Baida Group Co.,Ltd. — Annual Report 2006

Mar 30, 2007

百大集团股份有限公司 600865

2006 年年度报告

2007 年3 月

百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

目录

一、重要提示......................................................................... 3 二、公司基本情况简介................................................................. 3 三、主要财务数据和指标............................................................... 4 四、股本变动及股东情况............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 8 六、公司治理结构.................................................................... 11 七、股东大会情况简介................................................................ 12 八、董事会报告...................................................................... 13 九、监事会报告...................................................................... 17 十、重要事项........................................................................ 17 十一、财务会计报告.................................................................. 20 十二、备查文件目录.................................................................. 63

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2、王竞天独立董事和黄建新董事因公出差未出席董事会，分别委托王瑞飞独立董事和袁维钢董事代为 行使表决权。

• 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 4、公司负责人董伟平，主管会计工作负责人李锦荣，会计机构负责人（会计主管人员）谢芳玲声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：百大集团股份有限公司

公司法定中文名称缩写：百大集团 公司英文名称：BAIDA GROUP CO.，LTD. 公司英文名称缩写：BAIDA GROUP

• 2、 公司法定代表人：董伟平

3、 公司董事会秘书：何美云 电话：0571-85823016 传真：0571-85109129 E-mail：Hemeiyun007@sina.com 联系地址：公司董事会办公室 公司证券事务代表：徐强 电话：0571-85823016 传真：0571-85109129 E-mail：xuqiang@mail.hzbaida.com 联系地址：公司董事会办公室

• 4、 公司注册地址：杭州市延安路546 号

• 公司办公地址：杭州市延安路546 号 邮政编码：310006 公司国际互联网网址：http://www.baidagroup.com 公司电子信箱：bdjt@baidagroup.com

• 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

• 6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

公司A 股简称：百大集团 公司A 股代码：600865

7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年9 月30 日 公司首次注册登记地点：杭州市延安路260 号 公司第1 次变更注册登记日期：1996 年9 月19 日 公司第1 次变更注册登记地址：杭州市延安路546 号 公司法人营业执照注册号：3301001000524 公司税务登记号码：330193143044537 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州西溪路128 号耀江金鼎广场西楼6-10 层

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三、主要财务数据和指标

(一)本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据	单位:元 币种:人民币
项目	金额
利润总额	57,316,405.32
净利润	35,658,100.27
扣除非经常性损益后的净利润	30,922,915.59
主营业务利润	180,879,315.19
其他业务利润	24,679,809.05
营业利润	50,486,124.11
投资收益	12,374,036.85
补贴收入	520,000.00
营业外收支净额	-6,063,755.64
经营活动产生的现金流量净额	82,692,728.93
现金及现金等价物净增加额	85,758,625.45

(二)扣除非经常性损益项目和金额

单位:元 币种:人民币

)扣除非经常性损益项目和金额	单位:元 币种:人
项 目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 期资产产生的损益	-1,903,529.05
各种形式的政府补贴	720,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	58,666.58
短期投资损益（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 机构获得的短期投资损益外）	11,345,733.00
各项非经常性营业外收入、支出	-4,160,226.59
小 计	6,060,643.94
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示）	1,325,459.26
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示）
非经常性损益净额	4,735,184.68

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

币种:人民币

主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减 (%)	2004 年
主营业务收入(万元)	135,441.71	131,037.07	3.36	119,487.95
利润总额(万元)	5,731.64	4,229.90	35.50	3,785.51
净利润(万元)	3,565.81	2,855.34	24.88	2,635.73
扣除非经常性损益的净利润(万元)	3,092.29	2,783.05	11.11	3,270.07

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每股收益(元)	0.13	0.11	18.18	0.10
最新每股收益(元)
净资产收益率（%）	5.04	4.08	增加0.96 个百分 点	3.80
扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率（%）	4.37	3.97	增加0.40 个百分 点	4.72
经营活动产生的现金流量净额(万元)	8,269.27	7,495.79	10.32	7,281.81
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	0.31	0.28	10.71	0.27
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末 增减(%)	2004 年末
总资产(万元)	101,859.51	96,335.91	5.73	93,173.59
股东权益（不含少数股东权益）(万元)	70,805.50	70,016.10	1.13	69,318.42
每股净资产(元)	2.63	2.60	1.15	2.57
调整后的每股净资产(元)	2.59	2.55	1.57	2.50

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币

项目	股本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	股东权益合计
期初数	269,706,320.00	318,266,905.42	85,100,739.00	25,009,909.03	27,087,065.50	700,161,029.92
本期增加			28,575,719.06
本期减少		793,499.80	25,009,909.03	25,009,909.03
期末数	269,706,320.00	317,473,405.62	88,666,549.03		32,208,723.74	708,054,998.39

（1）盈余公积变动原因：1）根据本公司董事会通过的2006 年度利润分配预案，按2006 年度实现净 利润提取10%的法定盈余公积3,565,810.03 元；2）根据财政部财企[2006]67 号《关于<公司法>施行 后有关企业财务处理问题的通知》，将法定公益金25,009,909.03 元转作法定盈余公积金管理使用。 （2）法定公益金变动原因：根据财政部财企[2006]67 号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问 题的通知》，将法定公益金25,009,909.03 元转作法定盈余公积金管理使用。

（3）未分配利润变动原因：本期增加系本期净利润转入。本期减少系根据公司董事会确定的2006 年 度利润分配预案，按2006 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积3,565,810.03 元，以及根据公司 2005 年度股东大会确定的2005 年度利润分配方案，每10 股派发现金红利1.0 元（含税）计 26,970,632.00 元。

（4）股东权益变动原因：上述原因所致。

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四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份	134,366,382	49.82						134,366,382	49.82
其中：
国家持有股份	80,730,000	29.93				-80,730,000	-80,730,000	0	0
境内法人持有 股份	53,636,382	19.89				80,730,000	80,730,000	134,366,382	49.82
境外法人持有 股份
其他
2、募集法人股 份
3、内部职工股
4、优先股或其 他
未上市流通股 份合计	134,366,382	49.82						134,366,382	49.82
二、已上市流通股份
1、人民币普通 股	135,339,938	50.18						135,339,938	50.18
2、境内上市的 外资股
3、境外上市的 外资股
4、其他
已上市流通股 份合计	135,339,938	50.18						135,339,938	50.18
三、股份总数	269,706,320	100.00						269,706,320	100.00

股份变动的批准情况

• 1、2006 年3 月6 日，西子联合控股有限公司受让杭州市投资控股有限公司所持有的本公司26%国有股， 本次股权转让于2006 年8 月3 日获得国务院国有资产监督管理委员会的批准，于2006 年8 月25 日获 得中国证监会的批准。

• 2、2006 年8 月31 日，西子联合控股有限公司受让杭州市投资控股有限公司所持有的本公司3.93%国 有股，本次股权转让于2006 年12 月26 日获得国务院国有资产监督管理委员会的批准。

股份变动的过户情况

• 1、西子联合控股有限公司受让杭州市投资控股有限公司所持有的本公司26%国有股的事宜于2006 年8 月30 日办理完成登记过户手续。

• 2、西子联合控股有限公司受让杭州市投资控股有限公司所持有的本公司3.93%国有股的事宜于2006 年12 月27 日办理完成登记过户手续。

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2、股票发行与上市情况

(1) 前三年历次股票发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。

(2) 公司股份总数及结构的变动情况

本期股东变动的有关情况详见本财务报表附注十二（一）之说明。

• (3) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(二)股东情况

• 1、股东数量和持股情况

									单位:股
报告期末股东总数									30,833
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 (%)		持股总数	年度内增减	股份类别		持有非流通 股数量	质押或冻结的 股份数量
西子联合 控股有限 公司	其他	29.93		80,730,000	80,730,000	未流通		80,730,000
浙江银泰 百货有限 公司	其他	23.68		63,863,298	36,406,049	已流通
杭州银泰 奥特莱斯 商业发展 有限公司	其他	5.86		15,816,287	4,848,425	未流通		15,816,287
杭州企业 产权交易 所	其他	3.02		8,158,288	-125,000	未流通		8,158,288
杭州华悦 实业有限 公司	其他	2.80		7,565,226	7,565,226	部分流 通，部分 未流通		4,455,750
浙江华睿 投资管理 有限公司	其他	1.93		5,213,625	5,213,625	未流通		5,213,625
杭州股权 管理中心	其他	1.74		4,688,015	-2,650,000	未流通		4,688,015
上海中都 投资有限 公司	其他	1.45		3,900,000		未流通		3,900,000
杭州东华 传动件进 出口有限 公司	其他	0.84		2,276,927	2,276,927	已流通
杭州青山 投资管理 有限公司	其他	0.62		1,672,205	1,672,205	已流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称				持有流通股的数量				股份种类
浙江银泰百货有限公司				63,863,298			人民币普通股
杭州华悦实业有限公司				3,109,476			人民币普通股
杭州东华传动件进出口有限公司				2,276,927			人民币普通股

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杭州青山投资管理有限公司	1,672,205	人民币普通股
上海中财担保有限公司	1,580,783	人民币普通股
北京银河新亮点能源技术有限公司	1,534,770	人民币普通股
浙江瑞龙环保科技有限公司	1,493,265	人民币普通股
杭州卓盛物业管理有限公司	1,171,608	人民币普通股
杭州永固防雨制品厂	1,141,970	人民币普通股
郑敏	1,121,984	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系 的说明	（1）中国银泰投资有限公司和浙江银泰百货有限公司分别持有杭州银泰奥特 莱斯商业发展有限公司65%和35%的股权，浙江银泰百货有限公司的控股股东 是北山控股有限公司，中国银泰投资有限公司、北山控股有限公司的实际控 制人均为沈国军。因此，浙江银泰百货有限公司和杭州银泰奥特莱斯商业发 展有限公司为关联方，构成一致行动人。 （2）公司未知其余股东之间是否存在关联关系。

2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：西子联合控股有限公司 法人代表：王水福 注册资本：180,000,000 元 成立日期：2003 年3 月12 日 主要经营业务或管理活动：实业投资，含下属经营机构经营范围；其他无须报经审批的一切合法项目。

(2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王水福 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:澳大利亚 最近五年内职务：西子联合控股有限公司董事长、总经理 王水福持有西子联合控股有限公司90％股权，是西子联合第一大股东。

(3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：西子联合控股有限公司 新实际控制人名称：王水福 控股股东发生变更的日期：2006 年8 月25 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年8 月28 日

(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

王水福	90%	西子联合控股有限公司	西子联合控股有限公司	西子联合控股有限公司		29.93% 百大集团股份有限公司	百大集团股份有限公司
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称	法人代表		注册资本	成立日期		主要经营业务或管理活动
浙江银泰百货有限公司	沈国军		200,000,000	1997 年8 月7 日		日用百货、日用杂品、针纺织品、 服装、皮革制品、五金交电、家具、 建筑装饰材料、化工材料及产品（不 含化学危险品和易制毒品）、工艺 美术品、金银饰品、通讯设备的零 售；风味小吃供应；经营咖啡馆； 摄影；鞋包修理、服装修改

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五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日 期	任期终止日 期	年初持 股数	年末持 股数	股 份 增 减 数	变 动 原 因	报告期内从 公司领取的 报酬总额(万 元)
董伟平	董事长、党委书 记	女	52	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日	38,510	38,510			78.47
郑向炜	董事	男	48	2005 年5 月 20 日	2007 年2 月 15 日
袁维钢	董事	男	43	2006 年10 月 31 日	2008 年5 月 20 日					0.33
李锦荣	董事、总经理	男	43	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日	33,246	33,246			78.47
顾灵华	董事、副总经理	男	43	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日	34,447	34,447			57.44
王瑞飞	独立董事	男	43	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日					3.00
王竞天	独立董事	男	46	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日					3.00
许建明	独立董事	男	50	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日					3.00
黄建新	董事	男	43	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日					2.00
何美云	董事会秘书、副 总经理	女	42	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日	3,000	3,000			57.44
刘文俊	监事会主席	男	50	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日	29,645	29,645			57.44
杨祖德	监事	男	48	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日					39.73
林鲁宁	监事	女	48	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日	30,000	30,000			21.30
陈余	监事	男	41	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日					11.14
康波	监事	女	42	2005 年5 月 20 日	2007 年1 月 15 日					0.80
姚旭	副总经理	女	50	2005 年5 月 20 日	2008 年5 月 20 日	10,897	10,897			57.44
合计	/	/	/	/	/	179,745	179,745		/	471.00

董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

• (1)董伟平,2001 年至2005 年5 月，任公司董事长、总经理。2005 年5 月起任公司董事长、党委书记。 (2)郑向炜,2001 年至今，任杭州市投资控股公司总经理，杭州工商信托投资有限公司董事长，公司董 事。2007 年2 月15 日起不再担任公司董事职务。

• (3)袁维钢,2001 年3 月至2004 年3 月，任建行杭州市天水支行行长。2004 年3 月至今任西子电梯集 团有限公司副总裁、浙商银行董事。2006 年10 月31 日起任公司董事。

• (4)李锦荣,2001 年至2005 年5 月，任公司董事、常务副总经理。2005 年5 月起任公司董事、总经理。 (5)顾灵华,2001 年至2005 年5 月，任公司副总经理，杭州百货大楼总经理。2005 年5 月起任公司董 事、副总经理。

• (6)王瑞飞,2001 年至今，任浙江大学管理学院党委副书记。2002 年5 月起任公司独立董事。

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(7)王竞天,2001 年，任香港文汇报财务部经理。2001 年至2005 年4 月，任浙江物产集团公司财务管 理部部长。2005 年4 月至今，任浙江物产元通机电（集团）有限公司副董事长。2003 年5 月起任公司 独立董事。

