AI assistant
Benefit Systems S.A. — Annual Report 2024
May 8, 2026
5529_rns_2026-05-08_a534dc3f-94fa-4548-8c7b-b6462813167c.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Core Fitness Sp. z o.o.
(pieczątka jednostki)
BILANS na dzień 31.12.2024
| AKTYWA | Nota | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 15 973,98 | 17 323,68 | |
| I. Wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych | 26 | - | - |
| 2. Wartość firmy | 26 | - | - |
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 26 | - | - |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 15 092,99 | 17 059,12 | |
| 1. Środki trwałe | 15 092,99 | 17 059,12 | |
| a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) | 27 | - | - |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 27 | - | - |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 27 | 15 092,99 | 17 059,12 |
| d) środki transportu | 27 | - | - |
| e) inne środki trwałe | 27 | - | - |
| 2. Środki trwałe w budowie | - | - | |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | - | - | |
| III. Należności długoterminowe | - | - | |
| 1. Od jednostek powiązanych | 7 | - | - |
| 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 7 | - | - |
| 3. Od pozostałych jednostek | 7 | - | - |
| IV. Inwestycje długoterminowe | - | - | |
| 1. Nieruchomości | - | - | |
| 2. Wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| a) w jednostkach powiązanych | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| c) w pozostałych jednostkach | - | - | |
| - udziały lub akcje | - | - | |
| - inne papiery wartościowe | - | - | |
| - udzielone pożyczki | - | - | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | |
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | - | - | |
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 880,99 | 264,56 | |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 25 | - | - |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 25 | 880,99 | 264,56 |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 207 189,16 | 222 892,46 | |
| I. Zapasy | 9 345,83 | 17 999,01 | |
| 1. Materiały | 28 | - | - |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 28 | - | - |
| - w tym obiekty w zabudowie | - | - | |
| 3. Produkty gotowe | 28 | - | - |
| 4. Towary | 28 | 9 345,83 | 14 162,40 |
| 5. Zaliczki na dostawy i usługi | 28 | - | 3 836,61 |
Strona 1
Core Fitness Sp. z o.o.
BILANS na dzień 31.12.2024
| II. Należności krótkoterminowe | 157 536,77 | 161 657,56 | |
|---|---|---|---|
| 1. Należności od jednostek powiązanych | – | – | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | – | – | |
| – do 12 miesięcy | 7 | – | – |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) inne | 7 | – | – |
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | – | – | |
| a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: | – | – | |
| – do 12 miesięcy | 7 | – | – |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) inne | 7 | – | – |
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 157 536,77 | 161 657,56 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: | 138 383,59 | 119 465,96 | |
| – do 12 miesięcy | 7 | 138 383,59 | 119 465,96 |
| – powyżej 12 miesięcy | 7 | – | – |
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 7 | 19 091,28 | 38 351,33 |
| c) inne | 7 | 61,90 | 3 840,27 |
| d) dochodzone na drodze sądowej | 7 | – | – |
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 38 678,31 | 41 976,77 | |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 38 678,31 | 41 976,77 | |
| a) w jednostkach powiązanych | – | – | |
| – udziały lub akcje | – | – | |
| – inne papiery wartościowe | – | – | |
| – udzielone pożyczki | – | – | |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | – | – | |
| b) w pozostałych jednostkach | – | – | |
| – udziały lub akcje | – | – | |
| – inne papiery wartościowe | – | – | |
| – udzielone pożyczki | – | – | |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | – | – | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 38 678,31 | 41 976,77 | |
| – środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1 | 38 678,31 | 41 976,77 |
| – inne środki pieniężne | 1 | – | – |
| – inne aktywa pieniężne | 1 | – | – |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | – | – | |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 25 | 1 628,25 | 1 259,12 |
| – w tym: aktywa z tytułu niezakończonych umów budowlanych | – | – | |
| C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy | – | – | |
| D. Udziały (akcje) własne | – | – | |
| AKTYWA RAZEM | 223 163,14 | 240 216,14 |
Sporządzono Warszawa dnia 03.06.2025
(miejscowość) (data)
Justyna Góra - Kwaśniak
Justyna Góra - Kwaśniak
Agnieszka Tabor
Prezes Zarządu
Strona 2
(pieczątka jednostki)
| PASYWA | Nota | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | -462 295,53 | -531 312,56 | |
| I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 2 | 100 000,00 | 100 000,00 |
| II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | - | - | |
| – nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) | - | - | |
| III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: | - | - | |
| – z tytułu aktualizacji wartości godziwej | - | - | |
| IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: | 3 | - | - |
| – tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | 3 | - | - |
| – na udziały (akcje) własne | 3 | - | - |
| V. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 4 | -631 312,56 | -791 307,49 |
| VI. Zysk (strata) netto | 5 | 69 017,03 | 159 994,93 |
| VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | - | - | |
| B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 685 458,67 | 771 528,70 | |
| I. Rezerwy na zobowiązania | - | - | |
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | - | |
| 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | - | - | |
| – długoterminowa | - | - | |
| – krótkoterminowa | - | - | |
| 3. Pozostałe rezerwy | - | - | |
| – długoterminowe | - | - | |
| – krótkoterminowe | - | - | |
| II. Zobowiązania długoterminowe | - | - | |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 8 | - | - |
| 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 8 | - | - |
| 3. Wobec pozostałych jednostek | - | - | |
| a) kredyty i pożyczki | 8 | - | - |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 8 | - | - |
| c) inne zobowiązania finansowe | 8 | - | - |
| d) zobowiązania wekslowe | 8 | - | - |
| e) inne | 8 | - | - |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 685 458,67 | 771 528,70 | |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 453 405,00 | 527 890,60 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 12 300,00 | 12 300,00 | |
| – do 12 miesięcy | 8 | 12 300,00 | 12 300,00 |
| – powyżej 12 miesięcy | 8 | - | - |
| b) inne | 8 | 441 105,00 | 515 590,60 |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | - | - | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | - | - | |
| – do 12 miesięcy | 8 | - | - |
| – powyżej 12 miesięcy | 8 | - | - |
| b) inne | 8 | - | - |
| 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 232 053,67 | 243 638,10 | |
| a) kredyty i pożyczki | 8 | - | - |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 8 | - | - |
| c) inne zobowiązania finansowe | 8 | - | - |
| d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 182 354,01 | 216 266,27 | |
| – do 12 miesięcy | 8 | 182 354,01 | 216 266,27 |
