事業】
新北市新店區寶強案,位於新店家樂福生活圈旁,緊臨新店線 七張站, 基地1937.56坪, 規劃興建為新店市最優良之住宅, 全案 可售戶計 246 戶,於民國 102 年已銷售交屋 188 戶,餘下戶數預計 於民國103年交星並認列損益。
【磁磚事業】
利用本公司現有營業據點及30多年的推銷經驗,除自產產品 外,並進口或國內OEM,以增加營業收入並創造最大利潤。
(三)重要之產銷政策
【營建事業】
塑造良好生活居住品質及整體生活機能,以滿足廣大購层群之 期望。此外,針對都會地區日益稀少的土地資源,將積極參與都市 更新,以取得都會區精華地段之土地。
【磁磚事業】
充分利用本公司目前現有之產線、提高產能、降低成本外,並 與合作廠商搭配個案採購商品,可增加產品之多樣化,以利於建材 市場推展業務。
三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之 影響:
(一)未來公司發展策略:
【誉建事業】
本公司未來將透過深入探討個案特色、創造產品價值、提升其 他產品之差異化及不可取代性,進而提升毛利,創造公司最大獲利。 【磁磚事業】
本公司產品除堅持品質的維持外,加強技術研發,期能向高級 建材及精密陶磁的目標作多元化的發展,使磁磚銷量得以維持穩定 成長。
(二)受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響分析:
【營建事業】
近期整體市場景氣雖受奢侈稅及央行土建融授信條件日趨嚴 格等因素呈現下滑,但銷售情形仍需視個案之地段區位、產品定位 及產品價格是否物超所值而定,本公司積極創造提升工程品質、加 強客戶服務,以提升客戶滿意度。另開放陸資來台、兩岸三通亦為 政府重要政策之一,後續效應備受矚目。
【磁磚事業】
受到國際原油、各項原物料僧格劇烈變動及非法自中國大陸進 口磁磚嚴重破壞台灣磁磚市場價格與產銷秩序等多重因素影響,公 司面臨經營環境的困難更甚以往,期望大環境的景氣復甦外,亦亟 需政府政策支持,嚴格防堵進口低價磁磚進入市場不當競爭。
寶徠建設股份有限公司
監察人查核報告書
董事會造送本公司民國一〇二年度個體及合併財務報表(含資產負債 表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表),業經委託安侯建業聯合會 計師事務所賴麗真、陳嘉修會計師查核竣事,並出具查核報告書在案, 上述財務報表、營業報告書及虧損撥補案,經本監察人等查核完竣, 認為尚無不符, 依公司法第二一九條規定繕具報告。
此 致
寶徠建設股份有限公司民國一〇三年度股東常會
監察人:黃重凱 監察人:陳杏富
中 民 三年三 月 國 $\bigcirc$ $+$ 日 $\sqrt{2}$
會計師查核報告
寶來建設股份有限公司董事會 公鑒:
寶徠建設股份有限公司民國一○二年與一○一年十二月三十一日及一○一年一月一日之資 產負債表,暨民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表 及現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,本會計 師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之 意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則編製,足以允當表達寶徠建設股份有限公司民國一〇二年與一〇一年十二月三十一日 及一〇一年一月一日之財務狀況,與民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之財 務績效與現金流量。
安侯建業聯合會計師事務所
證券主管機關 (89)台財證(六)第62474號 核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號 民國 一〇三 年 三 月 二十 日
| 質感 | $O - 0$ | Ķ | T. 医肉头 |
$B - B - B - B - B$ 骊 |
单位:新台蒂千元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 102.12.31 | 101.12.31 | 101.1.1 | 102.12.31 | 101.12.31 | 101.1.1 | ||||||||||
| 地震 流浪黄度: |
鄦 | X | æ S |
厦 | × | 身情及權益 流動負債: |
៕ | 渊 | U) 嘲 |
× | J 쉒 |
× | |||
| 現金是新宿機会(附註六(一) | 141,358 6A |
59,893 R |
e٩ | 329,716 | 零 | 2100 | 短期措款(附註六(七)及(十五)) | 140,000 66 |
36 | 1,336,000 | Ş | 000'651 | 靄 | ||
| 当然,通常继续之后,但在我们的社会,在这个人 | 25,698 | 3,945 | 2150 | 應付票報 | 32,242 | 36,023 | 78,135 | ||||||||
| (二) 地名美国卡尔 | 2170 | 遇付懒款(附註六(十五)) | 141,993 | CO. | 61,259 | N | 116,108 | ×r, | |||||||
| 通收票據提提機款净額(附註六十五)) | 978 | 3,640 | 2305 | 其他金融負債-演動(附註九) | 158,499 | ٠ | 358,838 | 옆 | 301.623 | C | |||||
| 進收粮款~罐橡人淨額(粉红六(十五)及七) | 5,727 | 17,985 | 15,359 | 2200 | 其他應付款 | 35,323 | e, | 28,123 | 17,286 | ||||||
| 其他應收款(附註(六(十五)及七 | 21,719 | 6,337 | 11,231 | 2312 | 預收房地款(附註九 | 258,700 | m | 847,621 | 鹮 | 583,752 | F | ||||
| 存録-製過接(整體衣(川) | Ľ | 137 | 2399 | 其他流動負請一其他 | 69,153 | 력 | 663 | 1 | $-1.105$ | 4 | |||||
| 存益之間 (国) 大地震 ( ) 地域 + 海 | 745,872 | 2,161,382 | 1,106,154 | 835.910 | $rac{1}{2}$ | 2,668.527 | $\frac{1}{20}$ | 1,854,009 | S | ||||||
| 预付款项(附注九) | 65,770 | 107,791 | 206,827 | o | 非流動員債: | ||||||||||
