Baida Group Co.,Ltd. — Annual Report 2006

Mar 30, 2007

百大集团股份有限公司 2006 年年度报告摘要

百大集团股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

• 1.2 王竞天独立董事和黄建新董事因公出差未出席董事会，分别委托王瑞飞独立董事和袁维钢董事代 为行使表决权。

• 1.3 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 1.4 公司负责人董伟平，主管会计工作负责人李锦荣，会计机构负责人（会计主管人员）谢芳玲声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

§2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介
股票简称	百大集团
股票代码	600865
上市交易所	上海证券交易所
注册地址和办公地址	杭州市延安路546号
邮政编码	310006
公司国际互联网网址	http://www.baidagroup.com
电子信箱	bdjt@baidagroup.com

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	何美云	徐强
联系地址	公司董事会办公室	公司董事会办公室
电话	0571-85823016	0571-85823016
传真	0571-85109129	0571-85109129
电子信箱	Hemeiyun007@sina.com	xuqiang@mail.hzbaida.com

§3 会计数据和财务指标摘要

3.1 主要会计数据

单位:万元 币种:人民币

主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减(%)	2004 年
主营业务收入	135,441.71	131,037.07	3.36	119,487.95
利润总额	5,731.64	4,229.90	35.50	3,785.51
净利润	3,565.81	2,855.34	24.88	2,635.73
扣除非经常性损益的净利润	3,092.29	2,783.05	11.11	3,270.07
经营活动产生的现金流量净额	8,269.27	7,495.79	10.32	7,281.81

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	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减(%)	2004 年末
总资产	101,859.51	96,335.91	5.73	93,173.59
股东权益（不含少数股东权益）	70,805.50	70,016.10	1.13	69,318.42

3.2 主要财务指标

3.2 主要财务指标
				单位:元
主要财务指标	2006年	2005年	本年比上年增减(%)	2004年
每股收益	0.13	0.11	18.18	0.10
最新每股收益
净资产收益率（%）	5.04	4.08	增加0.96 个百分点	3.80
扣除非经常性损益的净利润为基础计 算的净资产收益率（%）	4.37	3.97	增加0.40 个百分点	4.72
每股经营活动产生的现金流量净额	0.31	0.28	10.71	0.27
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增减(%)	2004年末
每股净资产	2.63	2.60	1.15	2.57
调整后的每股净资产	2.59	2.55	1.57	2.50

扣除非经常性损益项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 用 □不适用	单位:元 币种:人
项 目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 期资产产生的损益	-1,903,529.05
各种形式的政府补贴	720,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	58,666.58
短期投资损益（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 机构获得的短期投资损益外）	11,345,733.00
各项非经常性营业外收入、支出	-4,160,226.59
小 计	6,060,643.94
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示）	1,325,459.26
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示）
非经常性损益净额	4,735,184.68

3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用

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§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积 金转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股 份	134,366,382	49.82						134,366,382	49.82
其中：
国家持有股 份	80,730,000	29.93				-80,730,000	-80,730,000	0	0
境内法人持 有股份	53,636,382	19.89				80,730,000	80,730,000	134,366,382	49.82
境外法人持 有股份
其他
2、募集法人 股份
3、内部职工 股
4、优先股或 其他
未上市流通 股份合计	134,366,382	49.82						134,366,382	49.82
二、已上市流通股份
1、人民币普 通股	135,339,938	50.18						135,339,938	50.18
2、境内上市 的外资股
3、境外上市 的外资股
4、其他
已上市流通 股份合计	135,339,938	50.18						135,339,938	50.18
三、股份总 数	269,706,320	100.00						269,706,320	100.00

4.2 股东数量和持股情况

单位:股

4.2 股东数量和持股情况					单位:股
报告期末股东总数					30,833
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	持有非流通 股数量	质押或冻结的股份 数量
西子联合控股有限公司	其他	29.93	80,730,000	80,730,000
浙江银泰百货有限公司	其他	23.68	63,863,298
杭州银泰奥特莱斯商业发展 有限公司	其他	5.86	15,816,287	15,816,287
杭州企业产权交易所	其他	3.02	8,158,288	8,158,288
杭州华悦实业有限公司	其他	2.80	7,565,226	4,455,750

