Beijing Dynamic Power Co., Ltd — Annual Report 2006

Apr 5, 2007

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

• 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 中瑞华恒信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 1.4 公司负责人何振亚先生，主管会计工作负责人曲春红女士，会计机构负责人（会计主管人员） 范文明先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

2.1 基本情况简介
股票简称	动力源
股票代码	600405
上市交易所	上海证券交易所
注册地址和办公地址	北京市丰台区科技园区星火路8号
邮政编码	100070
公司国际互联网网址	http://www.dpc.com.cn
电子信箱	zsc01@dpc.com.cn

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张守才	郭玉洁
联系地址	北京市丰台区科技园区星火路8号	北京市丰台区科技园区星火路8号
电话	010-83681321	010-83681321
传真	010-63783054	010-63783054
电子信箱	zsc01@dpc.com.cn	gyj@dpc.com.cn

• §3 会计数据和财务指标摘要

1

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

3.1 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减(%)	2004 年
主营业务收入	371,092,142.71	223,855,884.60	65.77	240,885,589.98
利润总额	12,187,855.98	10,396,419.67	17.23	17,150,321.10
净利润	8,601,827.02	9,022,121.54	-4.66	14,985,571.58
扣除非经常性损益的净利润	3,868,409.32	8,555,870.99	-54.79	14,987,303.01
经营活动产生的现金流量净额	-67,438,363.30	6,013,545.30	-1,221.44	-4,145,689.64
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减 (%)	2004 年末
总资产	646,084,130.14	524,823,536.92	23.11	542,854,299.40
股东权益（不含少数股东权益）	354,336,816.35	354,060,665.33	0.08	356,365,718.88

3.2 主要财务指标

单位:元

				单位:元
主要财务指标	2006年	2005年	本年比上年增减(%)	2004年
每股收益	0.08	0.09	-11.11	0.17
最新每股收益
净资产收益率（%）	2.43	2.55	减少0.12 个百分点	4.21
扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率（%）	1.09	2.42	减少1.33 个百分点	4.21
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.65	0.05	-1,400.00	-0.05
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增 减(%)	2004 年末
每股净资产	3.40	3.39	0.29	4.10
调整后的每股净资产	3.39	3.39	0	4.09

扣除非经常性损益项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益	3,124.95
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得 的短期投资收益）	4,693,021.27
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 入、支出	37,271.48
合计	4,733,417.70

2

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

3.3 国内外会计准则差异

□适用 √不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位:股

	本次变动前	本次变动前			本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公积 金转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	68,343,600	65.50				-13,680,000	-13,680,000	54,663,600	52.39
其中：
境内法人持股
境内自然人持股	68,343,600	65.50				-13,680,000	-13,680,000	54,663,600	52.39
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份 合计	68,343,600	65.50				-13,680,000	-13,680,000	54,663,600	52.39
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	36,000,000	34.50				13,680,000	13,680,000	49,680,000	47.61
2、境内上市的外 资股
3、境外上市的外 资股
4、其他
无限售条件流通 股份合计	36,000,000	34.50				13,680,000	13,680,000	49,680,000	47.61
三、股份总数	104,343,600	100.00				0	0	104,343,600	100.00

3

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

4.2 股东数量和持股情况

单位:股

							单位:股
报告期末股东总数				10,102
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)	持股总数		持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股份 数量
何振亚	其他		12.73	13,283,255		13,283,255
李林	其他		4.71	4,919,724		4,919,724
台林	其他		4.71	4,919,724		4,919,724
张守才	其他		4.71	4,919,724		4,919,724
吴琼	其他		4.71	4,919,724		4,919,724
周卫军	其他		4.71	4,919,724		4,919,724
段辉国	其他		2.36	2,459,862		2,459,862
赵金堂	其他		2.36	2,459,862		2,459,862
邢康	未知		2.04	2,125,303		0
曲春红	其他		1.89	1,967,889		1,967,889
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份数量			股份种类
邢康			2,125,303			人民币普通股
中国建设银行－东方龙混合型开放式 证券投资基金			1,201,954			人民币普通股
深圳市绿湾投资有限公司			920,166			人民币普通股
湖南农威科技有限责任公司			503,163			人民币普通股
平定县兴旺包装制品厂			490,000			人民币普通股
吴铁梅			401,701			人民币普通股
马玉兰			364,970			人民币普通股
黄建云			300,000			人民币普通股
王晓星			230,000			人民币普通股
刘文斌			213,800			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 说明		公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系及一致行动人 的情况；公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关 系。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用√不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

(1)自然人实际控制人情况

实际控制人姓名：何振亚

国籍：中国

4

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

是否取得其他国家或地区居留权:否

最近五年内职业：企业管理

最近五年内职务：北京动力源科技股份有限公司董事长、总经理

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [421 x 106] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

何振亚 周卫军 李林 台林 吴琼 张守才
12.73 4.71 4.71 4.71 4.71 4.71
北京动力源科技股份有限公司
----- End of picture text -----

