AI assistant
Benefit Systems S.A. Annual Report 2023
5529_rns_2026-05-08_6d1eef88-f8a4-4603-ba39-9fc9bca5f805.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Core Fitness Sp. z o.o.
CORE FITNESS Sp. z o.o.
ul. Zamieniecka 50
04-158 Warszawa
NIP 113200000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
(2)
BILANS na dzień 31.12.2023
| AKTYWA | Nota | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 17 323,68 | 31 231,21 | |
| I. Wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych | 26 | - | - |
| 2. Wartość firmy | 26 | - | - |
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 26 | - | - |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 17 059,12 | 30 900,73 | |
| 1. Środki trwałe | 17 059,12 | 30 900,73 | |
| a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) | 27 | - | - |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 27 | - | - |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 27 | 17 059,12 | 30 900,73 |
| d) środki transportu | 27 | - | - |
| e) inne środki trwałe | 27 | - | - |
| 2. Środki trwałe w budowie | - | - | |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | - | - | |
| III. Należności długoterminowe | - | - | |
| 1. Od jednostek powiązanych | 7 | - | - |
| 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 7 | - | - |
| 3. Od pozostałych jednostek | 7 | - | - |
| IV. Inwestycje długoterminowe | - | - | |
| 1. Nieruchomości | - | - | |
| 2. Wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| a) w jednostkach powiązanych | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| c) w pozostałych jednostkach | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | - | - | |
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 264,56 | 330,48 | |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 25 | - | - |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 25 | 264,56 | 330,48 |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 222 892,46 | 172 109,61 | |
| I. Zapasy | 17 999,01 | 12 560,14 | |
| 1. Materiały | 28 | - | - |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 28 | - | - |
| - w tym obiekty w zabudowie | - | - | |
| 3. Produkty gotowe | 28 | - | - |
| 4. Towary | 28 | 14 162,40 | 12 560,14 |
| 5. Zaliczki na dostawy i usługi | 28 | 3 836,61 | - |
Strona 1
Core Fitness Sp. z o.o.
BILANS na dzień 31.12.2023
| II. Należności krótkoterminowe | 161 657,56 | 121 465,43 | |
|---|---|---|---|
| 1. Należności od jednostek powiązanych | – | – | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | – | – | |
| – do 12 miesięcy | 7 | – | – |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) inne | 7 | – | – |
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | – | – | |
| a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: | – | – | |
| – do 12 miesięcy | 7 | – | – |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) inne | 7 | – | – |
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 161 657,56 | 121 465,43 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: | 119 465,96 | 109 074,59 | |
| – do 12 miesięcy | 7 | 119 465,96 | 109 074,59 |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 7 | 38 351,33 | 9 917,28 |
| c) inne | 7 | 3 840,27 | 2 473,56 |
| d) dochodzone na drodze sądowej | 7 | – | – |
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 41 976,77 | 36 499,05 | |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 41 976,77 | 36 499,05 | |
| a) w jednostkach powiązanych | – | – | |
| – udziały lub akcje | – | – | |
| – inne papiery wartościowe | – | – | |
| – udzielone pożyczki | – | – | |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | – | – | |
| b) w pozostałych jednostkach | – | – | |
| – udziały lub akcje | – | – | |
| – inne papiery wartościowe | – | – | |
| – udzielone pożyczki | – | – | |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | – | – | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 41 976,77 | 36 499,05 | |
| – środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1 | 41 976,77 | 36 499,05 |
| – inne środki pieniężne | 1 | – | – |
| – inne aktywa pieniężne | 1 | – | – |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | – | – | |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 25 | 1 259,12 | 1 584,99 |
| – w tym: aktywa z tytułu niezakończonych umów budowlanych | – | – | |
| C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy | – | – | |
| D. Udziały (akcje) własne | – | – | |
| AKTYWA RAZEM | 240 216,14 | 203 340,82 |
Sporządzono
Warszawa dnia 17.06.2024
(miejscowość) (data)
GLÓWNY KSIĘGOWY
Justyna Góra i Kwaśniak
Justyna Góra i Kwaśniak
mgr Justyna Góra i Kwaśniak
Nr licencji MF 41344/2008
Agnieszka Tabor
Prezes Zarządu
Prezes Zarządu
Strona 2
Core Fitness Sp. z o.o.
CORE FITNESS Sp. z o.o.
ul. Zamieniecka 80
04-158 Warszawa
NIP 1132892289 Regon 361947168
(pieczątki jednostki)
| PASYWA | Nota | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | - 531 312,56 | - 691 307,49 | |
| I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 2 | 100 000,00 | 100 000,00 |
| II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | - | - | |
| – nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) | - | - | |
| III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: | - | - | |
| – z tytułu aktualizacji wartości godziwej | - | - | |
| IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: | 3 | - | - |
| – tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | 3 | - | - |
| – na udziały (akcje) własne | 3 | - | - |
| V. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 4 | - 791 307,49 | -1 091 831,34 |
| VI. Zysk (strata) netto | 5 | 159 994,93 | 300 523,85 |
| VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | - | - | |
| B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 771 528,70 | 894 648,31 | |
| I. Rezerwy na zobowiązania | - | - | |
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | - | |
| 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | - | - | |
| – długoterminowa | - | - | |
| – krótkoterminowa | - | - | |
| 3. Pozostałe rezerwy | - | - | |
| – długoterminowe | - | - | |
| – krótkoterminowe | - | - | |
| II. Zobowiązania długoterminowe | - | - | |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 8 | - | - |
| 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 8 | - | - |
| 3. Wobec pozostałych jednostek | - | - | |
| a) kredyty i pożyczki | 8 | - | - |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 8 | - | - |
| c) inne zobowiązania finansowe | 8 | - | - |
| d) zobowiązania wekslowe | 8 | - | - |
| d) inne | 8 | - | - |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 771 528,70 | 894 648,31 | |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 527 890,60 | 698 025,00 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 12 300,00 | 1 230,00 | |
| – do 12 miesięcy | 8 | 12 300,00 | 1 230,00 |
| – powyżej 12 miesięcy | 8 | - | - |
| b) inne | 8 | 515 590,60 | 696 795,00 |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | - | - | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | - | - | |
| – do 12 miesięcy | 8 | - | - |
| – powyżej 12 miesięcy | 8 | - | - |
| b) inne | 8 | - | - |
| 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 243 638,10 | 196 623,31 | |
| a) kredyty i pożyczki | 8 | - | - |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 8 | - | - |
| c) inne zobowiązania finansowe | 8 | - | - |
| d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 216 266,27 | 182 837,79 | |
| – do 12 miesięcy | 8 | 216 266,27 | 182 837,79 |
| – powyżej 12 miesięcy | 8 | - | - |
Strona 3
| e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | 8 | – | – |
|---|---|---|---|
| f) zobowiązania wekslowe | 8 | – | – |
| g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 8 | 12 697,06 | 9 561,07 |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 8 | – | – |
| i) inne | 8 | 14 674,77 | 4 224,45 |
| 4. Fundusze specjalne | – | – | |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | – | – | |
| 1. Ujemna wartość firmy | 25 | – | – |
| 2. Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych | 25 | – | – |
| 3. Inne rozliczenia międzyokresowe | – | – | |
| – długoterminowe | 25 | – | – |
| – krótkoterminowe | 25 | – | – |
| PASYWA RAZEM | 240 216,14 | 203 340,82 |
Sporządzono Warszawa dnia 17.06.2024
(maszyna)
GŁÓWNY KSIĘGOWY (data)
Justyna Góra-Kwaśniak
mgr Justyna Góra-Kwaśniak
Nr licencji ME 41344/2008
Agnieszka Tabor
Prezes Zarządu
Strona 4
CORE FITNESS Sp. z o.o.