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浙江华睿投资管理有限公司	其他		1.93	5,213,625	5,213,625	5,213,625
杭州股权管理中心	其他		1.74	4,688,015		4,688,015
上海中都投资有限公司	其他		1.45	3,900,000		3,900,000
杭州东华传动件进出口有限 公司	其他		0.84	2,276,927
杭州青山投资管理有限公司	其他		0.62	1,672,205
前十名流通股股东持股情况
股东名称			持有流通股数量			股份种类
浙江银泰百货有限公司			63,863,298		人民币普通股
杭州华悦实业有限公司			3,109,476		人民币普通股
杭州东华传动件进出口有限公司			2,276,927		人民币普通股
杭州青山投资管理有限公司			1,672,205		人民币普通股
上海中财担保有限公司			1,580,783		人民币普通股
北京银河新亮点能源技术有限公司			1,534,770		人民币普通股
浙江瑞龙环保科技有限公司			1,493,265		人民币普通股
杭州卓盛物业管理有限公司			1,171,608		人民币普通股
杭州永固防雨制品厂			1,141,970		人民币普通股
郑敏			1,121,984		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 说明		（1）中国银泰投资有限公司和浙江银泰百货有限公司分别持有杭州银泰奥特 莱斯商业发展有限公司65%和35%的股权，浙江银泰百货有限公司的控股股东 是北山控股有限公司，中国银泰投资有限公司、北山控股有限公司的实际控制 人均为沈国军。因此，浙江银泰百货有限公司和杭州银泰奥特莱斯商业发展有 限公司为关联方，构成一致行动人。 （2）公司未知其余股东之间是否存在关联关系。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

√适用□不适用

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用
新控股股东名称	西子联合控股有限公司
新实际控制人名称	王水福
变更的日期	2006年8月25日
刊登日期和报刊	2006年8月28日《中国证券报》、《上海证券报》

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

(1)法人控股股东情况 控股股东名称：西子联合控股有限公司 法人代表：王水福 注册资本：180,000,000 元 成立日期：2003 年3 月12 日 主要经营业务或管理活动：实业投资，含下属经营机构经营范围；其他无须报经审批的一切合法项目。

(2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王水福 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:澳大利亚 最近五年内职务：西子联合控股有限公司董事长、总经理 王水福持有西子联合控股有限公司90％股权，是西子联合第一大股东。

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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

	王水福	90%	西子联合控股有限公司	29.93%	百大集团股份有限公司

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起止日期	年初持 股数	年末持 股数	变 动 原 因	报告期内从 公司领取的 报酬总额 (万元)	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取
董伟平	董事 长、党 委书记	女	52	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日	38,510	38,510		78.47	否
郑向炜	董事	男	48	2005 年5 月20 日～2007 年2 月 15 日					是
袁维钢	董事	男	43	2006 年10 月31 日～2008 年5 月 20 日				0.33	是
李锦荣	董事、 总经理	男	43	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日	33,246	33,246		78.47	否
顾灵华	董事、 副总经 理	男	43	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日	34,447	34,447		57.44	否
王瑞飞	独立董 事	男	43	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日				3.00	是
王竞天	独立董 事	男	46	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日				3.00	是
许建明	独立董 事	男	50	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日				3.00	是
黄建新	董事	男	43	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日				2.00	是
何美云	董事会 秘书、 副总经 理	女	42	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日	3,000	3,000		57.44	否
刘文俊	监事会 主席	男	50	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日	29,645	29,645		57.44	否
杨祖德	监事	男	48	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日				39.73	否
林鲁宁	监事	女	48	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日	30,000	30,000		21.30	否
陈余	监事	男	41	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日				11.14	否
康波	监事	女	42	2005 年5 月20 日～2007 年1 月 15 日				0.80	是
姚旭	副总经 理	女	50	2005 年5 月20 日～2008 年5 月 20 日	10,897	10,897		57.44	否
合计	/	/	/	/	179,745	179,745	/	471.00	/

5.2 董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事的报酬由股东大会确定，高级管理人员的 报酬由董事会确定。

