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Beijing Dynamic Power Co., Ltd — Audit Report / Information 2009
Apr 30, 2010
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Audit Report / Information
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中瑞岳华会计师事务所有限公司 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 大厦 A 座 8-9 层 邮政编码：100140
Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Tel： +86(10)88091188 Beijing PRC 传真：+86(10)88091199 Post Code:100140 Fax： +86(10)88091199
关于北京动力源科技股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2010]第1092 号
北京动力源科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，在审计了北京动力源科技股份有限公司（以下简称“动力源 公司”）2009 年12 月31 日的合并及母公司的资产负债表，2009 年度的合并及母 公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对 后附的《上市公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下 简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资 产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供 真实、合法、完整的审核证据是动力源公司管理层的责任，我们的责任是在实施 审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计动力源公司2009 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现 不一致。
为了更好地理解动力源公司2009 年度关联方占用上市公司资金情况，后附 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
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本审核报告仅供动力源公司2009 年度年报披露之目的使用，不得用作任何 其他目的。
| 中瑞岳华会计师事务所有限公司 | 中国注册会计师： |
|---|---|
| --------------- | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： |
| --------------- | |
| 2010 年4 月28 日 |
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附表
上市公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：北京动力源科技股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2009年期初占用资金余额 | 2009年度累计占用发生金额（不含利息） | 2009年度占用资金的利息 | 2009年度偿还累计发生额 | 2009年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 小 计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 小 计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 总 计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2009年期初往来资金余额 | 2009年度往来累计发生金额（不含利息） | 2009年度往来资金的利息 | 2009年度偿还累计发生额 | 2009年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京迪赛奇正科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 1,363.33 | - | - | - | 1,363.33 | 货款往来 | 经营性往来 |
| 北京科耐特科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 33.34 | 343.48 | - | 300.00 | 76.82 | 货款往来 | 经营性往来 | |
| 北京迪赛奇正科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 510.93 | - | - | 510.93 | 500万元为资金拆借，其余为货款往来 | 经营性往来 | |
| 关联自然人及其控制的法人 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 其他关联人及其附属企业 | 内蒙古动力源通信设备有限责任公司 | 联营公司 | 应收账款 | 25.38 | - | - | 25.38 | - | 已清理 | 经营性往来 |
| - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 总 计 | - | - | 1,422.05 | 854.41 | - | 325.38 | 1,951.08 |
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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