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Bauer AG — Interim / Quarterly Report 2021
May 12, 2021
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Interim / Quarterly Report
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Finanzbericht: 28252057
BAUER Aktiengesellschaft
Schrobenhausen
Quartalsmitteilung zum 31.03.2021
Q1 2021
Auf einen Blick
KONZERNKENNZAHLEN
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| IFRS in Mio. EUR | 3M/2020 * | 3M/2021 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 390,2 | 356,6 | -8,6 % |
| Umsatzerlöse | 334,0 | 303,0 | -9,3 % |
| Auftragseingang | 455,2 | 516,1 | 13,4 % |
| Auftragsbestand | 1.092,7 | 1.322,1 | 21,0 % |
| EBITDA | 33,3 | 25,9 | -22,2 % |
| EBIT | 8,5 | 1,8 | -78,9 % |
| Ergebnis nach Steuern | -5,0 | -5,1 | n/a |
| Bilanzsumme | 1.708,9 | 1.635,4 | -4,3 % |
| Eigenkapital | 375,9 | 376,4 | 0,1 % |
| Mitarbeiter (Stichtag) ** | 12.392 | 11.759 | -5,1 % |
* Vorjahr angepasst; siehe Erläuterungen auf S. 70 des Geschäftsberichts 2020
** siehe Erläuterungen auf S. 163 des Geschäftsberichts 2020
Die hier dargestellte Gesamtkonzernleistung umfasst gegenüber der in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung dargestellten konsolidierten Leistung Leistungsanteile von assoziierten Unternehmen sowie Leistungen nicht konsolidierter Tochterunternehmen und Arbeitsgemeinschaften.
Wesentliche Ereignisse und Geschäfte
KONZERN
Die Gesamtkonzernleistung der BAUER Gruppe ist zum Ende des ersten Quartals 2021 gegenüber dem entsprechenden Vorjahreszeitraum um 8,6 % von 390,2 Mio. EUR auf 356,6 Mio. EUR zurückgegangen. Dies war vor allem auf die Segmente Maschinen und Resources zurückzuführen. Das EBIT lag aufgrund der geringeren Gesamtkonzernleistung mit 1,8 Mio. EUR deutlich unter dem Vorjahr von 8,5 Mio. EUR. Insgesamt vergleicht sich das erste Quartal 2021 mit einem Vorjahresquartal, in dem die Effekte der COVID-19-Pandemie noch keinen wesentlichen Einfluss auf die Kennzahlen des Konzerns sowie der Segmente hatten.
Wie bereits im Jahresabschluss 2020 wurde auf Grundlage einer Empfehlung der Deutschen Prüfstelle für Rechnungslegung DPR e.V. das Ergebnis aus at-Equity bewerteten Anteilen innerhalb der GuV umgegliedert und ist nunmehr Bestandteil des EBITDA sowie des EBIT. Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst.
Das Ergebnis nach Steuern des Konzerns lag nahezu unverändert bei -5,1 Mio. EUR (Vorjahr: -5,0 Mio. EUR), unter anderem da sich die Finanzerträge gegenüber dem Vorjahr deutlich verbessert und die Finanzaufwendungen deutlich reduziert haben. Dabei hatten Zinssicherungsgeschäfte einen positiven Einfluss, da diese entsprechend der Entwicklung der Marktzinsen in der Bilanz zu bewerten sind. Da die Marktzinsen im Vergleich zu Ende Dezember 2020 ansteigend waren, ergab sich im ersten Quartal 2021 ein positiver Effekt auf das Nachsteuerergebnis in Höhe von 1,8 Mio. EUR (Vorjahr: negativer Effekt von -2,7 Mio. EUR).
Der Auftragsbestand im Konzern ist gegenüber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres um 21,0 % sehr deutlich gestiegen und hat sich auch gegenüber dem Jahresende 2020 um 13,7 % auf 1.322,1 Mio. EUR deutlich erhöht. Dies lag vor allem am Bau, wo sehr große Projektvolumen, unter anderem in Europa, beauftragt wurden. Auch das Segment Maschinen konnte den Auftragsbestand deutlich erhöhen, während dieser im Segment Resources zurückging. Der Auftragseingang stieg um 13,4 % von 455,2 Mio. EUR auf 516,1 Mio. EUR.