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2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据2002 年5 月28 日股东大会通过的《关于公司董事 报酬提案》，公司董事的报酬以津贴的形式发放，独立董事的津贴为每年3 万元，一般董事为每年2 万元（以上均含税）。 依据2003 年5 月28 日股东大会通过的《关于监事报酬的提案》，监事会主席 的报酬实行年薪制，其他监事的报酬以津贴的形式发放，其中外部监事1 人每年领取最高报酬为1 万 元，其他三位监事报酬每人每年最高为8000 元（以上均含税）。依据2002 年4 月19 日三届十一次董 事会通过的《关于修改公司高级管理人员年薪方案的议案》，公司高级管理人员的年薪由基本年薪、 效益年薪、工作目标考核收入、特殊贡献奖（利润指标超过计划2%，增加一万元奖励）四部分组成， 即总年薪=基本年薪+效益年薪+工作目标考核收入+特殊贡献奖，其中基本年薪=公司职工人均应发工资 ×6；效益年薪=基本年薪×净资产收益率×30；工作目标考核收入=基本年薪×30%。公司总经理按总 年薪的100%获取，公司其他高级管理人员按总年薪的70%获取。公司高级管理人员的考核由董事会薪 酬与考核委员会具体负责，并根据对高级管理人员的考核结果发放。

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、报告期总体经营情况

公司主营业务包括百货业、旅游服务业。全年实现营业收入13.54 亿元，同比增长3.36％；全年 实现利润5731.64 万元，同比增长35.50％。

杭州百货大楼根据“中档定位，品牌经营”的定位，进行了大规模的品牌调整和场地调整，做好 品牌引进工作。进一步强化客户关系管理，着力培养客户对大楼的忠诚度。在做好节假日促销的基础 上，积极推出主题营销活动。

杭州大酒店在2 月份正式成为四星级涉外酒店，升星后明确以中高端商务客人为主要目标顾客群。 根据定位，对房价进行了调整，以维护订房中心和贵宾卡客人为销售重点，同时加大对协议客户的开 发工作。

2、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
商品销售业务	1,318,004,382.65	1,155,769,373.74	12.31
旅游服务业务	36,412,675.48	5,734,933.42	84.25

3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

					单位:元 币种:人民币 资产规模 净利润 2,824,941.45 1,705,318.48 3,374,580.48 -9,279.08 305,690.56 -4,433.73 单位:万元 币种:人民币 （%） 9.24 （%） 4.56	单位:元 币种:人民币 资产规模 净利润 2,824,941.45 1,705,318.48 3,374,580.48 -9,279.08 305,690.56 -4,433.73 单位:万元 币种:人民币 （%） 9.24 （%） 4.56
公司名称	业务性质	主要产品或服务		注册资本	资产规模	净利润
杭州百大广告公司	广告业	广告制作、传播		500,000.00	2,824,941.45	1,705,318.48
杭州旅游市场有限 公司	旅游业	旅游市场建设		5,000,000.00	3,374,580.48	-9,279.08
杭州大酒店旅行社 有限公司	旅游业	旅游、商业		300,000.00	305,690.56	-4,433.73
4、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计		19,032.39	占采购总额比重		（%）	9.24
前五名销售客户销售金额合计		6,161.37	占销售总额比重		（%）	4.56

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5、报告期内公司财务状况经营成果分析

果分析
		单位:万元 币种:人民币
期末数	期初数	增减额	增减幅度（％）
101,859.51	96,335.91	5523.60	5.73
18,087.93	15,065.78	3022.15	20.06
3,565.81	2,855.34	710.47	24.88
8575.86	13,175.78	-4599.92	-34.91
70,805.50	70,016.10	789.40	1.13

• (1)总资产变化的主要原因是本期流动资产增加。

• (2)主营业务利润变化的主要原因是商品销售收入增加。

• (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润增加。

• (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是收回投资取得的现金减少。

• (5)股东权益变化的主要原因是公司实现的盈利。

6、报告期财务数据同比发生重大变动的原因分析

			单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
项目名称	期末数	期初数	增减额	增减幅度%
应收帐款	3,351.23	2,497.87	856.36	34.16%
预付账款	2,527.27	3,900.05	-1,372.78	-35.20%
投资收益	1,237.40	660.82	576.58	87.25%
营业外净支出额	606.37	338.27	268.10	79.26%

• （1）应收账款增加的主要原因是期末销售中的信用卡未达帐增加。

• （2）预付账款减少的主要原因是本期以承兑汇票形式采购商品减少。

• （3）投资收益增加的主要原因是本期短期投资收益增加。

• （4）营业外净支出额增加的主要原因是本期用工制度改革经济补偿金及上缴水利建设基金增加。

7、报告期内现金流量情况分析

			单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
项目名称	期末数	期初数	增减额	增减幅度（％）
投资活动现金净流量	2,899.53	7,915.68	-5,016.15	-63.37%

