Beijing Dynamic Power Co., Ltd — Audit Report / Information 2016

Apr 19, 2017

华西证券股份有限公司

关于北京动力源科技股份有限公司非公开发行股票募集

资金2016 年度存放和使用情况的专项核查报告

华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”、“本保荐机构”）作为北京 动力源科技股份有限公司（以下简称“动力源”）2013 年度非公开发行股票的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》和《上海证券交易所上市公司持续 督导工作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对动力源 2016 年度非公开 发行股票募集资金的存放和使用情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如 下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1024 号文核准，动力源非公开发行 人民币普通股（A 股）股票 28,383,420.00 股，每股发行价为 7.66 元，募集资金总额 为人民币 217,416,997.00 元，募集资金净额为人民币 206,266,997.00 元。上述募集资 金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了瑞华验字[2013] 第 90200002 号《验资报告》。

二、 募集资金管理情况

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《上海证券交易 所上市公司募集资金管理规定》等相关法律、法规和规范性文件的要求，动力源制 订了《募集资金管理办法》，并经 2007 年 6 月 15 日第三届董事会第五次会议进行了 第一次修订，2011 年 4 月 15 日第四届董事会第十二次会议进行了第二次修订，2013 年 9 月 9 日第五届董事会第七次会议进行了第三次修订。

根据《募集资金管理办法》并结合经营需要，动力源将本次募集资金存放于董 事会指定的专项账户，实行专户专储管理。2013 年 10 月 18 日，华西证券与动力源 和光大银行北京亚运村支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金

的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2016 年 12 月 31 日，动力源均严格按 照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

2016 年度共使用募集资金 15,000,000.00 元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司累 计使用募集资金 179,399,463.55 元（包括置换金额 59,319,627.36 元），其中柳州钢铁 股份有限公司合同能源管理项目累计投入 30,063,293.50 元，武汉钢铁（集团）公司 合同能源管理项目累计投入 60,785,096.24 元，湖南华菱湘潭钢铁有限公司合同能源 管理项目累计投入 8,551,073.81 元，柳钢集团动力厂累计投入 15,000,000.00 元，补 充流动资金 65,000,000.00 元。

截至 2016 年 12 月 31 日，扣除累计使用资金募集资金后余额为 26,867,533.45 元，募集资金专户累计形成利息收入 642,487.83 元及支付手续费 405.00 元，募集资 金专户截至 2016 年 12 月 31 日余额为 27,509,616.28 元，公司募集资金专户存款余 额与募集资金实际余额一致。

本年度募集资金的详细使用情况见附表 1。

四、 用募集资金置换已预先投入的募集资金投资项目自筹资金情况

截至 2013 年 10 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募投项目款项计人民币 59,319,627.36 元，具体情况如下：

序号	项目名称	募集资金承诺 投资总额(元)	截至2013年10月30日以自筹 资金预先投入金额(元)
1	柳州钢铁股份有限公司合 同能源管理项目	63,215,100.00	12,373,064.42
2	武汉钢铁(集团)公司合 同能源管理项目	69,917,700.00	41,443,447.15
3	湖南华菱湘潭钢铁有限公 司合同能源管理项目	19,284,200.00	5,503,115.79
合计		152,417,000.00	59,319,627.36

2013 年 12 月 6 日，公司第五届董事会第九次会议和第五届监事会第五次会议 分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》， 同意公司以募集资金 59,319,627.36 元置换预先已投入募投项目的自筹资金。并经会 计师事务所出具鉴证报告、本保荐机构出具核查意见、独立董事出具独立董事意见，

置换工作已经完成。

五、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。

六、 闲置募集资金补充流动资金的情况

截至 2016 年 12 月 31 日，动力源未发生闲置募集资金补充流动资金的情况。

七、 募集资金使用及披露中存在的问题

动力源已披露的关于募集资金使用的信息及时、真实、准确、完整。募集资金 的使用和管理不存在违规情形。

八、 会计师对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证意见

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对动力源募集资金年度存放与实际使用情 况进行了核查，并出具了专项鉴证报告，报告认为动力源编制的《董事会关于募集 资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监 会公告[2012]44 号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金 管理规定》等有关规定编制。

九、 保荐机构主要核查工作

截至 2016 年 12 月 31 日，本保荐机构对动力源募集资金的存放、使用及募集资 金投资项目实施情况进行了核查，主要内容包括：查阅公司募集资金存放银行对账 单，审阅会计师事务所出具的相关报告，事前及时核查公司关于募集资金使用的信 息披露文件，与公司董事、监事、高级管理人员及公司相关负责人进行访谈沟通， 了解募集资金投资项目进展情况。

十、 保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为，动力源贯彻实施了募集资金专户存储制度，履行了 三方监管协议，募集资金未出现被控股股东和实际控制人占用等情况，截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金具体使用情况与披露情况一致，未出现募集资金使用违反 相关法律法规和公司相关制度的情形。本保荐机构对动力源 2016 年度募集资金的存

