Beijing Dynamic Power Co., Ltd — Governance Information 2025

Aug 26, 2025

北京动力源科技股份有限公司

防范控股股东及关联方占用公司资金制度

第一章 总则

第一条为了建立防止控股股东及关联方占用北京动力源科技股份有限公司 （以下简称“公司”）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发 生，根据《公司法》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》等法律、法规及规范性文件以及公司章程的有关规定，制定本制 度。

第二条公司、公司控股子公司与控股股东及其他关联方发生的经营性资金 往来中，包括正常的关联交易产生的资金往来，应当严格限制控股股东及其他关 联方占用公司资金。

第三条本制度所称资金占用包括但不限于以下方式：

（一）经营性资金占用：指控股股东及其他关联方通过采购、销售、相互提 供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。

（二）非经营性资金占用：指为控股股东及其他关联方垫付工资与福利、保 险、广告等期间费用；为控股股东及其他关联方以有偿或无偿的方式，直接或间 接地拆借资金；代偿债务及其它在没有商品和劳务对价情况下，提供给控股股东 及其附属企业使用的资金；与控股股东及其他关联方互相代为承担成本和其他支 出等。

第二章 防止控股股东及其他关联方的资金占用

第四条公司应防止控股股东及其他关联方通过各种方式直接或间接占用公 司的资金、资产和资源。

第五条公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公司 关联交易决策规则》等规定，实施公司与控股股东及其他关联方通过采购、销售、 相互提供劳务等生产经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及

时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。

第六条公司、公司控股子公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给 控股股东、实际控制人及其他关联方使用：

（一）为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告 等费用、承担成本和其他支出；

（二）有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控 制人及其他关联方使用，但公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外。前 述所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司；

（三）委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；

（四）为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业 承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采 购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；

（五）代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；

（六）中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）认定的其他方式。

第七条公司严格防止控股股东及其关联方的非经营性资金占用的行为。公 司财务部和审计部门应分别定期检查公司及下属子公司与控股股东及其附属企 业非经营性资金往来情况，杜绝控股股东及其附属企业的非经营性资金占用情况 的发生。

第八条公司不得将暂时闲置资产提供控股股东及其关联方使用。

第九条公司下列对外担保行为，需经股东会审议通过：

（一）公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保；

（二）公司及控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；

（四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保；

（五）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审 计总资产 30%的担保；

（六）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝 对金额超过 5000 万元人民币；

（七）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

（八）上海证券交易所及《公司章程》规定的其他担保情形。

股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，有关股东 或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其 他股东所持表决权的半数以上通过，公司在审议上述 2、5 项的对外担保时应当 经出席股东会全体股东所持表决权的三分之二以上通过。应由董事会审批的对 外担保，必须经出席会议的三分之二以上董事审议同意并做出决议；涉及为关联 人提供担保的，须经三分之二以上通过。

第十条公司控股子公司的对外担保，应经公司控股子公司的董事会或股东 会审议，并经公司董事会或股东会审议。公司控股子公司在召开股东会之前，应 提请公司董事会或股东会审议该担保议案并派员参加股东会。

第十一条落实定期报送制度。公司在年度报告披露前按北京证监局和上海 证券交易所的规定报送控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表、关联交易情 况汇总表。 第三章 公司董事会和高管人员的责任

第十二条公司董事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务和责 任，应按照《公司法》及《公司章程》等有关规定勤勉尽职，应切实履行防止控 股股东及关联方占用公司资金行为的职责。

第十三条公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。

第十四条公司股东会、董事会按照各自权限和职责审议批准公司与控股股 东及关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节产生的关联交易行为。

第十五条公司发生控股股东及其他关联方侵占公司资产、损害公司及社会 公众股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东停止侵害、赔偿 损失。当控股股东及其他关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监管部门 报备，并对控股股东及其他关联方提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股东的 合法权益。

第十六条公司控股股东及其他关联方对公司产生资金占用行为，经公司二 分之一以上独立董事提议，并经公司董事会审议批准后，可立即申请对控股股东 所持股份司法冻结，凡不能以现金清偿的，可以按法定程序报有关部门批准后通 “ ” “ ” “ ” 过 红利抵债 、 以股抵债 或者 以资抵债 等方式偿还侵占资产。在董事会对 相关事宜进行审议时，关联董事需对该表决事项进行回避。董事会怠于行使上述 职责时，二分之一以上独立董事、审计委员会、单独或合并持有公司有表决权股 份总数 10%以上的股东，有权向证券监管部门报备，并根据《公司章程》的规定 提请召开临时股东会，对相关事项作出决议。在该临时股东会就相关事项进行审 议时，公司控股股东应依法回避表决，其持有的表决权股份总数不计入该次股东 会有效表决权股份总数之内。

第十七条发生资金占用情形，公司应严格控制“以股抵债”或者“以资抵债” 实施条件，加大监管力度，防止以次充好、以股赖帐等损害公司及中小股东权益 的行为。

第十八条发生资金占用情形，公司应依法制定清欠方案，依法及时按照要 求向证券监管部门和上海证券交易所报告和公告。

第十九条公司董事长、总经理、财务总监对报送的控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表、关联交易情况汇总表签字确认。

第四章 责任追究及处罚

第二十条公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其关联方侵占公 司资产时，公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任的董 事提议股东会予以罢免。

第二十一条公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风

险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。

第五章 附则

第二十二条本制度未作规定的，适用有关法律、法规和《公司章程》的规 定。

第二十三条本制度经公司股东会审议批准后实施。

第二十四条本制度解释权归公司董事会。

北京动力源科技股份有限公司 二〇二五年八月