投资活动现金净流量减少的主要原因是收回投资取得的现金减少。

8、对公司未来发展的展望

(1)杭州百货大楼经营工作的首要任务是保持和提高市场占有率，稳固目前的行业地位。做好场地调整 工作，把握南五楼改为商场经营的时机，加快名牌商品的引进。按照大楼的定位，整合各楼层的商品； 面向目标顾客群，开展针对性、大力度的促销活动。进一步扩大团购比重，加强网络营销。 杭州大酒店的工作重点在营销，在分析客源结构的基础上，认准目标顾客群，开展有针对性的促销活 动。进一步提升服务和管理品质，做特色做品牌。

• (2)在巩固杭州商界地位的同时，逐步开展商业连锁经营，把公司建设成一个区域性的商业企业。为此， 公司将在2007 年重新制定发展战略，明确战略目标、战略重点领域、战略实施步骤和战略保障措施。 (3)在未来几年中杭州大体量的商业物业将大量涌现，百货大楼的竞争压力将更大。因此，公司在努力 挖潜扩大现有商场的经营面积的同时，将尽早启动东楼项目。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响情况

√适用□不适用

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（1）根据新企业会计准则第 2 号——长期股权投资的规定：公司将现行政策下对子公司采用权益法核 算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响合并 报表。

（2）根据新企业会计准则第 9 号——职工薪酬的规定：辞退福利和福利费核算方法的改变，将会影响 公司当期费用，从而影响公司的利润和股东权益。

（3）根据新企业会计准则第 18 号——所得税的规定：公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法 核算变更为采用资产负债表债务法核算，这将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的利润和股 东权益。

上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务收 入比上年增 减(%)	主营业务 成本比上 年增减(%)	主营业务利润率比上 年增减(%)
商品销售业务	1,318,004,382.65	1,155,769,373.74	11.53	3.17	1.36	增加1.51 个百分点
旅游服务业务	36,412,675.48	5,734,933.42	79.47	10.63	-33.66	增加10.66 个百分点
合计	1,354,417,058.13	1,161,504,307.16	13.35	3.36	1.10	增加1.85 个百分点

6.3 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

6.3 主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
内销收入	1,231,950,859.07	2.52
外销收入	122,466,199.06	12.63
合计	1,354,417,058.13	3.36

6.4 募集资金使用情况

□适用√不适用

变更项目情况 □适用√不适用

6.5 非募集资金项目情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用		单位:万元 币种:人民币
项目名称	项目金额	项目进度
股票投资	1,244.50	截至2006 年12 月31 日，公司持有股票市 值计235.13万元，所持股票均系新股中签
基金投资	400.00	2006 年9 月全部赎回
建设杭州大酒店四星级改造、消 防报警系统改造等基建设施项目	1,029.28
合计	2,673.78	/

6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

□适用√不适用

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6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

根据2007 年3 月29 日公司董事会五届十五次会议确定的2006 年度利润分配预案，按2006 年度 实现净利润提取10%的法定盈余公积，每10 股派发现金股利1.10 元（含税），该分配预案须经股东 大会表决通过。

公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

□适用√不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用√不适用

7.2 出售资产

□适用√不适用

7.3 重大担保

□适用√不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用√不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√适用□不适用

√适用□不适用
			单位:元 币种:人民币
关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
合计	0	0	0	0

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元，余额0 元。

7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

报告期内新增资金占用情况

□适用√不适用

截止2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用

7.5 委托理财 □适用√不适用

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7.6 承诺事项履行情况

2004 年5 月28 日，公司2004 年度股东大会审议通过《关于授权公司利用自有资金进行短期投资 的议案》，同意授权公司经营层利用自有资金进行短期投资，投资规模控制在15000 万元以内，具体 投资品种包括参与增发申购、国债认购、国债逆回购、基金申购、新股申购、购买信托产品等。公司 将在保证资金安全性的前提下，综合运作好资金，以获得不低于6%的预期年收益率。

• 2006 年公司的短期资金运作情况详见投资情况非募集资金项目情况的第一至二款。

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

√适用□不适用

报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用

7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

• √适用□不适用

• 2006 年10 月11 日，公司召开2006 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东会议，审议未通过《百 大集团股份公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案》。

• 2007 年1 月10 日，公司召开2007 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东会议，审议未通过《百 大集团股份公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案》。

• 公司将进一步督促股东之间做好沟通工作，力争尽快启动第三次股改。

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。

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§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 浙天会审[2007]第488 号 百大集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的百大集团股份有限公司（以下简称百大集团）财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006 年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是百大集团管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，百大集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了百大集团 2006 年12 月 31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师：吕苏阳、胡燕华 中国 杭州