| 其他預付費用 | 23,545 | 105,556 | 95,412 | 뼉 | 2570 | 通延所得税负债(附註六(九)) | 97,276 | v, | 97,276 | en, | 97,276 | 땅 | |||
| 其他流動資產 | 23,355 | 12,901 | ö | 2600 | 其他非流動員換(附註九) | 46.210 | eN | 46,210 | $\frac{1}{2}$ | 46,210 | $\mathbb{Z}^n$ | ||||
| (人名主通普通鲁德 | 141,261 | 77,284 œ |
58,512 | 143,486 | 껙 | 143,486 | $\mathcal{L}$ | 143,486 | $\frac{1}{2}$ | ||||||
| 工程存出保证金(附註九 | 230,426 | 133.066 | 하 | 132.450 | 9 | 负债地计 | 979.396 | 56 | 2,812,013 | $\frac{1}{2}$ | 1,997,495 | 37 | |||
| 1,400.183 | S | 2.711.870 | S | 1.959,687 | $\frac{35}{25}$ | ||||||||||
| : 制御病因条 | $\ddot{ }$ ŗ, |
||||||||||||||
| 以成本衛量之金融資産+非流動(附註六(二)) | 42,649 | 42,649 | 42,649 | 3110 | 普通股股本(附註六(十)) | 802,654 | ¥ | 502,654 | $\tilde{\mathbf{e}}$ | 502,654 | S, | ||||
| 採用權益法之投資(附註六(四)) | 35,022 | 35,247 ٣ŧ |
16,972 | S140 | 预收股本 | ī | 2.075 | ķ | |||||||
| 不動產、離房及設備(附註六(五) | 269,650 | 271,512 $\frac{M^2\,2}{1000}$ |
273,408 | 3200 | 資本公積(附註六(十)) | 51,614 | m | 38,166 | 33,986 | ||||||
| 存出保證金 | 6,303 | 6,300 | 1 | 6,172 | 3350 | 未分配溫欲(附註六(九)及(十)) | (79.857) | ි | (287.330) | Q | (235.247) | $\frac{10}{2}$ | |||
| 353,624 | 읭 | 355,708 | 삐 | 339,201 | $\frac{3}{2}$ | 模型编辑 | 774,411 | ण | 255.365 | pel | 301.393 | $\frac{13}{2}$ | |||
| 古里利尔 | 1,753,807 | 휇 | 3,867,578 | 訓 | 2.298,888 | 휇 | 自供送搬运输计 | $\frac{8}{1.753.807}$ | 3,667,578 | 訓 | 2.298,888 | 創 | |||
E San San San San
33 S S
【黑点图】
出
经理人:
單位:新台幣千元
TAT & do
4 nm An ale
| 104年度 | 101-4 次 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 窺 舎 |
96 | 蘏 金 |
$\frac{96}{6}$ | |||
| 營業收入(附註六(十三)及七); | ||||||
| 4110 | 銷貨收入 | $\mathbb{S}$ | 45,464 | $\mathcal{Z}$ | 47,699 | 101 |
| 4511 | 營建收入 | 2,291,998 | 98 | |||
| 4170 | 減:銷貨退回 | 37 | a, | 24 | ||
| 4190 | 銷貨折讓 | 29 | $\overline{\phantom{a}}$ | 440 | - 1 | |
| 營業收入淨額 | 2,337,396 | 100 | 47,235 | 100 | ||
| 5000 | 營業成本(附註七): | |||||
| 5111 | 銷貨成本 | 43,671 | $\overline{2}$ | 47,251 | 100 | |
| 5510 | 營建成本 | 1,950,217 | $-83$ | |||
| 1,993,888 | 85 | 47,251 | 100 | |||
| 5900 | 營業毛利 | 343,508 | 15 | (16) | $\sim 100$ . | |
| 6000 | 誉業費用: | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 108,357 | 5 | 26,803 | 57 | |
| 6200 | 管理費用 | 67,311 | $\overline{3}$ | 61,738 | 130 | |
| 175,668 | $\boldsymbol{8}$ | 88,541 | 187 | |||
| 6900 | 营業淨利(損) | 167,840 | $\overline{7}$ | $(88,557)$ $(187)$ | ||
| 營業外收入及支出: | ||||||
| 7010 | 其他收入(附註六(十四)及七) | 39,417 | $\overline{2}$ | 21,201 | 45 | |
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(十四)) | 1,030 | (655) | (2) | ||
| 7050 | 財務成本(附註六(十四)) | (589) | in, | (2,348) | (5) | |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 | (225) | $\sim$ | 18,275 | 39 | |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 39,633 | $\overline{2}$ | 36,473 | 77 | |
| 7900 | 税前净利(損) | 207,473 | 9 | $(52,084)$ $(110)$ | ||
| 7950 | 減:所得稅費用(利益)(附註六(九)) | m | $(1)$ $-$ | |||
| 8200 | 本期淨利(損) | 207,473 | 9 | $(52,083)$ $(110)$ | ||
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額) | $\bullet$ | $\scriptstyle\rm m$ | × | ||