ul. Zamieniecka 50
04-153 Warszawa
NIP 113289 (dla 04-153 361947168)
(akcyzacja jednostki)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant kalkulacyjny] za 2023
| Nota | 2023 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 2 573 085,89 | 1 821 103,02 | |
| – od jednostek powiązanych | – | – | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 16 | 2 427 899,04 | 1 709 567,41 |
| II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 16 | 145 186,85 | 111 535,61 |
| B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 1 986 378,33 | 1 381 381,48 | |
| – jednostkom powiązanym | – | – | |
| I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 20 | 1 894 608,07 | 1 310 838,19 |
| II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 20 | 91 770,26 | 70 543,29 |
| C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A–B) | 586 707,56 | 439 721,54 | |
| D. Koszty sprzedaży | 20 | – | – |
| E. Koszty ogólnego zarządu | 20 | 379 658,41 | 372 120,68 |
| F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C–D–E) | 207 049,15 | 67 600,86 | |
| G. Pozostałe przychody operacyjne | 5,52 | 252 157,48 | |
| I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 21, 22 | – | – |
| II. Dotacje | – | 252 000,00 | |
| III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 21 | – | – |
| IV. Inne przychody operacyjne | 21 | 5,52 | 157,48 |
| H. Pozostałe koszty operacyjne | 22 393,24 | 4 204,15 | |
| I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 22, 21 | – | – |
| II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 22 | – | 1 500,00 |
| III. Inne koszty operacyjne | 22 | 22 393,24 | 2 704,15 |
| I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G–H) | 184 661,43 | 315 554,19 | |
| J. Przychody finansowe | – | – | |
| I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | – | – | |
| a) od jednostek powiązanych, w tym | 23 | – | – |
| – w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 23 | – | – |
| b) od jednostek pozostałych, w tym | 23 | – | – |
| – w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 23 | – | – |
| II. Odsetki, w tym: | 23 | – | – |
| – od jednostek powiązanych | 23 | – | – |
| III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | – | – | |
| – w jednostkach powiązanych | – | – | |
| IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | – | – | |
| V. Inne | 23, 24 | – | – |
| K. Koszty finansowe | 24 666,50 | 15 030,34 | |
| I. Odsetki, w tym: | 24 | 24 666,50 | 14 898,23 |
| – dla jednostek powiązanych | – | – | |
| II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | – | – | |
| – w jednostkach powiązanych | – | – | |
| III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | – | – | |
| IV. Inne | 24, 23 | – | 132,11 |
| L. Zysk (strata) brutto (I+J–K) | 159 994,93 | 300 523,85 | |
| M. Podatek dochodowy | – | – | |
| N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | – | – | |
| O. Zysk (strata) netto (L–M–N) | 159 994,93 | 300 523,85 |
Strona 5
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant kalkulacyjny] za 2023
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | – | – | |
|---|---|---|---|
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) liczony wg MSR | ### | ### | |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | – | – | |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) liczony wg MSR | ### | ### |
Sporządzono Warszawa dnia 17.06.2024
(miejscowość)
(GŁÓWNY KSIĘGOWY
Justyna Góra - Kwaśniak
Justyna Góra - Kwaśniak
mgr Justyna Góra - Kwaśniak
Nr licencji MF 41344/2008
Agnieszka Tabor
Prezes Zarządu
Warszawa
Strona 6
Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto
| Nazwa pozycji | Podstawa prawna | Rok bieżący | Rok ubiegły | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razem | z zysków kapitałowych | z innych źródeł przychodów | Razem | z zysków kapitałowych | z innych źródeł przychodów | ||
| A. Zysk (strata) brutto za dany rok | 159 994,93 | - | 159 994,93 | 300 523,85 | - | 300 523,85 | |
| B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwale różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: | - | - | - | 252 000,00 | - | 252 000,00 | |
| przychody z tytułu udziału w zyskach osób prawnych | art. 22 ust. 4 | - | - | - | - | - | - |
| przychody z tytułu przeniesienia własności składników majątku będących przedmiotem wkładu niepieniężnego (aportu) wnoszone do spółki niebędącej osobą prawną | art. 12 ust. 4 pkt 3c | - | - | - | - | - | - |
| przychody z wystąpienia ze spółki, o której mowa w art. 1 ust. 3 | art. 12 ust. 4 pkt 3d | - | - | - | - | - | - |
| zwrócone, umorzone lub zaniechane podatki i opłaty stanowiące dochody budżetu państwa albo budżetów jst, niezaliczonych do kosztów uzyskania przychodów | art. 12 ust. 4 pkt 6 | - | - | - | - | - | - |
| zwrócone inne wydatki nie zaliczone do kosztów uzyskania przychodów | art. 12 ust. 4 pkt 6a | - | - | - | - | - | - |
| zwrócone, umorzone lub zaniechane wpłaty dokonywane na PFRON niezaliczonych do kosztów uzyskania przychodów | art. 12 ust. 4 pkt 6b | - | - | - | - | - | - |
| odsetki budżetowe otrzymane, a także oprocentowania zwrotu różnicy podatku od towarów i usług, w rozumieniu odrębnych przepisów | art. 12 ust. 4 pkt 7 | - | - | - | - | - | - |
| równowartość umorzonych zobowiązań, w tym także z tytułu pożyczek (kredytów), jeżeli umorzenie zobowiązań jest związane z postępowaniem ugodowym lub restrukturyzacją | art. 12 ust. 4 pkt 8 | - | - | - | - | - | - |
| zwrócona, na podstawie odrębnych przepisów, różnica podatku od towarów i usług | art. 12 ust. 4 pkt 10 | - | - | - | - | - | - |
| równowartość odpisów aktualizujących wartość należności, nie zaliczonych uprzednio do kosztów uzyskania przychodów lub nie potrąconych dla celów ustalenia zysku (straty) netto w okresie opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek - w przypadku ustania przyczyn, dla których dokonano tych odpisów | art. 12 ust. 1 pkt 4e | - | - | - | - | - | - |
Strona 7
Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto
| wartość należności
umorzonych,
przedawnionych lub
odpisanych jako
nieściągalne w tej części,
od której dokonane odpisy
aktualizujące zostały
uprzednio nie zostały
zaliczone do kosztów
uzyskania przychodów | art. 12 ust. 1 pkt 4d | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| rozwiązanie odpisów
aktualizujących innych niż
na należności | art. 12 ust. 1 | | | | | | |
| dotacje, subwencje, dopłaty
i inne nieodpłatne
świadczenia, z
zastrzeżeniem pkt 14a,
otrzymane na pokrycie
kosztów albo jako zwrot
wydatków związanych z
otrzymaniem, zakupem
albo wytworzeniem we
własnym zakresie środków
trwałych lub wartości
niematerialnych i prawnych,
od których dokonuje się
odpisów amortyzacyjnych
zgodnie z art. 16a–16m; | art. 17 ust. 1 pkt 21 | | | | | | |
| dotacje międzynarodowe | art. 17 ust. 1 pkt 23 | | | | | | |
| dotacje z budżetu państwa
lub samorządu
terytorialnego | art. 17 ust. 1 pkt 47 | | | | | | |
| podatek od towarów i usług | art. 12 ust. 1 pkt 4g | | | | | | |
| rozwiązanie rezerw
utworzonych na podstawie
art. 16 ust. 1 pkt 27 | art. 15zx | | | | | | |
| zwolnienie ze składek ZUS | ... | | | | | | |
| – umorzona subwencja z
PFR | art. 12 ust. 1 pkt 3 | | | | 252 000,00 | | 252 000,00 |
| pozostałe wartości (suma
pozycji, z których każda jest
