Big Cheese Studio S.A. — Board/Management Information 2023

Apr 28, 2023

Raport 1 | S t r o n a Załącznik do uchwały nr 4/04/2023 Rady Nadzorczej Big Cheese Studio S.A. z siedzibą w Łodzi OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ BIG CHEESE STUDIO SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W ŁODZI (dalej Spółka) Z DNIA 28 KWIETNIA 2023 ROKU W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK OBROTOWY 2022 Rada Nadzorcza ocenia, że przedłożone: 1) sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku oraz 2) sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku 2022 - zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym. UZASADNIENIE Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez firmę audytorską KPW Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, wpisaną na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod nr 4116 (dalej Audytor). Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą m.in. o: 1) wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku; 2) treści sporządzonego przez Audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji 2005/909/WE; 3) roli Komitetu Audytu w procesie badania. W toku prowadzonego badania członkowie Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania. Zgodnie z przedstawionym przez Audytora sprawozdaniem z badania, sprawozdanie finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku: a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości 2 | S t r o n a Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki; c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości. Zawarta w sporządzonym przez Audytora sprawozdaniu z badania opinia o sprawozdaniu finansowym Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku jest opinią bez zastrzeżeń. Nadto Audytor w sprawozdaniu z badania wskazał, że na podstawie wykonanej w trakcie badania pracy, jego zdaniem, sprawozdanie z działalności Spółki: a) zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, b) jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Ponadto w sprawozdaniu z badania Audytor oświadczył, że w świetle jego wiedzy o Spółce i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania nie stwierdził w sprawozdaniu z działalności Spółki istotnych zniekształceń. Mając powyższe na względzie, Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanych powyżej sprawozdań jako sporządzonych zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym. Podpisy Członków Rady Nadzorczej: ____ Tomasz Kacperski Przewodniczący Rady Nadzorczej ___ Mirosława Myśko Członek Rady Nadzorczej ____ Martyna Jagodzińska Członek Rady Nadzorczej ___ Piotr Karbowski Członek Rady Nadzorczej Digitally signed by Piotr Karbowski 3 | S t r o n a _______ Andrzej Kowalczyk Członek Rady Nadzorczej