SEGMENT BAU
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| in Tausend EUR | 3M/2020 * | 3M/2021 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 167.025 | 169.672 | 1,6 % |
| Umsatzerlöse | 152.802 | 157.756 | 3,2 % |
| Auftragseingang | 148.570 | 273.394 | 84,0 % |
| Auftragsbestand | 592.633 | 825.058 | 39,2 % |
| EBIT | 188 | -176 | n/a |
* Vorjahr angepasst; siehe Erläuterungen auf S. 70 und S. 102 des Geschäftsberichts 2020
Die Gesamtkonzernleistung im Segment Bau lag mit 169,7 Mio. EUR in etwa auf Höhe des Vorjahres von 167,0 Mio. EUR. Das EBIT hat sich gegenüber der Vorjahresperiode von 0,2 Mio. EUR auf -0,2 Mio. EUR entsprechend der Gesamtkonzernleistung kaum verändert.
Insgesamt zeigte das Segment Bau einen üblichen Jahresbeginn. In den Märkten Europa, USA konnte gut gearbeitet werden, im Mittleren Osten sind wir durch einen Auftrag in Jordanien gut beschäftigt. Im Fernen Osten gab es teilweise weiterhin Ausgangs- sowie Reisebeschränkungen, jedoch hat sich die Situation in einzelnen Märkten im Vergleich zu den letzten Monaten bereits verbessert. Hier wird weiterhin an der Anpassung der Kapazitäten gearbeitet.
Der Auftragsbestand ist im Segment Bau um 39,2 % von 592,6 Mio. EUR im Vorjahr auf 825,1 Mio. EUR erheblich angestiegen. Darin enthalten sind größere Projekte, die im zweiten Quartal des Vorjahres vergeben wurden. Darüber hinaus konnten aber auch im ersten Quartal 2021 größere Projekte in Europa, in Jordanien, in Indien und auch in Ägypten in Auftrag genommen werden. Der Auftragseingang lag mit 273,4 Mio. EUR um 84,0 % sehr deutlich über dem Vorjahreswert von 148,6 Mio. EUR.
SEGMENT MASCHINEN
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| in Tausend EUR | 3M/2020 * | 3M/2021 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 163.771 | 151.973 | -7,2 % |
| Umsatzerlöse | 109.985 | 91.860 | -16,5 % |
| Auftragseingang | 186.173 | 185.828 | -0,2 % |
| Auftragsbestand | 130.709 | 152.711 | 16,8 % |
| EBIT | 3.807 | 514 | -86,5 % |
* Vorjahr angepasst; siehe Erläuterungen auf S. 70 des Geschäftsberichts 2020
Die Gesamtkonzernleistung im Segment Maschinen fi el zum Ende des ersten Quartals gegenüber Vorjahr um 7,2 % von 163,8 Mio. EUR auf 152,0 Mio. EUR. Das EBIT ist gegenüber dem Vorjahr von 3,8 Mio. EUR auf 0,5 Mio. EUR zurückgegangen.
Im ersten Quartal des Vorjahres zeigten die Kennzahlen noch kaum die Auswirkungen der COVID-19-Pandemie. Insgesamt jedoch ist das Segment Maschinen weiterhin von der Investitionszurückhaltung der Kunden aufgrund der Unsicherheit bedingt durch die COVID-19-Pandemie betroffen.
Der Auftragsbestand ist um 16,8 % von 130,7 Mio. EUR im Vorjahr auf 152,7 Mio. EUR angestiegen. Der Auftragseingang war mit 185,8 Mio. EUR nahezu unverändert zum Vorjahreswert von 186,2 Mio. EUR.