| – powyżej 12 miesięcy | 8 | - | - |
Strona 3
| e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | 8 | – | – |
|---|---|---|---|
| f) zobowiązania wekslowe | 8 | – | – |
| g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 8 | 39 229,44 | 12 697,06 |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 8 | – | – |
| i) inne | 8 | 10 470,22 | 14 674,77 |
| 4. Fundusze specjalne | – | – | |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | – | – | |
| 1. Ujemna wartość firmy | 25 | – | – |
| 2. Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych | 25 | – | – |
| 3. Inne rozliczenia międzyokresowe | – | – | |
| – długoterminowe | 25 | – | – |
| – krótkoterminowe | 25 | – | – |
| PASYWA RAZEM | 223 163,14 | 240 216,14 |
Sporządzono Warszawa dnia 03.06.2025
(miejscowość) (data)
Justyna Góra - Kwaśniak
Justyna Góra - Kwaśniak
Agnieszka Tabor
Prezes Zarządu
Strona 4
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant kalkulacyjny] za 2024
| Nota | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| A. Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów, w tym: | 2 918 459,92 | 2 573 085,89 | |
| – od jednostek powiązanych | – | – | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 16 | 2 791 961,15 | 2 427 899,04 |
| II. Przychody netto ze sprzedaży towarów | 16 | 126 498,77 | 145 186,85 |
| B. Koszty sprzedanych produktów i towarów, w tym: | 2 253 674,74 | 1 986 378,33 | |
| – jednostkom powiązanym | – | – | |
| I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 20 | 2 178 430,02 | 1 894 608,07 |
| II. Wartość sprzedanych towarów | 20 | 75 244,72 | 91 770,26 |
| C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A–B) | 664 785,18 | 586 707,56 | |
| D. Koszty sprzedaży | 20 | – | – |
| E. Koszty ogólnego zarządu | 20 | 566 222,92 | 379 658,41 |
| F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C–D–E) | 98 562,26 | 207 049,15 | |
| G. Pozostałe przychody operacyjne | 46,79 | 5,52 | |
| I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 21,22 | – | – |
| II. Dotacje | – | – | |
| III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 21 | – | – |
| IV. Inne przychody operacyjne | 21 | 46,79 | 5,52 |
| H. Pozostałe koszty operacyjne | 8 164,43 | 22 393,24 | |
| I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 22,21 | – | – |
| II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 22 | – | – |
| III. Inne koszty operacyjne | 22 | 8 164,43 | 22 393,24 |
| I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G–H) | 90 444,62 | 184 661,43 | |
| J. Przychody finansowe | – | – | |
| I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | – | – | |
| a) od jednostek powiązanych, w tym | 23 | – | – |
| – w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 23 | – | – |
| b) od jednostek pozostałych, w tym | 23 | – | – |
| – w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 23 | – | – |
| II. Odsetki, w tym: | 23 | – | – |
| – od jednostek powiązanych | 23 | – | – |
| III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | – | – | |
| – w jednostkach powiązanych | – | – | |
| IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | – | – | |
| V. Inne | 23,24 | – | – |
| K. Koszty finansowe | 21 427,59 | 24 666,50 | |
| I. Odsetki, w tym: | 24 | 20 799,69 | 24 666,50 |
| – dla jednostek powiązanych | 20 502,86 | – | |
| II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | – | – | |
| – w jednostkach powiązanych | – | – | |
| III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | – | – | |
| IV. Inne | 24,23 | 627,90 | – |
| L. Zysk (strata) brutto (I+J–K) | 69 017,03 | 159 994,93 | |
| M. Podatek dochodowy | – | – | |
| N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | – | – | |
| O. Zysk (strata) netto (L–M–N) | 69 017,03 | 159 994,93 | |
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 69 017,03 | 159 994,93 |
Strona 5
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant kalkulacyjny] za 2024
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | – | – | |
|---|---|---|---|
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) liczony wg MSR | ### | ### | |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | – | – | |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) liczony wg MSR | ### | ### |
Strona 6
Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto
| Nazwa pozycji | Podstawa prawna | Rok bieżący | Rok ubiegły | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razem | z zysków kapitałowych | z innych źródeł przychodów | Razem | z zysków kapitałowych | z innych źródeł przychodów | ||
| A. Zysk (strata) brutto za dany rok | 69 017,03 | - | 69 017,03 | 159 994,93 | - | 159 994,93 | |
| B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: | |||||||
| przychody z tytułu udziału w zyskach osób prawnych | art. 22 ust. 4 | - | - | - | - | - | - |
| przychody z tytułu przeniesienia własności składników majątku będących przedmiotem wkładu niepieniężnego (aportu) wnoszone do spółki niebędącej osobą | art. 12 ust. 4 pkt 3c | - | - | - | - | - | - |
| przychody z wystąpienia ze spółki, o której mowa w art. 1 ust. 3 | art. 12 ust. 4 pkt 3d | - | - | - | - | - | - |
| zwrócone, umorzone lub zaniechane podatki i opłaty stanowiące dochody budżetu państwa albo budżetów jst, niezaliczonych do kosztów | art. 12 ust. 4 pkt 6 | - | - | - | - | - | - |
| uzyskania przychodów | art. 12 ust. 4 pkt 6a | - | - | - | - | - | - |
| zwrócone, umorzone lub zaniechane wpłaty dokonywane na PFRON niezaliczonych do kosztów | art. 12 ust. 4 pkt 6b | - | - | - | - | - | - |
| uzyskania przychodów odsetki budżetowe otrzymane, a także oprocentowania zwrotu różnicy podatku od towarów i usług, w rozumieniu odrębnych | art. 12 ust. 4 pkt 7 | - | - | - | - | - | - |
| równowartość umorzonych zobowiązań, w tym także z tytułu pożyczek (kredytów), jeżeli umorzenie zobowiązań jest związane z postępowaniem ugodowym lub restrukturyzacją | art. 12 ust. 4 pkt 8 | - | - | - | - | - | - |
| zwrócona, na podstawie odrębnych przepisów, różnica podatku od towarów i usług | art. 12 ust. 4 pkt 10 | - | - | - | - | - | - |
| równowartość odpisów aktualizujących wartość należności, nie zaliczonych uprzednio do kosztów uzyskania przychodów lub nie potrąconych dla celów ustalenia zysku (straty) netto w okresie opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek - w przypadku ustania przyczyn, dla których dokonano tych odpisów | art. 12 ust. 1 pkt 4e | - | - | - | - | - | - |
Strona 7
Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto
| wartość należności
umorzonych,
przedawniowych lub
odpisanych jako
nieściągalne w tej części,
od której dokonane odpisy
aktualizujące zostały
uprzednio nie zostały
zaliczone do kosztów | art. 12 ust. 1 pkt 4d | - | - | - | - | - | - |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| rozwiązanie odpisów
aktualizujących innych niż
na należności | art. 12 ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| dotacje, subwencje,
dopłaty i inne nieodpłatne
świadczenia, z
zastrzeżeniem pkt 14a,
otrzymane na pokrycie
kosztów albo jako zwrot
wydatków związanych z
otrzymaniem, zakupem
albo wytworzeniem we
własnym zakresie środków
trwałych lub wartości
niematerialnych i
prawnych, od których
dokonuje się odpisów | art. 17 ust. 1 pkt 21 | - | - | - | - | - | - |
| dotacje międzynarodowe | art. 17 ust. 1 pkt 23 | - | - | - | - | - | - |
| dotacje z budżetu państwa