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起止日期	年初持股数	年末持股数	变动 原因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)税前	是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取
何振亚	董事长 总经理	男	53	2004 年2 月12 日～ 2007年2月11 日	16,607,495	13,283,255	股权分 置改革	33.60	否
台 林	副董事 长、总工 程师	男	52	2004 年2 月12 日～ 2007 年2 月11 日	6,150,924	4,919,724	股权分 置改革	21.60	否
张守才	董事、董 事会秘 书	男	43	2004 年2 月12 日～ 2007 年2 月11 日	6,150,924	4,919,724	股权分 置改革	19.20	否
周卫军	董事	男	40	2004 年2 月12 日～ 2007年2月11 日	6,150,924	4,919,724	股权分 置改革	15.60	否
曲春红	董事、财 务总监	女	45	2004 年2 月12 日～ 2007年2月11 日	2,460,369	1,967,889	股权分 置改革	21.60	否
吴 琼	董事	男	40	2004 年2 月12 日～ 2007年2月11 日	6,150,924	4,919,724	股权分 置改革	15.20	否
段辉国	董事	男	46	2004 年2 月12 日～ 2007年2月11 日	3,075,462	2,459,862	股权分 置改革	7.29	否
王瑞华	独立 董事	男	45	2004 年2 月12 日～ 2007 年2 月11 日	0	0		3.75	否
何继兵	独立 董事	男	35	2004 年2 月12 日～ 2007 年2 月11 日	0	0		3.75	否
刘 春	独立 董事	女	39	2005 年7 月29 日～ 2007 年2 月11 日	0	0		3.75	否

5

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

黄 海	监事	男	44	2004 年2 月12 日～ 2007年2月11 日	1,845,277	1,475,917	股权分 置改革	14.20	否
李荫峰	监事	男	45	2004 年2 月12 日～ 2007年2月11 日	1,230,185	983,945	股权分 置改革	16.80	否
殷国森	监事	男	54	2004 年2 月12 日～ 2007年2月11 日	0	0		6.24	否
黄国雄	副总 经理	男	50	2004 年2 月12 日～ 2007 年2 月11 日	0	0		19.00	否
张冬生	副总 经理	男	42	2004 年2 月12 日～ 2007 年2 月11 日	0	0		18.00	否
韩宝荣	副总 经理	男	54	2005 年12 月24 日～ 2007 年2 月11 日	0	0		19.00	否
常东来	副总 经理	男	36	2006 年8 月4 日～ 2007 年2 月11 日	0	0		30.00	否
合计	/	/	/	/	49,822,484	39,849,764	/	268.58	/

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、 报告期内公司总体经营情况

• （1）外部环境发展变化情况

2006 年公司所处的电源行业产品需求增加，但市场竞争激烈，产品的价格下降。今后相当时间内， 竞争的激烈程度不会降低，价格下降的趋势不会改变。电源企业在发展过程中要迎接更多的挑战。

（2）公司主营业务经营情况

2006 年，公司主要做了以下几个方面的工作：

A、公司积极与非流通股股东、机构投资者沟通，按照监管部门要求，在2006 年2 月顺利完成了 股权分置改革，实现了公司股份的全流通，为公司争取了良好的外部政策环境。

B、公司收购北京迪赛奇正科技有限公司，利用其原有的模块电源技术、市场和品牌影响力，进入 模块电源市场，拓展了产品线。

C、公司与北京和天飞翔电子技术有限公司共同投资，设立北京智安邦科技有限公司，公司占股权 30%，该公司主要从事导航产品、空管系列产品及电子信息产品的技术开发、生产、销售。

D、密切跟踪产业政策，加大科技创新力度。2006 年，公司技术创新力度加大，已获批准科技产 品专利4 个项目；新增申报科技专利10 个项目。2006 年企业被认定为北京市级企业技术中心，获得 北京市政府企业技术创新资金支持。

E、质量管理体系的升级工作，通过聘任外部专业机构和内部培训，提高管理水平和全体员工的质 量意识，为通信设备制造商配套公司产品做准备。这项工作将对公司竞争力的提升和长期发展产生深 远的影响。

6

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

F、中高压变频器产品的推广工作初见成效，解决了市场准入问题。该产品相对公司原有产品毛利 率较高，可能成为公司新的增长点，同时它延伸了公司产品线，拓宽了市场领域，有利于提高公司的 抗风险能力。在国家环保节能政策的大环境下，将对公司的发展产生积极的影响。

G、对营销系统结构进行了调整，按产品建立销售部门，整合销售力量，指导现场的营销工作，取 得了成效。

2006 年，公司实现主营业务收入37109 万元，比上年同期增加65.8%，主营业务利润10161 万元， 比上年同期增加44.6%，净利润860 万元，比上年同期减少4.7%。截止2006 年12 月31 日，公司总资 产为64608 万元，股东权益为35434 万元。

2、 报告期内公司主营业务情况

（1）主营业务分行业情况表

单位：元 币种：人民币

分行业	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率（%）	主营业务 收入比上 年增减（%）	主营业务 成本比上 年增减（%）	主营业务 利润率比 上年增减 （%）
电 源	364,708,215.43	265,073,026.40	27.32	72.43	83.48	减少4.37 个百分点
监控系统	6,383,927.28	3,105,170.13	51.36	-48.30	-60.50	增加15.02 个百分点