| 8500 | 本期综合損益總額 | S. | 207,473 | $(52,083)$ $(110)$ | ||
| 0750 | 其主氣略為給(輕揚)(寶信:子)(料註六(十一)) | 変 | 2.66 | (1.04) |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
| $\square$ | |
|---|---|
| 1 | |
| 古叫 | |
| 叹 $\sqrt{ }$ |
|
| $\div$ | |
| $\sqrt{15}$ | ИH |
| $\lesssim$ | $\overline{\mathbf{u}}$ |
| 株 | |
| line | |
| 年及 | |
| ij | |
| Ċ | |
| 51 | |
| 配 |
單位:新台幣千元
| 未分" | 益總計 編 爛 |
235,247 | (52,083) (52,083) |
(52.0 52,083 |
2,075 | 4,180 | 255,565 207,473 (287, 330) |
207,473 | 207,473 207,473 |
311,37 | 79,857 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 首本公補 | 4,180 | 38,166 | |||||||||||
| 预收股本 | 2,075 | 2,075 | (2.075) | ||||||||||
| 验 | 清殿 tha |
02.654 | 502,654 | 300,00 | |||||||||
| 民國一〇一年一月一日餘額 本期其他綜合損益總額 本期綜合損益總額 現金增寶 取國一〇一年十二月三十一日餘額 本期與洋化綜合損益總額 本期與米化綜合損益總額 本期與余增資 |
0千元及員工紅利 0千元已於綜合損益表中扣除。 註1:董監酬券
0千元及員工紅利 0千元已於綜合損益表中扣除。 註2:董監酬券
(請詳閱後附個體財務報告附註)
清洁 經理人:
單位:新台幣千元
| 102年度 | 101年度 | ||
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量: | |||
| 本期税前净利(损) | S | 207,473 | (52,084) |
| 調整項目: | |||
| 不影響現金流量之收益費損項目 | |||
| 折舊費用 | 1,740 | 1,991 | |
| 呆帳回升利益 | (2, 728) | ||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 利息費用 |
(415) | (617) | |
| 利息收入 | 589 | 2,348 | |
| 股份基礎給付酬勞成本 | (594) | (1,943) | |
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損失(利益)之份額 | 225 | 4,180 (18.275) |
|
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 | 1.545 | (15.044) | |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數: | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: | |||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 | 26,113 | (21, 136) | |
| 應收票據及帳款 | 2,662 | (3,640) | |
| 應收帳款一關係人 | 12,258 | 102 | |
| 其他應收款(含關係人) | (15, 182) | 4,694 | |
| 存貨 | 1,454,381 | (1,028,569) | |
| 其他預付費用 | 82,011 | (10, 144) | |
| 预付款项 | 42,020 | 99,037 | |
| 其他流動資產 | (10, 412) | (12,791) | |
| 其他金融資產-流動 | (63,977) | (18, 772) | |
| 工程存出保證金 | (97.360) | (616) | |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 1,432,514 | (991, 835) | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動: 應付票據 |
|||
| 應付帳款 | (3,781) | (39, 112) | |
| 其他應付款 | 80,734 7,200 |
(54, 849) 10,837 |
|
| 其他金融負債一流動 | (200, 339) | 57,215 | |
| 預收房地款 | (588, 921) | 263,869 | |
| 其他流動負債 | 68,490 | (442) | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (636, 617) | 237,518 | |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 795,897 | (754,317) | |
| 調整項目合計 | 797,442 | (769, 361) | |
| 營運產生之現金流入(出) | 1,004.915 | (821, 445) | |
| 收取之利息 | 594 | 1,943 | |
| 支付之利息 | (39, 494) | (29, 145) | |
| 支付之所得稅 | (42) | (28) | |
| 營業活動之淨現金流入(出) | 965,973 | (848, 675) | |
| 投資活動之現金流量: | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | (95) | ||
| 處分不動產、廠房及設備 存出保證金增加 |
122 | ||
| 投資活動之淨現金流入(出) | (3) 119 |
(128) | |
| 籌資活動之現金流量: | (223) | ||
| 短期借款增加 | 421,000 | 835,000 | |
| 短期借款減少 | (1,617,000) | (258,000) | |
| 現金增資 | 311,373 | 2,075 | |
| 籌資活動之淨現金流(出)入 | (884.627) | 579,075 | |
