Aurora Optoelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 14, 2014

西南药业股份有限公司

第七届董事会审计委员会2013年履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市 公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和《审计委员会实 施细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 认真履行了审计监督职责，现就2013年度的履职情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

公司第七届董事会审计委员会成员构成情况为：彭珏女士（会计 专业独立董事，主任委员）、杨安勤先生（独立董事、委员）、夏峰 先生（独立董事、委员）、秦智勇先生（董事、委员），符合上海证 券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的有关要求。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司第七届董事会审计委员会根据《上市公司治理准 则》、《公司章程》、《审计委员会实施细则》及其他有关规定，积 极履行职责。2013 年度，审计委员会共召开了4次会议，全体委员亲 自出席了全部会议。主要就公司提交的年度财务会计报表及年度财务 会计报表说明、审计会计师出具初步审计意见、审计报告定稿进行审 议；就公司的重大关联交易事项进行了审议；并对相关会议决议进行 了签字确认。

三、审计委员会 2013 年度主要工作内容情况

1、定期报告审计工作中的履职情况

审计委员会根据公司《审计委员会实施细则》和监管要求，切实

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履行了对本公司的年度报告和中期报告的审阅工作，并对定期报告的 编制提出了专业的意见和建议。

公司年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与年审会 计师事务所协商确定。董事会审计委员会在年审会计师事务所正式进 场审计前，审阅公司编制的年度财务会计报表，形成书面意见。董事 会审计委员会在年审会计师事务所进场后会加强与其的沟通，在年审 会计师事务所出具初步审计意见后会再一次审阅公司年度财务会计 报表，并形成书面意见。董事会审计委员会对年度财务报表进行表决， 形成决议后提交董事会审核。

2、监督及评估外部审计机构工作

对公司聘请的财务报告审计机构天健会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称：天健）在执行年度财务报表审计及内控审计工作时， 董事会审计委员会就审计范围、计划、方法等事项与天健进行了充分 的沟通，认真督促注册会计师尽职尽责的进行审计，并确保如期出具 审计报告。我们认为天健对公司进行审计期间，工作勤勉尽责，遵循 了独立、客观、公正的职业准则，能够实事求是的发表相关审计意见， 真实、准确的反映公司财务状况和经营成果。

3、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该 计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行， 并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报 告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟 通。报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与天健

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进行充分有效的沟通，我们在听取双方的意见后，积极进行了协调工 作，以求顺利完成相关审计工作。

5、评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上 海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治 理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程 以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作， 切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实 际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。 四、总体评价

报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员 会运作指引》以及公司《审计委员会实施细则》等的相关规定，恪尽 职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。

审计委员会委员：彭珏 杨安勤 夏峰 秦智勇

西南药业股份有限公司 2014年3月13日

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