SEGMENT RESOURCES
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| in Tausend EUR | 3M/2020 | 3M/2021 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gesamtkonzernleistung | 80.733 | 63.216 | -21,7 % |
| Umsatzerlöse | 70.692 | 52.931 | -25,1 % |
| Auftragseingang | 141.817 | 85.221 | -39,9 % |
| Auftragsbestand | 369.327 | 344.349 | -6,8 % |
| EBIT | 4.032 | 2.144 | -46,8 % |
* Vorjahr angepasst; siehe Erläuterungen auf S. 70 und S. 102 des Geschäftsberichts 2020
Im Segment Resources lag die Gesamtkonzernleistung nach dem ersten Quartal mit 63,2 Mio. EUR um 21,7 % deutlich unter dem Vorjahr von 80,7 Mio. EUR. Dies lag im Wesentlichen daran, dass in den Vorjahreszahlen das Großprojekt Kesslergrube enthalten war, das seit Juli 2020 vom Auftraggeber weitergeführt wurde. Das EBIT ging von 4,0 Mio. EUR auf 2,1 Mio. EUR zurück.
Das Segment ist weiterhin nicht bedeutend von der COVID-19-Pandemie beeinflusst.
Der Auftragsbestand ist nach dem ersten Quartal um 6,8 % von 369,3 Mio. EUR auf 344,3 Mio. EUR zurückgegangen. Der Auftragseingang ist dabei um 39,9 % von 141,8 Mio. EUR auf 85,2 Mio. EUR gesunken.
Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage
Die wesentlichen Kennzahlen der Ertragslage wurden bereits im vorherigen Abschnitt beschrieben.
Die Bilanzsumme zum Ende des ersten Quartals betrug 1.635,4 Mio. EUR und lag damit um 4,3 % unter dem Vorjahreswert von 1.708,9 Mio. EUR. Reduzierend auf der Aktivseite wirkten die Rückgänge bei den Forderungen und sonstigen Vermögens werten (-40,6 Mio. EUR), den at-Equity-bewerteten Anteilen (-39,9 Mio. EUR), den Vorräten (-22,5 Mio. EUR) sowie den Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten (-14,0 Mio. EUR). Erhöhend wirkte auf der Aktivseite der Anstieg bei den Sachanlagen (+16,3 Mio. EUR). Die zur Veräußerung gehaltenen langfristigen Vermögenswerte wurden zum Jahresabschluss 2020 erstmalig ausgewiesen. Diese betrugen zum Ende des ersten Quartals 36,1 Mio. EUR. Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um ein Grundstück in den USA, das bislang für das Joint Venture in der Tiefbohrtechnik mit Schlumberger genutzt wurde und aufgrund der Beendigung des Joint Ventures zur Veräußerung steht.
Das Eigenkapital hat sich von 375,9 Mio. EUR auf 376,4 Mio. EUR leicht erhöht, was im Wesentlichen auf die im Dezember 2020 durchgeführte Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital (+16,0 Mio. EUR) zurückzuführen ist.
Im Vergleich zum Vorjahr fand eine Umgliederung von Darlehen von den kurzfristigen zu den langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einem Volumen von 201,7 Mio. EUR statt, da die Restlaufzeit der entsprechenden Darlehen zum Abschlussstichtag im Vorjahr weniger als ein Jahr betrug. Durch ein Überschreiten der bei wesentlichen Krediten festgelegten Covenants zum Jahresende 2019 hatte eine Umgliederung der betroffenen Darlehen von den langfristigen zu den kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten zu erfolgen. Dies galt entsprechend zum Abschlussstichtag am 31. März 2020.
Konzernzwischenfinanzinformation
GRUNDLAGEN UND METHODEN
Die BAUER Aktiengesellschaft (im Folgenden BAUER AG genannt) ist eine börsennotierte Kapitalgesellschaft mit Sitz in Schrobenhausen, Deutschland. Die Konzernzwischenfinanzinformationen - bestehend aus Konzern-Gewinn-und-Verlustrechnung und Konzern-Gesamtergebnisrechnung, verkürzter Konzern-Bilanz, Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung und Konzern-Kapitalflussrechnung sowie ausgewählten erläuternden Angaben - der BAUER AG und ihrer Tochtergesellschaften umfassen den Zeitraum 1. Januar 2021 bis 31. März 2021.