(8)许建明,2001 年1 月至10 月，历任大鹏证券有限责任公司投资银行二部经理、上海管理总部副总、 投资银行总部（上海）总经理。2001 年10 月至2005 年2 月，任浙大网新信息控股公司执行总裁。2005 年3 月至今，任浙大网新集团公司高级副总裁。2003 年起任公司独立董事。

• (9)黄建新,2001 年至今，任浙江工商大学财务处处长，公司董事。

• (10)何美云,2001 年至2007 年1 月,任公司董事会秘书,2007 年1 月起任公司董事会秘书、副总经理。 (11)刘文俊,2001 年至今,任公司监事会主席。

(12)杨祖德,2001 年至2005 年5 月，任杭州百货大楼副总经理。2005 年5 月至今，任杭州百货大楼总 经理。2002 年5 月起任公司监事。

• (13)林鲁宁,2001 年至今，任杭州大酒店总经理。2002 年5 月起任公司监事。

(14)陈余,2001 年至2003 年，任公司审计部经理。2003 年至2005 年5 月，任公司商居大厦物业管理 分公司综合办主任。2005 年5 月至今，任杭州大酒店财务部经理。2002 年5 月起任公司监事。 (15)康波,2001 年至今，历任杭州工商银行营业部会计科会计，杭州工商信托投资股份有限公司信托 业务部会计，公司监事。现任杭州工商信托投资股份有限公司稽核部总经理。2007 年1 月15 日辞去 公司监事职务．

(16)姚旭,2001 年至2002 年，任公司副总经理。2003 年至今，任公司副总经理、工会主席。

(二)在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日 期	是否领取报 酬津贴
袁维钢	西子联合控股 有限公司	西子电梯集团有限 公司副总裁	2004 年3 月		是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起始日 期	任期终止日 期	是否领取报 酬津贴
王瑞飞	浙江大学	管理学院党 委副书记	1999 年7 月		是
王竞天	浙江物产元通机电（集 团）有限公司	副董事长	2005 年4 月		是
许建明	浙大网新集团公司	高级副总裁	2005年3月		是
何美云	兰州民百（集团）股份有 限公司	独立董事	2004 年2 月7 日	2007 年2 月7 日	是

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事的报酬由股东大会确定，高级管理人员的 报酬由董事会确定。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据2002 年5 月28 日股东大会通过的《关于公司董事 报酬提案》，公司董事的报酬以津贴的形式发放，独立董事的津贴为每年3 万元，一般董事为每年2 万元（以上均含税）。 依据2003 年5 月28 日股东大会通过的《关于监事报酬的提案》，监事会主席 的报酬实行年薪制，其他监事的报酬以津贴的形式发放，其中外部监事1 人每年领取最高报酬为1 万 元，其他三位监事报酬每人每年最高为8000 元（以上均含税）。依据2002 年4 月19 日三届十一次董 事会通过的《关于修改公司高级管理人员年薪方案的议案》，公司高级管理人员的年薪由基本年薪、 效益年薪、工作目标考核收入、特殊贡献奖（利润指标超过计划2%，增加一万元奖励）四部分组成，

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即总年薪=基本年薪+效益年薪+工作目标考核收入+特殊贡献奖，其中基本年薪=公司职工人均应发工资 ×6；效益年薪=基本年薪×净资产收益率×30；工作目标考核收入=基本年薪×30%。公司总经理按总 年薪的100%获取，公司其他高级管理人员按总年薪的70%获取。公司高级管理人员的考核由董事会薪 酬与考核委员会具体负责，并根据对高级管理人员的考核结果发放。

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名	是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
郑向炜	是

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	离任原因
俞建午	董事	辞职

(五)公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为934 人,需承担费用的离退休职工为0 人,其中：在职职工842 人、 临时工92 人。

员工的结构如下：

1、专业构成情况

临时工92 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况
专业类别	人数
生产人员	766
财务人员	32
行政人员	136

2、教育程度情况

2、教育程度情况
教育类别	人数
研究生	6
本科	95
大专	147
中专	58
高中	335
技校	12
初中	281

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，不断完善股东大会、董事 会、监事会和经营层独立运作、相互制衡的公司治理结构。具体如下：

1、关于股东与股东大会：根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，结合公司的实 际情况，对《公司章程》中关于股东大会召开的通知时间等内容做了修改，同时对《股东大会议事规 则》也做了相应的修改，提高了公司决策效率。

2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和 经营的活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作。控股股东不干涉公司的财务、会计活动。

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

3、关于董事与董事会：公司共有9 名董事，其中独立董事3 名，董事会人数和人员构成符合法律、法 规和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公司严格按照《公司章程》规定的董 事选聘程序选举董事。公司各位董事能够以认真负责的态度出席股东大会和董事会，能够积极参加有 关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。

4、关于监事与监事会：公司共有5 名监事，其中职工监事2 名，监事会的人数和人员结构符合法律、 法规的要求。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务和公司董 事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

• 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励 约束机制，并逐步加以完善。

• 6、关于信息披露与透明度：公司指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸。公司 严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理办法》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

• 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方 利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

(二)独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席（次）	委托出席（次）	缺席（次）	备注
王瑞飞	10	9	1	0
王竞天	10	9	1	0
许建明	10	10	0	0

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

• (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

• 1、业务方面：公司的经营业务独立于控股股东，且与控股股东在业务上不存在任何竞争，公司业务结 构完整，自主经营。

• 2、人员方面：公司经营及人事管理完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会 秘书等高级管理人员都属专职人员，未在控股股东方面兼职。

• 3、资产方面：公司在经营方面拥有独立的经营销售场所。

• 4、机构方面：公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部机构依照各自的职权、职责独立运 作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。

• 5、财务方面：公司拥有独立的财务管理和会计核算体系，制定了公司的财务管理制度、会计核算制度， 开设独立的银行账户，独立依法纳税。财务方面的决策由公司管理层根据公司章程和相关管理制度规 定的权限作出。

(四)高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员实行年薪制，高级管理人员年薪与公司职工人均应发工资、净资产收益率、利 润指标完成情况挂钩并根据董事会对高级管理人员的考核结果发放。公司高级管理人员的考核由董事 会薪酬与考核委员会具体负责。

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况

• 1、公司于2006 年4 月25 日召开2005 年度股东大会，决议公告刊登在2006 年4 月26 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。审议通过《二OO 五年度董事会工作报告》等8 项决议；审议未通过浙江银

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

泰百货有限公司与杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司提出的《关于修改百大集团股份有限公司章程 的议案》。

(二)临时股东大会情况

• 1、第1 次临时股东大会情况：

公司于2006 年10 月11 日召开2006 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东会议，决议公告刊登 在2006 年10 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》。审议未通过《百大集团股份有限公司股权 分置改革方案暨资本公积金转增股本议案》。

2、第2 次临时股东大会情况：

公司于2006 年10 月31 日召开2006 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在2006 年11 月1 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。选举袁维钢先生为公司第五届董事会董事。

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析

• 公司主营业务包括百货业、旅游服务业。全年实现营业收入13.54 亿元，同比增长3.36％；全年

• 实现利润5731.64 万元，同比增长35.50％。

杭州百货大楼根据“中档定位，品牌经营”的定位，进行了大规模的品牌调整和场地调整，做好 品牌引进工作。进一步强化客户关系管理，着力培养客户对大楼的忠诚度。在做好节假日促销的基础 上，积极推出主题营销活动。

杭州大酒店在2 月份正式成为四星级涉外酒店，升星后明确以中高端商务客人为主要目标顾客群。 根据定位，对房价进行了调整，以维护订房中心和贵宾卡客人为销售重点，同时加大对协议客户的开 发工作。

(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务收 入比上年增 减(%)	主营业务 成本比上 年增减(%)	主营业务利润率比上 年增减(%)
商品销售业务	1,318,004,382.65	1,155,769,373.74	11.53	3.17	1.36	增加1.51 个百分点
旅游服务业务	36,412,675.48	5,734,933.42	79.47	10.63	-33.66	增加10.66 个百分点
合计	1,354,417,058.13	1,161,504,307.16	13.35	3.36	1.10	增加1.85 个百分点

2、主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

2、主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
内销收入	1,231,950,859.07	2.52
外销收入	122,466,199.06	12.63
合计	1,354,417,058.13	3.36

3、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
商品销售业务	1,318,004,382.65	1,155,769,373.74	12.31
旅游服务业务	36,412,675.48	5,734,933.42	84.25

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

单位:元 币种:人民币

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	资产规模	净利润
杭州百大广告公司	广告业	广告制作、传播	500,000.00	2,824,941.45	1,705,318.48
杭州旅游市场有限 公司	旅游业	旅游市场建设	5,000,000.00	3,374,580.48	-9,279.08
杭州大酒店旅行社 有限公司	旅游业	旅游、商业	300,000.00	305,690.56	-4,433.73

5、主要供应商、客户情况

5、主要供应商、客户情况
		单位:万元 币种:人民币 占采购总额比重 （%） 9.24 占销售总额比重 （%） 4.56
前五名供应商采购金额合计	19,032.39	占采购总额比重 （%）	9.24
前五名销售客户销售金额合计	6,161.37	占销售总额比重 （%）	4.56

(三)公司投资情况

报告期内公司投资额为2,673.78 万元，比上年增加1,090.02 万元，增加的比例为68.82%。 1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

（1）股票投资

公司出资1244.5 万元投资股票，截至2006 年12 月31 日，公司持有股票市值计235.13 万元， 所持股票均系新股中签。

（2）基金投资

公司出资400 万元投资基金，2006 年9 月全部赎回。

• （3）建设杭州大酒店四星级改造、消防报警系统改造等基建设施项目 公司出资1,029.28 万元投资该项目。

（四）报告期内公司财务状况经营成果分析

单位:万元 币种:人民币

项目名称	期末数	期初数	增减额	增减幅度（％）
总资产	101,859.51	96,335.91	5523.60	5.73
主营业务利润	18,087.93	15,065.78	3022.15	20.06
净利润	3,565.81	2,855.34	710.47	24.88
现金及现金等价物净增加额	8575.86	13,175.78	-4599.92	-34.91
股东权益	70,805.50	70,016.10	789.40	1.13

• (1)总资产变化的主要原因是本期流动资产增加。

• (2)主营业务利润变化的主要原因是商品销售收入增加。

• (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润增加。

• (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是收回投资取得的现金减少。

• (5)股东权益变化的主要原因是公司实现的盈利。

（五）报告期财务数据同比发生重大变动的原因分析

单位:万元 币种:人民币

项目名称	期末数	期初数	增减额	增减幅度%
应收帐款	3,351.23	2,497.87	856.36	34.16%
预付账款	2,527.27	3,900.05	-1,372.78	-35.20%
投资收益	1,237.40	660.82	576.58	87.25%
营业外净支出额	606.37	338.27	268.10	79.26%

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

• （1）应收账款增加的主要原因是期末销售中的信用卡未达帐增加。

• （2）预付账款减少的主要原因是本期以承兑汇票形式采购商品减少。

• （3）投资收益增加的主要原因是本期短期投资收益增加。

• （4）营业外净支出额增加的主要原因是本期用工制度改革经济补偿金及上缴水利建设基金增加。

（六）报告期内现金流量情况分析

			单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
项目名称	期末数	期初数	增减额	增减幅度（％）
投资活动现金净流量	2,899.53	7,915.68	-5,016.15	-63.37%
投资活动现金净流量减少的主要原因是收回投资取得的现金减少。

• （七）对公司未来发展的展望

• 1、未来的发展战略和新年度经营计划

• (1)杭州百货大楼经营工作的首要任务是保持和提高市场占有率，稳固目前的行业地位。做好场地调整 工作，把握南五楼改为商场经营的时机，加快名牌商品的引进。按照大楼的定位，整合各楼层的商品； 面向目标顾客群，开展针对性、大力度的促销活动。进一步扩大团购比重，加强网络营销。 杭州大酒店的工作重点在营销，在分析客源结构的基础上，认准目标顾客群，开展有针对性的促销活 动。进一步提升服务和管理品质，做特色做品牌。

• (2)在巩固杭州商界地位的同时，逐步开展商业连锁经营，把公司建设成一个区域性的商业企业。为此， 公司将在2007 年重新制定发展战略，明确战略目标、战略重点领域、战略实施步骤和战略保障措施。 (3)在未来几年中杭州大体量的商业物业将大量涌现，百货大楼的竞争压力将更大。因此，公司在努力 挖潜扩大现有商场的经营面积的同时，将尽早启动东楼项目。

• 2、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的 影响

• （1）根据新企业会计准则第 2 号——长期股权投资的规定：公司将现行政策下对子公司采用权益法核 算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响合并 报表。

• （2）根据新企业会计准则第 9 号——职工薪酬的规定：辞退福利和福利费核算方法的改变，将会影响 公司当期费用，从而影响公司的利润和股东权益。

• （3）根据新企业会计准则第 18 号——所得税的规定：公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法 核算变更为采用资产负债表债务法核算，这将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的利润和股 东权益。

上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

• (八)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

• (九)董事会日常工作情况

• 1、董事会会议情况及决议内容

（1）公司于2006 年1 月17 日召开五届四次董事会会议，审议通过《二OO 五年度总经理工作报告》。 （2）公司于2006 年3 月21 日召开五届五次董事会会议，审议通过《二OO 五年度董事会工作报告》 等9 项决议,审议未通过修改公司章程第一百二十四条，增加董事会人数至11 人，未通过《关于浙江 银泰要求改选或增加董事的议案》。决议公告刊登在2006 年3 月23 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