mniejsza od 20 tys. zł) | | | | | | | |
| C. Przychody niepodlegające
opodatkowania w roku
bieżącym, w tym: | | | | | | | |
| naliczone, nieotrzymane
odsetki od należności,
w tym również od
udzielonych pożyczek
(kredytów); | art. 12 ust. 4 pkt 2 | | | | | | |
| różnice kursowe
niezrealizowane | art. 15a ust. 2 | | | | | | |
| przychody bilansowe nie
uznane podatkowo | art. 12 ust. 3a | | | | | | |
| zarachowane przychody, do
których za datę powstania
przychodu uznaje się dzień
otrzymania zapłaty | art. 12 ust. 3e | | | | | | |
| pozostałe wartości (suma
pozycji, z których każda jest
mniejsza od 20 tys. zł) | | | | | | | |
| D. Przychody podlegające
opodatkowaniu w roku
bieżącym, ujęte w księgach
rachunkowych lat ubiegłych
w tym: | | | | | | | |
| zapłacone odsetki
bilansowo ujęte w
poprzednim okresie
sprawozdawczym | art. 12 ust. 4 pkt 2 | | | | | | |
| zrealizowane różnice
kursowe | art. 12 ust. 1 pkt 1 | | | | | | |
| zafakturowane szacunki
przychodów | art. 12 ust. 1 | | | | | | |
Strona 8
| pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys. zł) | - | - | - | - | - | - | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: | 5 947,78 | - | 5 947,78 | 2 298,28 | - | 2 298,28 | |
| wartość kosztu w tej części, w jakiej płatność wymagana przepisami została dokonana bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nie widniejący na „Białej liście” w przypadku zobowiązania wobec podatnika vat, lub z pominięciem podzielonej płatności w przypadku zapłaty faktury z adnotacją „mechanizm podzielonej płatności” | art. 15d ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| odpisy i wpłaty na różnego rodzaju fundusze tworzone przez podatnika z wyjątkiem określonych przepisami | art. 16 ust. 1 pkt 9 | - | - | - | - | - | - |
| wydatki na nabycie lub wytworzenie składnika majątku, otrzymanego przez wspólnika w związku z likwidacją spółki niebędącej osobą prawną lub wystąpieniem z takiej spółki, niezaliczone do kosztów uzyskania przychodów w jakiejkolwiek formie | art. 16 ust. 1 pkt 8f | - | - | - | - | - | - |
| darowizn i ofiar wszelkiego rodzaju, z wyjątkiem określonych przepisami | art. 16 ust. 1 pkt 14 | - | - | - | - | - | - |
| koszty egzekucyjne związanych z niewykonaniem zobowiązań | art. 16 ust. 1 pkt 17 | - | - | - | - | - | - |
| grzywien i kar pieniężnych orzeczonych w postępowaniu karnym, karnym skarbowym, administracyjnym i w sprawach o wykroczenia oraz odsetek od tych grzywien i kar | art. 16 ust. 1 pkt 18 | - | - | - | - | - | - |
| odpisy z tytułu zużycia samochodu osobowego powyżej określonych przepisami limitów | art. 16 ust. 1 pkt 4 | - | - | - | - | - | - |
| kary, opłaty i odszkodowania oraz odsetki od tych zobowiązań z tytułu nieprzestrzegania przepisów ochrony środowiska | art. 16 ust. 1 pkt 19 | - | - | - | - | - | - |
| wierzytelności odpisanych jako przedawnione | art. 16 ust. 1 pkt 20 | - | - | - | - | - | - |
| odsetek za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych | art. 16 ust. 1 pkt 21 | - | - | - | - | - | - |
| kar umownych i odszkodowań z tytułu wad dostarczonych towarów | art. 16 ust. 1 pkt 22 | - | - | - | - | - | - |
| wierzytelności odpisanych jako nieściągalne | art. 16 ust. 1 pkt 25 | - | - | - | - | - | - |
Strona 9
| odpisów aktualizujących wartość należności nie zaliczonych na podstawie art. 12 ust. 3 do przychodów należnych | art. 16 ust. 1 pkt 26a | - | - | - | 1 500,00 | - | 1 500,00 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| odpisów aktualizujących innych aktywów niż na należności | art. 16 ust. 1 pkt 26a | - | - | - | - | - | - |
| kosztów reprezentacji, w szczególności poniesionych na usługi gastronomiczne, zakup żywności oraz napojów, w tym alkoholowych | art. 16 ust. 1 pkt 28 | 1 212,00 | - | 1 212,00 | 441,48 | - | 441,48 |
| wydatków ponoszonych na rzecz pracowników z tytułu używania przez nich samochodów na potrzeby podatnika | art. 16 ust. 1 pkt 30 | - | - | - | - | - | - |
| wpłat na PFRON | art. 16 ust. 1 pkt 36 | - | - | - | - | - | - |
| składek na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest obowiązkowa ponad określony przepisami limit | art. 16 ust. 1 pkt 37 | - | - | - | - | - | - |
| umorzonych wierzytelności, z wyjątkiem wierzytelności lub jej części, które uprzednio zostały zarachowane jako przychody należne - do wysokości zarachowanej jako przychód należny | art. 16 ust. 1 pkt 44 | - | - | - | - | - | - |
| składek na ubezpieczenie samochodu osobowego w wysokości przekraczającej ich część ustaloną w takiej proporcji, w jakiej pozostaje równowartość 20.000 euro | art. 16 ust. 1 pkt 49 | - | - | - | - | - | - |
| opłat dotyczących samochodu osobowego wynikających z umowy leasingu w wysokości przekraczającej ich część ustaloną w proporcji jakiej kwota 150 000 zł pozostaje do wartości samochodu osobowego będącego przedmiotem tej umowy | art. 16 ust. 1 pkt 49a | - | - | - | - | - | - |
| 25% wydatków, z zastrzeżeniem pkt 30, z tytułu kosztów używania, dla potrzeb działalności gospodarczej, samochodów osobowych niestanowiących składników majątku podatnika | art. 16 ust. 1 pkt 51 | - | - | - | - | - | - |
| wydatków sfinansowanych z dotacji | art. 16 ust. 1 pkt 58 | - | - | - | - | - | - |
| podatku od towarów i usług, z wyjątkami określonymi przepisami | art. 16 ust. 1 pkt 46 | - | - | - | - | - | - |
| koszty zw. z utworzeniem lub podwyższeniem kapitału zakładowego | art. 16 ust. 1 pkt 8 lit. c,d,e | - | - | - | - | - | - |
| straty powstałe w wyniku likwidacji nie w pełni umorzonych środków trwałych - utrata przydatności gospodarczej na skutek zmiany rodzaju działalności | art. 16 ust. 1 pkt 6 | - | - | - | - | - | - |
| straty w środkach trwałych i WNIP w części pokrytej sumą odpisów amortyzacyjnych | art. 16 ust. 1 pkt 5 | - | - | - | - | - | - |
Strona 10
| zwolnienie ze składek ZUS | art. 15ZX | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zt) | 4 735,78 | - | 4 735,78 | 356,80 | - | 356,80 | |
| F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: | 14 970,00 | - | 14 970,00 | 20 295,00 | - | 20 295,00 | |
| naliczone, lecz niezapłacone albo umorzone odsetki od zobowiązań, w tym również od pożyczek (kredytów) | art. 16 ust. 1 pkt 11 | 14 970,00 | - | 14 970,00 | 20 295,00 | - | 20 295,00 |
| różnice kursowe niezrealizowane | art. 15a ust. 3 | - | - | - | - | - | - |
| amortyzacja bilansowa niezgodna z przepisami podatkowymi | art. 15 ust. 6 | - | - | - | - | - | - |
| koszty finansowania dłużnego w części, w jakiej nadwyżka kosztów finansowania dłużnego przewyższa określony limit | art. 15c ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| odpisów aktualizujących wartość należności zaliczonych do przychodów, których nieściągalność nie została uprawdopodobniona w danym okresie na podstawie ust. 2a pkt 1 | art. 16 ust. 1 pkt 26a | - | - | - | - | - | - |
| koszty niewyplaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12 | art. 16 ust. 1 pkt 57 | - | - | - | - | - | - |
| koszty nieopłaconych do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych składek, z zastrzeżeniem pkt 40 oraz art. 15 ust. 4h | art. 16 ust. 1 pkt 57a | - | - | - | - | - | - |
| koszty należnych, wypłaconych, dokonanych lub postawionych do dyspozycji cudzoziemcowi wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12 ustawy PIT | art. 16 ust. 1 pkt 57b | - | - | - | - | - | - |