Zum 31. März 2021 erfolgte die Entkonsolidierung der FORALITH Drilling Support AG. Dadurch entstand ein Ertrag aus Entkonsolidierung in Höhe von TEUR 558. Im Vergleichszeitraum 31. März 2020 wurde die BAUER Hong Kong Ltd. entkonsolidiert, was zu einem Ergebniseffekt in Höhe von TEUR 8.046 führte. Weitere wesentliche Änderungen im Konsolidierungskreis haben sich seit dem 31. Dezember 2020 nicht ergeben.
Im Geschäftsjahr 2014 erfolgte eine Wertminderung der bilanzierten Anteile an der TERRABAUER S.L. aufgrund von negativen Erwartungen hinsichtlich der wirtschaftlichen Situation. Mittlerweile liegen deutlich bessere Ertragsaussichten vor, was zu einer Wertaufholung im ersten Quartal 2021 in Höhe von TEUR 1.550 führte.
Die Konzernzwischenfinanzinformationen zum 31. März 2021 wurden nach den für diese Zwischenabschlussbestandteile relevanten International Financial Reporting Standards (IFRS) und den diesbezüglichen Interpretationen des International Accounting Standards Board (IASB) für die Zwischenberichterstattung erstellt, wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind. Die Finanzinformationen enthalten nicht alle nach IAS 34 geforderten Bestandteile und die ausgewählten erläuternden Angaben nicht alle nach IAS 34 geforderten Anhangangaben und Erläuterungen.
Die in den Konzernzwischenfinanzinformationen angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden basieren grundsätzlich auf denselben, die dem Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 zugrunde lagen.
Erstmals im Geschäftsjahr verpflichtend anzuwendende neue bzw. überarbeitete internationale Rechnungslegungsvorschriften nach IFRS hatten keinen wesentlichen Einfluss auf den Zwischenabschluss.
Das Ergebnis aus at-Equity bewerteten Anteilen wurde zum 31. Dezember 2020 als Bestandteil des EBITDA unterhalb der sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen. Das Vorjahr wurde angepasst.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Arbeitsgemeinschaft wurden zum 31. Dezember 2020 rückwirkend aus den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in die Verbindlichkeiten gegenüber at-Equity bilanzierten Unternehmen und Beteiligungen umgegliedert.
Im Rahmen der Erstellung der Konzernzwischenfinanzinformationen hat der Vorstand auf Basis der neuesten Erkenntnisse Beurteilungen und Schätzungen vorgenommen sowie Annahmen getroffen, die die Anwendung von Rechnungslegungsgrundsätzen im Konzern und den Ausweis der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie der Erträge und Aufwendungen beeinflussen. Die tatsächlichen Beträge können von diesen Schätzungen abweichen. Die bisher im Geschäftsjahr 2021 erzielten Ergebnisse lassen nicht notwendigerweise Vorhersagen über die Entwicklung des weiteren Geschäftsverlaufs zu.
Der Ertragsteueraufwand wurde in der Berichtsperiode auf Basis des Steuersatzes abgegrenzt, der für das gesamte Geschäftsjahr erwartet wird.