2007 年3 月29 日

9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

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资产负债表 编制单位: 百大集团股份有限公司 2006 年12 月31 日 单位: 元 币种:人民币

项目	注释 号	行 次	合并	合并	母公司	母公司
			期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	1	1	526,939,823.21	434,502,201.76	521,566,032.23	428,824,124.69
短期投资	2	2	2,351,280.00	22,053,509.83	2,351,280.00	22,053,509.83
应收票据	3	3		72,500.00		72,500.00
应收股利		4
应收利息		5
应收账款	4	6	33,512,292.05	24,978,652.35	33,301,110.85	24,901,677.65
其他应收款	5	7	3,630,507.01	6,371,438.20	3,630,507.01	6,371,438.20
预付账款	6	8	25,272,698.20	39,000,480.82	25,272,698.20	39,000,480.82
应收补贴款		9
存货	7	10	20,799,973.50	13,668,795.59	20,795,185.50	13,664,007.59
待摊费用	8	11		3,333.33
一年内到期的长期债		21
其他流动资产		24
流动资产合计		31	612,506,573.97	540,650,911.88	606,916,813.79	534,887,738.78
长期投资：
长期股权投资	9	32	21,403,897.53	21,355,593.68	26,956,908.04	25,881,894.47
长期债权投资		34
长期投资合计		38	21,403,897.53	21,355,593.68	26,956,908.04	25,881,894.47
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价	10	39	524,639,702.51	519,754,292.94	524,406,907.51	519,521,497.94
减：累计折旧	11	40	189,129,986.48	174,126,818.82	188,938,941.74	173,964,028.56
固定资产净值	12	41	335,509,716.03	345,627,474.12	335,467,965.77	345,557,469.38
减：固定资产减值准备	13	42	27,288.53	155,803.77	27,288.53	155,803.77
固定资产净额		43	335,482,427.50	345,471,670.35	335,440,677.24	345,401,665.61
工程物资		44
在建工程	14	45	748,210.11	3,444,620.53	748,210.11	3,444,620.53
固定资产清理		46
固定资产合计		50	336,230,637.61	348,916,290.88	336,188,887.35	348,846,286.14
无形资产及其他资产：
无形资产	15	51	38,486,675.46	39,159,253.03	38,486,675.46	39,159,253.03
长期待摊费用	16	52	9,867,334.45	13,177,010.90	9,867,334.45	13,177,010.90
其他长期资产	17	53	100,000.00	100,000.00
无形资产及其他资产		60	48,454,009.91	52,436,263.93	48,354,009.91	52,336,263.93
递延税项：
递延税款借项		61
资产总计		67	1,018,595,119.02	963,359,060.37	1,018,416,619.09	961,952,183.32

公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲

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负债及股东权益：
流动负债：
短期借款		68
应付票据	18	69	38,089,956.00	49,550,000.00	38,089,956.00	49,550,000.00
应付账款	19	70	120,130,153.01	103,514,096.94	120,130,153.01	102,686,333.94
预收账款	20	71	68,087,963.30	52,701,830.50	68,087,963.30	52,195,480.50
应付工资	21	72	24,761,500.00	15,975,500.00	24,761,500.00	15,975,500.00
应付福利费		73	10,053,632.06	7,619,198.33	10,053,632.06	7,619,198.33
应付股利	22	74	2,985,942.90	1,151,257.34	2,985,942.90	1,151,257.34
应交税金	23	75	15,816,463.36	7,837,904.64	15,652,959.19	7,779,715.00
其他应交款	24	80	1,528,412.48	493,080.97	1,528,025.80	493,028.46
其他应付款	25	81	27,206,097.52	22,755,161.73	27,191,488.44	22,740,639.83
预提费用		82
预计负债		83
一年内到期的长期负		86
其他流动负债		90
流动负债合计		100	308,660,120.63	261,598,030.45	308,481,620.70	260,191,153.40
长期负债：
长期借款		101
应付债券		102
长期应付款		103
专项应付款	26	106	1,880,000.00	1,600,000.00	1,880,000.00	1,600,000.00
其他长期负债		108
长期负债合计		110	1,880,000.00	1,600,000.00	1,880,000.00	1,600,000.00
递延税项：
递延税款贷项		111
负债合计			310,540,120.63	263,198,030.45	310,361,620.70	261,791,153.40
少数股东权益
股东权益：
股本	27	115	269,706,320.00	269,706,320.00	269,706,320.00	269,706,320.00
减：已归还投资		116
股本净额		117	269,706,320.00	269,706,320.00	269,706,320.00	269,706,320.00
资本公积	28	118	317,473,405.62	318,266,905.42	317,473,405.62	318,266,905.42
盈余公积	29	119	88,666,549.03	85,100,739.00	88,666,549.03	85,100,739.00
其中：法定公益金	29	120	29,667,695.20	25,009,909.03	29,667,695.20	25,009,909.03
未分配利润	30	122	32,208,723.74	27,087,065.50	32,208,723.74	27,087,065.50
拟分配现金股利	30	123		26,970,632.00		26,970,632.00
		128
股东权益合计		129	708,054,998.39	700,161,029.92	708,054,998.39	700,161,029.92
负债和股东权益总计		135	1,018,595,119.02	963,359,060.37	1,018,416,619.09	961,952,183.32