lub samorządu
terytorialnego | art. 17 ust. 1 pkt 47 | - | - | - | - | - | - |
| podatek od towarów i usług | art. 12 ust. 1 pkt 4g | - | - | - | - | - | - |
| rozwiązanie rezerw
utworzonych na podstawie
art.16 ust.1 pkt 27 | art. 12 ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| zwolnienie ze składek ZUS | ... | - | - | - | - | - | - |
| – umorzona subwencja z
PFR | art. 12 ust. 1 pkt 3 | - | - | - | - | - | - |
| pozostałe wartości (suma
pozycji, z których każda
jest mniejsza od 20 tys.zi) | | - | - | - | - | - | - |
| C. Przychody niepodlegające
opodatkowania w roku
bieżącym, w tym: | | | | | | | |
| naliczone, nieotrzymane
odsetki od należności,
w tym również od
udzielonych pożyczek
(kredytów); | art. 12 ust. 4 pkt 2 | - | - | - | - | - | - |
| różnice kursowe
niezrealizowane | art. 15a ust. 2 | - | - | - | - | - | - |
| przychody bilansowe nie
uznane podatkowo | art. 12 ust. 3a | - | - | - | - | - | - |
| zarachowane przychody,
do których za datę
powstania przychodu
uznaje się dzień otrzymania
zapłaty | art. 12 ust. 3e | - | - | - | - | - | - |
| pozostałe wartości (suma
pozycji, z których każda
jest mniejsza od 20 tys.zi) | | - | - | - | - | - | - |
| D. Przychody podlegające
opodatkowaniu w roku
bieżącym, ujęte w księgach
rachunkowych lat ubiegłych
w tym: | | | | | | | |
| zapłacone odsetki
bilansowo ujęte w
poprzednim okresie
sprawozdawczym | art. 12 ust. 4 pkt 2 | - | - | - | - | - | - |
| zrealizowane różnice
kursowe | art. 12 ust. 1 pkt 1 | - | - | - | - | - | - |
| zafakturowane szacunki
przychodów | art. 12 ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
Strona 8
| pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zt) | - | - | - | - | - | - | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: | 4 989,89 | - | 4 989,89 | 5 947,78 | - | 5 947,78 | |
| wartość kosztu w tej części, w jakiej płatność wymagana przepisami została dokonana bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nie widniejący na „Białej liście” w przypadku zobowiązania wobec podatnika vat, lub z pominięciem podzielonej płatności w przypadku zapłaty faktury z adnotacją | art. 15d ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| zapłaty i wpłaty na różnego rodzaju fundusze tworzone przez podatnika z wyjątkiem określonych przepisami | art. 16 ust. 1 pkt 9 | - | - | - | - | - | - |
| wydatki na nabycie lub wytworzenie składnika majątku, otrzymanego przez wspólnika w związku z likwidacją spółki niebędącej osobą prawną lub wystąpieniem z takiej spółki, niezaliczone do kosztów uzyskania przychodów w jakiejkolwiek | art. 16 ust. 1 pkt 8f | - | - | - | - | - | - |
| darowizn i ofiar wszelkiego rodzaju, z wyjątkiem określonych przepisami | art. 16 ust. 1 pkt 14 | - | - | - | - | - | - |
| koszty egzekucyjne związanych z niewykonaniem zobowiązań | art. 16 ust. 1 pkt 17 | - | - | - | - | - | - |
| grzywien i kar pieniężnych orzeczonych w postępowaniu karnym, karnym skarbowym, administracyjnym i w sprawach o wykroczenia oraz odsetek od tych | art. 16 ust. 1 pkt 18 | - | - | - | - | - | - |
| wąsky z tytułu zużycia samochodu osobowego powyżej określonych przepisami limitów | art. 16 ust. 1 pkt 4 | - | - | - | - | - | - |
| kary, opłaty i odszkodowania oraz odsetki od tych zobowiązań z tytułu nieprzestrzegania przepisów ochrony środowiska | art. 16 ust. 1 pkt 19 | - | - | - | - | - | - |
| wierzytelności odpisanych jako przedawnione | art. 16 ust. 1 pkt 20 | - | - | - | - | - | - |
| odsetek za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych | art. 16 ust. 1 pkt 21 | - | - | - | - | - | - |
| kar umownych i odszkodowań z tytułu wad dostarczonych towarów | art. 16 ust. 1 pkt 22 | - | - | - | - | - | - |
| wierzytelności odpisanych jako nieściągalne | art. 16 ust. 1 pkt 25 | - | - | - | - | - | - |
Strona 9
| odpisów aktualizujących wartość należności nie zaliczonych na podstawie art. 12 ust. 3 do przychodów należnych | art. 16 ust. 1 pkt 26a | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| odpisów aktualizujących innych aktywów niż na należności | art. 16 ust. 1 pkt 26a | - | - | - | - | - | - |
| kosztów reprezentacji, w szczególności poniesionych na usługi gastronomiczne, zakup żywności oraz napojów, w tym alkoholowych | art. 16 ust. 1 pkt 28 | 4 527,24 | - | 4 527,24 | 1 212,00 | - | 1 212,00 |
| wydatków ponoszonych na rzecz pracowników z tytułu używania przez nich samochodów na potrzeby podatnika | art. 16 ust. 1 pkt 30 | - | - | - | - | - | - |
| wplat na PFRON | art. 16 ust. 1 pkt 36 | - | - | - | - | - | - |
| składek na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest obowiązkowa ponad określony przepisami limit | art. 16 ust. 1 pkt 37 | - | - | - | - | - | - |
| umorzonych wierzytelności, z wyjątkiem wierzytelności lub jej części, które uprzednio zostały zarachowane jako przychody należne - do wysokości zarachowanej jako | art. 16 ust. 1 pkt 44 | - | - | - | - | - | - |
| składek na ubezpieczenie samochodu osobowego w wysokości przekraczającej określony przepisami limit | art. 16 ust. 1 pkt 49 | - | - | - | - | - | - |
| opłat dotyczących samochodu osobowego wynikających z umowy leasingu w wysokości przekraczającej ich część ustaloną w proporcji jakiej kwota 150 000 zł pozostaje do wartości samochodu osobowego będącego przedmiotem tej umowy | art. 16 ust. 1 pkt 49a | - | - | - | - | - | - |
| 25% wydatków, z zastrzeżeniem pkt 30, z tytułu kosztów używania, dla potrzeb działalności gospodarczej, samochodów osobowych niestanowiących składników majątku | art. 16 ust. 1 pkt 51 | - | - | - | - | - | - |
| wydatków sfinansowanych z dotacji | art. 16 ust. 1 pkt 58 | - | - | - | - | - | - |
| podatku od towarów i usług, z wyjątkami określonymi przepisami | art. 16 ust. 1 pkt 46 | - | - | - | - | - | - |
| wydatków związanych z nabyciem lub objęcie udziałem | art. 16 ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| straty powstałe w wyniku likwidacji nie w pełni umorzonych środków trwałych - utrata przydatności gospodarczej na skutek zmiany rodzaju działalności | art. 16 ust. 1 pkt 6 | - | - | - | - | - | - |
| straty w środkach trwałych i WNiP w części pokrytej sumą odpisów amortyzacyjnych | art. 16 ust. 1 pkt 5 | - | - | - | - | - | - |
| zwolnienie ze składek ZUS | art. 15ZX | - | - | - | - | - | - |
Strona 10
| pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zt) | 462,65 | - | 462,65 | 4 735,78 | - | 4 735,78 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: | 7 605,00 | - | 7 605,00 | 14 970,00 | - | 14 970,00 | |
| naliczone, lecz niezapłacone albo umorzone odsetki od zobowiązań, w tym również od pożyczek (kredytów) | art. 16 ust. 1 pkt 11 | 7 605,00 | - | 7 605,00 | 14 970,00 | - | 14 970,00 |
| różnice kursowe niezrealizowane | art. 15a ust. 3 | - | - | - | - | - | - |
| amortyzacja bilansowa niezgodna z przepisami podatkowymi | art. 15 ust. 6 | - | - | - | - | - | - |
| koszty finansowania dłużnego w części, w jakiej nadwyżka kosztów finansowania dłużnego | art. 15c ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| odpisów aktualizujących wartość należności zaliczonych do przychodów, których nieściągalność nie została uprawdopodobniona w danym okresie na | art. 16 ust. 1 pkt 26a | - | - | - | - | - | - |
| koszty nieusługujących niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów | art. 16 ust. 1 pkt 57 | - | - | - | - | - | - |