（2）主营业务分产品情况表

单位:元 币种:人民币

分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率（%）	主营业务收 入年增长率 （%）	主营业务成 本比上年增 减（%）	主营业务利 润率比上年 增减（%）
直流电源	248,374,383.30	173,524,801.41	30.14	73.29	91.95	减少6.54 个 百分点
交流电源	116,333,832.13	91,548,224.99	21.31	70.63	70.44	增加0.09 个 百分点
监控系统	6,383,927.28	3,105,170.13	51.36	-48.30	-60.50	增加15.02 个百分点

• （3）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

单位:元 币种:人民币

主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润率(%)
364,708,215.43	265,073,026.40	27.32
248,374,383.30	173,524,801.41	30.14
116,333,832.13	91,548,224.99	21.31

7

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

(4)主要业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

地 区	主营业务收入	主营业务收入比上年增长(%)
国 内	315,168,177.48	61.86
国 外	55,923,965.23	91.91

(5)主要供应商、客户情况

前五名供应商采购金额合计	60,933,852.35	占采购总额比重（%）	16.03
前五名客户销售金额合计	149,661,096.57	占销售总额比重（%）	40.33

• 3、 报告期内公司财务状况及经营成果分析

2006 年公司财务状况：

• （1）货币资金12850 万元，比上年减少40.1%，原因是募集资金项目的投资支出，经营规模扩大，

• 生产占用的流动资金增加。

• （2）应收账款24257 万元，比上年增加47.8%，是经营规模扩大所致。

• （3）预付账款973 万元，比上年增加120.1%，是经营规模扩大导致预付的工程款和材料款增加

• 所致。

其他应收款526 万元，增幅27.4%。主要是进口材料保证金增加所致。

（4）存货16986 万元，增幅161%，其中相当部分是分期付款发出商品（按合同约定风险尚未转 移给客户）和产成品（客户尚不具备接收条件或未到合同发货期）。2006 年订货情况好，为了满足供 货，增加的原材料较多，在产品增加较多，北京迪赛奇正科技有限公司（简称“迪赛公司”）的经营 也增加了存货。

• （5）固定资产净值6231 万元，比上年增加1959 万元，增幅45.9%，原因是增加了研发和生产设

• 备，给办事处购办公用房。

• （6）在建工程701 万元，比上年增加564 万元，增幅411.7%，是给办事处购房所致。

• （7）待摊费用49 万元，增幅122.7%，主要原因是新增租赁生产厂房和研发办公用房的租金，受

• 益期跨年度。

• （8）应付票据8841 万元，增加23.5%，本年度增加了用银行承兑汇票向供应商支付货款的数量。

• （9）应付账款14912 万元，增长9099 万元，其中迪赛公司新增约3000 万元，公司本部增加6061

• 万，是经营规模扩大所致。

• （10）预收账款1086 万元，比上年增加169.5%，主要原因是交流电源订货量增加，预付款增加。

• （11）其他应付款355 万元,比上年增加95.1%，主要是供应商为公司垫付保证金所致。 2006 年度公司经营成果：

8

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

• （1）主营业务收入37109 万元，比上年增加14723 万元，增幅65.8%，2006 年国内通信电源市场

• 需求增加，公司调整了营销结构，加强管理，使公司国内、国际市场全面发展，直流电源、交流电源 销售大幅增加。迪赛公司给公司增加了主营收入。

• （2）主营业务利润10161 万元，比上年增加44.6%，是公司经营规模扩大所致。

• （3）其他业务利润110 万元，比上年减少73.6%。产品维护收费减少所致。

• （4）营业费用5910 万元，增加50.1％。原因有三个，一是经营规模增加导致营业费用的自然增

• 加，二是中高压变频器产品的推广活动和增加相关销售人员导致费用的增加，三是迪赛公司的营业费 用。

• （5）管理费用3681 万元，比上年增加42.5%。公司2006 年为适应规模扩大项目增加新进人员，

• 研发投入增加（其中新产品检测费用增加较多）、迪赛公司也相应增加了公司的管理费用。

• （6）投资收益532 万元，公司出售了以前年度购买的基金而获得的收益。

• （7）净利润860 万元，比上年度减少4.7%，主要原因是管理费用和营业费用增加所致。 2006 年度现金流量状况：

2006 年度公司现金及现金等价物净增加额为-8588 万元，比上年减少3951 万元，主要是公司经营 规模扩大，原材料采购额增加，合同回款相对滞后所致。

• （1）经营活动产生的现金流量净额为-6744 万元，比上年减少7345 万元。主要是公司经营规模

• 扩大，原材料采购加大，合同回款相对滞后，迪塞公司在整合过程中购买原材料现金支出所致。

• （2）投资活动产生的现金流量净额-1116 万元，比上年减少210 万元。主要是为各地的办事处购

• 买办公用房，为研发购买仪器，对外投资兴办公司。

• （3）筹资活动产生的现金流量净额-702 万元，主要原因是支付现金股利。

• 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

公司的控股子公司北京迪赛奇正科技有限公司（公司占股本的100%），从事模块电源的研发、生 产和销售，注册资本5123.99 万元，2006 年底总资产8049.22 万元，净资产5145.55 万元，主营业务 收入3462.01 万元，净利润21.56 万元。