| 本期現金及約當現金增減數 | 81,465 | (269, 823) | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 59.893 | 329,716 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | 141,358 | 59,893 | |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
會計師查核報告
寶徠建設股份有限公司董事會 公鑒:
寶徠建設股份有限公司及其子公司民國一〇二年與一〇一年十二月三十一日及一〇一年一 月一日之合併資產負債表,暨民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之合併綜合 損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編 製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之 意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編 製,足以允當表達寶徠建設股份有限公司及其子公司民國一○二年與一○一年十二月三十一日 及一〇一年一月一日之合併財務狀況,與民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日 之合併財務績效與合併現金流量。
實徠建設股份有限公司已編製民國一〇二年度及一〇一年度個體財務報告,並經本會計師 出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號 民國 一〇三 年 三 月 二十 日
| 单位:新台警千元 2 尺 - 尺 - 午 - 〇 - 戌 元 平公司 $\widehat{\mathbb{C}}$ SM R. Ó 冒快建议 $-0.448 - 0$ 頭戒 |
窓 103.1.1 ۳ 瀬 $ \mathcal{R} $ 101.12.31 侧 × 102.12.31 W 黄黄花精 1 $ \mathcal{E} $ 101.1.1 W × 101.12.31 g. × 102.12.31 ۲ |
霈 787,000 Į 1,364,000 ¢ 158,000 Ģ, 短期借款(附注六(六)及(十四)) 2100 盟 341,519 m 77,516 Ø, 158,793 ŵ |
m 76,869 38,552 C 4 35,440 風付票據(附註六(十四)) 2150 3,945 25,698 |
幼 116,158 n, 64,221 œ 143,648 應付輕數(附註六(十四) 2170 |
2,427 9 45 ł 當類所得稅負債 2230 11,025 37,026 12,572 |
Ľ, 301,623 Ċ, 360,338 ¢ 158,499 其他金融與電源(新社二) 《 全文》 2305 22,801 20,519 12,558 |
24,246 35,285 M 43,631 其他應付款 2200 3,666 21,719 |
583,753 27 847,621 쿒 258,700 預收房地款(附註九) 2312 32,737 31,494 29,640 |
$-1.190$ 1 $-2.363$ $\frac{4}{3}$ 70,059 算他流動 美情一其他 2399 ,106,154 2,161,382 ą 745.872 |
$\overline{\mathbb{Z}}$ 1,893,266 S. 2.712.425 閉 867.977 207,477 08.336 66,735 |
: 都演奏張告 95,412 05.556 23,545 |
哗 97,276 ٣Ņ 97,276 in) 97,276 通経所得税員債(附註六(八) 2570 36 13,039 23,423 |
۰, $-46.210$ $\mathbb{Z}$ 46.210 멕 46,210 英他非流動自情(附註九) 2600 58,512 77,284 141,261 |
S. 143,486 뻬 143.486 95) 143.486 إعا 132,450 叫 133.066 230,426 |
$\mathbb{Z}$ 2,036,752 S) 1165987 $\frac{1}{2}$ 1.011.463 有情绪时 86 2,015.784 ଖି 790,916 $\frac{1}{2}$ 1,466,544 |
2. 鸡腰号叫韩冠命带畸章 | S 502,654 $\frac{6}{1}$ 502,654 45 802,654 普通股股水(附該六(九) 3110 έÿ 42,649 42,649 M 42,649 |
2,075 横纹胶本 3140 칊 273,540 Φ 371,608 Ľ, 269,755 |
33,986 38,166 m 51,614 (一尺) 长根産) 案会長 無 3200 τÎ 6.172 r. 6303 6.926 |
(10) (235.247) (9) (287,330) $\frac{1}{2}$ (79, 857) 未分配盈餘(附註六(八)從(九)) 5350 Ï 322,361 S 320.560 D 319,330 |
쁴 301,393 $\frac{1}{2}$ 255.565 $\frac{1}{2}$ 774,411 古爱玛蒂 |
訓 2.338,145 S 3.11.476 109 3 1,785,874 美情及權益總計 割 2338,145 3.111.476 訓 1,785,874 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (一)大扫描《制备观念观众 | 新闻 计数据数据 化重新 化二氯化二氯 化二氯化二氯 | (附註六(二)及(十五) | 應收集標準請用 计大一十四 | 應收機款淨額(附註六(十四)) | 其他應收款(附註六(十四) | (川)长岩湖道瑞典 - 調料 | 存货+继续第二次 20 | 预付款项(附注九 | 六、社会、新闻、新闻、新闻、新闻、新闻、 | 工程存出條證金(附註九 | (1) 有成年機関 ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) ( 東京 ) | 不動產、職房及設備(附註六(四)及八) |
$rac{8}{2}$ $rac{6}{2}$
RESERVENCE
388
MEAN:
(请详阅後附合併財務根告附註)
nije
Voje i izabele i
資休建 改那 日本大学 日本大学 まんまん まんのう おおお あいしゃ ストライ あいしゃ あいしゃ あいしゃ あいしゃ あいしゃ あいしゃ あいしゃ あいしゃ 民國一〇二年及一
單位:新台幣千元