| koszty nieusługujących z Zekładu Ubezpieczeń Społecznych składek, z zastrzeżeniem pkt 40 oraz art. 16 ust. 4b | art. 16 ust. 1 pkt 57a | - | - | - | - | - | - |
| koszty należnych, wypłaconych, dokonanych lub postawionych do dyspozycji cudzoziemcowi wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12 | art. 16 ust. 1 pkt 57b | - | - | - | - | - | - |
| koszty nieopłaconych składek na FP, FS oraz FGŚP | art. 16 ust. 7d | - | - | - | - | - | - |
| koszty niedokonanych wpłat do pracowniczych planów kapitałowych, o których mowa w ustawie o pracowniczych planach | art. 16 ust. 1 pkt 57aa | - | - | - | - | - | - |
| kształtowanie wartości utworzonych rezerw na koszty | art. 15 ust. 4e | - | - | - | - | - | - |
| leasing finansowy dla celów rachunkowych | art. 17b | - | - | - | - | - | - |
| korekta kosztów z tytułu błędu, zarachowana w okresie rozliczeniowym, w którym została otrzymana faktura koryguica | art. 15 ust. 4i | - | - | - | - | - | - |
| pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zt) | - | - | - | - | - | - | |
| G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: | - | - | - | - | - | - | |
| zapłacone odsetki zarachowane w innym okresie, w tym od kredytów i pożyczek | art. 16 ust. 1 pkt 11 | - | - | - | - | - | - |
Strona 11
| zrealizowane różnice
kursowe | art. 15a ust. 3 | - | - | - | - | - | - |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| amortyzacja podatkowa
odmiennie rozliczana od
bilansowej | art. 15 ust. 6 | - | - | - | - | - | - |
| koszty finansowania
dłużnego z rozliczenia
przekroczenia limitu w
jaterh poprzednich | art. 15c ust. 18 | - | - | - | - | - | - |
| wyplacone wynagrodzenia
z okresu poprzedniego | art. 15 ust. 4g | - | - | - | - | - | - |
| wplaty do pracowniczych
planów kapitałowych
zarachowane w księgach w
okresie poprzednim | art. 15 ust. 4ga | - | - | - | - | - | - |
| wyplacone diety z okresu
poprzedniego | art. 15 ust. 4g | - | - | - | - | - | - |
| opłacone składki społeczne
z okresu poprzedniego | art. 15 ust. 4h | - | - | - | - | - | - |
| korekta kosztów, z tytułu
błędu, dokonana na
podstawie wystawionej w
innym okresie faktury
korygującej | art. 15 ust. 4i | - | - | - | - | - | - |
| wierzyłeśności, których
nieściągalność została
udokumentowana | art. 16 ust. 1 pkt
25 | - | - | - | - | - | - |
| odpisy aktualizujące
należności w wysokości
zaliczonej w innym okresie
do przychodów, których
nieściągalność została
uprawdopodobniona (art. 16 | art. 16 ust. 1 pkt
26a | - | - | - | - | - | - |
| wstęp z tytułu umów
leasingu (raty) | art. 17b ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| koszty inne niż
bezpośrednie potrącalne w
dacie poniesienia, w tym
koszty dotyczące okresu
przekraczającego rok
podatkowy | art. 15 ust. 4d | - | - | - | - | - | - |
| pozostałe wartości (suma
pozycji, z których każda
jest mniejsza od 20 tys.zt) | - | - | - | - | - | - | - |
| H. Strata z lat ubiegłych, w
tym: | | 81 611,92 | - | 81 611,92 | 180 913,00 | - | 180 913,00 |
| za rok 2018 nie więcej niż
50% | art. 7 ust. 5 | - | - | - | 87 685,21 | - | 87 685,21 |
| za rok 2020 nie więcej niż
50% | art. 7 ust. 5 | 81 611,92 | - | 81 611,92 | 92 623,26 | - | 92 623,26 |
| za rok 2021 nie więcej niż
50% | art. 7 ust. 5 | - | - | - | 604,53 | - | 604,53 |
| za rok ... nie więcej niż
50% | art. 7 ust. 5 | - | - | - | - | - | - |
| I. Inne zmiany podstawy
opodatkowania, w tym: | | - | - | - | - | - | - |
| wartość rzeczy i praw
otrzymanych nieodpłatnie
lub częściowo odpłatnie
(wartość dodatnia) | art. 12 ust. 1 pkt
2 | - | - | - | - | - | - |
| kwota otrzymana przez
pośrednika od nabywcy
zarejestrowanego do VAT i
przekazana dostawcy
będącego podatnikiem VAT
na rachunek inny niż
zawarty na „białej liście” lub
bez pośrednictwa rachunku
płatniczego (wartość | art. 12 ust. 4i | - | - | - | - | - | - |
| ulga proszrostowa (wartość
ujemna) | art. 18eb | - | - | - | - | - | - |
| ulga konsolidacyjna
(wartość ujemna) | art. 18ec | - | - | - | - | - | - |
Strona 12
| ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację (wartość ujemna) | art. 18ee | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ulga na IPO (wartość ujemna) | art. 18ed | - | - | - | - | - | - |
| ulga na terminale płatnicze (wartość ujemna) | art. 18ef | - | - | - | - | - | - |
| wartość wierzytelności, które nie zostały uregulowane lub zbyte w terminie 90 dni od dnia upływu od terminu płatności (w przypadku wartości ujemnej kwota z | art. 18f | - | - | - | - | - | - |
| przychody z udziału w spółce niebędącej osobą prawną | art. 5 ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| koszty uzyskania przychodów z udziału w spółce niebędącej osobą prawną (wartość ujemna) | art. 5 ust. 2 | - | - | - | - | - | - |
| darowizny na rzecz OPP oraz na rzecz kultu religijnego (wartość ujemna) | art. 18 ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| koszty uzyskania przychodów poniesione na działalność badawczo-rozwojową, tzw. koszty kwalifikowane | art. 18d ust. 1 | - | - | - | - | - | - |
| wartość ujemna, pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zt) | - | - | - | - | - | - | |
| J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | - | - | - | - | - | - | |
| K. Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - |
Strona 13
INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE DO BILANSU
Nota 1 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Nota 2 Struktura własności kapitału podstawowego oraz liczba i wartość nominalna subskrybowanych akcji
Nota 3 Zmiany w kapitałach (funduszach) rezerwowych
Nota 4 Zysk (strata) z lat ubiegłych
Nota 5 Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
Nota 6 Zobowiązania długoterminowe – struktura czasowa
Nota 7 Powiązania składników aktywów w bilansie
Nota 8 Powiązania składników pasywów w bilansie
Nota 9 Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
Nota 10 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi
Nota 11 Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych
Nota 12 Należne lub wypłacone wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących za rok obrotowy
Nota 13 Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
Nota 14 Zmiany polityki rachunkowości, które wywierają istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
Nota 15 Zagrożenia dla kontynuacji działalności
Nota 16 Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów
Nota 17 Dane o kosztach rodzajowych oraz o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby
Nota 18 Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny
Nota 19 Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym w wynik finansowy
Nota 20 Dane rozliczenia kręgu kosztów
Nota 21 Inne przychody operacyjne
Nota 22 Inne koszty operacyjne
Nota 23 Wybrane przychody finansowe
Nota 24 Wybrane koszty finansowe
Nota 25 Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
Nota 26 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych
Nota 27 Zmiany w środkach trwałych
Nota 28 Zapasy
Nota 29 Przeciwdziałanie marnowaniu żywności
Nota 30 Informacje o dochodach z tytułu ukrytych zysków (dotyczy wyłącznie ryczałtowców)
Nota 31 Informacje o kosztach związanych z pracami badawczymi i rozwojowymi nie zaliczone do wartości niematerialnych i
Nota 32 Liczba akcji objętych w prostej spółce akcyjnej za wkłady niepieniężne
Pozostałe informacje uzupełniające wymienione w załączniku nr 1 do ustawy, w jednostce nie wystąpiły, bądź są nieistotne dla oceny sprawozdania finansowego jednostki za rok 2024.