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung und Konzern-Gesamtergebnisrechnung
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
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| in Tausend EUR | 3M/2020 * | 3M/2021 |
|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 333.996 | 302.992 |
| Bestandsveränderungen | 30.877 | 27.702 |
| Andere aktivierte Eigenleistungen | 1.731 | 5.173 |
| Sonstige Erträge | 9.604 | 4.809 |
| Konsolidierte Leistung | 376.208 | 340.676 |
| Materialaufwand | -184.186 | -165.656 |
| Personalaufwand | -106.919 | -104.881 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -54.028 | -47.080 |
| Ergebnis aus at-Equity bewerteten Anteilen | 2.247 | 2.857 |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) | 33.322 | 25.916 |
| Abschreibungen | ||
| a) Abschreibungen auf das Anlagevermögen | -22.128 | -21.482 |
| b) Nutzungsbedingte Abschreibungen zur Wertminderung der Vorräte | -2.677 | -2.637 |
| Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) | 8.517 | 1.797 |
| Finanzerträge | 14.962 | 17.535 |
| Finanzaufwendungen | -25.746 | -20.695 |
| Ergebnis vor Steuern (EBT) | -2.267 | -1.363 |
| Ertragsteueraufwand | -2.696 | -3.758 |
| Ergebnis nach Steuern | -4.963 | -5.121 |
| davon Ergebnisanteil der Aktionäre der BAUER AG | -5.165 | -6.032 |
| davon Ergebnisanteil von Minderheitsgesellschaftern | 202 | 911 |
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| in EUR | 3M/2020 | 3M/2021 |
|---|---|---|
| Unverwässertes Ergebnis je Aktie | -0,30 | -0,32 |
| Verwässertes Ergebnis je Aktie | -0,30 | -0,32 |
| Durchschnittlich im Umlauf befindliche Aktien (unverwässert) | 17.131.000 | 18.844.066 |
| Durchschnittlich im Umlauf befindliche Aktien (verwässert) | 17.131.000 | 18.844.066 |
GESAMTERGEBNISRECHNUNG
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| in Tausend EUR | 3M/2020 | 3M/2021 |
|---|---|---|
| Ergebnis nach Steuern | -4.963 | -5.121 |
| Erträge und Aufwendungen, die nicht in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden | ||
| Umbewertung von Verpflichtungen aus Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses | -9 | 12.532 |
| Erfolgsneutral verrechnete latente Steuern auf diese Umbewertung | 0 | -3.519 |
| Marktbewertung von sonstigen Beteiligungen | 0 | 0 |
| Erträge und Aufwendungen, die in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden | ||
| Marktbewertung der derivativen Finanzinstrumente (Hedging Rücklage) | 32 | -1.342 |
| In den Gewinn und Verlust übernommen | -2 | 1.352 |
| Marktbewertung der derivativen Finanzinstrumente (Rücklage für Sicherungskosten) | -318 | 145 |
| In den Gewinn und Verlust übernommen | 253 | 110 |
| Erfolgsneutral verrechnete latente Steuern auf Finanzinstrumente | 10 | -75 |
| Unterschiede aus der Währungsumrechnung | -6.001 | 7.896 |
| Sonstiges Ergebnis nach Steuern | -6.035 | 17.099 |
| Gesamtergebnis | -10.998 | 11.978 |
| davon Aktionären der BAUER AG zuzurechnen | -11.599 | 10.496 |
| davon Minderheitsgesellschaftern zuzurechnen | 601 | 1.482 |
* Vorjahr angepasst; siehe Erläuterungen auf S. 73 des Geschäftsberichts 2020
KONZERNBILANZ (VERKÜRZT)
Aktiva
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| in Tausend EUR | 31.03.2020 | 31.12.2020 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| Immaterielle Vermögenswerte | 16.377 | 14.598 | 14.464 |
| Sachanlagen | 454.029 | 452.487 | 470.330 |
| At-Equity bewertete Anteile | 117.998 | 76.189 | 78.099 |
| Beteiligungen | 8.806 | 10.761 | 10.761 |
| Aktive latente Steuern | 66.416 | 66.916 | 64.794 |
| Sonstige langfristige Vermögenswerte | 7.963 | 7.425 | 7.725 |
| Sonstige langfristige finanzielle Vermögenswerte | 13.918 | 13.165 | 14.113 |
| Langfristige Vermögenswerte | 685.507 | 641.541 | 660.286 |