| koszty nieopłaconych składek na FP, FS oraz FGSP | art. 16 ust. 7d | - | - | - | - | - | - |
| koszty niedokonanych wpłat do pracowniczych planów kapitałowych, o których mowa w ustawie o pracowniczych planach kapitałowych | art. 16 ust. 1 pkt 57aa | - | - | - | - | - | - |
| wartość utworzonych rezerw na koszty | art. 15 ust. 4e | - | - | - | - | - | - |
| leasing finansowy dla celów rachunkowych | art. 17b | - | - | - | - | - | - |
| korekta kosztów z tytułu błędu, zarachowana w okresie rozliczeniowym, w którym została otrzymana faktura korygujca | art. 15 ust. 4i | - | - | - | - | - | - |
| pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zt) | - | - | - | - | - | - | |
| G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: | - | - | - | - | - | - |
Strona 11
| zapłacone odsetki zarachowane w innym okresie, w tym od kredytów i pożyczek | art. 16 ust. 1 pkt 11 | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| zrealizowane różnice kursowe | art. 15a ust. 3 | - | - | - | - | - | - |
| amortyzacja podatkowa odmiennie rozliczana od bilansowej | art. 15 ust. 6 | - | - | - | - | - | - |
| koszty finansowania dłużnego z rozliczenia przekroczenia limitu w latach poprzednich | art. 15c ust. 18 | - | - | - | - | - | - |
| wyplacone wynagrodzenia z okresu poprzedniego | art. 15 ust. 4g | - | - | - | - | - | - |
| wpłaty do pracowniczych planów kapitałowych zarachowane w księgach w okresie poprzednim | art. 15 ust. 4ga | - | - | - | - | - | - |
| wyplacone diety z okresu poprzedniego | art. 15 ust. 4g | - | - | - | - | - | - |
| opłacone składki społeczne z okresu poprzedniego | art. 15 ust. 4h | - | - | - | - | - | - |
| korekta kosztów, z tytułu błędu, dokonana na podstawie wystawionej w innym okresie faktury korygującej | art. 15 ust. 4i | - | - | - | - | - | - |
| wierzytelności, których nieściągalność została udokumentowana | art. 16 ust. 1 pkt 25 | - | - | - | - | - | - |
| odpisy aktualizujące należności w wysokości zaliczonej w innym okresie do przychodów, których nieściągalność została uprawdopodobniona (art. 16 ust. 2a) | art. 16 ust. 1 pkt 26a | - | - | - | - | - | - |
| opłaty z tytułu umów leasingu (raty) | art. 17b ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| koszty inne niż bezpośrednie potrącalne w dacie poniesienia, w tym koszty dotyczące okresu przekraczającego rok podatkowy | art. 15 ust. 4d | - | - | - | - | - | - |
| pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys. zł) | - | - | - | - | - | - | |
| H. Strata z lat ubiegłych, w tym: | 180 913,00 | - | 180 913,00 | 71 117,13 | - | 71 117,13 | |
| za rok 2018 nie więcej niż 50% | art. 7 ust. 5 | 87 685,21 | - | 87 685,21 | 71 117,13 | - | 71 117,13 |
| za rok 2020 nie więcej niż 50% | art. 7 ust. 5 | 92 623,26 | - | 92 623,26 | - | - | - |
| za rok 2021 nie więcej niż 50% | art. 7 ust. 5 | 604,53 | - | 604,53 | - | - | - |
| za rok ... nie więcej niż 50% | art. 7 ust. 5 | - | - | - | - | - | - |
| I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: | - | - | - | - | - | - | |
| wartość rzeczy i praw otrzymanych nieodpłatnie lub częściowo odpłatnie (wartość dodatnia) | art. 12 ust. 1 pkt 2 | - | - | - | - | - | - |
| kwota płatności dotyczącej transakcji pomiędzy konsumentem a przedsiębiorcą przekraczającej 20 tys. otrzymana bez pośrednictwa rachunku płatniczego (wartość dodatnia) | art. 12 ust. 1 pkt 16 | - | - | - | - | - | - |
Strona 12
| kwota otrzymana przez pośrednika od nabywcy zarejestrowanego do VAT i przekazana dostawcy będącego podatnikiem VAT na rachunek inny niż zawarty na „białej liście” lub bez pośrednictwa rachunku płatniczego (wartość dodatnia) | art. 12 ust. 4i | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ulga prowzrostowa (wartość ujemna) | art. 18eb | - | - | - | - | - | - |
| ulga konsolidacyjna (wartość ujemna) | art. 18ec | - | - | - | - | - | - |
| ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację (wartość ujemna) | art. 18ee | - | - | - | - | - | - |
| ulga na IPO (wartość ujemna) | art. 18ed | - | - | - | - | - | - |
| ulga na terminale płatnicze (wartość ujemna) | art. 18ef | - | - | - | - | - | - |
| wartość wierzytelności, które nie zostały uregulowane lub zbyte w terminie 90 dni od dnia upływu od terminu płatności (w przypadku wartości ujemnej kwota z minusem) | art. 18f | - | - | - | - | - | - |
| przychody z udziału w spółce niebędącej osobą prawną | art. 5 ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| koszty uzyskania przychodów z udziału w spółce niebędącej osobą prawną (wartość ujemna) | art. 5 ust. 2 | - | - | - | - | - | - |
| darowizny na rzecz OPP oraz na rzecz kultu religijnego (wartość ujemna) | art. 18 ust. 1,7,8 | - | - | - | - | - | - |
| koszty uzyskania przychodów poniesione na działalność badawczo-rozwojową, tzw. koszty kwalifikowane (wartość ujemna) | art. 18d ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zt) | - | - | - | - | - | - | |
| J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | - | - | - | - | - | - | |
| K. Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - |
Strona 13
INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE DO BILANSU
Nota 1 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Nota 2 Struktura własności kapitału podstawowego oraz liczba i wartość nominalna subskrybowanych akcji
Nota 3 Zmiany w kapitałach (funduszach) rezerwowych
Nota 4 Zysk (strata) z lat ubiegłych
Nota 5 Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
Nota 6 Zobowiązania długoterminowe – struktura czasowa
Nota 7 Powiązania składników aktywów w bilansie
Nota 8 Powiązania składników pasywów w bilansie
Nota 9 Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
Nota 10 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi
Nota 11 Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych
Nota 12 Należne lub wypłacone wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących za rok obrotowy
Nota 13 Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
Nota 14 Zmiany polityki rachunkowości, które wywierają istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
Nota 15 Zagrożenia dla kontynuacji działalności
Nota 16 Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów
Nota 17 Dane o kosztach rodzajowych oraz o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby
Nota 18 Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny
Nota 19 Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym w wynik finansowy
Nota 20 Dane rozliczenia kręgu kosztów
Nota 21 Inne przychody operacyjne
Nota 22 Inne koszty operacyjne
Nota 23 Wybrane przychody finansowe
Nota 24 Wybrane koszty finansowe
Nota 25 Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
Nota 26 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych
Nota 27 Zmiany w środkach trwałych
Nota 28 Zapasy
Nota 29 Przeciwdziałanie marnowaniu żywności
Nota 30 Informacje o dochodach z tytułu ukrytych zysków (dotyczy wyłącznie ryczałtowców)
Nota 31 Informacje o kosztach związanych z pracami badawczymi i rozwojowymi nie zaliczone do wartości niematerialnych i prawnych
Nota 32 Liczba akcji objętych w prostej spółce akcyjnej za wkłady niepieniężne
Pozostałe informacje uzupełniające wymienione w załączniku nr 1 do ustawy, w jednostce nie wystąpiły, bądź są nieistotne dla oceny sprawozdania finansowego jednostki za rok 2023.