Strona 14
Nota 1
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| 1. Środki pieniężne w kasie | 18 062,34 | 7 271,01 |
| 2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 20 615,97 | 34 705,76 |
| 3. Środki pieniężne na rachunku VAT (split payment) | – | – |
| Razem | 38 678,31 | 41 976,77 |
Nota 2
Struktura własności kapitału podstawowego oraz liczba i wartość nominalna subskrybowanych akcji
| Struktura własności kapitału podstawowego (akcjonariusze posiadający co najmniej 5% akcji) | Seria/emisja | Data rejestracji | Sposób pokrycia kapitału | Prawo do dywidendy (od daty) | Liczba akcji/udziałów | Ilość głosów | Cena emisyjna akcji/udziałów | Wartość nominalna akcji/udziałów (w PLN) | Udział w kapitale podstawowym* |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.Agnieszka Tabor | 22.02.2016. | środki pieniężne | 22.02.2016 | 45,00 | – | – | 45 000,00 | – | |
| w tym uprzywilejowane | – | – | – | – | – | ||||
| 2. Zofia Tabor | 06.03.2017 | środki pieniężne | 06.03.2017 | 25,00 | – | – | 25 000,00 | – | |
| w tym uprzywilejowane | – | – | – | – | – | ||||
| 3. Rafał Tabor | 11.07.2017 | środki pieniężne | 11.07.2017 | – | – | – | 25 000,00 | – | |
| w tym uprzywilejowane | 25,00 | – | – | – | – | ||||
| 4. Zenon Tabor | 13.08.2021 | środki pieniężne | 13.08.2021 | 5,00 | – | – | 5 000,00 | – | |
| w tym uprzywilejowane | – | – | – | – | – | ||||
| Razem | 100,00 | – | 100 000,00 | 100,00 |
- udział w kapitale podstawowym odpowiada udziałowi w ogólnej liczbie głosów
Nota 3
Zmiany w kapitałach (funduszach) rezerwowych
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Stan kapitałów rezerwowych na początek okresu | – | – |
| zwiększenia (z tytułu) | – | – |
| – tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | – | – |
| – na udziały (akcje) własne | – | – |
| – | – | – |
| zmniejszenia (z tytułu) | – | – |
| – pokrycia straty bilansowej | – | – |
| – umorzenia udziałów własnych | – | – |
| – podwyższenia kapitału zakładowego lub rezerwowego | – | – |
| – wypłaty dywidendy | – | – |
| – zwrotu dopłat wspólnikom | – | – |
| – … | – | – |
| Stan kapitałów rezerwowych na koniec okresu ogółem | – | – |
Nota 4
Zysk (strata) z lat ubiegłych
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -631 312,56 | -791 307,49 |
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 796 741,84 | 636 746,91 |
| – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | – | – |
| – korekty błędów | – | – |
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 796 741,84 | 636 746,91 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | – | – |
| – podziału zysku z lat ubiegłych | – | – |
| – | – | – |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | – | – |
| – wypłaty dywidendy | – | – |
| – przeznaczenia na podwyższenie kapitału zakładowego, zapasowego lub rezerwowego | – | – |
| – pokrycia straty za poprzednie lata obrotowe | – | – |
| – przeznaczenia na umorzenie udziałów | – | – |
| – … | – | – |
Strona 15
Nota 4
Zysk (strata) z lat ubiegłych - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 796 741,84 | 636 746,91 |
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 1 428 054,40 | 1 428 054,40 |
| – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | – | – |
| – korekty błędów | – | – |
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 1 428 054,40 | 1 428 054,40 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | – | – |
| – przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | – | – |
| – straty na sprzedaży lub umorzeniu drogą obniżenia kapitału zakładowego udziałów (akcji) własnych nieznajdującej pokrycia w kapitale zapasowym | – | – |
| – strata za 2020r. | – | – |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | – | – |
| – pokrycia straty z lat ubiegłych z zysku | – | – |
| – pokrycia straty z lat ubiegłych z kapitałów: zapasowego i rezerwowego | – | – |
| – pokrycia straty z lat ubiegłych z obniżenia kapitału podstawowego | – | – |
| – pokrycia straty z lat ubiegłych z dopłat wspólników | – | – |
| – ... | – | – |
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 428 054,40 | 1 428 054,40 |
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -631 312,56 | -791 307,49 |
Nota 5
Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
| 2024 | 2023* | |
|---|---|---|
| ZYSK / STRATA NETTO | 69 017,03 | 159 994,93 |
| Pokrycie straty z lat ubiegłych | 69 017,03 | 159 994,93 |
| Pokrycie straty z zysków lat przyszłych | – | – |
- Za rok poprzedni faktyczny podział zysku (pokrycie straty)
Komentarz:
Pokrycie strat za lata ubiegłe
Nota 6
Zobowiązania długoterminowe – struktura czasowa
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 3. Wobec pozostałych jednostek, w tym: | Ogółem | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razem (a-e) | a) z tytułu kredytów i pożyczek | b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | c) inne zobowiązania finansowe | d) zobowiązania wekslowe | e) inne (proszę podać tytuł) | ||||
| Okres spłaty | |||||||||
| do 1 roku | |||||||||
| początek okresu | |||||||||
| koniec okresu | |||||||||
| od 1 roku do 3 lat | |||||||||
| początek okresu | |||||||||
| koniec okresu | |||||||||
| powyżej 3 lat do 5 lat | |||||||||
| początek okresu | |||||||||
| koniec okresu | |||||||||
| powyżej 5 lat | |||||||||
| początek okresu | |||||||||
| koniec okresu | |||||||||
| Razem |
Strona 16
Nota 6
Zobowiązania długoterminowe – struktura czasowa - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w | 3. Wobec pozostałych jednostek, w tym: | Ogółem | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razem (a-e) | a) z tytułu kredytów i pożyczek | b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | c) inne zobowiązania finansowe | d) zobowiązania wekslowe | e) inne (proszę podać tytuł) | ||||
| początek okresu | - | kapitale | - | - | - | - | - | - | - |
| koniec okresu | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Komentarz:
Na dzień bilansowy brak zobowiązań długoterminowych
Nota 7
Powiązania składników aktywów w bilansie
| Wyszczególnienie | Kwota brutto roku obrotowego | Odpisy aktualizujące wartość | Kwota brutto roku poprzedzającego | Odpisy aktualizujące wartość |
|---|---|---|---|---|
| 1. Należności od jednostek powiązanych | - | - | - | - |
| a) długoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| b) krótkoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: | - | - | - | - |
| - do 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | - | - | - | - |
| a) długoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| b) krótkoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: | - | - | - | - |
| - do 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 169 055,41 | 11 518,64 | 173 176,20 | 11 518,64 |
| a) długoterminowe | - | - | - | - |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - inne należności | - | - | - | - |
| b) krótkoterminowe | 169 055,41 | 11 518,64 | 173 176,20 | 11 518,64 |
| - z tytułu pożyczek i kredytów | - | - | - | - |
| - z tytułu kaucji gwarancyjnych | - | - | - | - |
| - z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych | - | - | - | - |
| - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: | 149 902,23 | 11 518,64 | 130 984,60 | 11 518,64 |
| - do 12 miesięcy | 138 383,59 | - | 130 984,60 | 11 518,64 |
| - powyżej 12 miesięcy | 11 518,64 | 11 518,64 | - | - |
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 19 091,28 | - | 38 351,33 | - |
Strona 17
Nota 7
Powiązania składników aktywów w bilansie - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| Wyszczególnienie | Kwota brutto roku obrotowego | Odpisy aktualizujące wartość | Kwota brutto roku poprzedzającego | Odpisy aktualizujące wartość |
|---|---|---|---|---|
| – inne należności | 61,90 | – | 3 840,27 | – |
| – dochodzone na drodze sądowej | – | – | – | – |
Nota 8
Powiązania składników pasywów w bilansie
| Wyszczególnienie | Kwota roku obrotowego | Kwota roku poprzedzającego |
|---|---|---|
| 1. Zobowiązania od jednostek powiązanych | 453 405,00 | 527 890,60 |
| a) długoterminowe | – | – |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – inne | – | – |
| b) krótkoterminowe | 453 405,00 | 527 890,60 |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | 441 105,00 | 515 590,60 |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: | 12 300,00 | 12 300,00 |
| – do 12 miesięcy | 12 300,00 | 12 300,00 |
| – powyżej 12 miesięcy | – | – |
| – inne | – | – |
| 2. Zobowiązania od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | – | – |
| a) długoterminowe | – | – |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – inne | – | – |
| b) krótkoterminowe | – | – |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: | – | – |
| – do 12 miesięcy | – | – |
| – powyżej 12 miesięcy | – | – |
| – inne | – | – |
| 3. Zobowiązania od pozostałych jednostek | 232 053,67 | 243 638,10 |
| a) długoterminowe | – | – |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – inne | – | – |
