Beijing Dynamic Power Co., Ltd — Audit Report / Information 2012

Mar 29, 2012

北京动力源科技股份有限公司

北京动力源科技股份有限公司 2012 年度内部控制规范实施方案

一、公司概况

1、公司基本情况

北京动力源科技股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1995 年，主要从事电力电子技术及其相关产品的研发、生产、销售和服务。 公司总部坐落于中关村科技园丰台园区，2004年4月在上海证券交易 所上市（股票代码：600405），是国内电源行业首家上市企业。

公司主要产品为智能通信电源、应急电源、高压变频器、模块电 源、电子空气净化装置等高新产品。公司已顺利通过ISO9000质量体 系认证、ISO14001环境管理体系和GB/T28001职业健康安全体系认证。 是国家人力资源和社会保障部授权的能源审计师和能源管理培训单 位、国家发改委批准并第一批公布、面向全社会的节能服务公司之一。 2、公司机构设置情况

公司按照法律法规的要求建立了股东大会、董事会及专业委员 会、监事会的治理层组织架构。公司设置经营统筹部、财经管理部、 审计部、总裁办公室、人力资源部、IT管理部、质量部、生产中心、 研发中心、系统研究部、海外营销中心、销售中心、行业营销管理部、 轨道交通行业部、通信行业部、网络监控事业部、直流事业部、通用 事业部、节能事业部、环保事业部、总工办公室共21个部门。目前公 司拥有全资子公司三家、控股子公司一家。

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3、内部控制工作机制

公司内部控制建设工作实行董事会的领导下由董事长负责制，管 理层及各子公司负责人具体负责相关工作的组织、开展、实施、协调， 结合公司环境、文化的基础上加快内部控制建设，稳步推进内部控制 规范体系有效实施。

为了保证内部控制建设工作的专业化、独立化，公司拟聘请会计 师事务所提供专业支持，针对内部控制的缺陷和风险提出管理咨询建 议。

二、内部控制建设工作计划

（一）任务目标：

• 1、满足中国证监会、上海证券交易所监管要求；

• 2、提高公司各业务循环的管控水平。

• （二）实施范围

根据《企业内部控制基本规范》的要求，结合公司实际情况，本 次内控实施范围包括公司本部及四个子公司。

（三）主要工作内容

1、梳理公司本部及子公司规章制度、业务循环控制流程、组织 机构设置和职能要求，根据《企业内部控制基本规范》及指引查找设 计中缺陷并落实整改计划；

• 2、对公司各业务循环的重大风险进行识别，对风险控制点制定

• 策略和措施；

  • 3、制定公司的内控评价办法，包括但不限于评价的原则、内容、

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程序、方法、报告形式等。明确相关机构和岗位的职责，落实责任制；

• 4、编制内控手册，并在公司试行；

• 5、按照监管要求披露内部控制建设和实施情况。

• （四）主要输出成果

• 1、《内部控制手册》

• 2、《制度汇编》

• （五）工作方式、机构及分工

内部控制建设涉及公司所有业务循环，为保证实施工作的效果， 提高工作效率，公司成立内部控制实施领导小组和工作小组。并引进 咨询机构对公司实施工作进行专业指导。

• 1、公司总裁为领导小组总负责人，副总裁负责各业务循环的协

• 调工作；

• 2、审计部负责协调财经管理部、人力资源部、总裁办公室成立

• 工作小组，贯彻推动公司内控实施工作要求，协调公司内部和咨询机 构的工作，组织培训，整理各部门的建议和意见，落实工作验收以及 向领导小组报告工作进展情况。

  • 3、咨询机构成立项目组，负责内控手册编制工作。

4、公司各一级部门总监为第一责任人，按照公司内部控制工作 机构的要求配合工作，及时全面的提供相关资料，拟定完善部门规章， 及时反馈试行情况。子公司工作由各公司总经理负责,公司工作组负 责协调。

• （六）公司内部控制实施联络人：范文明

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联系电话：010-83682266-875

电子邮箱：fanwenming@dpc.com.cn

（七）时间安排

第一阶段：召开启动会、学习、培训内部控制规范及指引。（2012 年3月30日前完成）

第二阶段：内部控制制度设计梳理，手册初稿完成。（2012年6 月底前完成）

第三阶段：内部控制制度设计有效性整改，初稿试运行，根据运 行情况和反馈意见进行整改，制定《内控手册》正式稿发布并施行。 （2012年8月底前完成）

第四阶段：内部控制制度执行有效性整改，对各业务循环内控 手册执行有效性进行评价，编制报告。（2012 年10 月底前完成） 三、内部控制自我评价工作

第一阶段：编制自我评价方案（2012年8月底前完成）

审计部根据公司的内控实施情况，拟定自我工作评价方案，明确 评价业务流程，确定人员分工及时间安排，报董事会审批后实施。 第二阶段：组织实施自我评价工作（2013年2月底前完成）