（3）公司于2006 年4 月26 日召开五届六次董事会会议，审议通过《二OO 六年第一季度报告》。决 议公告刊登在2006 年4 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

（4）公司于2006 年7 月18 日召开五届七次董事会会议，审议通过《二OO 六年半年度总经理工作报 告》、《二OO 六年中期报告》。决议公告刊登在2006 年7 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于2006 年8 月16 日召开五届八次董事会会议，审议通过《百大集团股份有限公司董事会关 于西子联合控股有限公司收购事宜致全体股东的报告书》。决议公告刊登在2006 年8 月17 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。

（6）公司于2006 年8 月18 日召开董事会会议，审议通过《关于为公司经营层购买商业保险的议案》。 （7）公司于2006 年9 月1 日召开五届九次董事会会议，审议通过《关于公司股权分置改革方案暨资 本公积金转增股本议案》、《关于召开2006 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东会议的议案》。决 议公告刊登在2006 年9 月4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

（8）公司于2006 年9 月12 日召开五届十次董事会会议，审议通过《关于提名袁维钢为公司第五届董 事会董事候选人的提案》等3 项决议。决议公告刊登在2006 年9 月13 日的《中国证券报》、《上海 证券报》。

（9）公司于2006 年10 月23 日召开五届十一次董事会会议，审议通过《二OO 六年第三季度报告》。 决议公告刊登在2006 年10 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

（10）公司于2006 年12 月14 日召开五届十二次董事会会议，审议通过《百大集团股份有限公司股权 分置改革方案暨资本公积金转增股本议案》、《关于召开2007 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东 会议的议案》。决议公告刊登在2006 年12 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

2006 年6 月，公司执行2005 年度股东大会通过的《二OO 五年度利润分配方案》，即以2005 年 末总股本269,706,320 股为基数，每10 股派发现金红利1 元（含税）。股权登记日为2006 年6 月5 日，除息日为2006 年6 月6 日，现金红利发放日为2006 年6 月13 日。

（十）利润分配或资本公积金转增方案

根据2007 年3 月29 日公司董事会五届十五次会议确定的2006 年度利润分配预案，按2006 年度 实现净利润提取10%的法定盈余公积，每10 股派发现金股利1.10 元（含税），该分配预案须经股东 大会表决通过。

（十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于百大集团股份有限公司2006 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2007]第50 号 中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对百大集团股份有限公司（以下简称“百大集团”）2006 年度控股股东及其他关 联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是百大集团的责任，我们的责任是 对百大集团上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合百大集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，我们在审计过程中 未发现2006 年度百大集团控股股东及其他关联方占用百大集团资金的情况。

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳 中国·杭州 中国注册会计师 胡燕华

报告日期：2007 年 3 月29 日

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

（十二）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号〈年度报告的内容与格式〉》的规定， 和证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的有关要求，作为公司独立董事，我们对公司报告期内对外担保情况进行了核查和监督，现就百大集 团股份有限公司执行上述规定对外担保事项的专项说明及发表独立意见如下：

经对公司对外担保情况查核，公司严格遵守相关法律法规和《公司章程》的规定，控制对外担保 事项，截止2006 年12 月31 日，公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方、 其他非法人单位、个人提供担保的情况。

百大集团股份有限公司独立董事：王瑞飞、王竞天、许建明

2007 年3 月29 日

九、监事会报告

(一)监事会的工作情况

• 1、2006 年3 月21 日，召开第五届监事会第四次会议,（1）审议并原则通过公司《关于修改公司章程 的提案》，待公司股改进展之后提交股东大会审议；（2）审议并通过公司《关于修改股东大会议事规 则的提案》；（3）审议并通过《关于核销二OO 五年度资产损失的议案》，认为公司核销2005 年度 1,916,329.48 元资产损失是根据公司实际情况作出的决定，程序合法；（4）审议并通过《二OO 五年 度财务决算报告》；（5）审议并通过《二OO 五年度报告正文》和《二OO 五年年度报告摘要》；（6） 审议并通过《百大集团股份有限公司二OO 五年度监事会工作报告》。

• 2、2006 年4 月25 日，召开第五届监事会第五次会议, 审议并通过公司《2006 年度第一季度报告》。

• 3、2006 年7 月18 日，召开第五届监事会第六次会议, 审议并通过公司《2006 年度中期报告》。

• 4、2006 年9 月12 日，召开第五届监事会第七次会议,1、审议并通过《关于召开2006 年第二次临时 股东大会的议案》；2、审议并通过《关于调整公司股权分置改革方案的议案》。

• 5、2006 年10 月23 日，召开第五届监事会第八次会议, 审议并通过公司《2006 年度第三季度报告》。

• (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司董事会按照有关法律法规进行规范运作，严格执行了股东大会的各项决议。公司制定了较为 完善的规章制度和内部控制制度，董事会的决策程序合法。董事和高级管理人员在执行公司职务时能 够以股东和公司的利益出发，未发现违反法律、法规、《公司章程》或损害股东利益的行为。

• (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

监事会对公司财务、业务和其他重大经营活动进行了监督检查，认真审核了公司有关财务凭证， 分析了公司财务状况。经检查，公司财务、经营状况良好，公司2006 年度财务报告真实、客观地反映 了公司的财务状况，浙江天健会计师事务所出具的审计报告是客观、公正、真实、准确的。

• (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用情况。

• (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购资产情况。

• (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见

• 公司的关联交易公平、合理、决策程序规范，没有损害上市公司利益。

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

十、重要事项

• (一)重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

• 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (三)报告期内公司重大关联交易事项

关联债权债务往来：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额0 元。

• (四)托管情况 本年度公司无托管事项。

• (五)承包情况 本年度公司无承包事项。

(六)租赁情况

（1)公司将杭州百货大楼南五楼建筑面积约2750 平方米场地和相应设备设施租赁给杭州贝里尼餐饮 有限公司[注1]，租赁期限为2004 年1 月6 日至2006 年12 月31 日，本期收到租金170.00 万元。 （2）公司将商居大厦物业分公司部分资产分别租赁给华夏银行股份有限公司杭州分行[注2]（租赁期 限为2003 年6 月1 日至2010 年6 月1 日）、杭州话机世界数码连锁有限公司[注3]（租赁期限为2005 年10 月19 日至2012 年4 月3 日）、浙江永乐家用电器有限公司（租赁期限为2002 年4 月6 日至2012 年4 月5 日）和中国建银投资证券有限责任公司杭州文晖路证券营业部（租赁期限为2006 年11 月1 日至2012 年5 月13 日），本期共收到租金674.39 万元。

[注1] 2007 年1 月，公司与杭州贝里尼餐饮有限公司签订《租赁合同终止协议书》，双方同意2004 年1 月5 日签订的《房屋及设备设施租赁合同》于2006 年12 月31 日提前终止。截至2007 年3 月29 日，本公司已支付杭州贝里尼餐饮有限公司补偿金300 万元，余30 万元作为保证金。

[注2]2003 年6 月，公司同意南方证券有限公司南京分公司将部分所租资产转租给华夏银行股份有限 公司杭州分行。

[注3]2004 年9 月，公司同意广东发展银行杭州分行将所租资产转租给浙江合纵通信设备有限公司。 2005 年10 月，公司与广东发展银行杭州分行、浙江合纵通信设备有限公司签订协议书，公司与广东 发展银行杭州分行、杭州话机世界数码连锁有限公司签订《房屋及设备设施租赁合同》补充协议。因 浙江合纵通信设备有限公司经营结构调整等有关因素，公司同意广东发展银行杭州分行将所租资产转 租给杭州话机世界数码连锁有限公司，广东发展银行杭州分行、杭州话机世界数码连锁有限公司对租 金及滞纳金、违约金、损失赔偿金共同承担支付责任。

(七)担保情况

本年度公司无担保事项。

• (八)委托理财

本年度公司无委托理财事项。

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

(九)其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(十)承诺事项履行情况

2004 年5 月28 日，公司2004 年度股东大会审议通过《关于授权公司利用自有资金进行短期投资 的议案》，同意授权公司经营层利用自有资金进行短期投资，投资规模控制在15000 万元以内，具体 投资品种包括参与增发申购、国债认购、国债逆回购、基金申购、新股申购、购买信托产品等。公司 将在保证资金安全性的前提下，综合运作好资金，以获得不低于6%的预期年收益率。

2006 年公司的短期资金运作情况详见投资情况非募集资金项目情况的第一至二款。

未股改公司的股改工作时间安排说明

• 2006 年10 月11 日，公司召开2006 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东会议，审议未通过《百 大集团股份公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案》。

• 2007 年1 月10 日，公司召开2007 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东会议，审议未通过《百 大集团股份公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案》。 公司将进一步督促股东之间做好沟通工作，力争尽快启动第三次股改。

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构， 已支付其年度审计工作的酬金共42.8 万元人民币，包括2005 年度年报审计费40 万元，公积金转增股 本、申请工程项目专项贴息及广告费开支专项审核等审计费合计2.80 万元。截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了14 年审计服务。

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十三)其它重大事项

1、2006 年3 月和8 月，杭州市投资控股有限公司先后与西子联合控股有限公司签订两份《股份转让协 议》，前者向后者转让其所持有的本公司国有股股权70,123,643 股和10,606,357 股，占本公司总股 本的26%和3.93%，转让价格分别为312,702,978.80 元和48,471,051.49 元。该转让事项业经国务院 国有资产监督委员会国资产权[2006]956 号文和1524 号文批准，并经中国证券监督委员会审核无异议。 股权转让后，西子联合控股有限公司持有本公司80,730,000 股，占公司总股本29.93%，股权性质为社 会法人股。

2006 年8 月31 日，杭州华悦实业有限公司和上海中都投资有限公司分别与西子联合控股有限公司 签订《股权转让协议》，前者向后者转让其所持有本公司社会法人股股权4,455,750 和3,900,000 股， 占本公司总股本1.65%和1.45%，转让价格为19,159,725 元和12,090,000 元。本次股权转让尚须获得 中国证监会批准和豁免要约收购的义务。

2、2006 年度内，杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司向浙江新世纪期货经纪有限公司等9 家原法人股 股东受让其所持有本公司股权4,848,425 股，占总股本的1.80%；浙江银泰百货有限公司通过上海证券 交易所增加购入本公司流通股36,406,049 股，占总股本的13.50%；武汉银泰商业发展有限公司通过上 海证券交易所增加购入本公司流通股906,825 股，占总股本的0.34%。

截至2006 年12 月31 日，浙江银泰百货有限公司、杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司和武汉银 泰商业发展有限公司累计各持有本公司股权63,863,298 股、15,816,287 股和906,825 股，共计

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

80,586,410股，占总股本的29.88%。其中，流通股64,770,123股，占总股本的24.02%，法人股15,816,287 股，占总股本的5.86%。

由于中国银泰投资有限公司持有武汉银泰商业发展有限公司52.54%，中国银泰投资有限公司和浙 江银泰百货有限公司分别持有杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司65%和35%的股权，中国银泰投资有 限公司实际控制人沈国军又是浙江银泰百货有限公司的董事长。因此，浙江银泰百货有限公司、杭州 银泰奥特莱斯商业发展有限公司、武汉银泰商业发展有限公司构成一致行动人。

(十四)公司内部控制制度的建设情况

公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编 制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规 和内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度建立以来，各项制度得到了有效的实施。随 着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司内部控制制度应将进一步健全和深化， 这些制度也将在实际中得到有效的执行和实施。

十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告

审计报告

浙天会审[2007]第 488 号

百大集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的百大集团股份有限公司（以下简称百大集团）财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006 年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是百大集团管理层的责任。这种责任 包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

三、审计意见

我们认为，百大集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了百大集团 2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳 中国·杭州 中国注册会计师 胡燕华

报告日期：2007 年3 月29 日

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

(二)财务报表 资产负债表

编制单位: 百大集团股份有限公司 2006 年12 月31 日 单位: 元 币种:人民币

项目	注 释 ~~号~~	行 次	合并	合并	母公司	母公司
			期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	1	1	526,939,823.21	434,502,201.76	521,566,032.23	428,824,124.69
短期投资	2	2	2,351,280.00	22,053,509.83	2,351,280.00	22,053,509.83
应收票据	3	3		72,500.00		72,500.00
应收股利		4
应收利息		5
应收账款	4	6	33,512,292.05	24,978,652.35	33,301,110.85	24,901,677.65
其他应收款	5	7	3,630,507.01	6,371,438.20	3,630,507.01	6,371,438.20
预付账款	6	8	25,272,698.20	39,000,480.82	25,272,698.20	39,000,480.82
应收补贴款		9
存货	7	10	20,799,973.50	13,668,795.59	20,795,185.50	13,664,007.59
待摊费用	8	11		3,333.33
一年内到期的长期债		21
其他流动资产		24
流动资产合计		31	612,506,573.97	540,650,911.88	606,916,813.79	534,887,738.78
长期投资：
长期股权投资	9	32	21,403,897.53	21,355,593.68	26,956,908.04	25,881,894.47
长期债权投资		34
长期投资合计		38	21,403,897.53	21,355,593.68	26,956,908.04	25,881,894.47
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价	10	39	524,639,702.51	519,754,292.94	524,406,907.51	519,521,497.94
减：累计折旧	11	40	189,129,986.48	174,126,818.82	188,938,941.74	173,964,028.56
固定资产净值	12	41	335,509,716.03	345,627,474.12	335,467,965.77	345,557,469.38
减：固定资产减值准备	13	42	27,288.53	155,803.77	27,288.53	155,803.77
固定资产净额		43	335,482,427.50	345,471,670.35	335,440,677.24	345,401,665.61
工程物资		44
在建工程	14	45	748,210.11	3,444,620.53	748,210.11	3,444,620.53
固定资产清理		46
固定资产合计		50	336,230,637.61	348,916,290.88	336,188,887.35	348,846,286.14
无形资产及其他资产：
无形资产	15	51	38,486,675.46	39,159,253.03	38,486,675.46	39,159,253.03
长期待摊费用	16	52	9,867,334.45	13,177,010.90	9,867,334.45	13,177,010.90
其他长期资产	17	53	100,000.00	100,000.00
无形资产及其他资产		60	48,454,009.91	52,436,263.93	48,354,009.91	52,336,263.93
递延税项：
递延税款借项		61
资产总计		67	1,018,595,119.02	963,359,060.37	1,018,416,619.09	961,952,183.32

