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ASCENT — Annual Report 2022
Jun 28, 2023
51802_rns_2023-06-28_d82c53d4-8595-422a-954e-c8fb6be2a01a.pdf
Annual Report
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【附件一】民國一一一年度營業報告書
雋揚國際股份有限公司
( 原名 : 中和羊毛工業股份有限公司 民國一一一年度營業報告書
首先,感謝各位寶貴的時間,閱讀雋揚國際股份有限公司民國一一一年度的營業報告書。 雋揚國際股份有限公司是一家專業、創新、負責任之建設公司,致力於提供高品質、高 安全性之建築產品。本公司的目標是成為客戶最值得信賴和尊敬的建設業者。為了達成目 標,我們將持續強化核心競爭力、拓展多元化市場、掌握產業技術發展趨勢及培養專業優秀 人才。
民國一一一年度是雋揚國際股份有限公司極具挑戰且充滿機會的一年,本公司在營運上 取得了長足的進步和成績,包含正式由中和羊毛工業股份有限公司更名為雋揚國際股份有限 公司,並開始投入雙北市多項個案開發。雖然,面臨了疫情及經濟環境上的挑戰和困難,例 如市場競爭加劇、央行實施信用管制措施、產業人力缺口、原物料價格上漲等,本公司仍積 極應對和解決。未來我們會推出更貼近客戶、更具特色之建築產品,創造公司永續價值的基 礎下,替股東及其他利害關係人謀求最佳利益。
一、就本公司民國一一一年度營業結果及民國一一二年度展望報告如下:
民國一一一年度營業結果
- (一)營業計劃實施成果
本公司民國一一一年度合併營業收入為 570,153 仟元,合併本期淨利為 92,205 仟元 。 ( 歸屬母公司業主 )
(二)預算執行情形
本公司民國一一一年度並未對外公開財務預測,故無預算達成情形。
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(三)財務收支及獲利能力
1. 民國一一一年度財務收支
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 |
|---|---|
| 項 目 |
金 額 |
| 營業收入 | 570,153 |
| 營業成本 | (446,013) |
| 營業毛利 | 124,140 |
| 營業費用 | (83,289) |
| 營業利益 | 40,851 |
| 營業外收支淨額 | 121,185 |
| 稅前淨利 | 162,036 |
| 本期淨利歸屬於: | |
| 母公司業主 | 92,205 |
| 共同控制下前手權益 | 13,190 |
| 非控制權益 | 38,197 |
| 本期稅後淨利合計 | 143,592 |
2. 民國一一一年度獲利能力
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
111年 | |
|---|---|---|
| 財務結構 (%) |
負債占資產比率 | 41.63 |
| 長期資金占不動產、廠房及設備比率 | 1,685,631.14 | |
| 償債能力 (%) |
流動比率 | 184.56 |
| 速動比率 | 45.15 | |
| 利息保障倍數 | 14.89 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 3.15 |
| 權益報酬率(%) | 4.68 | |
| 稅前純益占實收資本額比率(%) | 17.61 | |
| 純益率(%) | 25.18 | |
| 每股盈餘: |
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| 母公司業主 | 1.00 | |
|---|---|---|
| 共同控制下前手權益 | 0.14 | |
| 每股盈餘合計(元) | 1.14 |
(四)研究發展狀況
-
重點開發個案 - 廠辦類:台北市內湖區舊宗段、新北市三重區中興段、新北市土城 區忠義段、新北市中和區中原段、新北市汐止區江北段。
-
素地類:台南館前段案 - 翡翠森林第四期。
二、民國一一二年度營業計畫發展概要
-
(一)謹慎注意產業動向及發展趨勢,以國際所重視之環境、社會及公司治理 (ESG) 永 續概念作為企業發展藍圖,提升公司永續價值。
-
(二)因應近期市場廠辦需求旺盛,本公司目前以廠辦商業大樓為主力產品,將依預定 時程辦理相關業務,確認案件能如期如質完成。
-
(三)拓展多元化市場,積極參與公辦都更、都市更新、危老改建及區段徵收等相關業 務。
三、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
近期本國不動產產業循環在高原期進行修正,主係市場觀望氣氛濃厚、供給與需求方 價格認知差異擴大。目前土地開發方面,住宅仍以自用型剛性需求產品為主要方向,買方 多以自住、自用型換屋及長期置產客層為主;廠辦方面需求維持強勁。政府政策及法規方 面,為抑制短期炒作所採取之信用管制措施及平均地權條例修正案之通過等,預計對中小 型財務體質不健全之建商造成較大影響,但財務穩健、體質佳之開發商,可趁勢布局,逐 步整併、擴大營運規模。全球經濟方面,由於美國持續升息所造成的資金緊縮,輔以全球 所面臨通貨膨脹的影響,預估景氣將呈現下滑態勢。在外在環境不確定性仍高的情況下, 我們仍將維持穩健經營的步伐,審慎因應市場的變化。
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四、未來公司發展策略
展望未來,我們充滿信心和期待,並制定了中長期發展計畫,主要包括以下幾個方面:
-
(一)聯合集團關係企業共同參與開發案:以本公司之建設專業能力,帶領開發案進
-
行,並從中累積經驗及口碑,以厚實核心競爭力;除目前進行之廠辦商業大樓開 發案件外,將尋求以都更、合作興建住宅產品作為開發方向。
-
(二)充實及儲備人才資源:除尋求契合本公司文化及理念之建設業專業人員加入,另 積極發展知識分享之資料庫做為人才教育訓練之資源。
-
(三)多面向發展土地取得管道:積極參與國有或國營事業招標案、公辦都更案、及因 應國家政策之危險老舊住宅及都市更新等案。
相信這些計畫將帶給雋揚國際股份有限公司更大的成長空間和挑戰。
最後,在此感謝所有股東和社會大眾對雋揚國際股份有限公司的支持和信任。您是我們最 重要的夥伴和動力。在此也誠摯邀請您提出寶貴的意見或建議,讓我們能夠不斷改善自己,創 造更好的未來。謝謝您。
謹祝 各位股東 身體健康 萬事如意
董事長:侯嘉騏 經理人:劉先雯 會計主管:羅健彰
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【附件二】審計委員會查核報告書
雋揚國際股份有限公司
(原名:中和羊毛工業股份有限公司) 審計委員會查核報告書
董事會造具本公司民國一一一年度營業報告書、財務報表(含合併及個體財 務報表)及盈餘分派議案,其中財務報表(含合併及個體財務報表)業經委託資 誠聯合會計師事務所蕭春鴛會計師及林瑟凱會計師查核完竣,並出具無保留意見 加強調事項段及其他事項段之查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派 議案經本審計委員會審查,認為尚無不符,爰依照證券交易法第十四條之四及公 司法二百一十九條之規定報告如上,敬請 鑒核。
此致
本公司民國一一二年股東常會
雋揚國際股份有限公司
審計委員會召集人:劉燈城
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中 華 民 國 一 一 二 年 三 月 二 十 七 日
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| 【附件三】民國一一一年董事個別酬金明細 雋揚國際股份有限公司 民國一一一年董事個別酬金明細 單位:新台幣仟元;股 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 註:1.本公司董事酬勞係依公司章程第26條之規定,得按不高當年度獲利2%額度內,做為當年度董事之酬勞,並提請薪資報酬委員會及董事會審核。 2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、F及 G等七項總額及占稅後 純益之比例(%) |
財務報 告內所 有公司 |
2.53 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.68 | 0.68 | 0.68 | ||||
| 本公司 | 3.44 | 0.57 | 0.57 | 0.57 | 0.93 | 0.93 | 0.93 | |||||
| A、B、 C、D、 |
E、F及 G等七 項總額 |
3,630 | 600 | 600 | 600 | 980 | 980 | 980 | ||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 退職退休金(F) | 財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 薪資、獎金及 特支費等(E) |
財務報 告內所 有公司 |
3,030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 3,030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| A、B、C及D等四 項總額及占稅後純益 之比例(%) |
財務報 告內所 有公司 |
0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.68 | 0.68 | 0.68 | ||||
| 本公司 | 0.57 | 0.57 | 0.57 | 0.57 | 0.93 | 0.93 | 0.93 | |||||
| A、 B、C 及D 等四項 總額 |
600 | 600 | 600 | 600 | 980 | 980 | 980 | |||||
| 董事酬金 | 業務執行費用 (D) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 80 | 80 | 80 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 80 | 80 | 80 | |||||
| 董事酬勞(C) | 財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 退職退休金(B) | 財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 報酬(A) |
財務報 告內所 有公司 |
600 | 600 | 600 | 600 | 900 | 900 | 900 | ||||
| 本公司 | 600 | 600 | 600 | 600 | 900 | 900 | 900 | |||||
| 姓名 | 學詠股份有限公司 代表人︰侯嘉騏 |
祖晟國際股份有限公司 代表人︰黃銘祐 |
原仲股份有限公司 代表人︰許昌 |
祖晟國際股份有限公司 代表人︰陳建廷 |