公司的控股子公司北京科耐特科技有限公司（公司占股本的80%），从事接插件的研发生产和销 售，注册资本250.00 万元，总资产241.96 万元，净资产174.04 万元，2006 年主营业务收入100.27 万元，净利润-55.81 万元。

公司参股公司北京智安邦科技有限公司，（公司占股本的30%,控股方北京和天飞翔电子技术有限 公司占股本的70%）,主要从事导航产品、空管系列产品及电子信息产品的技术开发、生产、销售。该 公司注册资本3153 万元，2006 年底总资产2821.02 万元，净资产2754.53 万元，主营业务收入140.08 万元，净利润-398.47 万元。

9

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

公司参股公司内蒙古动力源通信设备有限责任公司（公司占股本的49%,控股方内蒙古邮电通信设 备厂占股本的51%）,主营业务为生产经营通信设备、通信终端及附属产品。该公司注册资本400 万元， 2006 年底总资产336.13 万元，净资产333.95 万元，净利润-79.33 万元。

• （二）公司未来发展的展望

• 1、未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划

• （1）发展的机遇和挑战

第三代移动通信网络的建设，现有通信网络的优化扩容为公司的直流电源业务提供了机遇。 国民经济增长方式从粗放型向集约型转变，要建设节能型社会，出台了一系列节能政策和措施， 为公司的中高压变频器产品提供了发展机遇。

公司业务的拓宽，经营规模的扩大，对人力资源、管理水平和资金提出了更高的要求，尤其是公

• 司面对比较充分竞争的市场，产品价格不断降低，毛利率不断减少，这些是公司面临的挑战。 （2）发展战略

• 公司立足于电力电子技术产品的研发、生产、经营，拓展不同行业应用产品的经营。 （3）各项业务的发展规划

一是进一步提高直流电源业务的综合竞争能力，使直流电源产品成为国内领先，并具有一定国际 竞争力的产品；二是努力提高交流电源业务的综合竞争力，使公司成为国内主流供应商；三是努力使 中高压变频器经营居国内领先地位；四是适当时机开展太阳能发电配套电源业务。

• 2、公司的经营计划

2007 年公司面临又一次发展机遇，在巩固过去成果的基础上，进一步改进管理流程，完善技术创 新机制，使公司的管理水平和经营规模跨上新台阶。

• （1）切实提高产品质量，适应复杂多变的市场需求。从工作质量入手，进一步完善管理体系和质

• 量保证体系，保证产品质量持续提升，增强快速适应复杂多变市场的竞争力。

• （2）整合供应链，保证公司的生产，控制原材料成本。

• （3）稳步开展中高压变频器产品的营销工作。

• （4）积极拓展国外市场，增加出口产品的种类，争取出口业务更快增长。

• （5）进一步加强内控体系建设，规范产品开发、生产、销售的全流程管理及监控；强化财务管理，

• 继续完善全面预算管理，加强销售与债权、采购与债务、存货和现金流量管理。

• （6）逐步建立员工与公司发展利益相一致的长效激励机制，研究股权激励方案，吸引高素质人才

• 加盟。

• （7）完善公司的法人治理结构，修改充实相关制度。

10

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况

公司与银行建立了良好的合作关系，树立起了信誉，2006 年获得了2.5 亿元的授信额度。2007 年向银行申请4 亿元的授信额度，保证生产经营所需资金。

• 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对策和措施

• （1）经营管理风险

随着竞争的加剧，产品的赢利能力逐步降低，对管理水平要求越来越高，同时公司正在向多种产 品经营过渡，如果不能及时适应形势的变化，将影响公司的效益，阻碍公司发展。公司将完善法人治 理结构，提升公司决策的科学性，继续完善以全面预算管理体系为中心的内部控制体系，整合供应链， 提高工作效率。

（2）人才竞争风险

高端的管理、营销、技术研发人才是推动科技型公司技术进步与稳健发展的主要力量，针对本公 司现状及未来发展，公司面临如何吸引人才、留住人才的风险。公司管理层充分认识到了这个风险， 也采取了一系列的激励措施，提供人才发展的良好平台与培训机制，达到才尽其用。同时，公司将积 极推动完善公司薪酬体系，从制度上保证人才激励的有效性与可操作性，最大程度吸引公司所需人才。 （3）产品结构变动引致的风险

公司原有的产品的研发、生产模式相同，可以由统一的部门完成。新产品投入市场后，产品相对 多元化，客户对象发生了变化，给公司的经营管理方面带来了一定的风险。公司已经对研发中心、生 产中心和营销中心的结构进行了调整，每个中心设综合协调部门、每种产品的各个环节有专门的部门 负责，明确责任，提高效率。

（4）技术和产品质量风险

公司面对的是完全竞争的市场，取胜的关键是技术创新，为此投入了大笔经费进行新产品开发， 保持技术领先。但随着电源技术的不断进步，公司必须加大在新技术、新产品方面的投入，提高产品 的技术水平和更新换代的速度，否则会失去技术优势，影响竞争力。

