Baida Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 25, 2011

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健〔2011〕137 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对百大集团股份有限公司（以下简称百大集团公司）2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是百大集团公司的责任，我们的责任是对百大集团公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册 会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合百大集团公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的百大集团公司2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

附表：百大集团股份有限公司2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表

天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡燕华

中国·杭州

中国注册会计师：潘晶晶

报告日期：2011 年3 月25 日

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附表：

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2010年度

	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度
编制单位：百大集团股份有限	公司 单位：人民币元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2010年期初 占用资金余额	2010年度占用累计发生 金额	2010年度占用资金的 利息	2010年度偿还累计发 生金额	2010年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2010年期初 往来资金余额	2010年度往来累计发生 金额	2010年度往来资金的 利息	2010年度偿还累计发 生金额	2010年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	西子联合控股有限公司	本公司之大股东	其他应收款		400,000.00			400,000.00	房租押金	经营性往来
	杭州西子石川岛停车设备有限公司	高管兼职	其他应收款		1,790.22		1,790.22		代垫水电费	经营性往来
	浙江中酒酒水网上市场有限公司	高管兼职	其他应收款		39,028.19		37,782.63	1,245.56	代垫水电费	经营性往来
	浙江中酒酒水网上市场有限公司	高管兼职	应收账款		492,500.00		492,500.00		租赁、物管收入	经营性往来
	西子联合控股有限公司	本公司之大股东	应收账款		654,992.12		654,992.12		酒店消费	经营性往来
	浙江西子房产集团有限公司	同一实际控制人	应收账款		15,119.00		15,119.00		酒店消费	经营性往来
	杭州锅炉集团股份有限公司	同一实际控制人	应收账款		61,896.50		61,896.50		酒店消费	经营性往来
	浙江西子重工机械有限公司	同一实际控制人	应收账款		20,801.89		20,801.89		酒店消费	经营性往来
	浙江西子富沃德电机有限公司	同一实际控制人	应收账款		110,130.69		110,130.69		酒店消费	经营性往来
	杭州优迈科技有限公司	同一实际控制人	应收账款		289,413.38		289,413.38		酒店消费	经营性往来
	浙江西子工业技术研究院有限公司	同一实际控制人	应收账款		209,584.61		209,584.61		酒店消费	经营性往来
	西子奥的斯电梯有限公司	高管兼职	应收账款		16,428.00		16,428.00		酒店消费	经营性往来
	杭州西子孚信科技有限公司	高管兼职	应收账款		13,065.00		13,065.00		酒店消费	经营性往来
	杭州西子石川岛停车设备有限公司	高管兼职	应收账款		54,610.00		54,610.00		酒店消费	经营性往来
	西子联合工程有限公司	同一实际控制人	应收账款		25,580.00		25,580.00		酒店消费	经营性往来
	浙江绿西房地产集团有限公司	高管兼职	应收账款		159,059.50		159,059.50		酒店消费	经营性往来
	浙江西子光电科技有限公司	同一实际控制人	应收账款		11,120.50		11,120.50		酒店消费	经营性往来
	浙江西子航空工业有限公司	同一实际控制人	应收账款		10,547.00		10,547.00		酒店消费	经营性往来
上市公司的子公司及其附 属企业	杭州百大置业有限公司	全资子公司之子公司	其他应收款	657,604.54	2,174,439,710.24	78,388,328.98		2,253,485,643.76	资金拆借	非经营性占用
	浙江百大置业有限公司	全资子公司	其他应收款	488,592,836.42	444,799,257.00		612,669,028.73	320,723,064.69	资金拆借	非经营性占用
关联自然人及其控制的法 人
其他关联人及其附属企业	浙江银泰百货有限公司及其关联门店	本公司之股东	应收账款		147,173,672.84		147,173,672.84		电子消费卡消费	经营性往来
	浙江银泰百货有限公司	本公司之股东	应收账款		35,622.41		35,622.41		酒店消费、销售商品	经营性往来
总 计				489,250,440.96	2,769,033,929.09	78,388,328.98	762,062,745.02	2,574,609,954.01

中国注册会计师:胡燕华

天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师:潘晶晶

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