Strona 14
Nota 1
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| 1. Środki pieniężne w kasie | 7 271,01 | 12 389,65 |
| 2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 34 705,76 | 24 109,40 |
| 3. Środki pieniężne na rachunku VAT (split payment) | – | – |
| Razem | 41 976,77 | 36 499,05 |
Nota 2
Struktura własności kapitału podstawowego oraz liczba i wartość nominalna subskrybowanych akcji
| Struktura własności kapitału podstawowego (akcjonariusze posiadający co najmniej 5% akcji) | Seria/emisja | Data rejestracji | Sposób pokrycia kapitału | Prawo do dywidendy (od daty) | Liczba akcji/udziałów | Ilość głosów | Cena emisyjna akcji/udziałów | Wartość nominalna akcji/udziałów (w PLN) | Udział w kapitale podstawowym* |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.Agnieszka Tabor | 22.02.2016. | środki pieniężne | 22.02.2016 | 45,00 | 45,00 | 1 000,00 | 45 000,00 | 45,00 | |
| w tym uprzywilejowane | – | – | – | – | – | ||||
| 2. Zofia Tabor | 06.03.2017 | środki pieniężne | 06.03.2017 | 25,00 | 25,00 | 1 000,00 | 25 000,00 | 25,00 | |
| w tym uprzywilejowane | – | – | – | – | – | ||||
| 3. Rafał Tabor | 11.07.2017 | środki pieniężne | 11.07.2017 | 25,00 | 25,00 | 1 000,00 | 25 000,00 | 25,00 | |
| w tym uprzywilejowane | – | – | – | – | – | ||||
| 4. Zenon Tabor | 13.08.2021 | środki pieniężne | 13.08.2021 | 5,00 | 5,00 | 1 000,00 | 5 000,00 | 5,00 | |
| w tym uprzywilejowane | – | – | – | – | – | ||||
| Razem | 100,00 | 100,00 | 100 000,00 | – |
- udział w kapitale podstawowym odpowiada udziałowi w ogólnej liczbie głosów
Nota 3
Zmiany w kapitałach (funduszach) rezerwowych
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Stan kapitałów rezerwowych na początek okresu | – | – |
| zwiększenia (z tytułu) | – | – |
| – tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | – | – |
| – na udziały (akcje) własne | – | – |
| – | – | – |
| zmniejszenia (z tytułu) | – | – |
| – pokrycia straty bilansowej | – | – |
| – umorzenia udziałów własnych | – | – |
| – podwyższenia kapitału zakładowego lub rezerwowego | – | – |
| – wypłaty dywidendy | – | – |
| – zwrotu dopłat wspólnikom | – | – |
| – … | – | – |
| Stan kapitałów rezerwowych na koniec okresu ogółem | – | – |
Nota 4
Zysk (strata) z lat ubiegłych
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | - 791 307,49 | -1 091 831,34 |
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 636 746,91 | 336 223,06 |
| – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | – | – |
| – korekty błędów | – | – |
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 636 746,91 | 336 223,06 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | – | – |
| – podziału zysku z lat ubiegłych | – | – |
| – … | – | – |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | – | – |
| – wypłaty dywidendy | – | – |
| – przeznaczenia na podwyższenie kapitału zakładowego, zapasowego lub rezerwowego | – | – |
| – pokrycia straty za poprzednie lata obrotowe | – | – |
| – przeznaczenia na umorzenie udziałów | – | – |
| – … | – | – |
Strona 15
Nota 4
Zysk (strata) z lat ubiegłych - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 636 746,91 | 336 223,06 |
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 1 428 054,40 | 1 428 054,40 |
| – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | – | – |
| – korekty błędów | – | – |
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 1 428 054,40 | 1 428 054,40 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | – | – |
| – przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | – | – |
| – straty na sprzedaży lub umorzeniu drogą obniżenia kapitału zakładowego udziałów (akcji) własnych nieznajdującej pokrycia w kapitale zapasowym | – | – |
| – strata za 2020r. | – | – |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | – | – |
| – pokrycia straty z lat ubiegłych z zysku | – | – |
| – pokrycia straty z lat ubiegłych z kapitałów: zapasowego i rezerwowego | – | – |
| – pokrycia straty z lat ubiegłych z obniżenia kapitału podstawowego | – | – |
| – pokrycia straty z lat ubiegłych z dopłat wspólników | – | – |
| – ... | – | – |
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 428 054,40 | 1 428 054,40 |
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | - 791 307,49 | -1 091 831,34 |
Nota 5
Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
| 2023 | 2022* | |
|---|---|---|
| ZYSK / STRATA NETTO | 159 994,93 | 300 523,85 |
| Pokrycie straty z lat ubiegłych | 159 994,93 | 300 523,85 |
| Pokrycie straty z zysków lat przyszłych | – | – |
- Za rok poprzedni faktyczny podział zysku (pokrycie straty)
Komentarz:
Pokrycie strat za lata ubiegłe
Nota 6
Zobowiązania długoterminowe – struktura czasowa
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kontakty | 3. Wobec pozostałych jednostek, w tym: | Ogółem | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razem (a-e) | a) z tytułu kredytów i pożyczek | b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | c) inne zobowiązania finansowe | d) zobowiązania wekslowe | e) inne (proszę podać tytuł) | ||||
| Okres spłaty | |||||||||
| do 1 roku | |||||||||
| początek okresu | |||||||||
| koniec okresu | |||||||||
| od 1 roku do 3 lat | |||||||||
| początek okresu | |||||||||
| koniec okresu | |||||||||
| powyżej 3 lat do 5 lat | |||||||||
| początek okresu | |||||||||
| koniec okresu | |||||||||
| powyżej 5 lat | |||||||||
| początek okresu | |||||||||
| koniec okresu | |||||||||
| Razem |
Strona 16
Nota 6
Zobowiązania długoterminowe – struktura czasowa - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 3. Wobec pozostałych jednostek, w tym: | Ogółem | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razem (a-e) | a) z tytułu kredytów i pożyczek | b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | c) inne zobowiązania finansowe | d) zobowiązania wekslowe | e) inne (proszę podać tytuł) | ||||
| początek okresu | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| koniec okresu | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Komentarz:
Na dzień bilansowy brak zobowiązań długoterminowych
Nota 7
Powiązania składników aktywów w bilansie
| Wyszczególnienie | Kwota brutto roku obrotowego | Odpisy aktualizujące wartość | Kwota brutto roku poprzedzającego | Odpisy aktualizujące wartość |
|---|---|---|---|---|
| 1. Należności od jednostek powiązanych | - | - | - | - |
| a) długoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| b) krótkoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: | - | - | - | - |
| - do 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | - | - | - | - |
| a) długoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| b) krótkoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: | - | - | - | - |
| - do 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 173 176,20 | 11 518,64 | 132 984,07 | 11 518,64 |
| a) długoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| b) krótkoterminowe | 173 176,20 | 11 518,64 | 132 984,07 | 11 518,64 |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: | 130 984,60 | 11 518,64 | 120 593,23 | 11 518,64 |
| - do 12 miesięcy | 130 984,60 | 11 518,64 | 120 593,23 | 11 518,64 |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 38 351,33 | - | 9 917,28 | - |
Strona 17
Nota 7
Powiązania składników aktywów w bilansie - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| Wyszczególnienie | Kwota brutto roku obrotowego | Odpisy aktualizujące wartość | Kwota brutto roku poprzedzającego | Odpisy aktualizujące wartość |
|---|---|---|---|---|
| – inne należności | 3 840,27 | – | 2 473,56 | – |
| – dochodzone na drodze sądowej | – | – | – | – |
Nota 8
Powiązania składników pasywów w bilansie
| Wyszczególnienie | Kwota roku obrotowego | Kwota roku poprzedzającego |
|---|---|---|
| 1. Zobowiązania od jednostek powiązanych | 527 890,60 | 698 025,00 |
| a) długoterminowe | – | – |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – inne | – | – |
| b) krótkoterminowe | 527 890,60 | 698 025,00 |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | 515 590,60 | 696 795,00 |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: | 12 300,00 | 1 230,00 |
| – do 12 miesięcy | 12 300,00 | 1 230,00 |
| – powyżej 12 miesięcy | – | – |
| – inne | – | – |
| 2. Zobowiązania od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | – | – |
| a) długoterminowe | – | – |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – inne | – | – |
| b) krótkoterminowe | – | – |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: | – | – |
| – do 12 miesięcy | – | – |
| – powyżej 12 miesięcy | – | – |
| – inne | – | – |
| 3. Zobowiązania od pozostałych jednostek | 243 638,10 | 196 623,31 |
| a) długoterminowe | – | – |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – inne | – | – |
| b) krótkoterminowe | 243 638,10 | 196 623,31 |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: | 216 266,27 | 182 837,79 |
| – do 12 miesięcy | 216 266,27 | 182 837,79 |
| – powyżej 12 miesięcy | – | – |
| – z tytułu zaliczek otrzymanych na dostawy i usługi | – | – |
Strona 18
Nota 8
Powiązania składników pasywów w bilansie - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| Wyszczególnienie | Kwota roku obrotowego | Kwota roku poprzedzającego |
|---|---|---|
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – z tytułu podatków, cel, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 12 697,06 | 9 561,07 |
| – z tytułu wynagrodzeń | – | – |
| – inne | 14 674,77 | 4 224,45 |
Nota 9
Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
| Opis szczegółowy | Kwota | |
|---|---|---|
| 1. Nazwa i zakres działalności wspólnego przedsięwzięcia | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 2. Procentowy udział jednostki w przedsięwzięciu | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 3. Części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 4. Zobowiązania zaciągnięte na potrzeby przedsięwzięcia lub zakup używanych rzeczowych składników aktywów trwałych | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 5. Części zobowiązań wspólnie zaciągniętych | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 6. Przychody uzyskane ze wspólnego przedsięwzięcia | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 7. Koszty związane ze wspólnym przedsięwzięciem | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 8. Zobowiązania warunkowe dotyczące wspólnego przedsięwzięcia | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 9. Zobowiązania inwestycyjne dotyczące wspólnego przedsięwzięcia | NIE WYSTĄPIŁY | – |
Komentarz:
nie wystąpiły
Nota 10
Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi
| Opis transakcji | Nazwa spółki | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|
| Pożyczka otrzymana udziałowca | Rafał Tabor | – | – |
| Pożyczka otrzymana udziałowca | Zenon Tabor | – | – |
| Dzierżawa wyposażenia klubu | Zenon Tabor | 120 000,00 | 12 000,00 |
Nota 11
Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych
| Przeciętna liczba zatrudnionych w roku obrotowym | Przeciętna liczba zatrudnionych w roku poprzedzającym | |
|---|---|---|
| Ogółem, z tego: | 3,30 | 4,00 |
| – pracownicy umysłowi (na stan. nierobotniczych) | 3,30 | 4,00 |
Nota 12
Należne lub wypłacone wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących za rok obrotowy
| Wynagrodzenia | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| I. Wypłacone lub należne wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, w tym: | 142 621,46 | 158 434,80 |
| 1. Wynagrodzenie | 142 621,46 | 158 434,80 |
| Prezes Zarząd - Agnieszka Tabor | 100 884,70 | 94 711,48 |
| Wiceprezes Zarządu - Marta Tabor | 41 736,76 | 54 693,32 |
| Prokurent - Rafał Tabor | – | 9 030,00 |
| RAZEM | 142 621,46 | 158 434,80 |
Komentarz:
Podane kwoty są kwotami brutto
Strona 19
Nota 13
Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
| Istotne zdarzenia po dniu bilansowym nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym | Wpływ na sytuację majątkową, finansową i na wynik finansowy jednostki |
|---|---|
| Nie wystąpiły | |
Nota 14
Zmiany polityki rachunkowości, które wywierają istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
| Wyszczególnienie zmian | Przyczyny zmian zasad rachunkowości | Metody wyceny | Wpływ zmian na wynik finansowy | Wpływ zmian na kapitał (fundusz) własny | Przedstawienie zmiany sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego | Przyczyny zmiany sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. W zakresie klasyfikacji i grupowania zdarzeń gospodarczych | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 2. W zakresie metod wyceny aktywów i pasywów na moment początkowego ujęcia w księgach rachunkowych | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 3. W zakresie metod wyceny aktywów i pasywów na moment wyceny bilansowej | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 4. W zakresie metod ustalania wyniku finansowego | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 5. W zakresie sposobu prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 6. Inne | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY |
Nota 15
Zagrożenia dla kontynuacji działalności
| Wyszczególnienie | Opis szczegółowy |
|---|---|
| Potwierdzenie, że występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności | BRAK |
| Opis występujących niepewności co do możliwości kontynuowania działalności | BRAK |
| Informacja o korektach ujętych w sprawozdaniu finansowym związanych z istniejącą niepewnością co do kontynuacji działalności | BRAK |
| Opis podejmowanych lub planowanych działań mających na celu wyeliminowanie niepewności co do możliwości kontynuacji działalności | BRAK |
Nota 16
Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów
| 2023 | 2022 | |||
|---|---|---|---|---|
| od jednostek powiązanych | od jednostek pozostałych | od jednostek powiązanych | od jednostek pozostałych | |
| 1. Sprzedaż usług (struktura rzeczowa) | - | 2 427 899,04 | - | 1 709 567,41 |
| - podstawowe | - | 2 416 574,04 | - | 1 699 067,41 |
| - pomocnicze | - | 11 325,00 | - | 10 500,00 |
| - ... | - | - | - | - |
| 2. Sprzedaż materiałów (struktura rzeczowa) | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| 3. Sprzedaż towarów (struktura rzeczowa) | - | 145 186,85 | - | 111 535,61 |
| - towary | - | 145 186,85 | - | 111 535,61 |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| 4. Sprzedaż produktów lub innych usług (struktura rzeczowa) | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| 5. Inne przychody ze sprzedaży (struktura rzeczowa) | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
Strona 20
Nota 16
Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2023 | 2022 | |||
|---|---|---|---|---|
| od jednostek powiązanych | od jednostek pozostałych | od jednostek powiązanych | od jednostek pozostałych | |
| – … | – | – | – | – |
| – … | – | – | – | – |
| RAZEM | – | 2 573 085,89 | – | 1 821 103,02 |
| w tym: | ||||
| Sprzedaż dla odbiorców krajowych | – | 2 573 085,89 | – | 1 821 103,02 |
| – produkty/usługi | – | 2 427 899,04 | – | 1 709 567,41 |
| – towary | – | 145 186,85 | – | 111 535,61 |
| Sprzedaż eksportowa | – | – | – | – |
| – produkty/usługi | – | – | – | – |
| – towary | – | – | – | – |
| Sprzedaż wewnętrzuna | – | – | – | – |
| – produkty/usługi | – | – | – | – |
| – towary | – | – | – | – |
Nota 17
Dane o kosztach rodzajowych oraz o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| A. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby | – | – |
| B. Koszty wg rodzajów | 2 274 266,48 | 1 682 958,87 |
| 1. Amortyzacja | 23 289,49 | 15 140,61 |
| 2. Zużycie materiałów i energii | 398 570,86 | 218 946,07 |
| 3. Usługi obce | 318 283,02 | 252 820,74 |
| 4. Podatki i opłaty, w tym: | 5 992,80 | 6 546,38 |
| – podatek akcyzowy | – | – |
| 5. Wynagrodzenia | 637 053,42 | 515 728,73 |
| 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym | 66 669,77 | 62 732,23 |
| – emerytalne | – | 31 543,56 |
| 7. Pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 824 407,12 | 611 044,11 |
| – najem + koszty eksploatacji lokalu | 651 587,99 | 600 138,72 |
| – polisy | 3 827,70 | 2 396,56 |
| – REKLAMA | 48 991,43 | 8 508,83 |
| – dzierżawa wyposażenia | 120 000,00 | – |
| RAZEM | 2 274 266,48 | 1 682 958,87 |
Nota 18
Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny
| Rodzaj | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Tytuł przychodów: | – | – |
| BRAK | – | – |
| … | – | – |
| … | – | – |
| Tytuł kosztów: | – | – |
| BRAK | – | – |
| … | – | – |
| … | – | – |
| Wartość kapitału własnego (funduszu) przed korektą | – | – |
| Wartość kapitału (funduszu) po korekcie | – | – |
Strona 21
Nota 19
Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym w wynik finansowy