公司将加大研究开发的力度，不断加大研发投入，密切关注电源技术发展趋势，及时调整发展策 略和方向，加快新产品的开发速度，保证公司的技术领先地位。同时公司提升现有的质量保证体系平 台，严格控制研发、生产和供应各个环节，努力在产品的研发和设计环节降低技术和质量风险。

（5）市场风险

电源产品的市场需求存在着时间的不确定性，公司面临着不均衡的市场需求带来的经营压力和风 险。公司收入主要来源于国内市场，市场需求的变化会引起公司收入的波动。公司面对的是竞争的市 场，供货合同基本是通过竞标获得，随着竞争加剧，项目招标的过程存在不确定因素。面对市场风险，

11

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

公司按照不同产品线进行了更具针对性的产品规划和市场管理，以技术创新保证产品的技术领先地位， 同时加大营销工作力度，消除不利因素的影响。

（6）原材料供应及价格变动风险

目前公司的原材料价格随国际市场变化，需求变化有时产生供应紧张的情况，引致了原材料供应 及价格变动风险。

针对原材料供应，公司将在现有原材料供应商的基础上，加强与各主要供应商的合作关系，通过 强化合同的履行等途径，保证原材料的充足、及时供应。同时，进一步拓宽供货渠道，减少对个别供 应商的依赖，积极开发有潜质的供应商，关注原材料市场的变化，合理安排原材料的采购和供应；通 过技术进步不断降低原材料成本。

（7）新产品风险

公司的中高压变频器产品已开始推向市场。该产品是电力电子技术领域的高端产品，在实验验证 后，尚需经过长时间使用的验证，有不确定性。公司已在产品的原材料采购、生产和售后服务方面作 出安排，降低产品运行过程中出现问题的可能性和产生的影响。

• （8）汇率变动风险

公司有产品出口，货款以美元结算。人民币对美元在升值，存在汇率变动风险。公司将在交货后 敦促对方及时回款，同时用美元直接购买生产用的进口原材料，降低采购费用，减少汇率变动引致的 损失。

（9）产品毛利率下降风险

公司面对的市场竞争激烈，产品价格逐步下降，有继续下降的风险。为此，公司每年投入相当的 研发费用，推出新产品，同时拓展产品技术在不同领域的应用，减轻毛利率下降的影响。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响情况

√适用□不适用

1、 关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析： 根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第1 号-存货〉等38 项具体准则的通知》的规定，公司应于2007 年1 月1 日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部 新会计准则规定已经辨别认定的2007 年1 月1 日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如 下：

根据《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》的要求,对资产、负债的账面价值与计税基 础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司将计提的坏账准备和存货

12

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

跌价准备等对所得税的影响进行了追溯调整，增加2007 年1 月1 日留存收益805,956.95 元。

2、2007 年1 月1 日执行新会计准则，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响主要有：

（1）根据新的《企业会计准则第2 号-长期股权投资》的规定，公司对子公司的投资将由权益法核 算变更为采用成本法核算，因此各期间子公司经营成果将对母公司相应期间投资收益的确认产生影响， 但不影响相应期间的合并报表。

（2）根据新的《企业会计准则第9 号-职工薪酬》的规定，企业为职工缴纳的养老保险费、医疗保 险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费以及发放的职工工资、奖金、津贴，发放 的非货币性福利，因解除与职工的劳动关系给予的补偿，其他与获得职工提供的服务相关的支出、工 会经费、教育经费等，在现行会计政策下，公司将从“应付工资”、“应付福利费”、“其他应付款工会经费”、“其他应付款-教育经费”等科目反映变更为在“应付职工薪酬”科目中反映。此政策变 化不会对公司的经营状况产生影响。

（3）根据新的《企业会计准则第18 号-所得税》的规定，公司所得税的会计处理方法将由原来采 用的应付税款法变更为资产负债表基础下的纳税影响会计法核算，由此将影响公司各期间所得税费用 的确认，并相应增加核算递延所得税负债和递延所得税资产。

• 3、上述差异的影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。6.2 主营业务分行 业、产品情况表

• 请见前述6.1

• 6.3 主营业务分地区情况

• 请见前述6.1

6.4 募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

募集资金总额	23,011.79	23,011.79	本年度已使用募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	8,521.42
			已累计使用募集资金总额			18,739.70
承诺项目	拟投入 金额	是否变 更项目	实际投入 金额	产生收益 情况	是否符合 计划进度	是否符合预计收 益
新型智能通信电源	4,255	否	3,656.41	322.33	是	是
阵列式UPS 电源	4,224	否	3,792.14	289.09	是	是