| 10年午度 | 101十八 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 箱 | % | 額 金 |
$\%$ | ||
| 營業收入(附註六(十二)及七): | |||||
| 4110 | 銷貨收入 | \$184,352 | 7 | 200,760 | 105 |
| 4511 | 營建收入 | 2,291,998 | 93 | œ | ÷ |
| 4170 | 減:銷貨退回 | 2,459 | $\overline{a}$ | 8,084 | $\overline{4}$ |
| 4190 | 銷貨折讓 | 1.594 | $\sim$ | 1,847 | $\mathbf{1}$ |
| 營業收入淨額 | 2,472,297 | 100 | 190,829 | 100 | |
| 營業成本(附註七): | |||||
| 5110 | 銷貨成本 | 135,774 | 5 | 144,883 | 76 |
| 5510 | 營建成本 | 1,950,217 | 79 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 5520 | 營業成本 | 2,085,991 | 84 | 144,883 | 76 |
| 營業毛利 | 386,306 | $\sqrt{16}$ | 45,946 | $\sqrt{24}$ | |
| 誉業費用: | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 119,092 | 5 | 38,720 | 20 |
| 6200 | 管理費用 | 76,211 | 3 | 68,428 | 36 |
| 6300 | 研究發展費用 | 2,138 | $\sigma_{\rm C}$ | 1,546 | $\mathbf{1}$ |
| 營業費用合計 | 197,441 | 8 | 108,694 | 57 | |
| 誉業淨利 | 188,865 | $-8$ | $(62,748)$ (33) | ||
| 营業外收入及支出: | |||||
| 7010 | 其他收入(附註六(十三)及七) | 18,891 | $\mathbf{1}$ | 13,196 | 8 |
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(十三)) | 1,027 | 617 | w | |
| 7050 | 財務成本(附註六(十三)) | (1,294) | $\bullet$ . | (3,054) | (2) |
| 營業外收入及支出合計 | 18,624 | $\blacksquare$ | 10,759 | 6 | |
| 繼續營業部門稅前淨利(損) | 207,489 | 9 | $(51,989)$ $(27)$ | ||
| 7950 | 減:所得稅費用(利益)(附註六(八)) | 16 | $\mathbf{m}_\mathrm{c}$ | 94 | |
| 8200 | 本期淨利(淨損) | 207,473 | 9 | $(52,083)$ $(27)$ | |
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額) | $\omega$ | $\sim$ | $_{\rm{60}}$ | an San Barang |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | \$207,473 | $\overline{9}$ | $(52,083)$ $(27)$ | |
| 本期淨利歸屬於: | |||||
| 母公司業主 | S 207,473 | 9(52,083)(27) | |||
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 母公司業主 | \$207,473 | $\overline{\phantom{0}}^9$ | $(52,083)$ $(27)$ | ||
| 9750 | 基本每股盈餘(虧損)(單位:元)(附註六(十一)) | 2.66 | (1.04) | ||
(請詳閱後附合併財務報告附註)
| 빠 | ||
|---|---|---|
| $\sqrt{10}$ 其子公 和 行徒 |
$\overline{\mathbf{u}}$ $+ = 1 = + -$ ХŃ C 民國一〇二年及一 |
淵 蠟 Ŋ 於母公司業主 喷墙 |
| 普通股 | ||
|---|---|---|
| 有收股本 | ||
| 源金 $\overline{B} - \overline{B}$ $\mathfrak{f}$ $-0-4$ |
502,654 | |
| 票 聚 或长 |
||
| 1¢ 聚 $+$ |
1 | |
| 凋篇 再编 有能量 紫 靈 $\frac{1}{2}$ |
ă. | |
| 2,075 | ||
| 44 | ||
| 川十一四条篇 Œ $\mathbf{u}$ # 現金增資 認列酬勞成 【圖一〇一年 |
502,654 | 2,075 |
| 藥 夔 聚 赋林 |
Đ, | g |
| 淵 月其他綜合損 聚 # |
g. | ł. |
| 氯 期綜合損 # |
Ĵ | 1 |
| 锕 | 300,000 | |
| 一个人 四十 $\frac{1}{11}$ Œ $+1$ $\frac{1}{2}$ 現金増 民國一( |
802,654 | |
董事長:
位:新台幣千元
$(52,083)$
$\tilde{t}$ $\mathfrak{g}$
301,393
(52,083)
$\begin{array}{r}\n\hline\n\frac{32}{25.247} \
(235,247)\n\end{array}$
33,986
$\hat{t}$
$\bar{\rm I}$ $\epsilon$
資本公積
$#$
靈
$\overline{8}$ Ÿ
$(52,083)$ 2,075 4,180 255,565 207,473
$(52,083)$
301,393
模益總計
非控制權益
鳍屬於母
公司業主
權益總計
未分配
$(52,083)$
4,180 255,565 207,473
$\overline{\phantom{a}}$ ¥ $\hat{\textbf{r}}$
$(287, 330)$
38,166
ţ
ī
$\mathfrak{g}$ Ú,
4,180
ļ
207,473
ī
774,411
207,473 311,373
ı,
þ ď $\mathbf{r}$ $\bar{t}$
207,473 311,373 774,411
207,473
$\overline{\mathbf{3}}$
$(79, 857)$
þ,
13,448 51,614
j.