| Vorräte | 501.104 | 434.966 | 473.471 |
| Abzgl. Erhaltene Anzahlungen auf Vorräte | -15.356 | -10.340 | -10.221 |
| 485.748 | 424.626 | 463.250 | |
| Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 475.448 | 394.661 | 434.887 |
| Effektive Ertragsteuererstattungsansprüche | 9.549 | 2.356 | 2.336 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 52.608 | 46.015 | 38.584 |
| Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte | 0 | 34.786 | 36.103 |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 1.023.353 | 902.444 | 975.160 |
| 1.708.860 | 1.543.985 | 1.635.446 |
Passiva
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| in Tausend EUR | 31.03.2020 | 31.12.2020 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| Eigenkapital der Aktionäre der BAUER AG | 370.205 | 364.722 | 375.218 |
| Minderheitsgesellschafter | 5.713 | 801 | 1.137 |
| Eigenkapital | 375.918 | 365.523 | 376.355 |
| Pensionsrückstellungen | 158.768 | 167.457 | 155.165 |
| Finanzverbindlichkeiten | 182.020 | 317.939 | 352.838 |
| Sonstige langfristige Verbindlichkeiten | 6.200 | 6.027 | 6.285 |
| Passive latente Steuern | 27.506 | 20.599 | 22.096 |
| Langfristige Schulden | 374.494 | 512.022 | 536.384 |
| Finanzverbindlichkeiten | 514.414 | 256.881 | 301.667 |
| Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | 407.949 | 347.472 | 357.961 |
| Effektive Ertragsteuerverpflichtungen | 9.518 | 25.997 | 22.345 |
| Rückstellungen | 26.567 | 36.090 | 40.734 |
| Kurzfristige Schulden | 958.448 | 666.440 | 722.707 |
| 1.708.860 | 1.543.985 | 1.635.446 |
ENTWICKLUNG DES KONZERN-EIGENKAPITALS
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| in Tausend EUR | Andere Gewinnrücklagen und Bilanzgewinn | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Gezeichnetes Kapital |
Kapital- rücklage |
Gewinn- rücklagen |
Währungs- umrechnung |
Derivative Finanz- instrumente (Hedging Rücklage) |
Derivative Finanz- instrumente (Rücklage für Sicherungs- kosten) |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Stand am 01.01.2020 | 73.001 | 38.404 | 278.430 | -6.471 | -273 | -46 |
| Ergebnis nach Steuern | 0 | 0 | -5.165 | 0 | 0 | 0 |
| Unterschiede aus der Währungsumrechnung | 0 | 0 | 0 | -6.400 | 0 | 0 |
| Umbewertung von Verpflichtungen aus Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses | 0 | 0 | -9 | 0 | 0 | 0 |
| Marktbewertung von sonstigen Beteiligungen | ||||||
| Marktbewertung der derivativen Finanzinstrumente | 0 | 0 | 0 | 0 | 30 | -65 |
| Erfolgsneutral verrechnete latente Steuern | 0 | 0 | 0 | 0 | -8 | 18 |
| Gesamtergebnis | 0 | 0 | -5.174 | -6.400 | 22 | -47 |
| Veränderungen im Konsolidierungskreis | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Übrige Veränderungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stand am 31.03.2020 | 73.001 | 38.404 | 273.256 | -12.871 | -251 | -93 |
| Stand am 01.01.2021 | 80.301 | 47.069 | 265.111 | -27.651 | -14 | -3 |
| Ergebnis nach Steuern | 0 | 0 | -6.032 | 0 | 0 | 0 |
| Unterschiede aus der Währungsumrechnung | 0 | 0 | 0 | 7.325 | 0 | 0 |
| Umbewertung von Verpflichtungen aus Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses | 0 | 0 | 12.532 | 0 | 0 | 0 |
| Marktbewertung von sonstigen Beteiligungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Marktbewertung der derivativen Finanzinstrumente | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 | 255 |
| Erfolgsneutral verrechnete latente Steuern | 0 | 0 | -3.519 | 0 | -3 | -72 |
| Gesamtergebnis | 0 | 0 | 2.981 | 7.325 | 7 | 183 |
| Veränderungen im Konsolidierungskreis | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Übrige Veränderungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stand am 31.03.2021 | 80.301 | 47.069 | 268.092 | -20.326 | -7 | 180 |