通过访谈、查看相关制度法规、实地查看、穿行测试等方法保证 充分获取信息，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 内部监督等要素，编制内部控制工作底稿，对公司内部控制设计与运 行的效率、效果进行全面评价。就发现的缺陷按照内部控制评价标准 分等级定性定量，提出整改建议，形成《缺陷评价汇总表》，按照证

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监局披露要求编写内部控制自我评价报告。

四、内部控制审计工作计划

• 1、确定实施内控审计的会计师事务所（2012年10月底前）

公司审计部负责确定，并报审计委员会批准。

2、实施内部控制审计

会计师事务所根据公司实施情况，拟定审计计划和方案，根据公 司年报披露时限实施审计。

• 3、披露内部控制审计报告。

审计部和财经管理部负责与会计师事务所协调工作，提供必要的 支持，在规定时间内按要求披露内部控制审计报告。

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2012年3月

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北京动力源科技股份有限公司内控规范实施工作总体运行表

序号	任务名称	工作内容	工作承担者	计划工作期间	预期输出成果	完成情况	备注
一	动员部署及培训	1.1 方案制定	审计部	2012 年3 月	内部控制建设实施方案	已完成
		1.2 董事会审议	董事会秘书办公室	2012 年3 月	董事会决议	已完成
		1.3 成立内控领导小组	审计部、人力资源部、总裁办公室	2012 年3 月	成立领导小组、工作小组	已完成
		1.4 召开启动会	审计部	2012 年3 月	会议通知	已完成
		1.4 内控指引及相关内容培训	审计部、咨询机构	2012 年3 月	培训记录	正在进行
		1.5 聘请中介机构	审计部	2012 年3 月	签订服务合同	正在进行
二	内部控制设计梳理	2.1 梳理公司内控规章、个业务循环控制流程和职能职责，查找设计缺陷	工作组、咨询机构	2012 年4 月	内部设计缺陷汇总表和增改意见	正在进行
		2.2 根据整改意见落实责任单位整改	责任单位	2012 年4 月	补充、修订规章制度	尚未进行
		2.3 编制内控手册初稿	咨询机构	2012 年6 月	内控手册初稿	尚未进行
		2.4 初稿验收	领导小组、工作小组	2012 年6 月	审核意见	尚未进行
		2.5 按照审核意见修订初稿，形成试行稿	咨询机构	2012 年6 月	内控手册试行稿	尚未进行
	内部控制	3.1 发布初稿试行通知	审计部	2012 年6 月	试行通知	尚未进行
三	设计有效	3.2 手册试行跟踪，收集反馈信息	工作小组	2012 年7 月	反馈意见汇总表	尚未进行
	性测试与整改	3.3 根据反馈意见修订手册形成正式版	咨询机构	2012 年8 月	内控手册正式版	尚未进行

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四	内部控制执行有效性测试与整改	4.1 正式执行内控手册，制定测试方案	工作组	2012 年9 月	方案	尚未进行
		4.2 执行有效性测试实施	工作组	2012 年10 月	工作底稿	尚未进行
		4.3 执行有效性整改	工作组	2012 年10 月	工作底稿及报告	尚未进行
		5.1 自我评价方案、缺陷评价标准	审计部	2012 年8 月	工作方案	尚未进行
五	内部控制自我评价阶段	5.2 实施自我评价	审计部	2012 年10 月-2013 年2 月	工作底稿、自我评价报告	尚未进行
		5.3 披露内部控制自我评价报告	董事会秘书办公室	同年报	披露公告	尚未进行
六	内部控制审计安排与配合	6.1 确定内部控制审计事务所	审计部	2012 年10 月	签订业务约定书	尚未进行
		6.2 实施内控审计	会计师事务所	2013 年3 月底前	内部控制审计报告	尚未进行	时间根据公司年报披露时间调整
		6.4 内控审计报告披露	董事会秘书办公室	同年报披露时间	披露公告	尚未进行

• 注： 1、公司应对每项任务进行分解，详细填报具体的“工作内容”，并设定明确、具体的“预期输出成果”。

  • 2、公司应根据内控规范实施工作的实际完成情况，及时更新“完成情况”栏目内容，并于每月结束后三个工作日内上报北京证监局备案。

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