劉燈城 | 劉介民 | 田弘茂 | |||||
| 職稱 | 董事 長 |
董事 | 董事 | 董事 | 獨立 董事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
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【附件四】民國一一一年度會計師查核報告及財務報表
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-35-
【附件五】民國一一一年度盈餘分配表
雋揚國際股份有限公司
| 雋揚國際股份有限公司 | 雋揚國際股份有限公司 | 雋揚國際股份有限公司 |
|---|---|---|
| (原名:中和羊毛工業股份有限公司) 民國一一一年度盈餘分配表 單位:新台幣元 項 目 金 額 期初未分配盈餘 $ 935,836,563 本期稅後綜合淨利 $92,204,552 加:淨確定福利負債再衡量數 696,088 減:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具 (19,527,713) 本期稅後淨利加計本期淨利以外項目計入當年 度未分配盈餘之數額 73,372,927 提列法定盈餘公積(10%) (7,337,293) 提列特別盈餘公積 (204,188,293) 本期可供分配盈餘 797,683,904 分配項目 股東紅利(每股配發0.3 元) (27,600,000) 期末未分配盈餘 $770,083,904 |
||
| 期初未分配盈餘 本期稅後綜合淨利 加:淨確定福利負債再衡量數 減:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具 本期稅後淨利加計本期淨利以外項目計入當年 度未分配盈餘之數額 提列法定盈餘公積(10%) 提列特別盈餘公積 本期可供分配盈餘 分配項目 股東紅利(每股配發0.3 元) 期末未分配盈餘 |
$ 935,836,563 $92,204,552 696,088 (19,527,713) 73,372,927 (7,337,293) (204,188,293) 797,683,904 (27,600,000) $770,083,904 |
|
| (204,188,293) 797,683,904 (27,600,000) |
||
| $770,083,904 |
董事長:侯嘉騏 經理人:劉先雯 會計主管:羅健彰
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-36-
【附件六】「取得或處分資產處理程序」修正前後條文對照表及說明
雋揚國際股份有限公司
「取得或處分資產處理程序」修正前後條文對照表及說明
| 條文 | 修 正 條 文 | 修 正 條 文 | 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第七條 取得或處分不 動產或設備之 處理程序 |
(前略) 五、建設業除採用限定價格、 特定價格或特殊價格作 為交易價格之參考依據 外,如有正當理由未能即 時取得估價報告者,應於 事實發生之即日起算二 週內取得估價報告,並於 取得估價報告之即日起 算二週內取得前項第三 款之會計師意見。 |
(前略) (本項新增) |
1. 配合公司業務 發展及營運所 需,增訂第七 條第五項建設 業取得估價報 告之規定。 2. 此次修正條文 參考「公開發 行公司取得或 處分資產處理 程序」第九條 第二項規定辦 理。 |
||
| 特定價格或特殊價格作 | |||||
| 為交易價格之參考依據 | |||||
| 外,如有正當理由未能即 | |||||
| 時取得估價報告者,應於 | |||||
| 事實發生之即日起算二 | |||||
| 週內取得估價報告,並於 | |||||
| 取得估價報告之即日起 | |||||
| 算二週內取得前項第三 | |||||
| 款之會計師意見。 |
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【附件七】「背書保證作業程序」修正前後條文對照表及說明
雋揚國際股份有限公司
「背書保證作業程序」修正前後條文對照表及說明
| 條文 | 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 5.2 本公司背書 保證對象 |
5.2.1本公司得對下列公司為 背書保證: 5.2.1.1 與本公司有業務 往來之公司。 5.2.1.2 本公司直接及間 接持有表決權之 股份超過百分之 五十之公司。 5.2.1.3 直接及間接對本 公司持有表決權 之股份超過百分 之五十之公司。 ~~5.2.2 本公司直接及間接持有~~ ~~表決權股份達百分之九~~ ~~十以上之公司間,得為~~ ~~背書保證,且其金額不~~ ~~得超過本公司淨值之百~~ ~~分之十。但本公司直接~~ ~~及間接持有表決權股份~~ ~~百分之百之公司間背書~~ ~~保證,不在此限。~~ 5.2.2 本公司基於承攬工程需 要之同業間或共同起造 人間依合約規定互保, 或因共同投資關係由全 體出資股東依其持股比 率對被投資公司背書保 證,或同業間依消費者 保護法規範從事預售屋 銷售合約之履約保證連 帶擔保者,不受5.2.1 規 定之限制,得為背書保 證。 |
5.2.1本公司得對下列公司為 背書保證: 5.2.1.1 與本公司有業務 往來之公司。 5.2.1.2 本公司直接及間 接持有表決權之 股份超過百分之 五十之公司。 5.2.1.3 直接及間接對本 公司持有表決權 之股份超過百分 之五十之公司。 5.2.2 本公司直接及間接持有 表決權股份達百分之九 十以上之公司間,得為 背書保證,且其金額不 得超過本公司淨值之百 分之十。但本公司直接 及間接持有表決權股份 百分之百之公司間背書 保證,不在此限。 5.2.3 本公司基於承攬工程需 要之同業間或共同起造 人間依合約規定互保, 或因共同投資關係由全 體出資股東依其持股比 率對被投資公司背書保 證,或同業間依消費者 保護法規範從事預售屋 銷售合約之履約保證連 帶擔保者,不受前項規 定之限制,得為背書保 證。 |
配合公司業務發展 及營運所需,刪除 5.2.2條文,原5.2.3 條文移至5.2.2 並 酌加修訂內文。 |
| 5.3 | (前略) | (前略) | 配合公司業務發展 |
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| 條文 | 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 處理程序 | 5.3.1.3背書保證總額及個別 對象之限額: (1)融資背書保證、關稅 背書保證及其他背書 保證: 本公司背書保證總額 不得超過本公司淨值 百分之五十,本公司及 子公司合計背書保證 總額不得超過本公司 淨值百分之五十。 本公司對單一企業之 背書保證金額不得超 過本公司淨值百分之 五十,本公司及子公司 對單一企業之合計背 書保證總額不得超過 本公司淨值百分之五 十。 對依5.2.2規定或本公 司直接及間接持有表 決權股份百分之百之 公司而為之背書保證 者,不受前項額度限 制。但此背書保證總額 不得超過最近期財務 報表淨值之百分之二 百,個別背書保證總額 不得超過最近期財務 報表淨值之百分之一 百。 (後略) |
5.3.1.3背書保證總額及個別 對象之限額: (1)融資背書保證、關稅 背書保證及其他背書 保證: 本公司背書保證總額 不得超過本公司淨值 百分之五十,本公司及 子公司合計背書保證 總額不得超過本公司 淨值百分之五十。 本公司對單一企業之 背書保證金額不得超 過本公司淨值百分之 五十,本公司及子公司 對單一企業之合計背 書保證總額不得超過 本公司淨值百分之五 十。 (後略) |
及營運所需,於 5.3.1.3 第(1)項融 資背書保證、關稅 背書保證及其他背 書保證項下,增訂 依本作業程序 5.2.2規定之對象, 其背書保證限額。 |
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【附件八】董事兼任他公司職務情形
雋揚國際股份有限公司
董事兼任他公司職務情形
| 職稱 | 姓名 | 兼任之公司名稱 | 擔任職務 |
|---|---|---|---|
| 董事長 | 學詠股份有限公司 代表人:侯嘉騏 |
漢來國際飯店股份有限公司 | 法人代表董事 |
| 董事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:黃銘祐 |
所羅門股份有限公司 | 獨立董事 |
| 董事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:陳建廷 |
全新光電股份有限公司 | 法人代表董事 |
| 獨立董事 | 劉燈城 | 中華工程股份有限公司 | 獨立董事 |
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【附錄一】「公司章程」
雋揚國際股份有限公司
公司章程
第一章 總則
-
第 一 條本公司依照公司法之規定組織之,定名為雋揚國際股份有限公司「ASCENT DEVELOPMENT CO., LTD.」。
-
第 二 條本公司經營範圍如下:
一、C306010 成衣業。
二、C307010 服飾品製造業。
- 三、C399990 其他紡織及製品製造業。
四、F101990 其他農、畜、水產品批發業。
五、F104110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。
六、F204110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。
七、F401010 國際貿易業。
八、F601010 智慧財產權業。
九、H701010 住宅大樓開發租售業。
十、H701020 工業廠房開發租售業。 十一、H701040 特定專業區開發業。 十二、H701050 投資興建公共建設業。
十三、H701060 新市鎮、新社區開發業。 十四、H703090 不動產買賣業。 十五、I301030 電子資訊供應服務業。 十六、H703100 不動產租賃業。 十七、I101110 紡織顧問業。 十八、I501010 產品設計業。 十九、I502010 服飾設計業。 二十、C104020 烘焙炊蒸食品製造業。 二十一、F102040 飲料批發業。 二十二、F102170 食品什貨批發業。 二十三、F106020 日常用品批發業。 二十四、F108040 化粧品批發業。 二十五、F203010 食品什貨、飲料零售業。 二十六、F206020 日常用品零售業。 二十七、F208040 化粧品零售業。 二十八、C109010 調味品製造業。 二十九、C105010 食用油脂製造業。 三十、C114010 食品添加物製造業。 三十一、C110010 飲料製造業。
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三十二、C104010 糖果製造業。
三十三、C106010 製粉業。
三十四、C199010 麵條、粉條類食品製造業。
三十五、C199990 未分類其他食品製造業。
三十六、F102030 菸酒批發業。