13

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

新一代嵌入式电源	4,697	否	2,582.67	272.42	是	是
综合通信网络监控 与管理	2,831	否	803.77		否	否
新型模块电源	4,755	是	79.51		否	否
营销网络建设	3,210	否	3,149.71		是	是
合计	23,972	/	14,064.21	883.84	/	/
未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目）		1、综合通信网络监控与管理项目由于市场情况发生变化,对技术方 案进行调整，影响了投入进度。 2、新型模块电源项目由于市场情况发生变化，变更募集资金投资方 式。
变更原因及变更程序说明（分 具体项目）		由于市场情况发生变化，按原方案投资，项目风险加大，为了降低 投资风险，提高资金的投资回报率，经2006 年7 月10 日召开的公 司2006 年第一次临时股东大会审议通过,新型模块电源项目未投入 的资金4675.49 万元变更投资方式为收购北京迪赛奇正科技有限公 司85%的股权，并增加注册资本，到2006 年8 月已经变更完毕,所收 购的产权全部过户，增加的注册资本全额到位。北京迪赛奇正科技 有限公司从事的仍然是模块电源业务的经营。

变更项目情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
变更投资项目的资金总额	4675．49
变更后的项目	对应的原 承诺项目	变更项目拟 投入金额	实际投入 金额	产生 收益 情况	是否符 合计划 进度	是否符 合预计 收益
收购北京迪赛奇正科技有限公 司85%的股权，其后对其增资。	新型模块 电源项目	4,675.49	4,675.49	21.56	是	是
合计	/	4,675.49	4,675.49	21.56	/	/
未达到计划进度和预计收益的 说明（分具体项目）

14

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

6.5 非募集资金项目情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
参与投资设立北京迪赛奇正 科技有限公司	448.5	2006 年2 月15 日工商登记办 理完毕	3.23
参与投资设立北京智安邦科 技有限公司	946	2006 年6 月30 日工商登记办 理完毕	-119.54
合计	1,394.5	/	/

6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

□适用√不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

2006 年度利润分配预案

根据中瑞华恒信会计师事务所审计，公司2006 年度实现净利润8,601,827.02 元，提取法定盈余 公积金871,506.91 元，加年初未分配利润44,846,895.75 元，减2006 年支付的2005 年度现金红利 5,217,186.00 元，2006 年度可供股东分配利润47,360,029.86 元。

2006 年度利润分配方案如下：以2006 年12 月31 日总股本10434.36 万股为基数，每10 股派发 现金股利0.5 元（含税），共派送现金5,217,180.00 元（含税），派现后未分配利润余额为42,142,849.86 元，结转至下一年度。

2006 年资本公积金转增股本的预案

截止2006 年12 月31 日，公司累计资本公积金余额为 186,949,366.81 元，以2006 年12 月31 日公司股本10434.36 万股为基数，以资本公积金按每10 股转增10 股的比例，将10434.36 万元转增 为股本。转增后公司总股本20868.72 万股，资本公积金余额为82,605,766.81 元。

实施转增股本预案后，按新股本总数全面摊薄计算的2006 年度每股收益为0.04 元。

公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

□适用√不适用

15

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

§7 重要事项

7.1 收购资产

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

交易对方及被收购或置入资产	购买日	收购价格	自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润	是否为关联 交易（如是， 说明定价原 则）	所涉及的 资产产权 是否已全 部过户	所涉及的 债权债务 是否已全 部转移
北京市海淀区迪赛通用技术研究 所持有的北京市迪赛奇正科技有 限公司48%的股权，该公司的资产 以流动资产为主，包括原材料、 半成品、产成品、应收账款，固 定资产只占很小部分，审计净资 产2986.42 万元。	2006 年7 月10 日	1,435.20	10.35	否	是	是
北京奇正迪赛科技有限公司持有 的北京市迪赛奇正科技有限公司 48%的股权，后者资产情况如上 述。	2006 年7 月10 日	1,106.30	7.98	否	是	是

此次资产收购实现公司进入模块电源市场的战略构想，使公司的产品线进一步完善，利用整合效 应，提高公司的盈利水平，有利于提高募集资金的使用效率。 资产收购自2006 年7 月10 日开始资产 收购，7 月19 日工商变更完毕。

7.2 出售资产

□适用√不适用

7.3 重大担保

□适用√不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用√不适用

16

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

7.4.2 关联债权债务往来

□适用√不适用

7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

报告期内新增资金占用情况

□适用√不适用

截止2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用

7.5 委托理财

□适用√不适用

7.6 承诺事项履行情况

公司原非流通股股东均完全履行股权分置改革中的承诺，没有发生违反承诺的事项。

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

√适用□不适用

股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
何振亚	所持有的本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起， 在12 个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满后， 通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占本 公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月 内不超过10%，且出售价格不低于每股8.00 元人民币。	严格履行承诺

报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

□适用√不适用

17

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

□适用√不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。

18

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

§9 财务报告

9.1 审计意见

9.1 审计意见
财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	√标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告 中瑞华恒信审字[2007]第11226 号 北京动力源科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京市动力源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、现金流量表和合并现金流量表、资产减值准备明细表和合并资产减值准备明细表、股东权益增减 变动表和合并股东权益增减变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况、合并财务状况以及2006 年度的经营成果、合 并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞华恒信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱海武、张卫东 中国·北京 2007 年4 月4 日