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| in Tausend EUR | Andere Gewinnrücklagen und Bilanzgewinn |
|||
|---|---|---|---|---|
| Eigenkapital- instrumente |
Anteile der Anteilseigner der BAUER AG |
Minderheits- gesellschafter |
Gesamt | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Stand am 01.01.2020 | -1.241 | 381.804 | 5.112 | 386.916 |
| Ergebnis nach Steuern | 0 | -5.165 | 202 | -4.963 |
| Unterschiede aus der Währungsumrechnung | 0 | -6.400 | 399 | -6.001 |
| Umbewertung von Verpflichtungen aus Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses | 0 | -9 | 0 | -9 |
| Marktbewertung von sonstigen Beteiligungen | 0 | 0 | ||
| Marktbewertung der derivativen Finanzinstrumente | 0 | -35 | 0 | -35 |
| Erfolgsneutral verrechnete latente Steuern | 0 | 10 | 0 | 10 |
| Gesamtergebnis | 0 | -11.599 | 601 | -10.998 |
| Veränderungen im Konsolidierungskreis | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Übrige Veränderungen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stand am 31.03.2020 | -1.241 | 370.205 | 5.713 | 375.918 |
| Stand am 01.01.2021 | -91 | 364.722 | 801 | 365.523 |
| Ergebnis nach Steuern | 0 | -6.032 | 911 | -5.121 |
| Unterschiede aus der Währungsumrechnung | 0 | 7.325 | 571 | 7.896 |
| Umbewertung von Verpflichtungen aus Leistungen an Arbeitnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses | 0 | 12.532 | 0 | 12.532 |
| Marktbewertung von sonstigen Beteiligungen | 0 | 0 | 0 | |
| Marktbewertung der derivativen Finanzinstrumente | 0 | 265 | 0 | 265 |
| Erfolgsneutral verrechnete latente Steuern | 0 | -3.594 | 0 | -3.594 |
| Gesamtergebnis | 0 | 10.496 | 1.482 | 11.978 |
| Veränderungen im Konsolidierungskreis | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 | -1.146 | -1.146 |
| Übrige Veränderungen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stand am 31.03.2021 | -91 | 375.218 | 1.137 | 376.355 |
KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG
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| in Tausend EUR | 3M/2020 * | 3M/2021 |
|---|---|---|
| Cashflows aus betrieblicher Tätigkeit: | ||
| Ergebnis vor Steuern (EBT) | -2.267 | -1.363 |
| Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte | 22.128 | 21.482 |
| Nutzungsabhängige Abschreibungen zur Wertminderung der Vorräte | 2.677 | 2.637 |
| Finanzerträge | -14.962 | -17.535 |
| Finanzaufwendungen | 25.746 | 20.695 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Transaktionen sowie Ergebnisse aus Entkonsolidierungen | -7.688 | 8.718 |
| Erhaltene Dividenden | 2.686 | 1.752 |
| Ergebnis aus dem Abgang von Gegenständen von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | -1.541 | -91 |
| Ergebnis aus At-Equity-Beteiligungen | 2.247 | 2.857 |
| Veränderung der Rückstellungen | -3.860 | -306 |
| Veränderung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 1.680 | 4.476 |
| Veränderung der Vertragsvermögenswerte | -15.516 | -23.034 |
| Veränderung der sonstigen Vermögenswerte und des Rechnungsabgrenzungspostens | -24.299 | -10.115 |
| Veränderung der Vorräte | -34.842 | -38.106 |
| Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 1.946 | 21.335 |
| Veränderung der Vertragsverbindlichkeiten | 7.849 | -23.924 |
| Veränderung der sonstigen kurzfristigen und langfristigen Verbindlichkeiten | 1.733 | -9.848 |
| Aus laufender Geschäftstätigkeit erwirtschaftete Zahlungsmittel | -36.283 | -40.370 |
| Gezahlte Ertragsteuern | -17.351 | -7.675 |
| Nettozahlungsmittel aus betrieblicher Tätigkeit | -53.634 | -48.045 |
| Cashflows aus Investitionstätigkeit: | ||
| Erwerb von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | -26.135 | -43.037 |
| Erlöse aus Verkauf von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | 9.111 | 11.306 |