| b) krótkoterminowe | 232 053,67 | 243 638,10 |
| – z tytułu pożyczek i kredytów | – | – |
| – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | – | – |
| – z tytułu innych zobowiązań finansowych | – | – |
| – z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: | 182 354,01 | 216 266,27 |
| – do 12 miesięcy | 182 354,01 | 216 266,27 |
| – powyżej 12 miesięcy | – | – |
| – z tytułu zaliczek otrzymanych na dostawy i usługi | – | – |
Strona 18
Nota 8
Powiązania składników pasywów w bilansie - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| Wyszczególnienie | Kwota roku obrotowego | Kwota roku poprzedzającego |
|---|---|---|
| – z tytułu zobowiązań wekslowych | – | – |
| – z tytułu podatków, cel, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 39 229,44 | 12 697,06 |
| – z tytułu wynagrodzeń | – | – |
| – inne | 10 470,22 | 14 674,77 |
Nota 9
Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
| Opis szczegółowy | Kwota | |
|---|---|---|
| 1. Nazwa i zakres działalności wspólnego przedsięwzięcia | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 2. Procentowy udział jednostki w przedsięwzięciu | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 3. Części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 4. Zobowiązania zaciągnięte na potrzeby przedsięwzięcia lub zakup używanych rzeczowych składników aktywów trwałych | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 5. Części zobowiązań wspólnie zaciągniętych | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 6. Przychody uzyskane ze wspólnego przedsięwzięcia | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 7. Koszty związane ze wspólnym przedsięwzięciem | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 8. Zobowiązania warunkowe dotyczące wspólnego przedsięwzięcia | NIE WYSTĄPIŁY | – |
| 9. Zobowiązania inwestycyjne dotyczące wspólnego przedsięwzięcia | NIE WYSTĄPIŁY | – |
Komentarz:
nie wystąpiły
Nota 10
Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi
| Opis transakcji | Nazwa spółki | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Pożyczka otrzymana udziałowca | Rafał Tabor | – | – |
| Pożyczka otrzymana udziałowca | Zenon Tabor | – | – |
| Dzierżawa wyposażenia klubu, prace remontowe | Zenon Tabor | 145 000,00 | 120 000,00 |
Nota 11
Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych
| Przeciętna liczba zatrudnionych w roku obrotowym | Przeciętna liczba zatrudnionych w roku poprzedzającym | |
|---|---|---|
| Ogółem, z tego: | 3,80 | 3,30 |
| – pracownicy umysłowi (na stan. nierobotniczych) | 3,80 | 3,30 |
Nota 12
Należne lub wypłacone wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących za rok obrotowy
| Wynagrodzenia | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| I. Wypłacone lub należne wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, w tym: | 253 097,77 | 142 621,46 |
| 1. Wynagrodzenie | 253 097,77 | 142 621,46 |
| Prezes Zarząd - Agnieszka Tabor | 141 845,77 | 100 884,70 |
| Wiceprezes Zarządu - Marta Tabor | 51 252,00 | 41 736,76 |
| Prokurent - Rafał Tabor | 60 000,00 | – |
| RAZEM | 253 097,77 | 142 621,46 |
Komentarz:
Podane kwoty są kwotami brutto
Strona 19
Nota 13
Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
| Istotne zdarzenia po dniu bilansowym nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym | Wpływ na sytuację majątkową, finansową i na wynik finansowy jednostki |
|---|---|
| Nie wystąpiły | |
Nota 14
Zmiany polityki rachunkowości, które wywierają istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
| Wyszczególnienie zmian | Przyczyny zmian zasad rachunkowości | Metody wyceny | Wpływ zmian na wynik finansowy | Wpływ zmian na kapitał (fundusz) własny | Przedstawienie zmiany sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego | Przyczyny zmiany sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. W zakresie klasyfikacji i grupowania zdarzeń gospodarczych | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 2. W zakresie metod wyceny aktywów i pasywów na moment początkowego ujęcia w księgach rachunkowych | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 3. W zakresie metod wyceny aktywów i pasywów na moment wyceny bilansowej | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 4. W zakresie metod ustalania wyniku finansowego | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 5. W zakresie sposobu prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY | ||||||
| 6. Inne | ||||||
| - NIE WYSTĄPILY |
Nota 15
Zagrożenia dla kontynuacji działalności
| Wyszczególnienie | Opis szczegółowy |
|---|---|
| Potwierdzenie, że występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności | BRAK |
| Opis występujących niepewności co do możliwości kontynuowania działalności | BRAK |
| Informacja o korektach ujętych w sprawozdaniu finansowym związanych z istniejącą niepewnością co do kontynuacji działalności | BRAK |
| Opis podejmowanych lub planowanych działań mających na celu wyeliminowanie niepewności co do możliwości kontynuacji działalności | BRAK |
Nota 16
Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów
| 2024 | 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| od jednostek powiązanych | od jednostek pozostałych | od jednostek powiązanych | od jednostek pozostałych | |
| 1. Sprzedaż usług (struktura rzeczowa) | - | 2 791 961,15 | - | 2 427 899,04 |
| - podstawowe | - | 2 781 801,15 | - | 2 416 574,04 |
| - pomocnicze | - | 10 160,00 | - | 11 325,00 |
| - ... | - | - | - | - |
| 2. Sprzedaż towarów (struktura rzeczowa) | - | 126 498,77 | - | 145 186,85 |
| - towary | - | 126 498,77 | - | 145 186,85 |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| 3. Sprzedaż produktów lub innych usług (struktura rzeczowa) | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| 4. Inne przychody ze sprzedaży (struktura rzeczowa) | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| - ... | - | - | - | - |
| RAZEM | - | 2 918 459,92 | - | 2 573 085,89 |
| w tym: |
Strona 20
Nota 16
Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2024 | 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| od jednostek powiązanych | od jednostek pozostałych | od jednostek powiązanych | od jednostek pozostałych | |
| Sprzedaż dla odbiorców krajowych | – | 2 918 459,92 | – | 2 573 085,89 |
| – produkty/usługi | – | 2 791 961,15 | – | 2 427 899,04 |
| – towary | – | 126 498,77 | – | 145 186,85 |
| Sprzedaż eksportowa | – | – | – | – |
| – produkty/usługi | – | – | – | – |
| – towary | – | – | – | – |
| Sprzedaż wewnętrzuna | – | – | – | – |
| – produkty/usługi | – | – | – | – |
| – towary | – | – | – | – |
Nota 17
Dane o kosztach rodzajowych oraz o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| A. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby | – | – |
| B. Koszty wg rodzajów | 2 744 652,94 | 2 274 266,48 |
| 1. Amortyzacja | 34 568,85 | 23 289,49 |
| 2. Zużycie materiałów i energii | 383 850,30 | 398 570,86 |
| 3. Usługi obce | 435 548,88 | 318 283,02 |
| 4. Podatki i opłaty, w tym: | 5 992,80 | 5 992,80 |
| – podatek akcyzowy | – | – |
| 5. Wynagrodzenia | 1 013 519,43 | 637 053,42 |
| 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym | 133 712,46 | 66 669,77 |
| – emerytalne | 61 395,76 | – |
| 7. Pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 737 460,22 | 824 407,12 |
| – najem + koszty eksploatacji lokalu | 570 696,96 | 651 587,99 |
| – polisy | 4 375,41 | 3 827,70 |
| – REKLAMA | 42 387,85 | 48 991,43 |
| – dzierżawa wyposażenia | 120 000,00 | 120 000,00 |
| RAZEM | 2 744 652,94 | 2 274 266,48 |
Nota 18
Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny
| Rodzaj | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Tytuł przychodów: | – | – |
| BRAK | – | – |
| ... | – | – |
| ... | – | – |
| Tytuł kosztów: | – | – |
| BRAK | – | – |
| ... | – | – |
| ... | – | – |
| Wartość kapitału własnego (funduszu) przed korektą | – | – |
| Wartość kapitału (funduszu) po korekcie | – | – |
Nota 19
Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym w wynik finansowy
| Rodzaj | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Tytuł przychodów: | – | – |
| BRAK | – | – |
| ... | – | – |
| ... | – | – |
| Tytuł kosztów: | 982,16 | – |
Strona 21
Nota 19
Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym w wynik finansowy - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| Rodzaj | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| duplikat faktury od kontrahenta STOART ZA MIESIĄC GRUDZIEŃ 2023 | 982,16 | – |
| ... | – | – |
| ... | – | – |
| Wynik finansowy brutto przed korektą | 69 999,19 | – |
| Wynik finansowy brutto po korekcie | 69 017,03 | – |
Komentarz:
W miesiącu wrześniu 2024 r. otrzymano i zaewidencjonowano duplikat faktury za miesiąc grudzień 2023 od kontrahenta STOART na kwotę netto 982,16 zł. W/w kwota stanowi błąd nieistotny i wpłynął na stratę netto bieżącego roku obrotowego.