| Rodzaj | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Tytuł przychodów: | – | – |
| BRAK | – | – |
| ... | – | – |
| ... | – | – |
| Tytuł kosztów: | – | – |
| BRAK | – | – |
| ... | – | – |
| ... | – | – |
| Wynik finansowy brutto przed korektą | – | – |
| Wynik finansowy brutto po korekcie | – | – |
Nota 20
Dane rozliczenia kręgu kosztów
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| III. Koszt własny produkcji sprzedanej | 2 274 266,48 | 1 682 958,87 |
| – koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 1 894 608,07 | 1 310 838,19 |
| – koszty ogólnego zarządu | 379 658,41 | 372 120,68 |
| IV. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 91 770,26 | 70 543,29 |
Nota 21
Inne przychody operacyjne
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| I. Rozwiązane rezerwy (z tytułu) | – | – |
| – ... | – | – |
| – ... | – | – |
| – ... | – | – |
| – ... | – | – |
| II. Pozostałe, w tym: | 5,52 | 252 157,48 |
| 1) rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności | – | – |
| 2) odpis aktualizujący wartość niematerialną i prawną zaliczaną do inwestycji | – | – |
| 3) odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji | – | – |
| 4) otrzymane koszty postępowania spornego | – | – |
| 6) przedawnione zobowiązania | – | – |
| 7) błąd nieistotny | – | – |
| 8) przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | – | – |
| 9) zaokrąglenia+ ulga na zakup kasy fiskalnej | – | 157,48 |
| 10) zaliczenie przejętej cesją kaucji na poczet wykupu leasingu | – | – |
| 11) zwolnienie ze składek ZUS za styczeń - kwiecień 2021 | – | – |
| 12) dofinansowanie do wynagrodzeń Wojewódzki Urząd Pracy | – | – |
| 13) dotacja 5.000,00 | – | – |
| 14) umorzona subwencja PFR 1 | – | 252 000,00 |
| 15) pozostałe | 5,52 | – |
| Inne przychody operacyjne RAZEM | 5,52 | 252 157,48 |
Nota 22
Inne koszty operacyjne
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| I. Utworzone rezerwy (z tytułu) | – | – |
| – ... | – | – |
| – ... | – | – |
| – ... | – | – |
| – ... | – | – |
| II. Pozostałe, w tym: | 22 393,24 | 4 204,15 |
Strona 22
Nota 22
Inne koszty operacyjne - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 1) odpis aktualizujący wartość należności | - | 1 500,00 |
|---|---|---|
| Przyczyna utworzenia: mimo działań windykacyjnych nie udało się ściągnąć należności | ||
| 2) odpis aktualizujący wartość niematerialną i prawną zaliczaną do inwestycji | - | - |
| Przyczyna utworzenia: | ||
| 3) odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji | - | - |
| Przyczyna utworzenia: | ||
| 4) odpis aktualizujący wartość zapasów | - | - |
| Przyczyna utworzenia: | ||
| 5) koszty postępowania spornego | - | - |
| 7) niezwrócone, umorzone nadpłaty podatków | - | - |
| 8) koszty z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| 9) zaokrąglenia | - | - |
| 10) podatek VAT niepodlegający odliczeniu | - | - |
| 11) koszty odzyskania należności | - | - |
| 12) pozostałe | 823,94 | 2 704,15 |
| 13) zwrot niewykorzystanych środków Wojewódzki Urząd Pracy (dofinansowanie COVID) | 14 883,14 | - |
| 14) protokół zniszczenia towarów | 6 686,16 | - |
| Inne koszty operacyjne RAZEM | 22 393,24 | 4 204,15 |
Nota 23
Wybrane przychody finansowe
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| I. Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach razem | - | - |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - od jednostek zależnych | - | - |
| - od jednostek współzależnych | - | - |
| - od jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - od znaczącego inwestora | - | - |
| - od wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - od jednostki dominującej | - | - |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - |
| b) od pozostałych jednostek | - | - |
| II. Przychody finansowe z tytułu odsetek razem | - | - |
| 1) z tytułu udzielonych pożyczek | - | - |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - od jednostek zależnych | - | - |
| - od jednostek współzależnych | - | - |
| - od jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - od znaczącego inwestora | - | - |
| - od wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - od jednostki dominującej | - | - |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - |
| b) od pozostałych jednostek | - | - |
| 2) pozostałe odsetki | - | - |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - od jednostek zależnych | - | - |
| - od jednostek współzależnych | - | - |
| - od jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - od znaczącego inwestora | - | - |
| - od wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - od jednostki dominującej | - | - |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - |
| b) od pozostałych jednostek | - | - |
| III. Inne przychody finansowe razem | - | - |
| 1) dodatnie różnice kursowe | - | - |
| - zrealizowane | - | - |
Strona 23
Nota 23
Wybrane przychody finansowe - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| - niezrealizowane | - | - |
| 2) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 3) pozostałe, w tym: | - | - |
| - przychody z tytułu rozchodu aktywów finansowych | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
Nota 24
Wybrane koszty finansowe
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| I. Koszty finansowe z tytułu odsetek razem | 24 666,50 | 14 898,23 |
| 1) od kredytów i pożyczek | 24 665,44 | 14 898,23 |
| a) dla jednostek powiązanych, w tym: | 24 665,44 | 14 898,23 |
| - dla jednostek zależnych | - | - |
| - dla jednostek współzależnych | - | - |
| - dla jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - dla znaczącego inwestora | - | - |
| - dla wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - dla jednostki dominującej | - | - |
| - dla pozostałych jednostek powiązanych | 24 665,44 | 14 898,23 |
| b) dla innych jednostek | - | - |
| 2) pozostałe odsetki | 1,06 | - |
| a) dla jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - dla jednostek zależnych | - | - |
| - dla jednostek współzależnych | - | - |
| - dla jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - dla znaczącego inwestora | - | - |
| - dla wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - dla jednostki dominującej | - | - |
| - dla pozostałych jednostek powiązanych | - | - |
| b) dla innych jednostek | 1,06 | - |
| II. Inne koszty finansowe razem | - | 132,11 |
| 1) ujemne różnice kursowe | - | 132,11 |
| - zrealizowane | - | 132,11 |
| - niezrealizowane | - | - |
| 2) utworzone rezerwy (z tytułu) | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 3) pozostałe, w tym: | - | - |
| - koszty z tytułu rozchodu aktywów finansowych | - | - |
| - | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
Nota 25
Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 264,56 | 330,48 |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, w tym: | - | - |
| - wynikających ze strat podatkowych, w tym podział według terminów wygaśnięcia prawa do odliczenia tych strat | - | - |
Strona 24
Nota 25
Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| - w roku ... | - | - |
| - w roku ... | - | - |
| - w roku ... | - | - |
| - wynikających z nierozliczonych dochodów wolnych od podatku oraz nierozliczonych zmniejszeń podstawy opodatkowania | - | - |
| - wynikających z pozostałych ujemnych różnic przejściowych, z tego m.in. (proszę wymienić największe): | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | - |
| 2. Różnica między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie razem: | - | - |
| - kredyty | - | - |
| - obligacje | - | - |
| - inne | - | - |
| 3. Inne | 264,56 | 330,48 |
| - Abonament HOME | 264,56 | 330,48 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów (czynne), w tym: | 1 259,12 | 1 584,99 |
| 1. Polisy ubezpieczenia osób i składników majątku | 861,32 | 688,28 |
| 2. Abonament HOME | 330,48 | 896,71 |
| 2. Opłacony z góry czynsz | 67,32 | - |
| 3. Opłacone z góry koszty energii | - | - |
| 4. Prenumerata czasopism | - | - |
| 5. Roczny odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | - | - |
| 6. Koszty przygotowania i uruchomienia nowej produkcji | - | - |
| 7. Różnica między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie razem: | - | - |
| - kredyty | - | - |
| - obligacje | - | - |
| - inne | - | - |
| 8. Nadwyżka kosztów poniesionych nad kosztami szacowanymi z niezakończonych umów budowlanych | - | - |