三十七、zz99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
-
第二條之一 本公司轉投資依董事會決議辦理之,其投資總額得超過實收股本百分之四十。 第二條之二 本公司因業務需要,得依公司背書保證作業程序之規定辦理背書保證事宜。
-
第 三 條本公司設總公司於台北市,必要時經董事會之決議得在國內外設立分支機構。
第二章 股份
-
第 四 條本公司之資本總額定為新台幣拾壹億元,分為壹億壹仟萬股,每股面額新台幣壹 拾元,授權董事會分次發行
-
本公司股票均為記名式,由代表公司之董事簽名或蓋章,經依法簽證後發行之。 本公司發行之股份,得免印製股票,惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
-
第 五 條本公司股務處理依主管機關所頒佈之「公開發行股票公司股務處理準則」規定辦理。
-
第 六 條股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內或公司決定分派股息、紅 利及其他利益之基準日前五日內,停止股東名簿記載之變更。
-
第六條之一 本公司發行新股時,承購股份之員工得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之 控制或從屬公司員工。
-
本公司依公司法收買之庫藏股,轉讓之對象得包括符合董事會或其授權之人所訂 條件之控制或從屬公司員工。
-
本公司員工認股權憑證發給對象,得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之控 制或從屬公司員工。
-
本公司發行限制員工權利新股之對象得包括符合董事會或其授權之人所訂條件 之控制或從屬公司員工。
-
第三章 股東會
-
第 七 條本公司股東會分為常會及臨時會兩種,常會於會計年度終了後六個月內由董事會 召開之,臨時會於必要時依法召開之。
-
第 八 條股東常會應於開會三十日前,臨時會應於開會十五日前,將開會日期、時間、地點 及召集事由通知各股東。持有記名股票未滿一仟股之股東,前述召集通知,得以公 告方式為之。
第八條之一 本公司股東會開會時,得以視訊會議或其他經經濟部公告之方式為之。
- 第 九 條本公司股東每股有一表決權,股東會決議,除公司法另有規定外,應有代表已發 行股份總數過半數之股東出席,並以出席股東表決權過半數之同意行之。 本公司召開股東會時,股東得以電子方式行使表決權,以電子方式行使表決權之股 東視為親自出席,其相關事宜悉依法令規定辦理。
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- 第 十 條股東因故不能親自出席股東會時,得出具本公司印發之委託書,載明授權範圍, 委託代理人代為出席。但一人同時受二人以上股東委託時,其代理之表決權不得 超過已發行股份總數表決權之百分之三。超過時,其超過之表決權不予計算。股 東委託出席之辦法,除公司法另有規定外,悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出 席股東會使用委託書規則」辦理之。
第四章 董事
-
第十一條 本公司設董事五至七人(含獨立董事),董事之選舉採公司法第一九二條之一之候 選人提名制度,由股東會就候選人名單中選任之,其任期均為三年,但連選得連 任。任期屆滿而不及改選時,得延長其執行職務至改選就任時為止;董事缺額達 三分之一或獨立董事均解任時,董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之,並 以補足原任期為限。
-
前項董事名額中,獨立董事至少二人且不少於五分之ㄧ席次。有關獨立董事之專 業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項,依主管機關之相關 規定辦理。
-
董事會之決議,除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,並以出席董事過 半數之同意行之,其議事錄應由主席簽名或蓋章。董事因故不能親自出席時,得 委託其他董事出席,惟獨立董事僅得委託其他獨立董事出席。但每人以受一人之 委託為限。
-
第十一條之一 本公司董事會之召集,應於開會七日前通知各董事。但有緊急情事時,得隨 時召集之。
- 前項召集通知應載明事由以書面、電子郵件( E-MAIL )或傳真方式為之。
-
第十二條 本公司之業務經營,以董事會之決議制度行之。
-
第十三條 本公司設董事長一人,必要時得設副董事長一人,由董事互選之。董事長對內為 本公司股東會及董事會主席,並召集董事會;對外代表本公司。董事長請假或因 故不能行使職權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不 能行使職權時,由董事長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事 互推一人代理之。
-
第十四條 本公司董事會得設置各功能性委員會,其成員資格、職權行使及相關事項,悉依 相關法令規定辦理,由董事會另定之。本公司依證券交易法第十四條之四設置「審 計委員會」,有關審計委員會之人數、任期、職權、議事規則等事項,依「公開發 行公司審計委員會行使職權辦法」相關規定,以審計委員會組織規程另定之。
-
第十五條 全體董事得支領車馬費,其金額由董事會決定之。
-
全體董事之報酬,授權董事會依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值,並參 酌同業通常之水準議定之。
-
第十五條之一 本公司應於董事任期內就其執行業務範圍內依法應負之賠償責任為其投保責 任保險,以降低並分散董事因錯誤或疏失行為而造成公司及股東重大損害之 風險。
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第五章 經理人
第十六條 本公司設總經理一人、經理人若干人,其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條 規定辦理。
第六章 會計
第十七條 本公司會計年度自一月一日至十二月三十一日止。每會計年度終了,應由董事會造 具下列表冊,依法於股東常會開會三十日前交審計委員會查核後,提交股東常會請 求承認。
- 一、營業報告書。
二、財務報表。
-
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
-
第十八條 本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌補累 積虧損數額後,如尚有餘額應提撥員工酬勞百分之零點五至百分之五及董事酬勞 不高於百分之二。
員工酬勞、董事酬勞分派比率之決定及員工酬勞以股票或現金為之,應由董事會 以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之,並報告於股東會。 員工酬勞發給股票或現金之對象得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之控制 或從屬公司員工。
董事酬勞僅得以現金為之,本公司獨立董事不參與年度酬勞分配。
-
第十八條之一 本公司盈餘分派或虧損撥補得於每年終了後為之,每年決算如有盈餘,應先提 繳稅捐、彌補累積虧損,預估保留員工酬勞,次提百分之十為法定盈餘公積; 但法定盈餘公積已達本公司資本總額時,不在此限。並依法令或主管機關規定 提撥或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額加計累計未分配盈餘數為股東 紅利,由董事會擬具分派議案,以發行新股方式為之時,應提請股東會決議後 分派之;以現金方式為之時,應經董事會決議。
-
本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅捐、彌補累積虧損,次提百分之十為 法定盈餘公積;但法定盈餘公積已達本公司資本總額時,不在此限。並依法令 或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額加計累計未分 配盈餘數為股東紅利,由董事會擬具分派議案,以發行新股方式為之時,應提 請股東會決議後分派之。
-
本公司分派紅利或法定盈餘公積及資本公積之全部或一部如以發放現金之方 式為之,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數同意後為 之,並報告股東會。
-
第十八條之二 本公司為因應目前競爭多變之經營環境及持續擴充規模,股利分配將視未來 資金需求、財務結構及兼顧股東權益等因素,以股票股利及現金股利搭配發 放之,其中現金股利不低於股利總數之百分之二十。
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第七章 附則
第十九條 本章程未盡事宜,依照公司法之規定辦理之。 第二十條 本章程訂立於民國五十三年八月十九日,第一次修正於民國五十六年三月二日, 第二次修正於民國五十六年五月十六日,第三次修正於民國五十七年三月十五日, 第四次修正於民國五十九年三月廿四日,第五次修正於民國六十年五月卅一日, 第六次修正於民國六十一年四月廿九日,第七次修正於民國六十二年四月廿六日, 第八次修正於民國六十三年十二月廿一日,第九次修正於民國六十六年三月卅日, 第十次修正於民國六十七年七月十五日,第十一次修正於民國六十九年八月十日, 第十二次修正於民國七十年四月十一日,第十三次修正於民國七十一年三月廿七 日,第十四次修正於民國七十二年四月二日,第十五次修正於民國七十二年九月 五日,第十六次修正於民國七十四年四月廿七日,第十七次修正於民國七十四年 七月十七日,第十八次修正於民國七十五年四月廿六日,第十九次修正於民國七 十五年六月廿八日,第廿次修正於民國七十六年四月廿五日,第廿一次修正於民 國七十七年四月二日,第廿二次修正於民國七十七年五月十六日,第廿三次修正於 民國七十八年四月四日,第廿四次修正於民國七十九年四月廿三日,第廿五次修 正於民國八十年四月十一日,第廿六次修正於民國八十二年四月十五日,第廿七 次修正於民國八十五年五月二日,第廿八次修正於民國八十八年五月四日,第廿 九次修正於民國八十九年五月廿三日,第卅次修正於民國九十年五月八日,第卅 一次修正於民國九十一年五月廿二日,第卅二次修正於民國九十三年五月廿七日, 第卅三次修正於民國九十四年六月十四日,第卅四次修正於民國九十五年六月九 日,第卅五次修正於民國九十九年六月廿五日,第卅六次修正於民國一○一年六 月十五日,第卅七次修正於民國一○五年六月廿九日,第卅八次修正於民國一○六 年六月六日,第卅九次修正於民國一○七年六月八日,第四十次修正於民國一○八 年六月二十四日,第四十一次修正於民國一○九年二月十七日,第四十二次修正 於民國一○九年六月二十四日。第四十三次修正於民國一一一年六月二十三日。
董事長 侯 嘉 騏
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-45-
【附錄二】「股東會議事規則」
雋揚國際股份有限公司
股東會議事規則
民國一一一年六月二十三日股東常會修正通過
-
第一條為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上櫃公 司治理實務守則第五條規定訂定本規則,以資遵循。
-