Nota 20
Dane rozliczenia kręgu kosztów
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| III. Koszt własny produkcji sprzedanej | 2 744 652,94 | 2 274 266,48 |
| – koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 2 178 430,02 | 1 894 608,07 |
| – koszty ogólnego zarządu | 566 222,92 | 379 658,41 |
| IV. Wartość sprzedanych towarów | 75 244,72 | 91 770,26 |
Nota 21
Inne przychody operacyjne
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| I. Rozwiązane rezerwy (z tytułu) | – | – |
| – … | – | – |
| – … | – | – |
| – … | – | – |
| – … | – | – |
| II. Pozostałe, w tym: | 46,79 | 5,52 |
| 1) rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności | – | – |
| 2) odpis aktualizujący wartość niematerialną i prawną zaliczaną do inwestycji | – | – |
| 3) odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji | – | – |
| 4) otrzymane koszty postępowania spornego | – | – |
| 6) przedawnione zobowiązania | – | – |
| 7) błąd nieistotny | – | – |
| 8) przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | – | – |
| 9) zaokrąglenia+ ulga na zakup kasy fiskalnej | – | – |
| 10) zaliczenie przejętej cesją kaucji na poczet wykupu leasingu | – | – |
| 11) zwolnienie ze składek ZUS za styczeń - kwiecień 2021 | – | – |
| 12) dofinansowanie do wynagrodzeń Wojewódzki Urząd Pracy | – | – |
| 13) dotacja 5.000,00 | – | – |
| 14) umorzona subwencja PFR 1 | – | – |
| 15) pozostałe | 46,79 | 5,52 |
| 16) przychody ze sprzedaży materiałów | – | – |
| Inne przychody operacyjne RAZEM | 46,79 | 5,52 |
Nota 22
Inne koszty operacyjne
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| I. Utworzone rezerwy (z tytułu) | – | – |
| – … | – | – |
| – … | – | – |
| – … | – | – |
| – … | – | – |
| II. Pozostałe, w tym: | 8 164,43 | 22 393,24 |
Strona 22
Nota 22
Inne koszty operacyjne - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 1) odpis aktualizujący wartość należności | - | - |
|---|---|---|
| Przyczyna utworzenia: mimo działań windykacyjnych nie udało się ściągnąć należności | - | - |
| 2) odpis aktualizujący wartość niematerialną i prawną zaliczaną do inwestycji | - | - |
| Przyczyna utworzenia: | - | - |
| 3) odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji | - | - |
| Przyczyna utworzenia: | - | - |
| 4) odpis aktualizujący wartość zapasów | - | - |
| Przyczyna utworzenia: | - | - |
| 5) koszty postępowania spornego | - | - |
| 7) niezwrócone, umorzone nadpłaty podatków | - | - |
| 8) koszty z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| 9) zaokrąglenia | - | - |
| 10) podatek VAT niepodlegający odliczeniu | - | - |
| 11) koszty odzyskania należności | - | - |
| 12) pozostałe | 3 160,50 | 823,94 |
| 13) zwrot niewykorzystanych środków Wojewódzki Urząd Pracy (dofinansowanie COVID) | - | 14 883,14 |
| 14) protokół zniszczenia towarów | 5 003,93 | 6 686,16 |
| 15) wartość sprzedanych materiałów | - | - |
| Inne koszty operacyjne RAZEM | 8 164,43 | 22 393,24 |
Nota 23
Wybrane przychody finansowe
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| I. Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach razem | - | - |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - od jednostek zależnych | - | - |
| - od jednostek współzależnych | - | - |
| - od jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - od znaczącego inwestora | - | - |
| - od wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - od jednostki dominującej | - | - |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - |
| b) od pozostałych jednostek | - | - |
| II. Przychody finansowe z tytułu odsetek razem | - | - |
| 1) z tytułu udzielonych pożyczek | - | - |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - od jednostek zależnych | - | - |
| - od jednostek współzależnych | - | - |
| - od jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - od znaczącego inwestora | - | - |
| - od wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - od jednostki dominującej | - | - |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - |
| b) od pozostałych jednostek | - | - |
| 2) pozostałe odsetki | - | - |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - od jednostek zależnych | - | - |
| - od jednostek współzależnych | - | - |
| - od jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - od znaczącego inwestora | - | - |
| - od wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - od jednostki dominującej | - | - |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - |
| b) od pozostałych jednostek | - | - |
| III. Inne przychody finansowe razem | - | - |
| 1) dodatnie różnice kursowe | - | - |
Strona 23
Nota 23
Wybrane przychody finansowe - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| - zrealizowane | - | - |
| - niezrealizowane | - | - |
| 2) rozwiązane rezerwy (z tytułu) | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 3) pozostałe, w tym: | - | - |
| - przychody z tytułu rozchodu aktywów finansowych | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
Nota 24
Wybrane koszty finansowe
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| I. Koszty finansowe z tytułu odsetek razem | 20 799,69 | 24 666,50 |
| 1) od kredytów i pożyczek | 20 502,86 | 24 665,44 |
| a) dla jednostek powiązanych, w tym: | 20 502,86 | 24 665,44 |
| - dla jednostek zależnych | - | - |
| - dla jednostek współzależnych | - | - |
| - dla jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - dla znaczącego inwestora | - | - |
| - dla wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - dla jednostki dominującej | - | - |
| - dla pozostałych jednostek powiązanych | 20 502,86 | 24 665,44 |
| b) dla innych jednostek | - | - |
| 2) pozostałe odsetki | 296,83 | 1,06 |
| a) dla jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - dla jednostek zależnych | - | - |
| - dla jednostek współzależnych | - | - |
| - dla jednostek stowarzyszonych | - | - |
| - dla znaczącego inwestora | - | - |
| - dla wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| - dla jednostki dominującej | - | - |
| - dla pozostałych jednostek powiązanych | - | - |
| b) dla innych jednostek | 296,83 | 1,06 |
| II. Inne koszty finansowe razem | 627,90 | - |
| 1) ujemne różnice kursowe | 627,90 | - |
| - zrealizowane | 627,90 | - |
| - niezrealizowane | - | - |
| 2) utworzone rezerwy (z tytułu) | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 3) pozostałe, w tym: | - | - |
| - koszty z tytułu rozchodu aktywów finansowych | - | - |
| - | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
Nota 25
Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 880,99 | 264,56 |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, w tym: | - | - |
Strona 24
Nota 25
Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| - wynikających ze strat podatkowych, w tym podział według terminów wygaśnięcia prawa do odliczenia tych strat | - | - |
| - w roku ... | - | - |
| - w roku ... | - | - |
| - w roku ... | - | - |
| - wynikających z nierozliczonych dochodów wolnych od podatku oraz nierozliczonych zmniejszeń podstawy opodatkowania | - | - |
| - wynikających z pozostałych ujemnych różnic przejściowych, z tego m.in. (proszę wymienić największe): | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | - |
| 2. Różnica między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie razem: | - | - |
| - kredyty | - | - |
| - obligacje | - | - |
| - inne | - | - |
| 3. Inne | 880,99 | 264,56 |
| - Abonament HOME, UBEZP. TELEFONU, EKSPRESU, TV | 880,99 | 264,56 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów (czynne), w tym: | 1 628,25 | 1 259,12 |
| 1. Polisy ubezpieczenia osób i składników majątku | 823,22 | 861,32 |
| 2. Abonament HOME | 705,00 | 330,48 |
| 2. Opłacony z góry czynsz | 100,03 | 67,32 |
| 3. Opłacone z góry koszty energii | - | - |
| 4. Prenumerata czasopism | - | - |
| 5. Roczny odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | - | - |
| 6. Koszty przygotowania i uruchomienia nowej produkcji | - | - |
| 7. Różnica między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie razem: | - | - |
| - kredyty | - | - |
| - obligacje | - | - |
| - inne | - | - |
| 8. Nadwyżka kosztów poniesionych nad kosztami szacowanymi z niezakończonych umów budowlanych | - | - |
| 9. Nadwyżka przychodów szacowanych nad należnościami zafakturowanymi z tytułu usług budowlanych | - | - |
| 10. ... | - | - |
| Rozliczenie międzyokresowe bierne | - | - |