| Konsolidierungskreisbedingte Veränderung des Finanzmittelbestandes | -271 | 0 |
| Auszahlungen für den Erwerb von Anteilen an Gemeinschaftsunternehmen | 0 | -325 |
| Für Investitionstätigkeit eingesetzte Nettozahlungsmittel | -17.295 | -32.056 |
| Free Cashflow (Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit + Cashflow aus Investitionstätigkeit) | -70.929 | -80.101 |
| Cashflows aus Finanzierungstätigkeit: | ||
| Aufnahme von Darlehen und Bankverbindlichkeiten | 184.366 | 115.182 |
| Tilgung von Darlehen und Bankverbindlichkeiten | -86.326 | -37.261 |
| Tilgung der Verbindlichkeiten aus Leasingverträgen | -6.352 | -542 |
| Auszahlungen für den Erwerb von zusätzlichen Anteilen an Tochterunternehmen | 0 | 0 |
| Gezahlte Dividenden | 0 | -1.146 |
| Gezahlte Zinsen | -6.453 | -5.453 |
| Erhaltene Zinsen | 723 | 710 |
| Für Finanzierungstätigkeit eingesetzte Nettozahlungsmittel | 85.958 | 71.490 |
| Zahlungswirksame Veränderungen der flüssigen Mittel | 15.029 | -8.611 |
| Einfluss von Wechselkursänderungen auf die Zahlungsmittel | 4 | 1.180 |
| Veränderung der flüssigen Mittel insgesamt | 15.033 | -7.431 |
| Zahlungsmittel zu Beginn der Berichtsperiode | 37.575 | 46.015 |
| Zahlungsmittel am Ende der Berichtsperiode | 52.608 | 38.584 |
| Veränderung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 15.033 | -7.431 |
* Vorjahreszahlen geändert; die Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber Arbeitsgemeinschaften wurden in die Veränderung der sonstigen kurzfristigen und langfristigen Verbindlichkeiten umgegliedert
ZUKUNFTSGERICHTETE AUSSAGEN
Diese Quartalsmitteilung enthält bestimmte zukunftsgerichtete Aussagen. Zukunftsgerichtete Aussagen sind alle Aussagen, die sich nicht auf historische Tatsachen und Ereignisse beziehen - beispielsweise Aussagen über die zukünftige finanzielle Ertragsfähigkeit, über Pläne und Erwartungen in Bezug auf die Geschäftsentwicklung der BAUER Gruppe sowie über die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen und andere Faktoren, denen der Konzern ausgesetzt ist. Die Verwendung von Worten wie "glauben", "erwarten", "vorhersagen", "beabsichtigen", "prognostizieren", "planen", "schätzen", "bestreben", "voraussichtlich", "annehmen" und ähnliche Formulierungen deuten auf solche Aus sagen hin. Zukunftsgerichtete Aussagen unterliegen Risiken und zahlreichen Unsicherheitsfaktoren, die dazu führen können, dass die tatsächliche Entwicklung oder die erzielten Erträge oder Leistungen wesentlich von der Entwicklung, den Erträgen oder den Leistungen abweichen, die in den zukunftsgerichteten Aussagen ausdrücklich oder implizit angenommen werden.
Die Leser werden darauf hingewiesen, dass aufgrund dieser Risiken und Unsicherheiten kein unangemessenes Vertrauen darin gesetzt werden kann, dass sich diese Aussagen in der Zukunft als richtig herausstellen. Die BAUER Aktiengesellschaft beabsichtigt nicht und übernimmt keine Verpflichtung, eine Aktualisierung dieser zukunftsgerichteten Aussagen zu veröffentlichen, um Ereignisse oder Umstände nach dem Datum der Veröffentlichung dieser Quartalsmitteilung zu berücksichtigen.
FINANZKALENDER 2021
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| 2. März 2021 | Vorläufige Zahlen Geschäftsjahr 2020 |
| 31. März 2021 | Außerordentliche Hauptversammlung |
| 13. April 2021 | Veröffentlichung Geschäftsbericht 2020 Bilanzpressekonferenz Analystenkonferenz |
| 12. Mai 2021 | Quartalsmitteilung Q1 2021 |
| 24. Juni 2021 | Hauptversammlung |
| 12. August 2021 | Halbjahresfinanzbericht 30. Juni 2021 |
| 11. November 2021 | Quartalsmitteilung 9M/Q3 2021 |
Weitere Informationen zur BAUER Gruppe finden Sie im Internet unter www.bauer.de.
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