公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

负债及股东权益：
流动负债：
短期借款		68
应付票据	18	69	38,089,956.00	49,550,000.00	38,089,956.00	49,550,000.00
应付账款	19	70	120,130,153.01	103,514,096.94	120,130,153.01	102,686,333.94
预收账款	20	71	68,087,963.30	52,701,830.50	68,087,963.30	52,195,480.50
应付工资	21	72	24,761,500.00	15,975,500.00	24,761,500.00	15,975,500.00
应付福利费		73	10,053,632.06	7,619,198.33	10,053,632.06	7,619,198.33
应付股利	22	74	2,985,942.90	1,151,257.34	2,985,942.90	1,151,257.34
应交税金	23	75	15,816,463.36	7,837,904.64	15,652,959.19	7,779,715.00
其他应交款	24	80	1,528,412.48	493,080.97	1,528,025.80	493,028.46
其他应付款	25	81	27,206,097.52	22,755,161.73	27,191,488.44	22,740,639.83
预提费用		82
预计负债		83
一年内到期的长期负		86
其他流动负债		90
流动负债合计		100	308,660,120.63	261,598,030.45	308,481,620.70	260,191,153.40
长期负债：
长期借款		101
应付债券		102
长期应付款		103
专项应付款	26	106	1,880,000.00	1,600,000.00	1,880,000.00	1,600,000.00
其他长期负债		108
长期负债合计		110	1,880,000.00	1,600,000.00	1,880,000.00	1,600,000.00
递延税项：
递延税款贷项		111
负债合计			310,540,120.63	263,198,030.45	310,361,620.70	261,791,153.40
少数股东权益
股东权益：
股本	27	115	269,706,320.00	269,706,320.00	269,706,320.00	269,706,320.00
减：已归还投资		116
股本净额		117	269,706,320.00	269,706,320.00	269,706,320.00	269,706,320.00
资本公积	28	118	317,473,405.62	318,266,905.42	317,473,405.62	318,266,905.42
盈余公积	29	119	88,666,549.03	85,100,739.00	88,666,549.03	85,100,739.00
其中：法定公益金	29	120		25,009,909.03		25,009,909.03
未分配利润	30	122	32,208,723.74	27,087,065.50	32,208,723.74	27,087,065.50
拟分配现金股利	30	123	29,667,695.20	26,970,632.00	29,667,695.20	26,970,632.00
		128
股东权益合计		129	708,054,998.39	700,161,029.92	708,054,998.39	700,161,029.92
负债和股东权益总计		135	1,018,595,119.02	963,359,060.37	1,018,416,619.09	961,952,183.32

公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

利润及利润分配表

编制单位: 百大集团股份有限公司 2006 年1-12 月 单位:元 币种:人民币

项目	注 释 号	行 次	合并	合并	母公司	母公司
			本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	1	1	1,354,417,058.13	1,310,370,706.00	1,351,013,940.30	1,305,691,430.50
减：主营业务成本	1	4	1,161,504,307.16	1,148,877,992.53	1,160,803,441.66	1,145,448,368.13
主营业务税金及附 加	2	5	12,033,435.78	10,834,933.47	11,935,765.90	10,721,153.04
二、主营业务利润		10	180,879,315.19	150,657,780.00	178,274,732.74	149,521,909.33
加：其他业务利润	3	11	24,679,809.05	25,496,678.82	24,679,809.05	25,496,678.82
减: 营业费用		14	57,352,089.56	52,253,795.09	57,352,089.56	52,253,795.09
管理费用		15	98,990,701.24	83,813,138.87	98,886,875.59	83,734,450.92
财务费用	4	16	-1,269,790.67	1,013,958.32	-1,228,826.13	1,043,265.65
三、营业利润		18	50,486,124.11	39,073,566.54	47,944,402.77	37,987,076.49
加：投资收益	5	19	12,374,036.85	6,608,205.70	14,068,976.10	7,336,455.51
补贴收入	6	22	520,000.00		520,000.00
营业外收入	7	23	144,762.70	455,913.24	144,762.70	455,913.24
减：营业外支出	8	25	6,208,518.34	3,838,648.00	6,206,790.19	3,833,388.44
四、利润总额		27	57,316,405.32	42,299,037.48	56,471,351.38	41,946,056.80
减：所得税		28	21,658,305.05	13,745,674.33	20,813,251.11	13,392,693.65
减：少数股东损益		29
五、净利润		30	35,658,100.27	28,553,363.15	35,658,100.27	28,553,363.15
加：年初未分配利润		31	27,087,065.50	24,393,212.43	27,087,065.50	24,393,212.43
其他转入		32
六、可供分配的利润		33	62,745,165.77	52,946,575.58	62,745,165.77	52,946,575.58
减：提取法定盈余公 积		35	3,565,810.03	2,855,336.32	3,565,810.03	2,855,336.32
提取法定公益金		36		1,427,668.16		1,427,668.16
提取职工奖励及福 利基金		37
提取储备基金		38
提取企业发展基金		39
利润归还投资		40
七、可供股东分配的 利润		41	59,179,355.74	48,663,571.10	59,179,355.74	48,663,571.10
减：应付优先股股利		42
提取任意盈余公积		43
应付普通股股利		44	26,970,632.00	21,576,505.60	26,970,632.00	21,576,505.60
转作股本的普通股 股利		45
八、未分配利润		46	32,208,723.74	27,087,065.50	32,208,723.74	27,087,065.50

公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他

公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

现金流量表

编制单位: 百大集团股份有限公司 2006 年1-12 月 单位:元 币种:人民币

项目	注释号	行次	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1	1,541,460,658.72	1,538,705,160.89
收到的税费返还		3	12,210,990.48	12,210,990.48
收到的其他与经营活动有关的现金	1	8	37,092,944.37	37,092,857.19
经营活动现金流入小计		9	1,590,764,593.57	1,588,009,008.56
购买商品、接受劳务支付的现金		10	1,306,398,707.43	1,304,870,078.93
支付给职工以及为职工支付的现金		12	57,852,129.28	57,852,129.28
支付的各项税费		13	67,570,283.38	66,677,894.77
支付的其他与经营活动有关的现金	2	18	76,250,744.55	76,239,095.55
经营活动现金流出小计		20	1,508,071,864.64	1,505,639,198.53
经营活动产生的现金流量净额		21	82,692,728.93	82,369,810.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		22	45,524,507.09	45,524,507.09
其中：出售子公司收到的现金		23
取得投资收益所收到的现金		24	10,948,475.74	11,616,705.27
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金		25	73,511.50	73,511.50
收到的其他与投资活动有关的现金	3	28	8,158,441.02	8,117,416.48
投资活动现金流入小计		29	64,704,935.35	65,332,140.34
购建固定资产、无形资产和其他长期		30	11,264,572.59	11,264,572.59
投资所支付的现金		31	24,445,020.00	24,445,020.00
其中：购买子公司所支付的现金		32
支付的其他与投资活动有关的现金		35
投资活动现金流出小计		36	35,709,592.59	35,709,592.59
投资活动产生的现金流量净额		37	28,995,342.76	29,622,547.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金		38
其中：子公司吸收少数股东权益性投		39
借款所收到的现金		40
收到的其他与筹资活动有关的现金		43
筹资活动现金流入小计		44
偿还债务所支付的现金		45
分配股利、利润或偿付利息所支付的		46	25,135,946.44	25,135,946.44
其中：支付少数股东的股利		47
支付的其他与筹资活动有关的现金	4	51	793,499.80	793,499.80
其中：子公司依法减资支付给少数股		52
筹资活动现金流出小计		53	25,929,446.24	25,929,446.24
筹资活动产生的现金流量净额		54	-25,929,446.24	-25,929,446.24
四、汇率变动对现金的影响		55
五、现金及现金等价物净增加额		56	85,758,625.45	86,062,911.54

公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
净利润		57	35,658,100.27	35,658,100.27
加：少数股东损益		58
加：计提的资产减值准备		59	287,288.69	280,225.19
固定资产折旧		60	21,084,674.09	21,056,419.61
无形资产摊销		61	1,562,209.57	1,562,209.57
长期待摊费用摊销		62	3,309,676.45	3,309,676.45
待摊费用减少（减：增加）		63	3,333.33
预提费用增加（减：减少）		64
处理固定资产、无形资产和其他长期		65
固定资产报废损失		66	1,903,529.05	1,903,529.05
财务费用		67	-7,878,441.02	-7,837,416.48
投资损失（减：收益）		68	-12,374,036.85	-14,068,976.10
递延税款贷项（减：借项）		69
存货的减少（减：增加）		70	-6,499,969.89	-6,499,969.89
经营性应收项目的减少(减：增加)		71	1,041,289.42	1,182,559.42
经营性应付项目的增加(减：减少)		72	44,595,075.82	45,823,452.94
其他(预计负债的增加)		73
经营活动产生的现金流量净额		75	82,692,728.93	82,369,810.03
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
债务转为资本		76
一年内到期的可转换公司债券		77
融资租入固定资产		78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	5	79	520,260,827.21	514,887,036.23
减：现金的期初余额	5	80	434,502,201.76	428,824,124.69
加：现金等价物的期末余额		81
减：现金等价物的期初余额		82
现金及现金等价物净增加额		83	85,758,625.45	86,062,911.54

公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

合并资产减值准备明细表

编制单位:百大集团股份有限公司	编制单位:百大集团股份有限公司	编制单位:百大集团股份有限公司	2006年度	2006年度		位:元	币种:人民币
项目	行 次	年初余额	本年 增加数		本年减少数		年末余额
				因资产价值回 升转回数	其他原因转 出数	合计
一、坏账准备合计	1	5,545,684.04	365,135.55	/	77,846.86	77,846.86	5,832,972.73
其中：应收账款	2	3,861,859.35	365,135.55	/	/		4,226,994.90
其他应收款	3	1,683,824.69		/	77,846.86	77,846.86	1,605,977.83
、短期投资跌价准 备合计	4	1,377,257.26		1,377,257.26		1,377,257.26
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备 合计	7
其中：库存商品	8
原材料	9
四、长期投资减值 准备合计	10	534,416.63					534,416.63
其中：长期股权投 资	11	534,416.63					534,416.63
长期债权投资	12
五、固定资产减值 准备合计	13	155,803.77			128,515.24	128,515.24	27,288.53
其中：房屋、建筑 物	14				,	,
机器设备	15	155,803.77			128,515.24	128,515.24	27,288.53
六、无形资产减值 准备合计	16
其中：专利权	17
商标权	18
七、在建工程减值 准备合计	19
八、委托贷款减值 准备合计	20
九、总计	21	7,613,161.70	365,135.55	1,377,257.26	206,362.10	1,583,619.36	6,394,677.89

公司法定代表人: 董伟平 主管会计工作负责人: 李锦荣 会计机构负责人: 谢芳玲

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

母公司资产减值准备明细表

编制单位:百大集团股份有限公司 2006 年度 单位:元 币种:人民币

项目	行 次	年初余额	本年 增加数		本年减少数		年末余额
				因资产价值回 升转回数	其他原因转 出数	合计
一、坏账准备合计	1	5,541,632.74	358,072.05	/	77,846.86	77,846.86	5,821,857.93
其中：应收账款	2	3,857,808.05	358,072.05	/	/		4,215,880.10
其他应收款	3	1,683,824.69		/	77,846.86	77,846.86	1,605,977.83
二、短期投资跌价 准备合计	4	1,377,257.26		1,377,257.26		1,377,257.26
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备 合计	7
其中：库存商品	8
原材料	9
四、长期投资减值 准备合计	10	534,416.63					534,416.63
其中：长期股权投 资	11	534,416.63					534,416.63
长期债权投资	12
五、固定资产减值 准备合计	13	155,803.77			128,515.24	128,515.24	27,288.53
其中：房屋、建筑 物	14
机器设备	15	155,803.77			128,515.24	128,515.24	27,288.53
六、无形资产减值 准备合计	16
其中：专利权	17
商标权	18
七、在建工程减值 准备合计	19
八、委托贷款减值 准备合计	20
九、总计	21	7,609,110.40	358,072.05	1,377,257.26	206,362.10	1,583,619.36	6,383,563.09

公司法定代表人: 董伟平 主管会计工作负责人: 李锦荣 会计机构负责人: 谢芳玲

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益：

单位:元 币种:人民币

股收益：			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	25.55	25.84	0.67	0.67
营业利润	7.13	7.21	0.19	0.19
净利润	5.04	5.09	0.13	0.13
扣除非经常性损益后的净利润	4.37	4.42	0.11	0.11

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

关于百大集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告

浙天会审[2007]第489 号

百大集团股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的百大集团股份有限公司（以下简称百大集团）新旧会计准则股东权益差异调节 表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》和中国证券监 督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号， 以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是百大集团管理层的责任。我们的责任是在实施审阅 工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号——财务报表审阅》的 规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取 有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调 节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析 程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳

中国·杭州 中国注册会计师 胡燕华

报告日期：2007 年3 月29 日

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

重要提示：

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称新会 计准则），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影 响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报 告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称差异调节表）时所采用相关会计政 策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

新旧会计准则股东权益差异调节表

金额单位：人民币元

项目	注释	项目名称	金额
	1	2006年12月31日股东权益（现行会计准则）	708,054,998.39
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4	2	符合预计负债确认条件的辞退补偿	-7,140,114.75
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的权益
11		衍生金融工具
12	3	所得税	13,901,870.15
13		其他
14		按照新会计准则调整的少数股东权益
		2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	714,816,753.79

后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。

法定代表人：董伟平 主管会计工作负责人：李锦荣 会计机构负责人：谢芳玲

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

百大集团股份有限公司

新旧会计准则股东权益差异调节表附注

金额单位：人民币元

一、编制目的

百大集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为 分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁 布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称 —— 《通知》），要求公司按照《企业会计准则第38 号 首次执行企业会计准则》和《通知》的有关 规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

—— 差异调节表系公司根据《企业会计准则第38 号 首次执行企业会计准则》和《通知》的有关 规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 —— 对于《企业会计准则第38 号 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况， 本差异调节表依据如下原则进行编制：

—— 1．子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号 首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净 资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2．公司编制合并财务报表，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。

三、主要项目附注

1．2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企 业会计制度》(以下简称现行会计准则)编制的2006 年12 月31 日合并财务报表。该报表业经浙江天健 会计师事务所有限公司审计，并于2007 年3 月29 日出具了浙天会审[2007]第488 号标准无保留意见 《审计报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。

2．符合预计负债确认条件的辞退补偿7,140,114.75 元

根据1994 年杭州市人民政府简复单府办简复第15848 号精神，及杭州市劳动和社会保障局、杭州 市财政局、杭州市投资控股有限公司和本公司联合签署的《关于落实市政府简复单第15848 号意见的 会议纪要》，以及本公司制定的用工制度改革方案，对1992 年9 月30 日本公司设立时登记在册且1994 年7 月31 日仍在册的职工，凡未达到法定退休年龄提前三年解除劳动合同的，按解除劳动合同前职工 工龄，每满一年支付相当于本人一个月工资的经济补偿金，1992 年9 月30 日前由国有资产承担，在

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

1992 年10 月1 日后由企业承担，国有资产承担总额度1,087.50 万元。同时根据本公司与职工签订的 内部退养协议书，对未到退休年龄提前退养的职工，工资福利待遇支付至正式退休前。

根据新的企业会计准则，本公司预计以后年度须支付享受上述政策的职工经济补偿金在扣除国有 资产承担部分后，以1 年期银行贷款利率作为折现率，按截至2006 年12 月31 日止职工工龄占享受上 述政策时的工龄比例，计算出应由2006 年12 月31 日以前年度承担的经济补偿金金额为6,078,976.13 元；同时按以后年度应支付的退养人员工资福利，以1 年期银行贷款利率为折现率，计算出截至2006 年12 月31 日应计提退养人员工资福利金额为1,061,138.62 元。上述符合预计负债确认条件的辞退补 偿共计减少合并利润总额7,140,114.75 元，本公司无少数股东权益，对合并净资产的影响为 7,140,114.75 元。

3．所得税 13,901,870.15 元

• (1) 减值准备影响的所得税 1,394,908.32 元

本公司提取的各项减值准备余额中，以后可转回的减值准备4,226,994.90 元，可转回的减值准备 均系应收账款坏账准备余额。按照各公司实际税率，计算其递延所得税资产为1,394,908.32 元，本公 司无少数股东权益，对合并净资产的影响为1,394,908.32 元。

(2) 尚未抵扣的股权投资损失对所得税的影响508,595.86 元

根据国家税务总局国税发[2000]118 号文的有关规定，企业因收回、转让或清算处置股权投资而 发生的股权投资损失，可以在税前扣除，但每一纳税年度扣除的股权投资损失，不得超过当年实现的 股权投资收益和投资转让所得，超过部分可无限期向以后纳税年度结转扣除。根据杭州市地方税务局 杭地税二[2005]48 号文件批复，同意本公司在所得税前扣除的股权投资损失为6,118,980.00 元，本 公司2004 年度实现股权投资收益2,489,655.15 元，2005 年度实现股权投资收益919,895.74 元，2006 年度实现股权投资收益1,168,229.53 元，累计抵扣股权投资损失4,577,780.42 元，尚余以后年度可 抵扣的股权投资损失余额为1,541,199.58 元（可无限期向以后纳税年度结转扣除）。按照本公司实际 税率，计算其递延所得税资产为508,595.86 元，本公司无少数股东权益，对合并净资产的影响为 508,595.86 元。

(3) 工效挂钩工资结余影响数对所得税的影响9,642,128.10 元

本公司实行工效挂钩工资制度，期末工资余额24,761,500 元，该部分工资余额及相应工资附加合 计29,218,570元已于本年度及以前年度作纳税调增, 本公司可于以后年度实际发放时对该应付工资余 额及相应工资附加作纳税调减。按照本公司实际税率，计算其递延所得税资产为9,642,128.10 元，本 公司无少数股东权益，对合并净资产的影响为9,642,128.10 元。

(4) 符合预计负债确认条件的辞退补偿对所得税的影响 2,356,237.87 元

如本附注三2 之所述，计提辞退补偿7,140,114.75 元，按照本公司实际税率，计算其递延所得税 资产为2,356,237.87 元，本公司无少数股东权益，对合并净资产的影响为2,356,237.87 元。

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

百大集团股份有限公司

财务报表附注

2006 年度

金额单位:人民币元

一、公司基本情况

百大集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股 [1992]29 号文批准，在原杭州百货大楼基础上改制设立，成立于1992 年9 月30 日，原注册名称为杭 州百货大楼股份有限公司。1993 年10 月29 日更名为百大集团股份有限公司（杭州），1996 年9 月 19 日更名为百大集团股份有限公司，已取得杭州市工商行政管理局注册号为3301001000524 的《企业 法人营业执照》。现有注册资本26,970.632 万元，折26,970.632 万股（每股面值1 元），其中已流 通股份A 股135,339,938 股。公司股票已于1994 年8 月9 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属批发和零售贸易行业。经营范围：批发、零售：百货，五金、交电，针、纺织品，食品， 化工产品（除化学危险品及易制毒化学品），工艺美术品，日用杂品，装饰材料，家具，劳保用品， 汽车配件；零售：录音及录像出版物，药品，烟，金银饰品，书刊，无绳电话机；制作：室内外广告； 服务：快餐，摄影，照像冲洗，仓储；进出口业务：按经贸部（1995）外经贸政审函字第408 号文批 准的范围经营；销售：半道红商居大厦商品房；市场经营管理；含下属分支机构的经营范围。

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

（一）会计准则和会计制度

执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

（二）会计年度

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

（三）记账本位币

采用人民币为记账本位币。

（四）记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

（五）外币业务核算方法

对发生的外币业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

（六）现金等价物的确定标准

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• （七）短期投资核算方法

1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作 为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入 应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结 转的投资成本，按加权平均法计算确定。

• 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。 （八）坏账核算方法

• 1．采用备抵法核算坏账。

对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余 额的5%计提；账龄1-3 年的，按其余额的20%计提；账龄4-5 年的，按其余额的50%计提；账龄5 年 以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定 法计提坏账准备。

2．坏账的确认标准为:

• （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

• （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

• 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法

• 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，为了出售仍然处于生产过程中

• 的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。

• 2．存货按实际成本计价。

购入并已验收入库原材料（商品）按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；发出库存 商品采用先进先出法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。

• 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

• 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回

• 的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，但对库存商品中的积压时 间较长的滞销商品按单个存货项目的成本高于预计售价的差额计提跌价准备。

• （十）长期投资核算方法

• 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总

• 额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。

2．股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投 资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。

3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按 直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为 当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间 内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收 益。

• 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面

• 价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）委托贷款核算方法

• 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。

• 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回

• 原已计提的利息。

3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。

（十二）固定资产及折旧核算方法

• 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理

• 而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。

2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30% 的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。

3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率（原值的3%或5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的 影响金额，也作为净残值预留；2003 年以后新增符合资本化条件的固定资产装修费用，不预留残值） 确定折旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 4.750-2.771 通用设备 8-28 11.875-3.464 专用设备 5-20 19.000-4.850 运输工具 8-12 11.875-8.083 固定资产装修 5-10 20.000-10.000

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• 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账

• 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。

• （十三）在建工程核算方法

• 1．在建工程按实际成本核算。

• 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按

• 估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。

• 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，

• 提取在建工程减值准备：

• （1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；

• （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定

性；

• （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。

• （十四）借款费用核算方法

• 1．借款费用确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件 的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发 生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。

2．借款费用资本化期间

（1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。

（2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

• （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整； 汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。

（十五）无形资产核算方法

• 1．无形资产按取得时的实际成本入账。

• 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年 限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3） 合同规定了 受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。

合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。

• 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转

• 入当期管理费用。

• 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低

• 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

• （十六）长期待摊费用核算方法

• 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。

• 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当

• 月一次计入损益。

• （十七）收入确认原则

• 1．商品销售

在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。

• 2．提供劳务

• （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确

• 认劳务收入。

• （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠

• 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。

• 3．让渡资产使用权

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：

• （1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。

• （十八）企业所得税的会计处理方法

企业所得税，采用应付税款法核算。

（十九）合并财务报表的编制方法

母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并财务报表范围内各公司间的重大交易和资金 往来等，在合并时抵销。

三、税（费）项

（一）增值税 按13%、17%的税率计缴。出口货物享受 “免、抵、退”税政策，退税率为13%。 （二）消费税 按5%的税率计缴。 （三）营业税 按3%、5%的税率计缴。 （四）城市维护建设税 按应交流转税税额的7%计缴。 （五）教育费附加

2006 年1-4 月按应缴流转税税额的4%计缴；2006 年5-12 月按应缴流转税税额的3%计缴。 （六）地方教育附加

自2006 年5 月1 日起，按应缴流转税税额的2%计缴。 （六）房产税 自有房屋按房屋原值的70%的1.2%计缴，出租房屋按租金收入的12%计缴。 （七）水利建设基金 按营业收入的1‰计缴。 （八）文化事业建设费 按相关营业收入的3%计缴。 （九）企业所得税 按33%的税率计缴。

四、控股子公司及合营企业

（一）控股子公司

企业全称 业务性质 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例 杭州旅游市场有限公司 旅游业 浙江杭州 5,000,000.00 旅游市场建设 5,000,000.00 100%[注1] 杭州百大广告公司 广告业 浙江杭州 500,000.00 广告制作传播 500,000.00 100% 杭州大酒店旅行社有限公司 旅游业 浙江杭州 300,000.00 旅游商业 300,000.00 100%[注2] 注1：本公司投资400 万元，杭州百大广告公司投资100 万元。

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• 注2：本公司投资20 万元，杭州百大广告公司投资10 万元。

• （二）本期合并财务报表范围未发生变化。

五、利润分配

根据2007 年3 月29 日公司董事会五届十五次会议确定的2006 年度利润分配预案，按2006 年度 实现净利润提取10%的法定盈余公积，每10 股派发现金股利1.10 元（含税）。

六、合并财务报表项目注释

（一）合并资产负债表项目注释

1. 货币资金 期末数 526,939,823.21 （1）明细情况

项 目 期末数 期初数 现金 16,733.94 10,194.01 银行存款 516,280,744.55 425,205,250.92 其他货币资金 10,642,344.72 9,286,756.83 合 计 526,939,823.21 434,502,201.76

（2）其他说明

期末其他货币资金中有银行承兑汇票保证金6,678,996.00元。

1. 短期投资 期末数2,351,280.00

（1）明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 2,351,280.00 2,351,280.00 基金投资 23,430,767.09 1,377,257.26 22,053,509.83 合 计 2,351,280.00 2,351,280.00 23,430,767.09 1,377,257.26 22,053,509.83 （2）股票、债券、基金投资情况 项 目 期末余额 期末市价 股票投资 2,351,280.00 2,351,280.00 小 计 2,351,280.00 2,351,280.00

短期投资期末账面余额中有股票“国寿申购”106,000 股，期末余额2,001,280.00 元，占短期投资 账面余额的85.11%。

由于公司期末持有股票均系新股中签，尚未上市流通，故期末市价按期末账面余额列示。

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（3）短期投资跌价准备

1）增减变动情况

本期减少 项 目 期初数 本期增加 价值回升转回 其他原因转出 期末数 基金投资 1,377,257.26 1,377,257.26 小 计 1,377,257.26 1,377,257.26

• 2）期末短期投资不存在成本低于市价情况，无需计提短期投资跌价准备。

• （4）投资变现重大限制的说明

本公司短期投资不存在变现的重大限制。

1. 应收票据 期末数0.00 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 72,500.00 合 计 72,500.00 （2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

2. 应收账款 期末数 33,512,292.05

3. （1）账龄分析

期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 35,276,096.90 93.47 1,763,804.85 33,512,292.05 26,287,952.37 91.15 1,314,397.62 24,973,554.75 1-2 年 6,372.00 0.02 1,274.40 5,097.60 5 年以上 2,463,190.05 6.53 2,463,190.05 2,546,187.33 8.83 2,546,187.33 合 计 37,739,286.95 100.00 4,226,994.90 33,512,292.05 28,840,511.70 100.00 3,861,859.35 24,978,652.35 （2）期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为12,203,074.94元，占应收账款账面余额的 32.34%。