放和使用情况无异议。

附表 1. 募集资金使用情况对照表

2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元	2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额				20,626.70		本年度投入募集资金总额					1,500.00
变更用途的募集资金总额				4,241.89		已累计投入募集资金总额					17,939.95
变更用途的募集资金总额比例				20.57%
承诺投资项目	已变更项 目( 含部 分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后 投资总 额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度 投入金 额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 (3) ＝ (2)-(1)	截至期 末投入 进 度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
柳州钢铁股份 有限公司合同 能源管理项目	-	6,321.51	-	3,006.33	-	3,006.33	-	100	已完工	109.96	否	是
武汉钢铁（集 团）公司合同能 源管理项目	-	6,991.77	-	6,078.51		6,078.51	-	100	已完工	842.24	是	否
湖南华菱湘潭 钢铁有限公司 合同能源管理 项目	-	1,928.42	-	855.11	-	855.11	-	100	已完工	88.13	否	是
柳州钢铁（集 团）公司动力厂 合同能源管理 项目	柳州钢铁 （集团） 公司动力 厂合同能 源管理项	-	4,241.89	4,241.89	1,500.00	1,500.00	-2,741.89	35.36	部分完工	-	否	否

	目
补充流动资金	-	6,500.00	-	6,500.00	-	6,500.00	-	-	-	-	-	-
合计	-	21,741.70	-	20,681.84	1,500.00	17,939.95	-	-	-	1,040.33	-	-
未达到计划进度原因					柳州钢铁（集团）公司动力厂合同能源管理项目受客户管理人员变动的影响，双方 对项目的商务条款存在分歧，影响了项目进度。
项目可行性发生重大变化的情况说明					（1）“柳州钢铁股份有限公司合同能源管理项目”原计划对柳州钢铁股份有限公司 （以下简称“柳钢”）炼铁厂的设备进行节能改造，目前已完成部分设备的节能改造， 实际投入募集资金3,006.33万元，但由于柳钢炼铁厂客户节能技术方案的变更，剩 余的冷却塔、大功率变频节能设备等项目不再实施；（2）“湖南华凌湘潭钢铁有限公 司合同能源管理项目”原计划对湖南华凌湘潭钢铁有限公司（以下简称“湘钢”）炼铁 厂的设备进行节能改造，目前已完成部分设备的节能改造，实际投入募集资金855.11 万元。由于湘钢新成立了节能服务子公司，经双方协商，公司不再向湘钢炼铁厂提 供节能服务，原项目剩余的5 台低压变频设备和7 台高压变频设备不再实施。
募集资金投资项目先期投入及置换情况					截至2013年10月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项计人民币 59,319,627.36元，依照《北京动力源科技股份有限公司募集资金管理办法》，公司于 2013年12月6日第五届董事会第九次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关 于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，并经瑞华会计师事务 所（特殊普通合伙）出具鉴证报告、保荐机构出具核查意见、独立董事出具独立董 事意见，置换工作已经完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况					未发生对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况					未发生用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
募集资金结余的金额及形成原因					账号为35090188000128130 的中国光大银行北京分行亚运村支行募集资金专户余额 为27,509,616.28元，为募投项目尚未投入使用的合同能源管理项目建设款及募集资 金专户累计形成利息收入。
募集资金其他使用情况					-

附表 2: 变更募集资金投资项目情况表

附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表	附表2:变更募集资金投资项目情况表
2016 年 编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后 的项目	对应的原项目	变更后项 目拟投入 募集资金 总额	截至期 末计划 累计投 资金额 (1)	本年度 实际投 入金额	实际累 计投入 金额(2)	投资进度 （％） (3)=(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	变更后 的项目 可行性 是否发 生重大 变化
柳钢集 团动力 厂	柳州钢铁股份有限公司合同能 源管理项目、湖南华菱湘潭钢 铁有限公司合同能源管理项目	4,241.89	4,241.89	1,500.00	1,500.00	35.36	2017年12 月	不适用	不适用	不适用
合计	-	4,241.89	4,241.89	-	-	-	-	-	-	-
变更原因、决策程序及信息披露情况说明				由于原“柳州钢铁股份有限公司合同能源管理项目”和“湖南华凌湘潭钢铁有 限公司合同能源管理项目”部分节能项目不再实施，“武汉钢铁（集团）公司 合同能源管理项目”已完工，公司第五届董事会第三十一次会议、2016 年第 一次临时股东大会审议通过了《关于募投项目与募集资金用途变更的议案》， 公司决定将截止2015年12月24日止剩余的募集资金变更用于柳州钢铁（集 团）公司动力厂合同能源管理项目。 根据柳钢集团动力厂的节能改造要求，公司拟投入4,456.86万元用于对其所 属的68台高低压电机进行变频节能改造。截至2015年12月24日，公司已 投入209.69万元完成了其中8台高低压电机的变频节能改造；剩余60台高 低压电机的变频节能改造后续还需投入约4,247.17万元。公司将以截止2015 年12月24日剩余的募集资金用于柳钢集团合同能源管理项目的后续投入， 资金不足时将用自有资金补足。
未达到计划进度的情况和原因				柳州钢铁（集团）公司动力厂合同能源管理项目受客户管理人员变动的影响， 双方对项目的商务条款存在分歧，影响了项目进度。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明				-

（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于北京动力源科技股份有限公司

非公开发行股票募集资金 2016 年度存放和使用情况的专项核查报告》之签字页）

==> picture [409 x 192] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

保荐代表人： __ __
郭晓光 邹明春
华西证券股份有限公司
年 月 日
----- End of picture text -----