第二條本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則之規定。
-
第三條本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。
-
本公司股東會召開方式之變更應經董事會決議,並最遲於股東會開會通知書寄發前為 之。
-
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會開會通知書、 委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事等各項議案之案由及說明資料製 作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或股東臨時會開 會十五日前,將股東會議事手冊及會議補充資料,製作電子檔案傳送至公開資訊觀測 站,但本公司於最近會計年度終了日實收資本額達新臺幣一百億元以上或最近會計年 度召開股東常會其股東名簿記載之外資及陸資持股比率合計達百分之三十以上者,應 於股東常會開會三十日前完成前開電子檔案之傳送。股東會開會十五日前,備妥當次 股東會議事手冊及會議補充資料,供股東隨時索閱,並陳列於本公司及本公司所委任 之專業股務代理機構。
前項之議事手冊及會議補充資料,本公司於股東會開會當日應依下列方式提供股東參 閱 :
-
一、召開實體股東會時,應於股東會現場發放。
-
二、召開視訊輔助股東會時,應於股東會現場發放,並以電子檔案傳送至視訊會議平 台。
-
三、召開視訊股東會時,應以電子檔案傳送至視訊會議平台。
通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方式為之。 選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、 公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五條第一項各款之事項、證 券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與發行有價證券處理準則第 五十六條之一及第六十條之二之事項,應在召集事由中列舉並說明其主要內容,不得 以臨時動議提出。
- 股東會召集事由已載明全面改選董事,並載明就任日期,該次股東會改選完成後,同 次會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就任日期。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得向本公司提出股東常會議案,以一 項為限,提案超過一項者,均不列入議案。另股東所提議案有公司法第一百七十二條 之一第四項各款情形之一,董事會得不列為議案。股東得提出為敦促公司增進公共利
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益或善盡社會責任之建議性提案,程序上應依公司法第一百七十二條之一之相關規定 以一項為限,提案超過一項者,均不列入議案。
本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前,公告受理股東之提案、書面或電子 受理方式,受理處所及受理期間;其受理期間不得少於十日。
股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,該提案不予列入議案;提案股東應親自 或委託他人出席股東常會,並參與該項議案討論。
本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本條規定之議 案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東會說明未列入之理由。
-
第四條股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人,出 席股東會。
-
一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達本公司,委 託書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者,不在此限。
-
委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權者, 應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者,以委託代 理人出席行使之表決權為準。
-
於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之委託書送達本公司後,股東欲以 視訊方式出席股東會,應通知;逾期撤銷者,以委託代理人出席行使之表決權為準。
-
第五條股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之, 會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時,召開之地點及時間,應充分考量獨 立董事之意見。
-
第六條本公司應於開會通知書載明受理股東、徵求人、受託代理人(以下簡稱股東)報到時 間、報到處地點,及其他應注意事項。
-
前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有明確標示, 並派適足適任人員辦理之;股東會視訊會議應於會議開始前三十分鐘,於股東會視訊 會議平台受理報到,完成報到之股東,視為親自出席股東會。
-
股東應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會,本公司對股東出席所憑依 之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件;屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身 分證明文件,以備核對。
-
本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
-
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料,交付予出席 股東會之股東;有選舉董事者,應另附選舉票。
-
政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時,僅 得指派一人代表出席。
-
股東會以視訊會議召開者,股東欲以視訊方式出席者,應於股東會開會二日前,向本 公司登記。
-
股東會以視訊會議召開者,本公司至少應於會議開始前三十分鐘,將議事手冊、年報 及其他相關資料上傳至股東會視訊會議平台,並持續揭露至會議結束。
-
第六之一條本公司召開股東會視訊會議,應於股東會召集通知載明下列事項: 一、股東參與視訊會議及行使權利方法。
-47-
- 二、因天災、事變或其他不可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障 礙之處理方式,至少包括下列事項 :
- 一
- ( ) 發生前開障礙持續無法排除致須延期或續行會議之時間,及如須延期或續 行集會時之日期。
- ( 二 ) 未登記以視訊參與原股東會之股東不得參與延期或續行會議。
- ( 三 ) 召開視訊輔助股東會,如無法續行視訊會議,經扣除以視訊方式參與股東 會之出席股數,出席股份總數達股東會開會之法定定額,股東會應繼續進 行,以視訊方式參與股東,其出席股數應計入出席之股東股份總數,就該 次股東會全部議案,視為棄權。
- ( 四 ) 遇有全部議案已宣布結果,而未進行臨時動議之情形,其處理方式。
- 三、召開視訊股東會,並應載明對以視訊方式參與股東會有困難之股東所提供之 適當替代措施。
-
第七條股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職權 時,由董事長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。 前項主席係由董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況之董事擔任 之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。
-
董事會所召集之股東會,董事長宜親自主持,且宜有董事會過半數之董事、至少一席 獨立董事親自出席,及各類功能性委員會成員至少一人代表出席,並將出席情形記載 於股東會議事錄。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召集權人 有二人以上時,應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
-
第八條本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程連 續不間斷錄音及錄影。
-
前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保 存至訴訟終結為止。
-
股東會以視訊會議召開者,本公司應對股東之註冊、登記、報到、提問、投票及公司 計票結果等資料進行記錄保存,並對視訊會議全程連續不間斷錄音及錄影。 前項資料及錄音錄影,本公司應於存續期間妥善保存,並將錄音錄影提供受託辦理視 訊會議事務者保存。
股東會以視訊會議召開者,本公司宜對視訊會議平台後台操作介面進行錄音錄影。 惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數 以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數 三分之一以上股東出席時,由主席宣布流會;股東會以視訊會議召開者,本公司另應 於股東會視訊會議平台公告流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司 法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內再行召集 股東會;股東會以視訊會議召開者,股東欲以視訊方式出席者,應依第六條向本公司 重行登記。
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於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得將 作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
-
第九條股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡及視訊會議 平台報到股數,加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。
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已屆開會時間,主席應即宣布開會,並同時公布無表決權數及出席股份數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數 以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數 三分之一以上股東出席時,由主席宣布流會;股東會以視訊會議召開者,本公司另應 於股東會視訊會議平台公告流會。