• （3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

（4）应收账款——外币应收账款

期末数 期初数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD 2,288,455.49 7.8087 17,869,862.38 USD 1,884,640.65 8.0702 15,209,426.97 EUR 14,967.50 9.5797 143,384.16 5 年以上 USD 282,438.45 7.8087 2,205,477.12 USD 282,438.45 8.0702 2,279,334.78 HKD 256,515.00 1.00467 257,712.93 HKD 256,515.00 1.0403 266,852.55

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小 计 20,333,052.43 17,898,998.46

（5）全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为40%或以上，下同），计提比例 及理由的说明

账龄5年以上应收账款中有应收国外款项282,438.45美元及256,515.00港币，因账龄较长，催讨费 用高，收回可能性较小，本公司已于2002年度全额计提坏账准备。本期未发生变动。

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（2）期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为1,877,069.28 元，占其他应收款账面 余额的35.85%。

（3）无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

（4）全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明

应收杭州八方物资联营公司1,197,061.82 元，其中账龄5 年以上1,181,214.82 元，包括经2004 年11 月法院判决尚需归还本公司欠款1,002,770.00 元和债务重组等转入款项178,444.82 元；账龄 2-3 年的15,847.00 元系代垫诉讼费。上述应收款项估计难以收回，已于以前年度全额计提坏账准备， 本期未发生变动。

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（2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

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1. 存货 期末数 20,799,973.50 （1）明细情况

项 目 期 末 数 期 初 数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 590,159.25 590,159.25 687,752.75 687,752.75 库存商品 20,209,814.25 20,209,814.25 12,981,042.84 12,981,042.84 合 计 20,799,973.50 20,799,973.50 13,668,795.59 13,668,795.59

（2）本期存货的取得方式均为外购。

（3）本公司期末受托代销商品2,689,577.23元，与应付代销商品款金额一致，在编制财务报表时 已作抵销。

（4）存货跌价准备

期末不存在由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本 高于可变现净值的情况，无需计提存货跌价准备。

1. 待摊费用 期末数 0.00

项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 3,333.33 合 计 3,333.33

1. 长期股权投资 期末数21,403,897.53 （1）明细情况

期末数 期初数

项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 8,381,987.69 8,381,987.69 8,333,683.84 8,333,683.84 其他股权投资 13,556,326.47 534,416.63 13,021,909.84 13,556,326.47 534,416.63 13,021,909.84 合 计 21,938,314.16 534,416.63 21,403,897.53 21,890,010.31 534,416.63 21,355,593.68

（2）权益法核算的长期股权投资

1）明细情况

a. 期末余额构成明细情况

被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州新兰德资产管理投资有限公司 28% 5年 8,400,000.00 -18,012.31 8,381,987.69 小 计 8,400,000.00 -18,012.31 8,381,987.69

b. 本期增减变动明细情况

被投资 期初 本期投资 本期损益 本期分得现 本期投资 本期股权投资 期末

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单位名称 数 成本增减额 调整增减额 金红利额 准备增减额 差额增减额 数

杭州新兰德资产管理投资有限公司 8,333,683.84 48,303.85 8,381,987.69 小 计 8,333,683.84 48,303.85 8,381,987.69

2）被投资单位与本公司会计政策不存在重大差异，本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 （3）成本法核算的长期股权投资

1）明细情况

被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 浙江百大有加利商贸有限公司 20% 长期 6,000,000.00 6,000,000.00 杭州市商业银行 1.67% 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 浙江晶鑫实业有限公司 25% 15年 1,250,000.00 1,250,000.00 浙江省富阳百货大楼股份有限公司 10% 长期 1,063,850.00 1,063,850.00 天津华联商厦股份有限公司 0.043% 长期 180,000.00 180,000.00 杭州天都大酒店有限公司 30% 14年 62,476.47 62,476.47 小 计 13,556,326.47 13,556,326.47

2）投资额占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上,但采用成本法核算的情况说明

对浙江百大有加利商贸有限公司持股比例虽占20%，但根据该公司股东会决议按每年8%获取固定 回报；对浙江晶鑫实业有限公司持股比例虽占25%，但无重大影响；对杭州天都大酒店有限公司持股 比例虽占30%，但对外承包；故对该三家单位的投资均按成本法核算。

（4）长期投资减值准备

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2004 年对浙江晶鑫实业有限公司其他股东收回出资可能形成的损失部分，按持股比例计提减值准 备。本期未发生变动。

1. 固定资产原价 期末数 524,639,702.51 （1）明细情况

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 371,202,235.10 371,202,235.10 通用设备 97,101,161.08 7,170,606.63 5,733,925.58 98,537,842.13 专用设备 36,322,458.82 659,263.65 2,327,136.64 34,654,585.83

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运输工具 4,247,625.50 205,448.00 126,000.00 固定资产装修 10,880,812.44 5,037,153.51 合 计519,754,292.94 13,072,471.79 8,187,062.22 （2）本期增加包括从在建工程完工转入12,099,101.84元。 （3）本期减少均系报废转出。 （4）经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 房屋及建筑物 101,330,335.13 23,670,845.91 通用设备 25,803,592.63 11,685,879.23 专用设备 11,763,143.50 10,173,092.67 小 计138,897,071.26 45,529,817.81 （5）暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 通用设备 63,628.67 36,801.13 15,516.32 专用设备 78,000.00 65,387.12 小 计141,628.67 102,188.25 15,516.32 （6）已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 通用设备 8,710,708.19 8,449,386.94 专用设备 20,105,902.19 19,502.725.12 运输工具 2,127,105.50 2,063,292.33 小 计30,943,715.88 30,015,404.39	运输工具 4,247,625.50 205,448.00 126,000.00 固定资产装修 10,880,812.44 5,037,153.51 合 计519,754,292.94 13,072,471.79 8,187,062.22 （2）本期增加包括从在建工程完工转入12,099,101.84元。 （3）本期减少均系报废转出。 （4）经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 房屋及建筑物 101,330,335.13 23,670,845.91 通用设备 25,803,592.63 11,685,879.23 专用设备 11,763,143.50 10,173,092.67 小 计138,897,071.26 45,529,817.81 （5）暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 通用设备 63,628.67 36,801.13 15,516.32 专用设备 78,000.00 65,387.12 小 计141,628.67 102,188.25 15,516.32 （6）已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 通用设备 8,710,708.19 8,449,386.94 专用设备 20,105,902.19 19,502.725.12 运输工具 2,127,105.50 2,063,292.33 小 计30,943,715.88 30,015,404.39	4,327,073.50 15,917,965.95 524,639,702.51 账面价值 77,659,489.22 14,117,713.40 1,590,050.83 93,367,253.45 账面价值 11,311.22 12,612.88 23,924.10 账面价值 261,321.25 603,177.07 63,813.17 928,311.49	4,327,073.50 15,917,965.95 524,639,702.51 账面价值 77,659,489.22 14,117,713.40 1,590,050.83 93,367,253.45 账面价值 11,311.22 12,612.88 23,924.10 账面价值 261,321.25 603,177.07 63,813.17 928,311.49
	减值准备

（7）期末固定资产未用于债务担保。

（8）房屋建筑物中，原值63,815,153.60元的百货大楼南楼已办妥房屋产权证；原值12,898,720.08 元的丁桥仓库因其土地在原签订合同时属于租用性质，未能办理房屋产权证；原值2,895,000.00元的 天都大酒店房屋因规划原因未办妥房屋产权证。

1. 累计折旧 期末数 189,129,986.48 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 99,504,297.59 10,637,805.12 110,142,102.71 通用设备 43,554,495.95 5,439,550.82 3,751,390.81 45,242,655.96 专用设备 26,007,090.48 1,794,663.41 2,207,895.62 25,593,858.27 运输工具 2,569,730.06 250,299.73 122,220.00 2,697,809.79

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固定资产装修 2,491,204.74 2,962,355.01	5,453,559.75	5,453,559.75
合 计174,126,818.82 21,084,674.09	6,081,506.43 189,129,986.48
12. 固定资产净值	期末数 335,509,716.03
类 别 期末数	期初数
房屋及建筑物 261,060,132.39	271,697,937.51
通用设备 53,295,186.17	53,546,665.13
专用设备 9,060,727.56	10,315,368.34
运输工具 1,629,263.71	1,677,895.44
固定资产装修 10,464,406.20	8,389,607.70
合 计335,509,716.03	345,627,474.12
13. 固定资产减值准备	期末数	27,288.53
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加	本期减少	期末数
价值回升转回 其他原因转出
通用设备 155,803.77	128,515.24	27,288.53
合 计155,803.77	128,515.24	27,288.53

（2）固定资产减值准备计提原因及本期变动说明

对闲置不用、技术陈旧的固定资产，按照账面净值与可收回金额的差额计提减值准备。本期因部 分固定资产报损，相应转出固定资产减值准备128,515.24元。

14. 在建工程 （1）明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 大酒店四星级改造 消防报警系统改造 277,144.11 277,144.11 零星工程 471,066.00 471,066.00 合 计 748,210.11 748,210.11 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 大酒店四星级改造 1,406,675.69 4,356,479.43 5,763,155.12 消防报警系统改造 1,790,278.34 1,704,250.55 3,217,384.78	期末数 748,210.11 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 1,406,675.69 1,406,675.69 1,790,278.34 1,790,278.34 247,666.50 247,666.50 3,444,620.53 3,444,620.53 本期 期末数 资金 预算 工程投入占 其他减少 来源 数 预算的比例 自筹 1226万 91.26% 277,144.11 自筹 595万 71.10%

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商友信息系统改造 2,509,258.86 1,619,126.86 890,132.00 自筹 350万 71.69% 零星工程 247,666.50 1,722,834.58 1,499,435.08 471,066.00 合 计 3,444,620.53 10,292,823.42 12,099,101.84 890,132.00 748,210.11 （3）在建工程减值准备情况

期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。

15. 无形资产 （1）明细情况 期末数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 延安路262-264号地块土地使用权 23,481,890.34 23,481,890.34 半道红巷1号土地使用权 7,727,506.06 7,727,506.06 湖墅南路35号土地使用权 4,742,351.04 4,742,351.04 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 1,719,432.00 1,719,432.00 商友管理软件系统 815,496.02 815,496.02 合 计38,486,675.46 38,486,675.46 （2）无形资产增减变动情况 种 类 取得 原始 期初 本期 本期 本期 方式 金额 数 增加 转出 摊销 延安路262-264号 购入 35,146,268.00 24,360,547.05 878,656.71 地块土地使用权 半道红巷1号 购入 9,970,975.00 7,976,780.44 249,274.38 土地使用权 湖墅南路35号 购入 6,642,143.70 4,890,636.58 148,285.54 土地使用权 杭州大酒店二期配 购入 2,500,992.00 1,781,956.80 62,524.80 套工程土地使用权 商友管理软件系统 购入 2,009,632.00 149,332.16 889,632.00 223,468.14 合 计 56,270,010.70 39,159,253.03 889,632.00 1,562,209.57 （3）无形资产减值准备

期末数 38,486,675.46 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 24,360,547.05 24,360,547.05 7,976,780.44 7,976,780.44 4,890,636.58 4,890,636.58 1,781,956.80 1,781,956.80 149,332.16 149,332.16 39,159,253.03 39,159,253.03 期末 累计摊 剩余 数 销额 摊销期限 23,481,890.34 11,664,377.66 316-324个月 7,727,506.06 2,243,468.94 372个月 4,742,351.04 1,899,792.66 314-458个月 1,719,432.00 781,560.00 330个月 815,496.02 1,194,135.98 55个月 38,486,675.46 17,783,335.24

期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 （4）期末无形资产未用于债务担保。

1. 长期待摊费用 期末数 9,867,334.45 项 目 原始 期初 本期 本期 其他 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销数 摊销期限 装修费 30,469,291.25 10,466,238.06 2,231,358.61 8,234,879.45 22,234,411.80 56个月 丁桥仓库土地租赁费 2,046,660.00 1,661,693.00 29,238.00 1,632,455.00 414,205.00 670个月 商居大厦委托出租中介费 1,500,000.00 854,166.46 854,166.46[注] 1,500,000.00

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大酒店室外地坪 1,063,163.00 194,913.38 194,913.38 1,063,163.00 合 计 35,079,114.25 13,177,010.90 3,309,676.45 9,867,334.45 25,211,779.80 注：商居大厦委托出租中介费由于对方不再提供服务，本期将余额全部摊销，

1. 其他长期资产 期末数 100,000.00 项 目 期末数 期初数 质保金 100,000.00 100,000.00 合 计 100,000.00 100,000.00

系本公司子公司杭州大酒店旅行社有限公司根据有关规定向杭州市旅游局缴纳的质保金。

1. 应付票据 期末数 38,089,956.00 （1）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 38,089,956.00 49,550,000.00 合 计 38,089,956.00 49,550,000.00

（2）无向持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东出具的票据。

1. 应付账款 期末数 120,130,153.01

（1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

（2）无账龄3年以上的大额应付账款。

1. 预收账款 期末数 68,087,963.30

（1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

（2）预收账款——外币预收账款

期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 64,825.48 7.8087 506,202.73 72,877.99 8.0702 588,139.95 小 计 506,202.73 588,139.95 （3）账龄1年以上的预收账款均系零星货款，正在清理中。

1. 应付工资 期末数 24,761,500.00 期末应付工资余额均系按工效挂钩政策计提但尚未发放的工资余额。

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1. 应付股利 期末数 2,985,942.90 （1）明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国家股股利 1,060,635.70 社会法人股股东 1,925,307.20 1,151,257.34 合 计 2,985,942.90 1,151,257.34