9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

19

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

资产负债表 2006 年12 月31 日

编制单位: 北京动力源科技股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	合并		母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	128,500,709.38	214,376,891.67	125,974,090.28	213,314,646.64
短期投资		20,879,216.02		20,879,216.02
应收票据	3,388,298.33
应收股利
应收利息		974,677.55		974,677.55
应收账款	242,571,989.67	164,162,524.27	218,126,330.67	164,153,614.27
其他应收款	5,257,290.83	4,128,523.32	4,860,987.03	4,128,523.32
预付账款	9,731,515.49	4,422,252.76	2,770,445.67	4,375,252.76
应收补贴款	424,948.00		424,948.00
存货	169,863,561.76	65,089,765.25	132,544,314.89	65,090,815.85
待摊费用	487,602.15	217,426.14	214,983.76	215,236.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	560,225,915.61	474,251,276.98	484,916,100.30	473,131,983.13
长期投资：
长期股权投资	10,919,337.52	1,532,204.13	63,767,185.92	3,371,054.31
长期债权投资
长期投资合计	10,919,337.52	1,532,204.13	63,767,185.92	3,371,054.31
其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号 表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价	82,881,443.11	58,451,259.42	75,784,227.75	57,764,599.42
减：累计折旧	20,573,349.05	15,734,786.15	19,942,098.39	15,685,562.51
固定资产净值	62,308,094.06	42,716,473.27	55,842,129.36	42,079,036.91
减：固定资产减值准备
固定资产净额	62,308,094.06	42,716,473.27	55,842,129.36	42,079,036.91
工程物资
在建工程	7,010,751.18	1,365,960.29	7,010,751.18	1,365,960.29
固定资产清理
固定资产合计	69,318,845.24	44,082,433.56	62,852,880.54	43,444,997.20
无形资产及其他资产：
无形资产	5,620,031.77	4,957,622.25	5,620,031.77	4,957,622.25
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	5,620,031.77	4,957,622.25	5,620,031.77	4,957,622.25
递延税项：

20

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

递延税款借项
资产总计	646,084,130.14	524,823,536.92	617,156,198.53	524,905,656.89
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
应付票据	88,411,782.00	71,566,622.65	89,011,782.00	71,566,622.65
应付账款	149,121,971.79	58,133,053.08	119,217,484.69	58,600,649.08
预收账款	10,856,186.16	4,029,096.80	10,700,164.16	4,029,096.80
应付工资
应付福利费	2,058,131.55	2,021,553.76	2,010,292.01	2,008,863.76
应付股利
应交税金	6,544,344.15	1,972,026.78	7,496,451.60	1,968,453.18
其他应交款	158,233.35	62,532.17	158,056.17	61,716.95
其他应付款	3,548,575.06	1,818,273.80	3,534,758.59	1,816,848.80
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	290,699,224.06	169,603,159.04	262,128,989.22	170,052,251.22
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	700,000.00	700,000.00	700,000.00	700,000.00
其他长期负债
长期负债合计	700,000.00	700,000.00	700,000.00	700,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	291,399,224.06	170,303,159.04	262,828,989.22	170,752,251.22
少数股东权益(合并报表填列)	348,089.73	459,712.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	104,343,600	104,343,600	104,343,600.00	104,343,600.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	104,343,600.00	104,343,600.00	104,343,600.00	104,343,600.00
资本公积	186,949,366.81	190,057,856.81	186,949,366.81	190,057,856.81
盈余公积	15,683,819.68	14,812,312.77	15,662,260.73	14,812,312.77
其中：法定公益金	0	4,653,334.36	0	4,653,334.36
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润	47,360,029.86	44,846,895.75	47,371,981.77	44,939,636.09
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计	354,336,816.35	354,060,665.33	354,327,209.31	354,153,405.67
负债和股东权益总计	646,084,130.14	524,823,536.92	617,156,198.53	524,905,656.89

公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:范文明

21

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

利润及利润分配表 2006 年1-12 月

编制单位: 北京动力源科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	合并		母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	371,092,142.71	223,855,884.6	336,471,646.64	223,844,111.01
减：主营业务成本	268,178,196.53	152,331,319.90	240,682,678.41	152,322,851.70
主营业务税金及附加	1,307,787.52	1,243,943.93	1,296,032.05	1,241,226.52
二、主营业务利润（亏损以“-”号填 列）	101,606,158.66	70,280,620.77	94,492,936.18	70,280,032.79
加：其他业务利润（亏损以“-”号填 列）	1,104,315.43	4,155,930.53	1,104,315.43	4,155,930.53
减: 营业费用	59,101,616.25	39,379,988.92	57,126,875.57	39,379,988.92
管理费用	36,811,807.35	25,837,270.49	31,438,522.65	25,533,565.41
财务费用	-21,746.44	-799,860.66	-27,570.76	-792,971.17
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	6,818,796.93	10,019,152.55	7,059,424.15	10,315,380.16
加：投资收益（损失以“-”号填列）	5,321,533.84	-169,173.77	5,338,217.08	-331,963.59
补贴收入	0	0		0
营业外收入	47,525.21	676,444.65	47,075.21	676,444.65
减：营业外支出		130,003.76		130,003.76
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）	12,187,855.98	10,396,419.67	12,444,716.44	10,529,857.46
减：所得税	3,945,236.80	1,414,995.58	3,945,236.80	1,414,995.58
减：少数股东损益(合并报表填列)	-359,207.84	-40,697.45
加：未确认投资损失(合并报表填列)		0
五、净利润（亏损以“-”号填列）	8,601,827.02	9,022,121.54	8,499,479.64	9,114,861.88
加：年初未分配利润	44,846,895.75	50,234,953.49	44,939,636.09	50,234,953.49
其他转入		0		0
六、可供分配的利润	53,448,722.77	59,257,075.03	53,439,115.73	59,349,815.37
减：提取法定盈余公积	871,506.91	911,486.19	849,947.96	911,486.19
提取法定公益金		455,743.09		455,743.09
提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列)		0		0
提取储备基金		0		0
提取企业发展基金		0		0
利润归还投资		0		0
七、可供股东分配的利润	52,577,215.86	57,889,845.75	52,589,167.77	57,982,586.09
减：应付优先股股利		0		0
提取任意盈余公积		0		0
应付普通股股利	5,217,186.00	13,042,950.00	5,217,186.00	13,042,950.00
转作股本的普通股股利		0		0
八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 号填列)	47,360,029.86	44,846,895.75	47,371,981.77	44,939,636.09
补充资料：