公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲

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利润及利润分配表

编制单位: 百大集团股份有限公司 2006 年1-12 月 单位:元 币种:人民币

项目	注 释 号	行 次	合并	合并	母公司	母公司
			本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	1	1	1,354,417,058.13	1,310,370,706.00	1,351,013,940.30	1,305,691,430.50
减：主营业务成本	1	4	1,161,504,307.16	1,148,877,992.53	1,160,803,441.66	1,145,448,368.13
主营业务税金及附 加	2	5	12,033,435.78	10,834,933.47	11,935,765.90	10,721,153.04
二、主营业务利润		10	180,879,315.19	150,657,780.00	178,274,732.74	149,521,909.33
加：其他业务利润	3	11	24,679,809.05	25,496,678.82	24,679,809.05	25,496,678.82
减: 营业费用		14	57,352,089.56	52,253,795.09	57,352,089.56	52,253,795.09
管理费用		15	98,990,701.24	83,813,138.87	98,886,875.59	83,734,450.92
财务费用	4	16	-1,269,790.67	1,013,958.32	-1,228,826.13	1,043,265.65
三、营业利润		18	50,486,124.11	39,073,566.54	47,944,402.77	37,987,076.49
加：投资收益	5	19	12,374,036.85	6,608,205.70	14,068,976.10	7,336,455.51
补贴收入	6	22	520,000.00		520,000.00
营业外收入	7	23	144,762.70	455,913.24	144,762.70	455,913.24
减：营业外支出	8	25	6,208,518.34	3,838,648.00	6,206,790.19	3,833,388.44
四、利润总额		27	57,316,405.32	42,299,037.48	56,471,351.38	41,946,056.80
减：所得税		28	21,658,305.05	13,745,674.33	20,813,251.11	13,392,693.65
减：少数股东损益		29
五、净利润		30	35,658,100.27	28,553,363.15	35,658,100.27	28,553,363.15
加：年初未分配利润		31	27,087,065.50	24,393,212.43	27,087,065.50	24,393,212.43
其他转入		32
六、可供分配的利润		33	62,745,165.77	52,946,575.58	62,745,165.77	52,946,575.58
减：提取法定盈余公 积		35	3,565,810.03	2,855,336.32	3,565,810.03	2,855,336.32
提取法定公益金		36		1,427,668.16		1,427,668.16
提取职工奖励及福 利基金		37
提取储备基金		38
提取企业发展基金		39
利润归还投资		40
七、可供股东分配的 利润		41	59,179,355.74	48,663,571.10	59,179,355.74	48,663,571.10
减：应付优先股股利		42
提取任意盈余公积		43
应付普通股股利		44	26,970,632.00	21,576,505.60	26,970,632.00	21,576,505.60
转作股本的普通股 股利		45
八、未分配利润		46	32,208,723.74	27,087,065.50	32,208,723.74	27,087,065.50

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补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他