（2）欠付主要投资者股利的金额及原因的说明

应付股利主要系应付未付以前年度社会法人股股利和本年度应付未付国家股股利。

23. 应交税金

1. 应交税金 期末数 15,816,463.36 税 种 期末数 期初数 增值税 10,148,525.27 5,584,521.16 营业税 254,020.31 196,212.46 消费税 488,720.44 365,041.35 城市维护建设税 1,012,027.68 649,983.16 企业所得税 3,543,190.76 833,757.04 房产税 152,848.14 52,760.56 代扣代缴个人所得税 217,130.76 155,628.91 合 计 15,816,463.36 7,837,904.64

法定税率详见本财务报表附注三相关项目说明。

1. 其他应交款 期末数 1,528,412.48 项 目 期末数 期初数 教育费附加 433,726.21 371,418.89 地方教育附加 289,150.77 文化建设费 346.29 水利建设基金 805,189.21 121,662.08 合 计 1,528,412.48 493,080.97

计缴标准详见本财务报表附注三相关项目说明。

1. 其他应付款 期末数 27,206,097.52

2. （1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

3. （2）无账龄3年以上的大额其他应付款。

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（3）金额较大其他应付款的性质及内容的说明

单位名称 款项内容 期末数 职工教育经费 职工教育经费 3,733,995.82 杭州百货大楼供货商质量保证金 保证金 3,263,160.18 小 计 6,997,156.00 26．专项应付款 期末数 1,880,000.00 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 1,880,000.00 1,600,000.00 合 计 1,880,000.00 1,600,000.00

（2）专项应付款项具体情况说明

1）根据杭州市财政局、杭州市贸易局联合下发的杭财企二[2004]783号文，本公司于2004年9月收 到杭州市财政局拨入的北四楼、南五楼加层改造项目财政资助资金90万元。

2）根据杭州市财政局、杭州市贸易局联合下发的杭财企二[2004]1092号、杭贸政[2004]185号文， 本公司于2004年12月收到由杭州市财政局拨入的立体车库、楼层改造项目财政补助资金30万元。

3）根据杭州市财政局、杭州市贸易局联合下发的杭财企二[2005]1115号文，本公司于2005年12 月收到杭州市财政局拨入的商场改造等项目财政资助资金40万元。

4）根据杭州市财政局、杭州市贸易局联合下发的杭财企二[2006]1189号文，本公司于2006年12 月收到杭州市财政局拨入的商友系统、自动化软件升级项目财政资助资金28万元。

根据杭州市贸易局、杭州市财政局联合下发的杭贸政[2004]26号、杭财企二[2004]198号文，上述 款项共188万元在“专项应付款”中核算，以后视企业对地方政府贡献情况再行结算处理。

1. 股本 期末数 269,706,320.00

（1）明细情况

（1）明细情况	（1）明细情况	（1）明细情况
项 目			期初数			本期增减变动（+、-）			期末数
				送 股	配 股	公积金 转股	其他	小计
（一） 尚 未 流 通	1.发起 人 股份	国家拥有股份	80,730,000				-80,730,000	-80,730,000
		境内法人持有股份					80,730,000	80,730,000	80,730,000
		外资法人持有股份
		其他
	2.募集法人股		53,636,382						53,636,382

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股 份	3.内部职工股
	4.社会公众受让转配股
	尚未流通股份合计	134,366,382						134,366,382
（二） 已 流 通 股 份	1.境内上市的人民币普通股	135,339,938						135,339,938
	2.境内上市的外资股
	3.境外上市的外资股
	4.其他
	已流通股份合计	135,339,938						135,339,938
（三）股份总数		269,706,320						269,706,320

（2）其他说明

本期股东变动的有关情况详见本财务报表附注十二（一）之说明。

1. 资本公积 期末数 317,473,405.62 （1）明细情况

项 目 股本溢价 国家扶持资金 资产评估增值准备 合 计	期初数 本期增加 273,214,363.49 21,978,628.25 23,073,913.68 318,266,905.42	本期减少 793,499.80 793,499.80	期末数 272,420,863.69 21,978,628.25 23,073,913.68 317,473,405.62

（2）本期变动说明

根据财政部财会便[2006]10 号《关于上市公司股改费用会计处理的复函》的规定，将公司承担 的股权分置改革相关费用793,499.80 元冲减资本公积。

29. 盈余公积 （1）明细情况 项 目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 国家扶持资金 合 计	期初数 53,665,508.74 25,009,909.03 6,314,266.33 111,054.90 85,100,739.00	本期增加 28,575,719.06 28,575,719.06	期末数 88,666,549.03 本期减少 期末数 82,241,227.80 25,009,909.03 6,314,266.33 111,054.90 25,009,909.03 88,666,549.03

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（2）盈余公积增减变动说明

本期变动系：1）根据本公司董事会通过的2006 年度利润分配预案，按2006 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积3,565,810.03 元；2）根据财政部财企[2006]67 号《关于<公司法>施行后有关企 业财务处理问题的通知》，将法定公益金25,009,909.03 元转作法定盈余公积金管理使用。

30．未分配利润 期末数 32,208,723.74 （1）明细情况 期初数 27,087,065.50 加:本期增加 35,658,100.27 减:本期减少 30,536,442.03 期末数 32,208,723.74

（2） 其他说明

1）本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加系本期净利润转入。

本期减少系根据公司董事会确定的2006 年度利润分配预案，按2006 年度实现净利润提取10%的 法定盈余公积3,565,810.03 元，以及根据公司2005 年度股东大会确定的2005 年度利润分配方案，每 10 股派发现金红利1.0 元（含税）计26,970,632.00 元。

2）期末数中包含拟分配现金股利29,667,695.20 元。根据2007 年3 月29 日本公司董事会五届十 五次会议通过的2006 年度利润分配预案，决定分配现金股利29,667,695.20 元。上述利润分配决议尚 待股东大会审议通过。

（二）合并利润及利润分配表项目注释

1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,354,417,058.13/1,161,504,307.16 （1）业务分部

项 目 本期数 上年同期数

主营业务收入

商品销售业务 1,318,004,382.65 1,277,455,385.43 旅游服务业务 36,412,675.48 32,915,320.57 小 计 1,354,417,058.13 1,310,370,706.00 抵 销 合 计 1,354,417,058.13 1,310,370,706.00 主营业务成本 商品销售业务 1,155,769,373.74 1,140,233,662.16

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旅游服务业务 小 计 抵 销 合 计 （2）地区分部 主营业务收入 内销业务 外销业务 小 计 抵 销 合 计 主营业务成本 内销业务 外销业务 小 计 抵 销 合 计	5,734,933.42 1,161,504,307.16 1,161,504,307.16 1,231,950,859.07 122,466,199.06 1,354,417,058.13 1,354,417,058.13 1,048,479,410.58 113,024,896.58 1,161,504,307.16 1,161,504,307.16	8,644,330.37 1,148,877,992.53 1,148,877,992.53 1,201,634,768.68 108,735,937.32 1,310,370,706.00 1,310,370,706.00 1,048,626,882.22 100,251,110.31 1,148,877,992.53 1,148,877,992.53

（3）本期向前5 名客户销售所实现的收入总额为61,613,669.63 元，占公司全部主营业务收入的 4.55%。

2. 主营业务税金及附加 项 目 营业税 消费税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 合 计	本期数 1,742,244.56 5,154,589.00 3,052,900.60 1,395,917.06 687,784.56 12,033,435.78	本期数 12,033,435.78 上年同期数 1,509,950.28 4,554,665.03 3,035,657.04 1,734,661.12 10,834,933.47

上述税金及附加的计缴标准详见本财务报表附注三相关项目之说明。

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1. 其他业务利润 本期数 24,679,809.05 （1）明细情况

（1）明细情况	情况
项 目 业务收入 租赁业务 11,665,214.36 场地费收入 9,145,052.00 仓储业务 1,879,551.09 管理服务 3,822,347.48 暂借款利息 62,146.80 修理修配业 89,226.90 其他业务 7,643.00 合 计26,671,181.63		本 期 数	利 润 10,768,180.16 8,634,959.69 1,766,541.07 3,375,232.10 58,666.58 69,057.83 7,171.62 24,679,809.05	上 年 同 期 数 业务收入 业务支出 利 润 12,830,572.21 880,998.46 11,949,573.75 8,315,291.35 461,498.67 7,853,792.68 2,788,422.25 137,572.37 2,650,849.88 3,205,456.06 568,890.43 2,636,565.63 212,074.00 11,770.11 200,303.89 226,734.91 22,222.19 204,512.72 1,290.00 209.73 1,080.27 27,579,840.78 2,083,161.96 25,496,678.82
		业务支出 897,034.20 510,092.31 113,010.02 447,115.38 3,480.22 20,169.07 471.38 1,991,372.58		业务收入 12,830,572.21 8,315,291.35 2,788,422.25 3,205,456.06 212,074.00 226,734.91 1,290.00 27,579,840.78

（2）占报告期利润总额10%以上（含10%）的项目的情况说明

租赁业务收入主要系本公司出租杭州百货大楼南五楼、杭州第二百货大楼一至三楼、杭州市湖墅 南路103 号旅游市场1-4 层等房屋及相关设备设施取得的租金收入。

场地费收入主要系杭州百货大楼广场促销场地费收入。

4. 财务费用 （1）明细情况 项 目 利息支出 减:利息收入 汇兑损失 其 他 合 计	本期数 7,878,441.02 853,235.15 5,755,415.20 -1,269,790.67	本期数 -1,269,790.67 上年同期数 4,676,123.05 529,917.24 5,160,164.13 1,013,958.32

（2）其他说明

利息收入中包括根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙财企字[2006]266号文，本公司于 2006年12月收到杭州市财政局拨入的信息管理系统升级和设施改造项目财政贴息20万元。 其他主要系银行按刷卡消费金额的一定比例收取的手续费。

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1. 投资收益 本期数 12,374,036.85 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 11,345,733.00 2,846,784.75 成本法核算的被投资 980,000.00 980,000.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投 48,303.85 1,444,643.95 资单位损益净增减的金额 其他长期债权投资收益 1,714,834.20 计提短期、长期投资 减值准备 -378,057.20 合 计 12,374,036.85 6,608,205.70 （2）投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

2. 补贴收入 本期数 520,000.00 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口奖励 50,000.00 财政奖励 470,000.00 合 计 520,000.00

（2）本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明

出口奖励系根据杭州市对外贸易经济合作局、杭州市财政局杭外经贸计财[2006]288 号、杭财企 二[2006]681 号文，本公司本期收到杭州市财政局拨入的外贸出口奖励5 万元。

财政奖励系根据杭州市财政局、杭州市贸易局、杭州市经济贸易委员会联合下发的杭财企二 [2006]1345号文，本公司于2006年12月收到杭州市财政局拨入的杭州丝绸、女装品牌专柜扶持奖励资 金27万元；根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会联合下发的浙财企字[2006]266号文，本公司于 2006年12月收到杭州市财政局拨入的2006年浙江省重点流通企业资金奖励20万元。

1. 营业外收入 本期数 144,762.70 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 513.80 45,130.00

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罚款收入 赔偿收入 其他 合 计 8. 营业外支出 （1）明细情况 项 目 经济补偿金支出 处置固定资产净损失 捐赠支出 水利建设基金 罚款支出 其他 合 计	89,076.40 55,172.50 144,762.70 本期数 2,705,618.72 1,904,042.85 218,693.40 1,379,413.34 150.00 600.03 6,208,518.34	71,521.30 232,792.50 106,469.44 455,913.24 本期数 6,208,518.34 上年同期数 838,556.43 2,507,876.07 340,361.60 126,667.13 650.00 24,536.77 3,838,648.00

（2）其他说明

经济补偿金支出2,705,618.72 元系本公司对解除劳动合同的部分职工给予的经济补偿金。

（三）合并现金流量表项目注释

1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 收到的银行承兑汇票保证金 2,487,800.00 小 计 2,487,800.00 其他主要系收现的其他业务收入。

2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 支付的银行承兑汇票保证金 9,166,796.00 信用卡刷卡手续费 5,170,421.65 支付部分职工经济补偿金 2,705,618.72 小 计 17,042,836.37 其他主要系付现营业费用、管理费用。

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3. 收到的其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 利息收入 7,878,441.02 固定资产项目补助资金 280,000.00 合 计 8,158,441.02

1. 支付的其他与筹资活动有关的现金 均系支付的股权分置改革费用。

5.现金的期末余额/现金的期初余额

项 目 期末数 期初数 资产负债表货币资金 526,939,823.21 434,502,201.76 减：三个月以上票据保证金 6,678,996.00 现金余额小计 520,260,827.21 434,502,201.76

七、母公司财务报表项目注释

（一）母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款 期末数 33,301,110.85

（1）账龄分析

（1）账龄分析
		期末数				期初数
账 龄 账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内 35,053,800.90	93.43	1,752,690.05	33,301,110.85	26,206,926.37	91.13	1,310,346.32	24,896,580.05
1-2 年				6,372.00	0.02	1,274.40	5,097.60
5 年以上 2,463,190.05	6.57	2,463,190.05		2,546,187.33	8.85	2,546,187.33
合 计37,516,990.95	100.00	4,215,880.10	33,301,110.85	28,759,485.70	100.00	3,857,808.05	24,901,677.65
（2）期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为12,203,074.94元，占应收账款账面余额的

32.53%。

• （3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

• （4）应收账款——外币应收账款

注释同本财务报表附注六（一）4（4）。

• （5）全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明 注释同本财务报表附注六（一）4（5）。

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1. 其他应收款 期末数 3,630,507.01 （1）账龄分析