22

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益		0		0
2.自然灾害发生的损失		0		0
3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额		0		0
4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额		0		0
5.债务重组损失		0		0
6.其他	47,525.21	546,440.89	47,075.21	546,440.89

公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:范文明

23

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

现金流量表 2006 年1-12 月

编制单位: 北京动力源科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
项目	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	336,779,294.95	323,964,877.43
收到的税费返还	83,308.80	83,308.80
收到的其他与经营活动有关的现金	6,511,616.58	6,437,524.06
经营活动现金流入小计	343,374,220.33	330,485,710.29
购买商品、接受劳务支付的现金	312,346,361.93	265,879,522.56
支付给职工以及为职工支付的现金	45,705,723.43	40,313,392.71
支付的各项税费	15,935,250.94	15,526,819.44
支付的其他与经营活动有关的现金	36,825,247.33	32,939,368.31
经营活动现金流出小计	410,812,583.63	354,659,103.02
经营活动产生的现金流量净额	-67,438,363.30	-24,173,392.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	21,000,000.000	21,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金	5,521,201.49	5,521,201.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金	5,500.00	5,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	26,526,701.49	26,526,701.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金	28,225,857.58	21,715,302.22
投资所支付的现金	9,460,000.00	60,699,900.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	37,685,857.58	82,415,202.22
投资活动产生的现金流量净额	-11,159,156.09	-55,888,500.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金
借款所收到的现金	60,000,000.00	60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	1,598,500.00	1,598,500.00
筹资活动现金流入小计	61,598,500.00	61,598,500.00
偿还债务所支付的现金	60,000,000.00	60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	6,266,782.53	6,266,782.53
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金	2,355,370.00	2,355,370.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金

24

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

筹资活动现金流出小计	68,622,152.53	68,622,152.53
筹资活动产生的现金流量净额	-7,023,652.53	-7,023,652.53
四、汇率变动对现金的影响	-255,010.37	-255,010.37
五、现金及现金等价物净增加额	-85,876,182.29	-87,340,556.36
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	8,601,827.02	8,499,479.64
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)	-359,207.84
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备	1,471,169.47	1,220,330.56
固定资产折旧	4,897,525.61	4,315,498.59
无形资产摊销	281,499.48	281,499.48
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）	-270,176.01	252.96
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益)	-3,676.41	-3,676.41
固定资产报废损失
财务费用	1,921,434.12	1,921,434.12
投资损失（减：收益）	-5,321,533.84	-5,338,217.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-104,511,441.41	-67,191,143.94
经营性应收项目的减少(减：增加)	-89,969,318.54	-53,608,381.13
经营性应付项目的增加(减：减少)	115,823,535.05	85,729,530.48
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额	-67,438,363.30	-24,173,392.73
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	128,500,709.38	125,974,090.28
减：现金的期初余额	214,376,891.67	213,314,646.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-85,876,182.29	-87,340,556.36

公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:范文明

9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

25

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。

本报告期无重大会计差错更正

9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明

期末合并报表范围与上年相比增加了北京迪赛奇正科技有限公司。该公司于2006 年2 月15 日成 立，原注册资本为2,990.00 万元人民币,本公司持有其15%的股权；经2006 年7 月10 日的股东会决 议，该公司的其他股东将股权全部转让给本公司；经2006 年7 月10 日的股东会决议，本公司对其增 加投资2,133.99 万元，该公司注册资本增加至5,123.99 万元。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会 计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

26

北京动力源科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

股东权益调节表

			单位:元 币种:人民币
项 目	注 释	项目名称	金额
		2006年12月31日股东权益（现行会计准则）	354,336,816.35
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的收益
11		衍生金融工具
12		所得税	805,956.95
14		少数股东权益
13		其他	348,089.73
		2007年1月1日股东权益（新会计准则）	355,490,863.03

公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:范文明

27