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前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司 法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內再行召集 股東會;股東會以視訊會議召開者,股東欲以視訊方式出席者,應依第六條向本公司 重行登記。
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於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得將 作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
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第十條股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,相關議案 ( 包括臨時動議及原議 案修正 ) 均應採票決,會議應依排定之議程進行,非經股東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。 前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布散 會;主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程 序,以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。
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主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之機會,認為 已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決,並安排適足之投票時間。
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第十一條出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編號)及戶 名,由主席定其發言順序。
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出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者, 以發言內容為準。
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同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘, 惟股東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
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出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違 反者主席應予制止。
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法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。 出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
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股東會以視訊會議召開者,以視訊方式參與之股東,得於主席宣布開會後,至宣 布散會前,於股東會視訊會議平台以文字方式提問,每一議案提問次數不得超過 兩次,每次以二百字為限,不適用第一項至第五項規定。
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前項提問未違反規定或未超出議案範圍者,宜將該提問揭露於股東會視訊會議平 台,以為周知。
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第十二條股東會之表決,應以股份為計算基準。
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股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入表決, 並不得代理他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數,不算入已出席股東之表決權數。
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除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東委 託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其超過 之表決權,不予計算。
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第十三條股東每股有一表決權;但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者, 不在此限。
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本公司召開股東會時,應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權;其以 書面或電子方式行使表決權時,其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電 子方式行使表決權之股東,視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原 議案之修正,視為棄權,故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。 前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會二日前送達公司, 意思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者,不在此限。 股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自或以視訊方式出席股東會者,應於 股東會開會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示;逾 期撤銷者,以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權 並以委託書委託代理人出席股東會者,以委託代理人出席行使之表決權為準。 議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意 通過之。表決時,應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數後,由股 東逐案進行投票表決,並於股東會召開後當日,將股東同意、反對及棄權之結果輸 入公開資訊觀測站。
同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲 通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完成後, 當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。
本公司召開股東會視訊會議,以視訊方式參與之股東,於主席宣布開會後,應透過 視訊會議平台進行各項議案表決及選舉議案之投票,並應於主席宣布投票結束前完 成,逾時者視為棄權。
股東會以視訊會議召開者,應於主席宣布投票結束後,為一次性計票,並宣布表決 及選舉結果。
本公司召開視訊輔助股東會時,已依第六條規定登記以視訊方式出席股東會之股東, 欲親自出席實體股東會者,應於股東會開會二日前,以與登記相同之方式撤銷登記; 逾期撤銷者,僅得以視訊方式出席股東會。
以書面或電子方式行使表決權,未撤銷其意思表示,並以視訊方式參與股東會者, 除臨時動議外,不得再就原議案行使表決權或對原議案提出修正或對原議案之修正 行使表決權。
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第十四條股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣布選舉結果, 包含當選董事之名單與其當選權數及未當選董事名單及其獲得之選舉權數。 前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。但 經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
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第十五條股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內,將議 事錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。 前項議事錄之分發,本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。議事錄應確 實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領及表決結果 ( 包含統計之權數 ) 記載之,有選舉董事時,應揭露每位當選人之得票權數。在本公 司存續期間,應永久保存。
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股東會以視訊會議召開者,其議事錄除依前項規定應記載事項外,並應記載股東會 之開會起迄時間、會議之召開方式、主席及紀錄之姓名,及因天災、事變或其他不 可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙時之處理方式及處理情形。 本公司召開視訊股東會,除應依前項規定辦理外,並應於議事錄載明,對於以視訊 方式參與股東會有困難股東提供之替代措施。
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第十六條徵求人徵得之股數、受託代理人代理之股數及股東以書面或電子方式出席之股數, 本公司應於股東會開會當日,依規定格式編造之統計表,於股東會場內為明確之揭 示;股東會以視訊會議召開者,本公司至少應於會議開始前三十分鐘,將前述資料 上傳至股東會視訊會議平台,並持續揭露至會議結束。
