Beijing Dynamic Power Co., Ltd — Audit Report / Information 2012

Feb 6, 2013

附件1

北京动力源科技股份有限公司

内部控制规范实施调整方案

为了贯彻财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指 引，北京动力源科技股份有限公司（以下简称“公司”）积极推进内部控制建设，根据京证 公司发[2012]18 号《关于做好北京辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知》要求，根 据公司的实际情况，2012 年3 月制订了《内部控制规范实施方案》并经公司第四届董事会 第二十二次会议审议批准。

根据财会办[2012]30 号《关于2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体 系的通知》的精神，结合公司内控规范实施工作的完成情况，为了进一步将公司内控控制建 设工作细化、完善，以期达到内控建设的预期效果，公司决定对内控规范实施方案进行调整， 调整后的内部控制规范实施方案如下：

一、公司概况

1、公司基本情况

北京动力源科技股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1995年，主要从事电力电子 技术及其相关产品的研发、生产、销售和服务。公司总部坐落于中关村科技园丰台园区，2004 年4月在上海证券交易所上市（股票代码：600405），是国内电源行业首家上市企业。

公司主要产品为智能通信电源、应急电源、高压变频器、模块电源、电子空气净化装置 等高新产品。公司已顺利通过ISO9000质量体系认证、ISO14001环境管理体系和GB/T28001 职业健康安全体系认证。是国家人力资源和社会保障部授权的能源审计师和能源管理培训单 位、国家发改委批准并第一批公布、面向全社会的节能服务公司之一。

2、公司机构设置情况

公司按照法律法规的要求建立了股东大会、董事会及专业委员会、监事会的治理层组织 架构。公司设置经营统筹部、财经管理部、审计部、总裁办公室、人力资源部、IT管理部、 质量部、生产中心、研发中心、系统研究部、海外营销中心、销售中心、行业营销管理部、 轨道交通行业部、通信行业部、网络监控事业部、直流事业部、通用事业部、节能事业部、 环保事业部、总工办公室共21个部门。目前公司拥有全资子公司四家、控股子公司一家，联 营企业一家。

3、内部控制工作机构

公司内部控制建设工作实行董事会的领导下由董事长负责制，管理层及各子公司负责人 具体负责相关工作的组织、开展、实施、协调，结合公司环境、文化的基础上加快内部控制 建设，稳步推进内部控制规范体系有效实施。

为了保证内部控制建设工作的专业化、独立化，公司拟聘请会计师事务所提供专业支持，

针对内部控制的缺陷和风险提出管理咨询建议。

• 二、内部控制建设工作计划

• （一）任务目标：

• 1、满足中国证监会、上海证券交易所监管要求；

• 2、提高公司各业务循环的管控水平

  • （二）实施范围

根据《企业内部控制基本规范》的要求，结合公司实际情况，本次内控实施范围包括公

司本部及四个子公司。

• （三）主要工作内容

• 1、梳理公司本部及子公司规章制度、业务循环控制流程、组织机构设置和职能要求，

根据《企业内部控制基本规范》及指引查找设计中缺陷并落实整改计划；

• 2、对公司各业务循环的重大风险进行识别，对风险控制点制定策略和措施；

• 3、制定公司的内控评价办法，包括但不限于评价的原则、内容、程序、方法、报告形

• 式等。明确相关机构和岗位的职责，落实责任制；

  • 4、编制内控手册，并在公司试行；

  • 5、按照监管要求披露内部控制建设和实施情况。

  • （四）主要输出成果

• 1、《内部控制手册》

• 2、《制度汇编》

  • 3、内部控制自我评价报告

  • （五）工作方式、机构及分工

内部控制建设涉及公司所有业务循环，为保证实施工作的效果，提高工作效率，公司成

立内部控制实施领导小组和工作小组。并引进咨询机构对公司实施工作进行专业指导。

• 1、公司总裁为领导小组总负责人，副总裁负责各业务循环的协调工作；

2、审计部负责协调财经管理部、人力资源部、总裁办公室成立工作小组，贯彻推动公 司内控实施工作要求，协调公司内部和咨询机构的工作，组织培训，整理各部门的建议和意 见，落实工作验收以及向领导小组报告工作进展情况。

• 3、咨询机构成立项目组，负责内控手册编制工作。

• 4、公司各一级部门总监为第一责任人，按照公司内部控制工作机构的要求配合工作，

• 及时全面的提供相关资料，拟定完善部门规章，及时反馈试行情况。子公司工作由各公司总 经理负责,公司工作组负责协调。

  • （六）公司内部控制实施联络人：范文明

联系电话：010-83682266-875

电子邮箱：fanwenming@dpc.com.cn

（七）时间安排

第一阶段：召开启动会、学习、培训内部控制规范及指引。（2012年3月30日前完成） 第二阶段：内部控制制度设计梳理，手册初稿完成。（2012年6月底前完成）

第三阶段：内部控制制度设计有效性整改，初稿试运行，根据运行情况和反馈意见进 行整改，制定《内控手册》正式稿发布并施行。（2013年12月底前完成）

第四阶段：内部控制制度执行有效性整改，对各业务循环内控手册执行有效性进行评 价，编制报告。（2014年6月底前完成）

三、内部控制自我评价工作

第一阶段：编制自我评价方案（2014年12月底前完成）

审计部根据公司的内控实施情况，拟定自我工作评价方案，明确评价业务流程，确定 人员分工及时间安排，报董事会审批后实施。

第二阶段：组织实施自我评价工作（2014年12月底前完成）

通过访谈、查看相关制度法规、实地查看、穿行测试等方法保证充分获取信息，围绕 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，编制内部控制工作底稿， 对公司内部控制设计与运行的效率、效果进行全面评价。就发现的缺陷按照内部控制评价 标准分等级定性定量，提出整改建议，形成《缺陷评价汇总表》，按照证监局披露要求编 写内部控制自我评价报告。

四、内部控制审计工作计划

1、确定实施内控审计的会计师事务所

2014年6月底前确定实施内部控制审计的会计师事务所。

2、实施内部控制审计

会计师事务所根据公司实施情况，拟定审计计划和方案，根据公司年报披露时限实施 审计。

3、披露内部控制审计报告。

审计部和财经管理部负责与会计师事务所协调工作，提供必要的支持，公司将按照相 关要求，在2014年年度报告披露同时披露内控审计报告。

北京动力源科技股份有限公司

2012年12月