| 1. Ujemna wartość firmy | - | - |
| Stan na BO | - | - |
| a) zwiększenia, w tym: | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| b) zmniejszenia, w tym: | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | - | - |
| a) długoterminowe, w tym: | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| b) krótkoterminowe, w tym: | - | - |
| - nadwyżka kosztów szacowanych nad kosztami poniesionymi z niezakończonych umów budowlanych | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 3. Rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: | - | - |
| a) długoterminowe, w tym: | - | - |
| - ... | - | - |
Strona 25
Nota 25
Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| - ... | - | - |
| b) krótkoterminowe, w tym: | - | - |
| - nadwyżka należności zafakturowanych nad przychodami szacowanymi z tytułu usług budowlanych | - | - |
| - przychody oszacowane i niezafakturowane | - | - |
| - ... | - | - |
| - ... | - | - |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych | - | - |
Nota 26
Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych
| Koszty zakończonych prac rozwojowych | Wartość firmy | Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje i koncesje | Prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych oraz zdobniczych | Oprogramowanie komputerów | Inne, w tym know-how | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | - | - | 4 100,00 | - | 1 017,07 | - | 5 117,07 |
| Zwiększenia, w tym: | - | - | - | - | - | - | - |
| - nabycie | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | - | - | 4 100,00 | - | 1 017,07 | - | 5 117,07 |
| Umorzenia na początek okresu | - | - | 4 100,00 | - | 1 017,07 | - | 5 117,07 |
| Umorzenia bieżące - zwiększenia | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem umorzenia na koniec okresu | - | - | 4 100,00 | - | 1 017,07 | - | 5 117,07 |
| Stopień zużycia od wartości początkowej (%) | - | - | 100,00 | - | 100,00 | - | 100,00 |
Nota 27
Zmiany w środkach trwałych
| Grunty | Prawo wieczystego użytkowania gruntów | Budynki i budowie oraz będące odrębną własnością lokale oraz prawa do lokalu | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Pozostałe środki trwale | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | - | - | - | 93 116,66 | - | 55 333,07 | 148 449,73 |
| Zwiększenia, w tym: | - | - | - | 17 747,89 | - | 14 854,83 | 32 602,72 |
| - nabycie | - | - | - | 17 747,89 | - | 14 854,83 | 32 602,72 |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| - przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - |
| - inne | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia, w tym: | - | - | - | 12 816,88 | - | 10 332,89 | 23 149,77 |
| - likwidacja | - | - | - | 12 816,88 | - | 10 332,89 | 23 149,77 |
| - aktualizacja wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| - rozchód | - | - | - | - | - | - | - |
| - przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - |
| - inne | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | - | - | - | 98 047,67 | - | 59 855,01 | 157 902,68 |
| Umorzenie na początek okresu | - | - | - | 76 057,54 | - | 55 333,07 | 131 390,61 |
| Umorzenia bieżące - zwiększenia | - | - | - | 19 956,92 | - | 14 854,83 | 34 811,75 |
| Zmniejszenia, w tym: | - | - | - | 13 059,78 | - | 10 332,89 | 23 392,67 |
| - likwidacja | - | - | - | 12 816,88 | - | 10 332,89 | 23 149,77 |
| - rozchód | - | - | - | - | - | - | - |
| - przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - |
| - inne | - | - | - | 242,90 | - | - | 242,90 |
Strona 26
Nota 27
Zmiany w środkach trwałych - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| Grunty | Prawo wieczystego użytkowania gruntów | Budynki i budowle oraz będące odrębną własnością lokale oraz prawa do lokalu | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Pozostałe środki trwałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umorzenie na koniec okresu | – | – | – | 82 954,68 | – | 59 855,01 | 142 809,69 |
| Odpisy z tytułu trwałe utraty wartości na początek okresu | – | – | – | – | – | – | – |
| Zwiększenia | – | – | – | – | – | – | – |
| Zmniejszenia | – | – | – | – | – | – | – |
| Odpisy z tytułu trwałe utraty wartości na koniec okresu | – | – | – | – | – | – | – |
| Wartość księgowa netto na początek okresu | – | – | – | 17 059,12 | – | – | 17 059,12 |
| Wartość księgowa netto na koniec okresu | – | – | – | 15 092,99 | – | – | 15 092,99 |
| Stopień zużycia od wartości początkowej (%) | – | – | – | 85,00 | – | 100,00 | 90,00 |
Nota 28
Zapasy
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Materiały | – | – |
| Półprodukty i produkty w toku | – | – |
| Produkty gotowe | – | – |
| Towary | 9 345,83 | 14 162,40 |
| Zaliczki na dostawy | – | 3 836,61 |
| RAZEM | 9 345,83 | 17 999,01 |
Nota 29
Przeciwdziałanie marnowaniu żywności
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Wartość żywności przekazanej organizacjom pozarządowym z przeznaczeniem na wykonywanie przez te organizacje zadań określonych w przepisach | – | – |
| Kwota opłaty za marnowanie żywności obliczona zgodnie z art. 5 ustawy | – | – |
Komentarz:
nie wystąpiły
Nota 30
Informacje o dochodach z tytułu ukrytych zysków (dotyczy wyłącznie ryczałtowców)
| Wysokości ukrytych zysków (dochód z tytułu ukrytych zysków) | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| 1. Kwota pożyczki (kredytu) udzielonej udziałowcowi /akcjonariuszowi lub podmiotowi powiązanemu z udziałowcą/akcjonariuszem | – | – |
| 2. Kwota odsetek, prowizji, wynagrodzenia i opłat od pożyczki (kredytu) udzielonej podatnikowi przez udziałowca/akcjonariusza lub przez podmiot powiązany z udziałowcą/akcjonariuszem | – | – |
| 3. Świadczenia wykonane na rzecz fundacji prywatnej lub rodzinnej, podmiotu równoważnego takiej fundacji lub przedsiębiorstwa prowadzonego przez taką fundację albo taki podmiot, lub na rzecz beneficjentów takiej fundacji lub takiego podmiotu | – | – |
| 4. Świadczenia wykonane na rzecz trustu lub innego podmiotu albo stosunku prawnego o charakterze powierniczym | – | – |
| 5. Nadwyżkę wartości rynkowej transakcji określoną zgodnie z art. 11c ponad ustaloną cenę tej transakcji | – | – |
| 6. Nadwyżkę zwróconej kwoty dopłaty, wniesionej do spółki zgodnie z odrębnymi przepisami, ponad kwotę wniesionej dopłaty, przy czym, jeżeli dopłata została wniesiona w walucie obcej, przeliczenia tej kwoty na złote dokonuje się według średniego kursu waluty obcej ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień odpowiednio zwrócenia dopłaty i faktycznego jej wniesienia | – | – |
| 7. Wypłacone z zysku wynagrodzenie z tytułu umorzenia udziału (akcji) lub ze zmniejszenia wartości udziału (akcji) | – | – |
| 8. Równowartość zysku przeznaczonego na podwyższenie kapitału zakładowego | – | – |
| 9. Darowizny, w tym prezenty i ofiary wszelkiego rodzaju | – | – |
| 10. Wydatki na reprezentację | – | – |
Strona 27
Nota 30
Informacje o dochodach z tytułu ukrytych zysków (dotyczy wyłącznie ryczałtowców) - ciąg dalszy z poprzedniej strony
| Wysokości ukrytych zysków (dochód z tytułu ukrytych zysków) | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| 11. Nadwyżka wynagrodzenia, o których mowa w art..12 ust. 1 i art.. 13 pkt 7,8,9 ustawy PIT z tytułu przekroczenia w miesiącu 5-ciokrotności średniego miesięcznego wynagrodzenia określonego wypłacanego przez Spółkę, w tym 5-krotności miesięcznego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw ustalonych w miesiącu poprzedzającym miesiąc wypłat. | – | – |
| 12. | – | – |
| OGÓŁEM | – | – |
Nota 31
Informacje o kosztach związanych z pracami badawczymi i rozwojowymi nie zaliczone do wartości niematerialnych i prawnych
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Wartość prac badawczych nie zaliczonych, zgodnie z art.33 ust.2 ustawy, do wartości niematerialnych i prawnych | – | – |
| Wartość prac rozwojowych nie zaliczonych, zgodnie z art.33 ust.2 ustawy, do wartości niematerialnych i prawnych | – | – |
Nota 32
Liczba akcji objętych w prostej spółce akcyjnej za wkłady niepieniężne
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Liczba akcji objętych przez akcjonariuszy w prostej spółce akcyjnej za wkłady niepieniężne, których przedmiotem jest prawo niezbywalne | – | – |
| Liczba akcji objętych przez akcjonariuszy w prostej spółce akcyjnej za wkłady niepieniężne, których przedmiotem jest świadczenie pracy lub usług | – | – |
Strona 28