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本公司召開股東會視訊會議,宣布開會時,應將出席股東股份總數,揭露於視訊會 議平台。如開會中另有統計出席股東之股份總數及表決權數者,亦同。
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股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司規定之重大訊息 者,本公司應於規定時間內,將內容傳輸至公開資訊觀測站。
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第十七條辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
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主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持 秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
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會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之。 股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由主席指揮 糾察員或保全人員請其離開會場。
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第十八條會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時 停止會議,並視情況宣布續行開會之時間。
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股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,開會之場地屆時未能繼續使用, 得由股東會決議另覓場地繼續開會。
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股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行集會。
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第十九條股東會以視訊會議召開者,本公司應於投票結束後,即時將各項議案表決結果及選 舉結果,依規定揭露於股東會視訊會議平台,並應於主席宣布散會後,持續揭露至 少十五分鐘。
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第二十條本公司召開視訊股東會時,主席及紀錄人員應在國內之同一地點,主席並應於開會 時宣布該地點之地址。
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第二十一條股東會以視訊會議召開者,本公司得於會前提供股東簡易連線測試,並於會前及 會議中即時提供相關服務,以協助處理通訊之技術問題。
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股東會以視訊會議召開者,主席應於宣布開會時,另行宣布除公開發行股票公司 股務處理準則第四十四條之二十第四項所定無須延期或續行集會情事外,於主席 宣布散會前,因天災、事變或其他不可抗力情事,致視訊會議平台或以視訊方式 參與發生障礙,持續達三十分鐘以上時,應於五日內延期或續行集會之日期,不 適用公司法第一百八十二條之規定。
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發生前項應延期或續行會議,未登記以視訊參與原股東會之股東,不得參與延期 或續行會議。
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依第二項規定應延期或續行會議,已登記以視訊參與原股東會並完成報到之股東, 未參與延期或續行會議者,其於原股東會出席之股數、已行使之表決權及選舉權, 應計入延期或續行會議出席股東之股份總數、表決權數及選舉權數。 依第二項規定辧理股東會延期或續行集會時,對已完成投票及計票,並宣布表決 結果或董事、監察人當選名單之議案,無須重行討論及決議。
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本公司召開視訊輔助股東會,發生第二項無法續行視訊會議時,如扣除以視訊方 式出席股東會之出席股數後,出席股份總數仍達股東會開會之法定定額者,股東 會應繼續進行,無須依第二項規定延期或續行集會。
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發生前項應繼續進行會議之情事,以視訊方式參與股東會股東,其出席股數應計 入出席股東之股份總數,惟就該次股東會全部議案,視為棄權。
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本公司依第二項規定延期或續行集會,應依公開發行股票公司股務處理準則第四 十四條之二十第七項所列規定,依原股東會日期及各該條規定辦理相關前置作業。 公開發行公司出席股東會使用委託書規則第十二條後段及第十三條第三項、公開 發行股票公司股務處理準則第四十四條之五第二項、第四十四條之十五、第四十 四條之十七第一項所定期間,本公司應依第二項規定延期或續行集會之股東會日 期辦理。
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第二十二條本公司召開視訊股東會時,應對於以視訊方式出席股東會有困難之股東,提供適 當替代措施。
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第二十三條本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。
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【附錄三】「取得或處分資產處理程序」
雋揚國際股份有限公司
取得或處分資產處理程序
民國一一一年六月二十三日股東常會修正通過
第 一 條 目的
為保障資產,落實資訊公開,特訂本處理程序。
第 二 條 法令依據
- 本處理程序係依證券交易法 (以下簡稱本法) 第三十六條之一及金融監督管理 委員會(以下簡稱金管會)有關規定訂定。
第 三 條 資產範圍
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一、股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購(售) 權證、受益證券及資產基礎證券等投資。
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二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、營建業之存貨)及設備。 三、會員證。
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四、專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。
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五、使用權資產。
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六、金融機構之債權(含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項)。
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七、衍生性商品。
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八、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。
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九、其他重要資產。
第 四 條 名詞定義
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一、衍生性商品:指其價值由特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格 或費率指數、信用評等或信用指數、或其他變數所衍生之遠期契約、選擇權 契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,上述契約之組合,或嵌入衍 生性商品之組合式契約或結構型商品等。所稱之遠期契約,不含保險契約、 履約契約、售後服務契約、長期租賃契約及長期進(銷)貨契約。
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二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:指依企業併購法、 金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得 或處分之資產,或依公司法第一百五十六條之三規定發行新股受讓他公司股 份(以下簡稱股份受讓)者。
-
三、關係人、子公司:應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。
-
四、專業估價者:指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。
-
五、事實發生日:指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日 或其他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關 核准之投資者,以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。
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六、大陸地區投資:指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作 許可辦法規定從事之大陸投資。
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七、以投資為專業者:指依法律規定設立,並受當地金融主管機關管理之金融控 股公司、銀行、保險公司、票券金融公司、信託業、經營自營或承銷業務之 證券商、經營自營業務之期貨商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業及 基金管理公司。