2,075
| 曹欲建設) 其子公司 |
||
|---|---|---|
| 民國一〇二年及 | 至十二月三十一日 | |
| 單位:新台幣千元 | ||
| 102年度 | 101年度 | |
| 普票活動之現金流量: 本期税前淨利(損) |
S 207,489 |
(51,989) |
| 調整項目: | ||
| 不影響現金流量之收益費損項目 | ||
| 折舊費用 呆帳費用轉列收入數 |
1,799 (593) |
2.027 (7,713) |
| 處分及不動產、廠房及設備利益 | (83) | |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益 | (415) | (617) |
| 利息費用 | 1,294 | 3,054 |
| 利息收入 股份基礎給付酬勞成本 |
(647) | (1,975) |
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 | 1,355 | 4,180 (1,044) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數: | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 應收票據 |
26,113 | (21, 136) |
| 應收帳款 | 24,454 8,554 |
(26,001) 9,995 |
| 其他應收款 | (21,719) | 3,666 |
| 存貨 | 1,456,269 | (1,027,188) |
| 其他預付費用 | 82,011 | (10, 144) |
| 预付款项 其他流動資產 |
41,601 (10,291) |
99,141 (12,953) |
| 其他金融資產-流動 | (63,974) | (18, 772) |
| 工程存出保證金 | (97, 360) | (616) |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 1.445,658 | (1,004,008) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動; 應付票據 |
||
| 應付帳款 | (3,112) 79,427 |
(38,317) (51, 937) |
| 其他應付款 | 8,346 | 11,039 |
| 其他金融負債一流動 | (201, 839) | 58,715 |
| 其他流動負債 預收房地款 |
67,696 | 1,173 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (588.921) (638, 403) |
263,868 244,541 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 807,255 | (759, 467) |
| 調整項目合計 | 808,610 | (760, 511) |
| 營運產生之現金流出 | 1,016,099 | (812, 500) |
| 收取之利息 支付之利息 |
647 (40, 199) |
1,975 (29, 851) |
| 支付之所得税 | (154) | (2.476) |
| 營業活動之淨現金流入(出) | 976,393 | (842, 852) |
| 投資活動之現金流量: | ||
| 取得不動產、廠房及設備 出售不動產、廠房及設備價款 |
(121) | (95) |
| 存出保證金增加 | 258 (626) |
(131) |
| 投資活動之淨現金流出 | (489) | (226) |
| 籌資活動之現金流量: | ||
| 短期借款增加 | 421,000 | 831,000 |
| 短期借款减少 現金增資 |
(1,627,000) 311,373 |
(254,000) 2.075 |
| 籌資活動之淨現金流(出)入 | (894, 627) | 579,075 |
| 本期現金及約當現金增減數 | 81,277 | (264, 003) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 77,516 | 341,519 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 158,793 S |
77,516 |
| (排泄眼明编四人从胜时建超出出计 |
寶徠建設股份有限公司
「取得或處分資產處理程序」
修訂前後條文對照表
THE LEADER
| 修訂後條文 | 修訂前條文 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| 第二條: 本處理程序所稱資產之適用 範圍如下: 一、股票、公債、公司債、 金融債券、表彰基金之 有價證券、存託憑證、 認購(售)權證、受益證 券及資產基礎證券等 投資。 二、不動產(含土地、房屋 及建築、投資性不動 產、土地使用權、營建 業之存貨)及設備。 |
第二條: 本處理程序所稱資產之適用 範圍如下: 一、有價證券:包括股票、 公債、公司債、金融債 券、表彰基金之有價證 券、存託憑證、認購 (售)權證、受益證券及 資產基礎證券等投資。 二、不動產(含存貨)及其他 固定資產。 |
配合法令修訂。 |
| (以下略) | (以下略) | |
| 第三條: 本處理程序用詞定義如下: $\cdots$ (略) 購或股份受讓而取得 或處分之資產:指依企 業併購法、金融控股公 司法、金融機構合併法 或其他法律進行合 併、分割或收購而取得 或處分之資產,或依公 |
第三條: 本處理程序用詞定義如下: $\cdots$ (略) 二、依法律合併、分割、收 二、依法律合併、分割、收 購或股份受讓而取得 或處分之資產:指依企 業併購法、金融控股公 司法、金融機構合併法 或其他法律進行合 併、分割或收購而取得 或處分之資產,或依公 |
配合法令修訂。 |
| 司法第一百五十六條 第八項規定發行新股 受讓他公司股份(以下 簡稱股份受讓)者。 |