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现金流量表

编制单位: 百大集团股份有限公司 2006 年1-12 月 单位:元 币种:人民币

项目	注释号	行次	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1	1,541,460,658.72	1,538,705,160.89
收到的税费返还		3	12,210,990.48	12,210,990.48
收到的其他与经营活动有关的现金	1	8	37,092,944.37	37,092,857.19
经营活动现金流入小计		9	1,590,764,593.57	1,588,009,008.56
购买商品、接受劳务支付的现金		10	1,306,398,707.43	1,304,870,078.93
支付给职工以及为职工支付的现金		12	57,852,129.28	57,852,129.28
支付的各项税费		13	67,570,283.38	66,677,894.77
支付的其他与经营活动有关的现金	2	18	76,250,744.55	76,239,095.55
经营活动现金流出小计		20	1,508,071,864.64	1,505,639,198.53
经营活动产生的现金流量净额		21	82,692,728.93	82,369,810.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		22	45,524,507.09	45,524,507.09
其中：出售子公司收到的现金		23
取得投资收益所收到的现金		24	10,948,475.74	11,616,705.27
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金		25	73,511.50	73,511.50
收到的其他与投资活动有关的现金	3	28	8,158,441.02	8,117,416.48
投资活动现金流入小计		29	64,704,935.35	65,332,140.34
购建固定资产、无形资产和其他长期		30	11,264,572.59	11,264,572.59
投资所支付的现金		31	24,445,020.00	24,445,020.00
其中：购买子公司所支付的现金		32
支付的其他与投资活动有关的现金		35
投资活动现金流出小计		36	35,709,592.59	35,709,592.59
投资活动产生的现金流量净额		37	28,995,342.76	29,622,547.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金		38
其中：子公司吸收少数股东权益性投		39
借款所收到的现金		40
收到的其他与筹资活动有关的现金		43
筹资活动现金流入小计		44
偿还债务所支付的现金		45
分配股利、利润或偿付利息所支付的		46	25,135,946.44	25,135,946.44
其中：支付少数股东的股利		47
支付的其他与筹资活动有关的现金	4	51	793,499.80	793,499.80
其中：子公司依法减资支付给少数股		52
筹资活动现金流出小计		53	25,929,446.24	25,929,446.24
筹资活动产生的现金流量净额		54	-25,929,446.24	-25,929,446.24
四、汇率变动对现金的影响		55
五、现金及现金等价物净增加额		56	85,758,625.45	86,062,911.54

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告摘要

补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
净利润		57	35,658,100.27	35,658,100.27
加：少数股东损益		58
加：计提的资产减值准备		59	287,288.69	280,225.19
固定资产折旧		60	21,084,674.09	21,056,419.61
无形资产摊销		61	1,562,209.57	1,562,209.57
长期待摊费用摊销		62	3,309,676.45	3,309,676.45
待摊费用减少（减：增加）		63	3,333.33
预提费用增加（减：减少）		64
处理固定资产、无形资产和其他长期		65
固定资产报废损失		66	1,903,529.05	1,903,529.05
财务费用		67	-7,878,441.02	-7,837,416.48
投资损失（减：收益）		68	-12,374,036.85	-14,068,976.10
递延税款贷项（减：借项）		69
存货的减少（减：增加）		70	-6,499,969.89	-6,499,969.89
经营性应收项目的减少(减：增加)		71	1,041,289.42	1,182,559.42
经营性应付项目的增加(减：减少)		72	44,595,075.82	45,823,452.94
其他(预计负债的增加)		73
经营活动产生的现金流量净额		75	82,692,728.93	82,369,810.03
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
债务转为资本		76
一年内到期的可转换公司债券		77
融资租入固定资产		78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	5	79	520,260,827.21	514,887,036.23
减：现金的期初余额	5	80	434,502,201.76	428,824,124.69
加：现金等价物的期末余额		81
减：现金等价物的期初余额		82
现金及现金等价物净增加额		83	85,758,625.45	86,062,911.54

公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲

9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财

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务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会 计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

股东权益调节表

股东权益调节表	股东权益调节表	股东权益调节表	股东权益调节表
单位:元 币种:人民币 项目 注释 项目名称 金额 1 2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 708,054,998.39 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 2 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -7,140,114.75 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 3 所得税 13,901,870.15 13 其他 14 按照新会计准则调整的少数股东权益 2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 714,816,753.79
项目	注释	项目名称	金额
	1	2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	708,054,998.39
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4	2	符合预计负债确认条件的辞退补偿	-7,140,114.75
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的权益
11		衍生金融工具
12	3	所得税	13,901,870.15
13		其他
14		按照新会计准则调整的少数股东权益
		2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	714,816,753.79

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百大集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注

金额单位：人民币元

一、编制目的

百大集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为 分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁 布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称 —— 《通知》），要求公司按照《企业会计准则第38 号 首次执行企业会计准则》和《通知》的有关 规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

—— 差异调节表系公司根据《企业会计准则第38 号 首次执行企业会计准则》和《通知》的有关 规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 —— 对于《企业会计准则第38 号 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况， 本差异调节表依据如下原则进行编制：