-
八、證券交易所:國內證券交易所,指臺灣證券交易所股份有限公司;外國證券 交易所,指任何有組織且受該國證券主管機關管理之證券交易市場。
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九、證券商營業處所:國內證券商營業處所,指依證券商營業處所買賣有價證券 管理辦法規定證券商專設櫃檯進行交易之處所;外國證券商營業處所,指受 外國證券主管機關管理且得經營證券業務之金融機構營業處所。
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十、所稱「一年內」係以本次取得或處分資產之交易事實發生日為基準,往前追 溯推算一年,已公告部份免計入。
-
十一、 所稱「最近期財務報表」係指公司於取得或處分資產前依法公開經會計 師查核簽證或核閱之財務報表。
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第 五 條 投資非供營業用不動產及其使用權資產與有價證券額度
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本公司及各子公司個別取得上述資產之額度訂定如下:
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一、非供營業使用之不動產及其使用權資產,其總額不得高於淨值的百分之一百。 二、投資長、短期有價證券之總額不得高於淨值的百分之一百二十。
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三、投資個別有價證券之金額不得高於淨值的百分之一百。
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第 六 條 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書,該專業估價者及其 估價人員、會計師、律師或證券承銷商應符合下列規定:
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一、未曾因違反本法、公司法、銀行法、保險法、金融控股公司法、商業會計法, 或有詐欺、背信、侵占、偽造文書或因業務上犯罪行為,受一年以上有期徒 刑之宣告確定。但執行完畢、緩刑期滿或赦免後已滿三年者,不在此限。
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二、與交易當事人不得為關係人或有實質關係人之情形。
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三、公司如應取得二家以上專業估價者之估價報告,不同專業估價者或估價人員 不得互為關係人或有實質關係人之情形。
-
前項人員於出具估價報告或意見書時,應依其所屬各同業公會之自律規範及下列事 項辦理:
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一、承接案件前,應審慎評估自身專業能力、實務經驗及獨立性。
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二、執行案件時,應妥善規劃及執行適當作業流程,以形成結論並據以出具報告 或意見書;並將所執行程序、蒐集資料及結論,詳實登載於案件工作底稿。
-
三、對於所使用之資料來源、參數及資訊等,應逐項評估其適當性及合理性,以 做為出具估價報告或意見書之基礎。
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四、聲明事項,應包括相關人員具備專業性與獨立性、已評估所使用之資訊為適 當且合理及遵循相關法令等事項。
第 七 條 取得或處分不動產或設備之處理程序
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一、評估及作業程序
-
本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,悉依本公司內部控制制度
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不動產、廠房及設備循環程序辦理。
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二、交易條件及授權額度之決定程序
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(一) 取得或處分不動產或其使用權資產,應參考公告現值、評定價值、 鄰 近不動產實際交易價格等,決議交易條件及交易價格,作成分析報告 提報董事長,其金額在新臺幣三億元以下者,應呈請董事長核准並應 於事後最近一次董事會中提會報備;超過新臺幣三億元者,另須提經 董事會通過後始得為之。
-
(二) 取得或處分設備,應以詢價、比價、議價或招標方式擇一為之,其金額 在新台幣伍佰萬元(含)以下者,呈請總經理核准;其金額在新台幣伍 佰萬元以上、壹億伍仟萬元(含)以下者,應呈請董事長核准;超過新 台幣壹億伍仟萬元者,應呈請董事長核准後,提經董事會通過後始得 為之。
-
三、執行單位
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本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產時,應依前項核決權限呈核 決後,由使用部門及管理部負責執行。
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四、不動產或設備估價報告
-
本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,除與國內政府機關交易、 自地委建、租地委建,或取得、處分供營業使用之設備或其使用權資產外, 交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發 生日前取得專業估價者出具之估價報告,並符合下列規定:
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(一) 因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參考 依據時,該項交易應先提經董事會決議通過;其嗣後有交易條件變更, 亦同。
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(二) 交易金額達新臺幣十億元以上,應請二家以上之專業估價者估價。
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(三) 專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產之估價結果均高 於交易金額,或處分資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請會計 師對差異原因及交易價格之允當性表示具體意見:
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估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上。
-
二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上。
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(四) 專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用 同一期公告現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意見書。
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(五) 本公司係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明 文件替代估價報告或會計師意見。
第 八 條 取得或處分有價證券投資之處理程序
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一、評估及作業程序
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本公司長、短期有價證券之購買與出售,悉依本公司內部控制制度投資循環 作業辦理。
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二、交易條件及授權額度之決定程序
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(一) 於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣,應由負責單位 依市場行情研判決定之,其金額在新台幣壹億元(含)以下者由董事長 核可;其金額超過新台幣壹億元者,另須提經董事會通過後始得為之。
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(二) 非於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣,應於事實發 生日前取具標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表作為 評估交易價格之參考,考量其每股淨值、獲利能力及未來發展潛力等, 其金額在新台幣壹億元(含)以下者由董事長核可;其金額超過新台幣 壹億元者,另須提經董事會通過後始得為之。
-
三、執行單位
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本公司長、短期有價證券投資時,應依前項核決權限呈核決後,由投資部負 責執行。
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四、取得專家意見
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(一)本公司取得或處分有價證券,交易金額達公司實收資本額百分之二十或 新臺幣三億元以上者,應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合 理性表示意見。但下列各項或該有價證券具活絡市場之公開報價或金 管會另有規定者,不在此限。
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依法律發起設立或募集設立而以現金出資取得有價證券,且取得有 價證券所表彰之權利與出資比例相當。
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參與認購標的公司依相關法令辦理現金增資而按面額發行之有價證 券。
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參與認購直接或間接百分之百投資公司辦理現金增資發行有價證券, 或百分之百持有之子公司間互相參與認購現金增資發行有價證券。