司法第一百五十六條 第六項規定發行新股 受讓他公司股份(以下 簡稱股份受讓)者。 |
| 三、關係人、子公司:應依 | 三、關係人:係指依證券發 | |
|---|---|---|
| 證券發行人財務報告 | 行人財務報告編製準 | |
| 編製準則規定認定之。 | 則所規定者。 | |
| 四、子公司:係指依證券發 | ||
| 行人財務報告編製準 | ||
| 則所規定者。 | ||
| 四、專業估價者:指不動產 | 五、專業估價者:指不動產 | |
| 估價師或其他依法律 | 估價師或其他依法律 | |
| 得從事不動產、設備估 | 得從事不動產、其他固 | |
| 價業務者。 | 定資產估價業務者。 | |
| 五、事實發生日:指交易簽 六、事實發生日:指交易簽 | ||
| 約日、付款日、委託成 | 約日、付款日、委託成 | |
| 交日、過戶日、董事會 | 交日、過戶日、董事會 | |
| 決議日或其他足資確 | 決議日或其他足資確定 | |
| 定交易對象及交易金 | 交易對象及交易金額之 | |
| 額之日等日期孰前 | 日等日期孰前者。但屬 | |
| 者。但屬需經主管機關 | 需經主管機關核准之投 | |
| 核准之投資者,以上開 | 資者,以上開日期或接 | |
| 日期或接獲主管機關 | 獲主管機關核准之日孰 | |
| 核准之日孰前者為準。 | 前者為準。 | |
| 六、大陸地區投資:指依經 | 七、大陸地區投資;指依經 | |
| 濟部投資審議委員會 | 濟部投資審議委員會 | |
| 在大陸地區從事投資 | 在大陸地區從事投資 | |
| 或技術合作許可辦法 | 或技術合作許可辦法 | |
| 規定從事之大陸投資。 | 規定從事之大陸投資。 | |
| 第五條: | 第五條: | 配合法令修訂。 |
| 本公司取得或處分不動產或 | 本公司取得或處分不動產或 | |
| 設備,應由使用部門及管理 | 其他固定資產時,應由使用 | |
| 部負責執行, 除與政府機構 | 部門及管理部負責執行。不 | |
| 交易、自地委建、租地委建, | 動產或其他固定資產估價報 | |
| 或取得、處分供營業使用之 | 告:本公司取得或處分不動 | |
| 設備外,交易金額達公司實 | 產或其他固定資產,除與政 | |
| 收資本額百分之二十或新臺 | 府機構交易、自地委建、租 | |
| 幣三億元以上者,應於事實 | 地委建,或取得、處分供營 | |
| 發生日前取得專業估價者出 | 業使用之機器設備外,交易 | |
| 具之估價報告,並符合下列 | 金額達公司實收資本額百分 | |
| 規定: | 之二十或新臺幣三億元以上 | |
| 者,應於事實發生日前取得 |
| 專業估價者出具之估價報 | ||
|---|---|---|
| 告,並符合下列規定: | ||
| 一、因特殊原因須以限定價 | 一、因特殊原因須以限定價 | |
| 格、特定價格或特殊價 | 格、特定價格或特殊價 | |
| 格作為交易價格之參 | 格作為交易價格之參 | |
| 考依據時,該項交易應 | 考依據時,該項交易應 | |
| 先提經董事會決議通 | 先提經董事會決議通 | |
| 過,未來交易條件變 | 過,未來交易條件變更 | |
| 更,亦應比照上開程序 | 者,亦應比照上開程序 | |
| 辨理。 | 辦理。 | |
| 二、交易金額達新臺幣十億 | 二、交易金額達新臺幣十億 | |
| 元以上,應請二家以上 | 元以上者,應請二家以 | |
| 之專業估價者估價。 | 上之專業估價者估價。 | |
| 三、專業估價者之估價結果 | 三、專業估價者之估價結果 | |
| 有下列情形之一,除取 | 有下列情形之一者,除 | |
| 得資產之估價結果均 | 取得資產之估價結果 | |
| 高於交易金額,或處分 | 均高於交易金額,或處 | |
| 資產之估價結果均低 | 分資產之估價結果均 | |
| 於交易金額外,應洽請 會計師依財團法人中 |
低於交易金額外,應洽 請會計師依會計研究 |
|
| 華民國會計研究發展 | 發展基金會所發布之 | |
| 基金會〔以下簡稱會 | 審計準則公報第二十 | |
| 計研究發展基金會)所 | 號規定辦理,並對差異 | |
| 發布之審計準則公報 | 原因及交易價格之允 | |
| 第二十號規定辦理,並 | 當性表示具體意見: | |
| 對差異原因及交易價 | ||
| 格之允當性表示具體 | ||
| 意見: | ||
| (以下略) | (以下略) | |
| 第六條: | 第六條: | 配合法令修訂。 |
| 取得或處分有價證券投資處 | 取得或處分有價證券投資處 | |
| 理程序: | 理程序: | |
| $\cdots$ (略) | …(略) | |
| 二、取得專家意見 | 二、取得專家意見 | |
| $\cdots$ (略) | $\cdots$ (略) | |
| (二)本公司取得或處分有價 | (二)本公司取得或處分有價 | |
| 證券之交易金額達公 | 證券之交易金額達公 | |
| 司實收資本額百分之 | 司實收資本額百分之 | |
| 二十或新臺幣三億元 | 二十或新臺幣三億元 |
| 以上者,應於事實發生 | 以上者,應於事實發生 | |
|---|---|---|
| 日前洽請會計師就交 | 日前洽請會計師就交 | |
| 易價格之合理性表示 | 易價格之合理性表示 | |
| 意見,會計師若需採用 | 意見,會計師若需採用 | |
| 專家報告者,應依會計 | 專家報告者,應依會計 | |
| 研究發展基金會所發 | 研究發展基金會所發 | |
| 布之審計準則公報第 | 布之審計準則公報第 | |
| 二十號規定辦理。但該 | 二十號規定辦理。但該 | |
| 有價證券具活络市場 | 有價證券具活絡市場 | |
| 之公開報價或金融監 | 之公開報價或行政院 | |
| 督管理委員會另有規 | 金融監督管理委員會 | |
| 定者,不在此限。 | 另有規定者,不在此 | |
| 限。 | ||
| (以下略) | (以下略) | |
| 第七條: | 第七條: | 配合法令修訂。 |
| 關係人交易之處理程序 | 關係人交易之處理程序 | |
| (第一到五款略) | (第一到五款略) | |