—— 1．子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号 首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净 资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2．公司编制合并财务报表，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。

三、主要项目附注

1．2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企 业会计制度》(以下简称现行会计准则)编制的2006 年12 月31 日合并财务报表。该报表业经浙江天健 会计师事务所有限公司审计，并于2007 年3 月29 日出具了浙天会审[2007]第488 号标准无保留意见 《审计报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。

2．符合预计负债确认条件的辞退补偿7,140,114.75 元

根据1994 年杭州市人民政府简复单府办简复第15848 号精神，及杭州市劳动和社会保障局、杭州 市财政局、杭州市投资控股有限公司和本公司联合签署的《关于落实市政府简复单第15848 号意见的 会议纪要》，以及本公司制定的用工制度改革方案，对1992 年9 月30 日本公司设立时登记在册且1994 年7 月31 日仍在册的职工，凡未达到法定退休年龄提前三年解除劳动合同的，按解除劳动合同前职工 工龄，每满一年支付相当于本人一个月工资的经济补偿金，1992 年9 月30 日前由国有资产承担，在 1992 年10 月1 日后由企业承担，国有资产承担总额度1,087.50 万元。同时根据本公司与职工签订的 内部退养协议书，对未到退休年龄提前退养的职工，工资福利待遇支付至正式退休前。

根据新的企业会计准则，本公司预计以后年度须支付享受上述政策的职工经济补偿金在扣除国有 资产承担部分后，以1 年期银行贷款利率作为折现率，按截至2006 年12 月31 日止职工工龄占享受上 述政策时的工龄比例，计算出应由2006 年12 月31 日以前年度承担的经济补偿金金额为6,078,976.13 元；同时按以后年度应支付的退养人员工资福利，以1 年期银行贷款利率为折现率，计算出截至2006 年12 月31 日应计提退养人员工资福利金额为1,061,138.62 元。上述符合预计负债确认条件的辞退补 偿共计减少合并利润总额7,140,114.75 元，本公司无少数股东权益，对合并净资产的影响为 7,140,114.75 元。

3．所得税 13,901,870.15 元

(1) 减值准备影响的所得税 1,394,908.32 元

本公司提取的各项减值准备余额中，以后可转回的减值准备4,226,994.90 元，可转回的减值准备 均系应收账款坏账准备余额。按照各公司实际税率，计算其递延所得税资产为1,394,908.32 元，本公 司无少数股东权益，对合并净资产的影响为1,394,908.32 元。

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(2) 尚未抵扣的股权投资损失对所得税的影响508,595.86 元

根据国家税务总局国税发[2000]118 号文的有关规定，企业因收回、转让或清算处置股权投资而 发生的股权投资损失，可以在税前扣除，但每一纳税年度扣除的股权投资损失，不得超过当年实现的 股权投资收益和投资转让所得，超过部分可无限期向以后纳税年度结转扣除。根据杭州市地方税务局 杭地税二[2005]48 号文件批复，同意本公司在所得税前扣除的股权投资损失为6,118,980.00 元，本 公司2004 年度实现股权投资收益2,489,655.15 元，2005 年度实现股权投资收益919,895.74 元，2006 年度实现股权投资收益1,168,229.53 元，累计抵扣股权投资损失4,577,780.42 元，尚余以后年度可 抵扣的股权投资损失余额为1,541,199.58 元（可无限期向以后纳税年度结转扣除）。按照本公司实际 税率，计算其递延所得税资产为508,595.86 元，本公司无少数股东权益，对合并净资产的影响为 508,595.86 元。

(3) 工效挂钩工资结余影响数对所得税的影响9,642,128.10 元

本公司实行工效挂钩工资制度，期末工资余额24,761,500 元，该部分工资余额及相应工资附加合 计29,218,570元已于本年度及以前年度作纳税调增, 本公司可于以后年度实际发放时对该应付工资余 额及相应工资附加作纳税调减。按照本公司实际税率，计算其递延所得税资产为9,642,128.10 元，本 公司无少数股东权益，对合并净资产的影响为9,642,128.10 元。

(4) 符合预计负债确认条件的辞退补偿对所得税的影响 2,356,237.87 元

如本附注三2 之所述，计提辞退补偿7,140,114.75 元，按照本公司实际税率，计算其递延所得税 资产为2,356,237.87 元，本公司无少数股东权益，对合并净资产的影响为2,356,237.87 元。

董事长：董伟平 百大集团股份有限公司 2007 年3 月29 日

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