（1）账龄分析
		期末数				期初数
账 龄 账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额 比例(%)		坏账准备	账面价值
1 年以内 3,432,735.46	65.55	171,636.78	3,261,098.68	6,672,127.01	82.83	333,606.35	6,338,520.66
1-2 年 423,013.50	8.08	84,602.70	338,410.80	40,218.69	0.50	20,721.34	19,497.35
2-3 年 37,818.69	0.73	20,241.34	17,577.35
3-4 年				26,840.37	0.33	13,420.18	13,420.19
4-5 年 26,840.37	0.51	13,420.19	13,420.18
5 年以上 1,316,076.82	25.13	1,316,076.82		1,316,076.82	16.34	1,316,076.82
合 计5,236,484.84	100.00	1,605,977.83	3,630,507.01	8,055,262.89	100.00	1,683,824.69	6,371,438.20
（2）期末其他应收款中欠款金额前5			名的欠款金额总计为1,877,069.28			元，占其他应收款账面
余额的35.85%。

• （3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 （4）全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明 注释同本财务报表附注六（一）5（4）。

• 长期股权投资 期末数 26,956,908.04 （1）明细情况

（1）明细情况
期末数 项 目 账面余额 减值准备 对子公司投资 5,553,010.51 对联营企业投资 8,381,987.69 其他股权投资 13,556,326.47 534,416.63 合 计 27,491,324.67 534,416.63 （2）权益法核算的长期股权投资 1）明细情况 a. 期末余额构成明细情况	期末数		账面余额 4,526,300.79 8,333,683.84 13,556,326.47 26,416,311.10		期初数 减值准备 账面价值 4,526,300.79 8,333,683.84 534,416.63 13,021,909.84 534,416.63 25,881,894.47
	减值准备 534,416.63 534,416.63	账面价值 5,553,010.51 8,381,987.69 13,021,909.84 26,956,908.04

被投资 持股 投资 单位名称 比例 期限 杭州旅游市场有限公司 80% 长期 杭州百大广告公司 100% 长期 杭州大酒店旅行社有限公司 66.67% 长期 杭州新兰德资产管理投资有限公司 28% 5年 小 计	投资 成本 3,227,009.49 500,000.00 200,000.00 8,400,000.00 12,327,009.49	损益 股权投 股权投 调整 资准备 资差额 -537,122.62 2,160,663.42 2,460.22 -18,012.31 1,607,988.71	期末 数 2,689,886.87 2,660,663.42 202,460.22 8,381,987.69 13,934,998.20

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b. 本期增减变动明细情况

被投资 期初 本期投资 本期损益 本期分得现 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 金红利额 准备增减额 差额增减额 数 杭州旅游市场有限公司 2,697,310.13 -7,423.26 2,689,886.87 杭州百大广告公司 1,623,574.47 1,705,318.48 668,229.53 2,660,663.42 杭州大酒店旅行社有限公司 205,416.19 -2,955.97 202,460.22 杭州新兰德资产管理 投资有限公司 8,333,683.84 48,303.85 8,381,987.69 小 计 12,859,984.63 1,743,243.10 668,229.53 13,934,998.20

2）被投资单位与本公司会计政策不存在重大差异，本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 （3）成本法核算的长期股权投资

注释同本财务报表附注六（一）9（3）。 （4）长期投资减值准备 注释同本财务报表附注六（一）9（4）。

（二）母公司利润及利润分配表项目注释

1.主营业务收入 本期数 1,351,013,940.30

（1）明细情况

项 目 本期数 上年同期数 商品销售业务 1,318,004,382.65 1,277,455,385.43 旅游饮服业务 33,009,557.65 28,236,045.07 合 计 1,351,013,940.30 1,305,691,430.50

（2）本期向前5 名客户销售所实现的收入总额为61,613,669.63 元，占公司全部主营业务收入的 4.56%。

1. 主营业务成本 本期数 1,160,803,441.66 项 目 本期数 上年同期数 商品销售业务 1,155,769,373.74 1,140,233,662.16 旅游饮服业务 5,034,067.92 5,214,705.97 合 计 1,160,803,441.66 1,145,448,368.13

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3. 投资收益 （1）明细情况 项 目 短期投资收益 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 其他长期债权投资收益 计提的短期、长期投资减值准备 合 计 （2）投资收益汇回重大限制的说明	本期数 14,068,976.10 本期数 上年同期数 11,345,733.00 2,794,801.15 980,000.00 980,000.00 1,743,243.10 2,224,877.36 1,714,834.20 -378,057.20 14,068,976.10 7,336,455.51

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

八、关联方关系及其交易

（一）关联方关系

1．存在控制关系的关联方

（1）存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业 关系	经济性质 或类型	法定 代表人
杭州旅游市场有限公司	杭州湖墅南路103#	旅游市场开发经营	子公司	有限责任公司	董伟平
杭州百大广告公司	杭州市延安路546#	广告业务	子公司	有限责任公司	董伟平
杭州大酒店旅行社有限公司	杭州市延安路546#	旅游、商业	子公司	有限责任公司	林鲁宁

（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
杭州旅游市场有限公司	500 万			500 万
杭州百大广告公司	50 万			50 万
杭州大酒店旅行社有限公司	30 万			30 万

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

（3）存在控制关系的关联方所持股份变化

企业名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%
杭州旅游市场有限公司	500 万	100					500 万	100
杭州百大广告公司	50 万	100					50 万	100
杭州大酒店旅行社有限公司	30 万	100					30 万	100

• （二）关联方交易情况

• 1.无关联方应收（预收）应付（预付）款项余额。

• 2.向关联方人士支付报酬

• 2006 年度公司共有关联方人士17 人，其中，在本公司领取报酬15 人，全年报酬总额471.00 万

• 元。2005 年度公司共有关联方人士16 人，其中，在本公司领取报酬14 人，全年报酬总额313.21 万

• 元。2006 年度和2005 年度每一位关联方人士报酬方案如下（单位：万元）：

关联方人士姓名	职务	2006 年度	2005 年度
董伟平	董事长	78.47	51.49
郑向炜	董事	0.00	0.00
袁维钢	董事	0.33
李锦荣	董事、总经理	78.47	49.37
顾灵华	董事、副总经理	57.44	36.61
王瑞飞	独立董事	3.00	3.00
王竞天	独立董事	3.00	3.00
许建明	独立董事	3.00	3.00
黄建新	董事	2.00	2.00
俞建午	董事	0.00	0.00
何美云	董事会秘书	57.44	36.52
刘文俊	监事会主席	57.44	36.52
杨祖德	监事	39.73	27.71
林鲁宁	监事	21.30	17.42
陈余	监事	11.14	9.58
康波	监事	0.80	0.47
姚旭	副总经理	57.44	36.52
合 计		471.00	313.21

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九、或有事项

截至2006 年12 月31 日，本公司不存在重大或有事项。

十、承诺事项

截至2006 年12 月31 日，本公司不存在重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

（一）2007 年1 月10 日，本公司2007 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东会议决议，本公司 《股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案》未获得通过。

（二）2007 年1 月6 日，本公司与杭州贝里尼餐饮有限公司签订《租赁合同终止协议书》，双方 同意2004 年1 月5 日签订的《房屋及设备设施租赁合同》于2006 年12 月31 日提前终止，杭州贝里 尼餐饮有限公司必须在2007 年3 月15 日前清退、归还场地及设施设备，本公司补偿对方提前终止租 赁合同造成的装修等经济损失330 万元,在对方清退、归还租赁场地及设施设备并结清全部费用后五个 工作日内一次性付清。截至2007 年3 月29 日，本公司已支付杭州贝里尼餐饮有限公司补偿金300 万 元，余30 万元作为保证金。

（三）2007 年3 月29 日，本公司董事会五届十五次会议通过2006 年度利润分配预案，每10 股派 发现金股利1.10 元（含税）。上述利润分配预案尚须股东大会同意。

（四）2007 年3 月29 日，本公司董事会五届十五次会议通过《关于授权公司经营层进行委托贷款 的议案》，同意授权公司经营层将不超过3,000 万元资金通过银行进行委托贷款，贷款期限不超过6 个月，年收益率不低于12%。

（五）2007 年3 月29 日，本公司董事会五届十五次会议通过《关于执行新会计准则有关事项的议 案》，本着稳健反映经营业绩和有利于未来持续发展的原则，确定了执行新会计准则相应的会计政策。 （六）2007 年3 月29 日，本公司董事会五届十五次会议通过《关于对公司高级管理人员等进行激 励的议案》。

十二、其他重要事项

（一）关于股本变动情况

1．2006 年3 月和8 月，杭州市投资控股有限公司先后与西子联合控股有限公司签订两份《股份转 让协议》，前者向后者转让其所持有的本公司国有股股权70,123,643 股和10,606,357 股，占本公司 总股本的26%和3.93%，转让价格分别为312,702,978.80 元和48,471,051.49 元。该转让事项业经国 务院国有资产监督委员会国资产权[2006]956 号文和1524 号文批准，并经中国证券监督委员会审核无

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百大集团股份有限公司 2006 年年度报告

异议。股权转让后，西子联合控股有限公司持有本公司80,730,000 股，占公司总股本29.93%，股权性 质为社会法人股。

2006 年8 月31 日，杭州华悦实业有限公司和上海中都投资有限公司分别与西子联合控股有限公司 签订《股权转让协议》，前者向后者转让其所持有本公司社会法人股股权4,455,750 和3,900,000 股， 占本公司总股本1.65%和1.45%，转让价格为19,159,725 元和12,090,000 元。本次股权转让尚须获得 中国证监会批准和豁免要约收购的义务。

2．2006 年度内，杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司向浙江新世纪期货经纪有限公司等9 家原法 人股股东受让其所持有本公司股权4,848,425 股，占总股本的1.80%；浙江银泰百货有限公司通过上海 证券交易所增加购入本公司流通股36,406,049 股，占总股本的13.50%；武汉银泰商业发展有限公司通 过上海证券交易所增加购入本公司流通股906,825 股，占总股本的0.34%。

截至2006 年12 月31 日，浙江银泰百货有限公司、杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司和武汉银 泰商业发展有限公司累计各持有本公司股权63,863,298 股、15,816,287 股和906,825 股，共计 80,586,410股，占总股本的29.88%。其中，流通股64,770,123股，占总股本的24.02%，法人股15,816,287 股，占总股本的5.86%。

由于中国银泰投资有限公司持有武汉银泰商业发展有限公司52.54%，中国银泰投资有限公司和浙 江银泰百货有限公司分别持有杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司65%和35%的股权，中国银泰投资有 限公司实际控制人沈国军又是浙江银泰百货有限公司的董事长。因此，浙江银泰百货有限公司、杭州 银泰奥特莱斯商业发展有限公司、武汉银泰商业发展有限公司构成一致行动人。

（二） 股权分置相关事项

1．2006 年10 月11 日，公司召开2006 年第一次临时股东大会暨A 股相关股东会议，审议未通 过《百大集团股份公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案》。

1. 根据2006 年12 月14 日本公司董事会五届十二次会议决议通过的《股权分置改革方案暨资 本公积转增股本议案》以及经与公司非流通股股东沟通后的《股权分置改革说明书》（2006 年12 月 18 日稿），公司第二次股权分置改革方案如下：

（1）股权分置改革方案要点

经提出股权分置改革动议的16 家本公司非流通股股东协商一致，以公司现有总股本269,706,320 股为基数，以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的公司全体股东按10:3.95 的 比例转增股本106,533,996 股，转增后本公司总股本376,240,316 股。杭州企业产权交易所等10 家 非流通股股东拟采用将所获得的转增股份6,605,980 股作为对价支付给流通股股东，西子联合控股有 限公司等6 家非流通股股东拟将获得的转增股份37,335,351 股以现金149,341,404 元作为执行对价 支付给流通股股东，25 家表示反对或者未明确表示同意股权分置方案的非流通股股东获得的转增股份

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• 9,133,390 股由西子联合控股有限公司先行垫付现金36,533,560 元的方式执行对价。综合对价水平相 当于直接送股方式下，按转增股本后流通股股本计算每10 股流通股获得2.81 股。

• （2）非流通股东的承诺事项

根据《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，提出本次股权分置改革动议的公司非流通股股 东均已做出法定最低承诺，西子联合控股有限公司做出如下特别承诺：

1）西子联合控股有限公司已与杭州投资控股有限公司、杭州华悦实业有限公司和上海中都投资有 限公司签订股份转让协议，受让后者所持本公司股权10,606,357 股国家股和4,455,750 股、3,900,000 股社会法人股，其应执行的对价安排由西子联合控股有限公司垫付。

2）对表示反对或未明确表示同意公司股权分置方案的非流通股股东，在公司股权分置改革方案实 施股权登记日之前，有权按每股4.46 元价格向西子联合控股有限公司出售其所持股权，若不同意出售， 则西子联合控股有限公司承诺将为上述非流通股股东先行代为垫付现金对价。

3）股权分置改革相关股东会议的股权登记日前，西子联合控股有限公司承诺将一定比例的现金对 价所需资金汇入指定账户，作为执行对价安排的保证。

• 4）所持本公司股票自股权分置方案实施之日起三十六个月内不上市交易。

• 5）在股权分置改革对价安排实施完成后，将实施增持计划。

• （3）上述股权分置改革方案在2007 年1 月10 日本公司2007 年第一次临时股东大会暨A 股相关

• 股东会议上未获通过。

• （三）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1 号----

• 非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：

项 目	2006 年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 期资产产生的损益	-1,903,529.05
各种形式的政府补贴	720,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	58,666.58
短期投资损益（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 机构获得的短期投资损益外）	11,345,733.00
各项非经常性营业外收入、支出	-4,160,226.59
小 计	6,060,643.94
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示）	1,325,459.26
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示）
非经常性损益净额	4,735,184.68

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十二、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、董事兼总经理、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 3、公司报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。

董事长：董伟平 百大集团股份有限公司 2007 年3 月29 日

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