| 六、本公司向關係人取得不 | 六、本公司向關係人取得不 | |
| 動產,有下列情形之一 | 動產,有下列情形之一 | |
| 者,應依第八款規定辦 理,不適用第一款、第 |
者,應依第八款規定辦 理,不適用第一款、第 |
|
| 二款及第三款之規定: | 二款及第三款之規定: | |
| (一)關係人係因繼承或贈與 | (一)關係人係因繼承或贈與 | |
| 而取得不動產。 | 而取得不動產。 | |
| (二)關係人訂約取得不動產 | (二)關係人訂約取得不動產 | |
| 時間距本交易訂約日 | 時間距本交易訂約日 已逾五年。 |
|
| 已逾五年。 (三)與關係人簽訂合建契 |
(三)與關係人簽訂合建契約 | |
| 約,或自地委建、租地 | 而取得不動產。 | |
| 委建等委請關係人興 | ||
| 建不動產而取得不動 | ||
| 產。 | ||
| (第七款略) | (第七款略) | |
| 八、本公司向關係人取得或 | 八、本公司向關係人取得或 | |
| 處分不動產,或與關係 人取得或處分不動產 |
處分不動產,或與關係 人取得或處分不動產 |
|
| 外之其他資產且交易 | 外之其他資產且交易 | |
| 金額達公司實收資本 | 金額達公司實收資本 | |
| 額百分之二十、總資產 | 額百分之二十、總資產 | |
| 百分之十或新臺幣三 | 百分之十或新臺幣三 | |
| 億元以上者,除買賣公 | 億元以上者,應將下列 |
| 債、附買回、賣回條件 | 資料提交董事會通過 | |
|---|---|---|
| 之債券、申購或贖回國 | 及監察人承認後,始得 | |
| 內貨幣市場基金外,應 | 簽訂交易契約及支付 | |
| 將下列資料提交董事 | 款項: | |
| 會通過及監察人承認 | ||
| 後,始得簽訂交易契約 | ||
| 及支付款項: | ||
| $\cdots$ (略) | $\cdots$ ( $\mathbb{R}$ ) | |
| 本公司與子公司間, 取得或 | 本公司與子公司間, 取得或 | |
| 處分供營業使用之設備,董 | 處分供營業使用之機器設 | |
| 事會得授權董事長在一定額 | 備,董事會得授權董事長在 | |
| 度內先行決行,事後再提報 | 一定額度內先行決行, 事後 | |
| 最近期之董事會追認。 | 再提報最近期之董事會追 | |
| 認。 | ||
| (以下略) | (以下略) | |
| 第八條: | 第八條: | 配合法令修訂。 |
| 取得或處分會員證或無形資 | 取得或處分會員證或無形資 | |
| 產之處理程序 | 產之處理程序 | |
| (第一到三款略) | (第一到三款略) | |
| 四、會員證或無形資產專家 | 四、會員證或無形資產專家 | |
| 評估意見報告 | 評估意見報告 | |
| $\cdots$ (略) | $\cdots$ (略) | |
| (三)本公司取得或處分會員 | (三)本公司取得或處分會員 | |
| 證或無形資產之交易 | 證或無形資產之交易 | |
| 金額達公司實收資本 | 金額達公司實收資本 | |
| 額百分之二十或新臺 | 額百分之二十或新臺 | |
| 幣三億元以上者,除與 | 幣三億元以上者,應於 | |
| 政府機構交易外,應於 | 事實發生日前洽請會 | |
| 事實發生日前洽請會 | 計師就交易價格之合 | |
| 計師就交易價格之合 | 理性表示意見,會計師 | |
| 理性表示意見,會計師 | 並應依會計研究發展 | |
| 並應依會計研究發展 | 基金會所發布之審計 | |
| 基金會所發布之審計 | 準則公報第二十號規 | |
| 準則公報第二十號規 | 定辦理。 | |
| 定辦理。 | ||
| 第十條: | 第十條: | 配合法令修訂。 |
|---|---|---|
| 取得或處分衍生性商品之處 | 取得或處分衍生性商品之處 | |
| 理程序 | 理程序 | |
| (第一到三款略) | (第一到三款略) | |
| 四、從事衍生性商品交易 | 四、從事衍生性商品交易 | |
| 時,董事會之監督管理 | 時,董事會之監督管理 | |
| 原則 | 原則 | |
| $\cdots$ (略) | $\cdots$ (略) | |
| (三)本公司從事衍生性商品 | (三)本公司從事衍生性商品 | |
| 交易,依所訂從事衍生 | 交易時,依所訂從事衍 | |
| 性商品交易處理程序 | 生性商品交易處理程 | |
| 規定授權相關人員辦 | 序規定授權相關人員 | |
| 理者,事後應提報最近 | 辦理者,事後應提報董 | |
| 期董事會。 | 事會。 | |
| (以下略) | (以下略) | |
| 第十二條: | 第十二條: | 配合法令修訂。 |
| 資訊公開揭露程序 | 資訊公開揭露程序 | |
| 一、應公告申報項目及公告 | 一、應公告申報項目及公告 | |
| 申報標準 | 申報標準 | |
| (一)向關係人取得或處分不 | (一)向關係人取得或處分不 | |
| 動產,或與關係人為取 | 動產,或與關係人為取 | |
| 得或處分不動產外之 | 得或處分不動產外之 | |
| 其他資產且交易金額 | 其他資產且交易金額 | |
| 達公司實收資本額百 | 達公司實收資本額百 | |
| 分之二十、總資產百分 | 分之二十、總資產百分 | |
| 之十或新臺幣三億元 | 之十或新臺幣三億元 | |
| 以上。但買賣公債、附 | 以上。但買賣公債或附 | |
| 買回、賣回條件之債 | 買回、賣回條件之債 | |
| 券、申購或贖回國內貨 | 券,不在此限。 | |
| 幣市場基金,不在此 | ||
| 限。 | ||
| (二)進行合併、分割、收購 | (二)進行合併、分割、收購 | |
| 或股份受讓。 | 或股份受讓。 | |
| (三)從事衍生性商品交易損 | (三)從事衍生性商品交易損 | |
| 失達所訂處理程序規 | 失達所訂處理程序規 | |
| 定之全部或個別契約 損失上限金額。 |
定之全部或個別契約 | |
| (四)除前三目以外之資產交 | 損失上限金額。 (四)除前三目以外之資產交 |
|
| 易、金融機構處分債權 | 易、金融機構處分債權 |