| 9. Nadwyżka przychodów szacowanych nad należnościami zafakturowanymi z tytułu usług budowlanych | - | - |
| 10. ... | - | - |
| Rozliczenie międzyokresowe bierne | - | - |
| 1. Ujemna wartość firmy | - | - |
| Stan na BO | - | - |
| a) zwiększenia, w tym: | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| b) zmniejszenia, w tym: | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | - | - |
| a) długoterminowe, w tym: | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| b) krótkoterminowe, w tym: | - | - |
| - nadwyżka kosztów szacowanych nad kosztami poniesionymi z niezakończonych umów budowlanych | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 3. Rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: | - | - |
| a) długoterminowe, w tym: | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| b) krótkoterminowe, w tym: | - | - |
Strona 25
Nota 25
Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| – nadwyżka należności zafakturowanych nad przychodami szacowanymi z tytułu usług budowlanych | – | – |
| – przychody oszacowane i niezafakturowane | – | – |
| – … | – | – |
| – … | – | – |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych | – | – |
Nota 26
Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych
| Koszty zakończonych prac rozwojowych | Wartość firmy | Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje i koncesje | Prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych oraz zdobniczych | Oprogramowanie komputerów | Inne, w tym know-how | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | – | – | 4 100,00 | – | 1 017,07 | – | 5 117,07 |
| Zwiększenia, w tym: | – | – | – | – | – | – | – |
| – nabycie | – | – | – | – | – | – | – |
| Wartość brutto na koniec okresu | – | – | 4 100,00 | – | 1 017,07 | – | 5 117,07 |
| Umorzenia na początek okresu | – | – | 4 100,00 | – | 1 017,07 | – | 5 117,07 |
| Umorzenia bieżące – zwiększenia | – | – | – | – | – | – | – |
| Razem umorzenia na koniec okresu | – | – | 4 100,00 | – | 1 017,07 | – | 5 117,07 |
| Stopień zużycia od wartości początkowej (%) | – | – | 100,00 | – | 100,00 | – | 100,00 |
Nota 27
Zmiany w środkach trwałych
| Grunty | Prawo wieczystego użytkowania gruntów | Budynki i budowle oraz będące odrębną własnością lokale oraz prawa do lokalu | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Pozostałe środki trwałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | – | – | – | 83 668,78 | – | 55 333,07 | 139 001,85 |
| Zwiększenia, w tym: | – | – | – | 9 447,88 | – | – | 9 447,88 |
| – nabycie | – | – | – | 9 447,88 | – | – | 9 447,88 |
| – | – | – | – | – | – | – | |
| Wartość brutto na koniec okresu | – | – | – | 93 116,66 | – | 55 333,07 | 148 449,73 |
| Umorzenie na początek okresu | – | – | – | 52 768,05 | – | 55 333,07 | 108 101,12 |
| Umorzenia bieżące – zwiększenia | – | – | – | 23 289,49 | – | – | 23 289,49 |
| Umorzenie na koniec okresu | – | – | – | 76 057,54 | – | 55 333,07 | 131 390,61 |
| Wartość księgowa netto na początek okresu | – | – | – | 30 900,73 | – | – | 30 900,73 |
| Wartość księgowa netto na koniec okresu | – | – | – | 17 059,12 | – | – | 17 059,12 |
| Stopień zużycia od wartości początkowej (%) | – | – | – | 82,00 | – | 100,00 | 89,00 |
Nota 28
Zapasy
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Materiały | – | – |
| Półprodukty i produkty w toku | – | – |
| Produkty gotowe | – | – |
| Towary | 14 162,40 | 12 560,14 |
Strona 26
Nota 28
Zapasy - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Zaliczki na dostawy | 3 836,61 | – |
| RAZEM | 17 999,01 | 12 560,14 |
Nota 29
Przeciwdziałanie marnowaniu żywności
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Wartość żywności przekazanej organizacjom pozarządowym z przeznaczeniem na wykonywanie przez te organizacje zadań określonych w przepisach | – | – |
| Kwota opłaty za marnowanie żywności obliczona zgodnie z art. 5 ustawy | – | – |
Komentarz:
nie wystąpiły
^{}[]
CORE FITNESS Sp. z o.o.
Zawiernicka 80
04-158 Warszawa
(teleczatka jednostki) 47168
(2)
| AKTYWA | Nota | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 17 323,68 | 31 231,21 | |
| I. Wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych | 26 | - | - |
| 2. Wartość firmy | 26 | - | - |
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 26 | - | - |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 17 059,12 | 30 900,73 | |
| 1. Środki trwałe | 17 059,12 | 30 900,73 | |
| a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) | 27 | - | - |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 27 | - | - |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 27 | 17 059,12 | 30 900,73 |
| d) środki transportu | 27 | - | - |
| e) inne środki trwałe | 27 | - | - |
| 2. Środki trwałe w budowie | - | - | |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | - | - | |
| III. Należności długoterminowe | - | - | |
| 1. Od jednostek powiązanych | 7 | - | - |
| 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 7 | - | - |
| 3. Od pozostałych jednostek | 7 | - | - |
| IV. Inwestycje długoterminowe | - | - | |
| 1. Nieruchomości | - | - | |
| 2. Wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| a) w jednostkach powiązanych | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| c) w pozostałych jednostkach | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | - | - | |
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 264,56 | 330,48 | |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 25 | - | - |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 25 | 264,56 | 330,48 |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 222 892,46 | 172 109,61 | |
| I. Zapasy | 17 999,01 | 12 560,14 | |
| 1. Materiały | 28 | - | - |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 28 | - | - |
| - w tym obiekty w zabudowie | - | - | |
| 3. Produkty gotowe | 28 | - | - |
| 4. Towary | 28 | 14 162,40 | 12 560,14 |
| 5. Zaliczki na dostawy i usługi | 28 | 3 836,61 | - |
Strona 1
| II. Należności krótkoterminowe | 161 657,56 | 121 465,43 | |
|---|---|---|---|
| 1. Należności od jednostek powiązanych | – | – | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | – | – | |
| – do 12 miesięcy | 7 | – | – |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) inne | 7 | – | – |
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | – | – | |
| a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: | – | – | |
| – do 12 miesięcy | 7 | – | – |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) inne | 7 | – | – |
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 161 657,56 | 121 465,43 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: | 119 465,96 | 109 074,59 | |
| – do 12 miesięcy | 7 | 119 465,96 | 109 074,59 |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 7 | 38 351,33 | 9 917,28 |
| c) inne | 7 | 3 840,27 | 2 473,56 |
| d) dochodzone na drodze sądowej | 7 | – | – |
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 41 976,77 | 36 499,05 | |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 41 976,77 | 36 499,05 | |
| a) w jednostkach powiązanych | – | – | |
| – udziały lub akcje | – | – | |
| – inne papiery wartościowe | – | – | |
| – udzielone pożyczki | – | – | |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | – | – | |
| b) w pozostałych jednostkach | – | – | |
| – udziały lub akcje | – | – | |
| – inne papiery wartościowe | – | – | |
| – udzielone pożyczki | – | – | |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | – | – | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 41 976,77 | 36 499,05 | |
| – środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1 | 41 976,77 | 36 499,05 |
| – inne środki pieniężne | 1 | – | – |
| – inne aktywa pieniężne | 1 | – | – |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | – | – | |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 25 | 1 259,12 | 1 584,99 |
| – w tym: aktywa z tytułu niezakończonych umów budowlanych | – | – | |
| C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy | – | – | |
| D. Udziały (akcje) własne | – | – | |
| AKTYWA RAZEM | 240 216,14 | 203 340,82 |
Sporządzono: Warszawa, dnia 17.06.2024
(miejscowość)
GŁÓWNY KMEGOWY (data)
Justyna Góra Kwaśniak
Justyna Góra Kwaśniak
mgr. in. K. Kwaśniak
Nr licencji nr: 41344/2008
Agnieszka Tabor
Prezes Zarządu
Prezes Zarządu
Strona 2