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於證券交易所或證券商營業處所買賣之上市、上櫃及興櫃有價證券。
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屬國內公債、附買回、賣回條件之債券。
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公募基金。
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依臺灣證券交易所股份有限公司或財團法人中華民國證券櫃檯買賣 中心之上市(櫃)證券標購辦法或拍賣辦法取得或處分上市(櫃) 公司股票。
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參與國內公開發行公司現金增資認股或於國內認購公司債(含金融 債券),且取得之有價證券非屬私募有價證券。
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依證券投資信託及顧問法第十一條第一項規定於基金成立前申購國 內私募基金者,或申購、買回之國內私募基金,信託契約中已載明 投資策略除證券信用交易及所持未沖銷證券相關商品部位外,餘與 公募基金之投資範圍相同。
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(二)本公司若係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明 文件替代估價報告或會計師意見。
第 九 條 關係人交易之處理程序
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一、本公司與關係人取得或處分資產,除應依第七至第十條處理程序辦理相關決 議程序及評估交易條件合理性等事項外,交易金額達公司總資產百分之十以 上者,亦應依前節規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見。前項 交易金額之計算,應依第十條之一規定辦理。另外在判斷交易對象是否為關 係人時,除注意其法律形式外,並應考慮實質關係。
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二、評估及作業程序
本公司向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人取得或處分
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不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二 十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者,除買賣國內公債、附買回、賣 回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金外, 應將下列資料,經審計委員會同意及提交董事會通過後,始得簽訂交易契約 及支付款項:
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(一) 取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。
-
(二) 選定關係人為交易對象之原因。
-
(三) 向關係人取得不動產或其使用權資產,依本條第三款第(一)目及第(四) 目規定評估預定交易條件合理性之相關資料。
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(四) 關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關係人之關係等事項。
-
(五) 預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測表,並評估交易之必 要性及資金運用之合理性。
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(六) 依前款規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會計師意見。
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(七) 本次交易之限制條件及其他重要約定事項。
本公司與母公司、子公司,或直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總 額之子公司彼此間從事下列交易,董事會得授權董事長在一定額度內先行決 行,事後再提報最近期之董事會追認:
一、取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產。
二、取得或處分供營業使用之不動產使用權資產。
依第二項規定提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨立董事 如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。
依第二項規定提交審計委員會討論時,應經審計委員會全體成員二分之一以 上同意,並提董事會決議,如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者, 得由全體董事三分之二以上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會 之決議。
前項所稱審計委員會全體成員及全體董事,以實際在任者計算之。 本公司或非屬國內公開發行公司之子公司有第二項交易,交易金額達本公司 總資產百分之十以上者,本公司應將第二項所列各款資料提交股東會同意後, 始得簽訂交易契約及支付款項。但本公司與母公司、子公司,或子公司彼此 間交易,不在此限。
第二項及前項交易金額之計算,應依第十四條第一項第八款規定辦理,且所 稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依本程 序規定提交股東會、審計委員會及董事會通過部分免再計入。
三、交易成本之合理性評估:
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(一) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,應按下列方法評估 交易成本之合理性:
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按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。 所稱必要資金利息成本,以公司購入資產年度所借款項之加權 平均利率為準設算之,惟其不得高於財政部公布之非金融業最 高借款利率。
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關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者,金融機構 對該標的物之貸放評估總值,惟金融機構對該標的物之實際貸 放累計值應達貸放評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以 上。但金融機構與交易之一方互為關係人者,不適用之。
-
(二) 合併購買或租賃同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋分別 按前項所列任一方法評估交易成本。
-
(三) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,依本條第三款第(一) 目及第(二)目規定評估不動產或其使用權資產成本,並應洽請會 計師複核及表示具體意見。
-
(四) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,依本條第三款第(一) 目及第(二)目規定評估結果均較交易價格為低時,應依第三款第 (五)目規定辦理。但如因下列情形,並提出客觀證據及取具不動 產專業估價者與會計師之具體合理性意見者,不在此限:
-
關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下列條件之 一者:
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(1) 素地依本條規定之方法評估,房屋則按關係人之營建成本 加計合理營建利潤,其合計數逾實際交易價格者。所稱合 理營建利潤,應以最近三年度關係人營建部門之平均營業 毛利率或財政部公布之最近期建設業毛利率孰低者為準。
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(2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他非關係 人交易案例,其面積相近,且交易條件經按不動產買賣或 租賃慣例應有之合理樓層或地區價差評估後條件相當者。
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-
本公司舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動產使用權資 產,其交易條件與鄰近地區一年內之其他非關係人交易案例相 當且面積相近者。前述所稱鄰近地區交易案例,以同一或相鄰 街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺或其公告現值相近者 為原則;所稱面積相近,則以其他非關係人交易案例之面積不 低於交易標的物面積百分之五十為原則;前述所稱一年內係以 本次取得不動產或其使用權資產事實發生之日為基準,往前追 溯推算一年。
-
(五) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,如經按本條第三款 第(一)目及第(二)目規定評估結果均較交易價格為低者,應辦 理下列事項。且本公司及對本公司之投資採權益法評價之公開發 行公司經前述規定提列特別盈餘公積者,應俟高價購入或承租之 資產已認列跌價損失或處分或終止租約或為適當補償或恢復原狀, 或有其他證據確定無不合理者,並經金管會同意後,始得動用該特 別盈餘公積。
-
本公司應就不動產或其使用權資產交易價格與評估成本間之差 額,依證券交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積, 不得予以分派或轉增資配股。對本公司之投資採權益法評價之
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投資者如為公開發行公司,亦應就該提列數額按持股比例依證 券交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積。
-
審計委員會之獨立董事成員應依公司法第二百十八條規定辦理。
-
應將本目第1 小目及第2 小目處理情形提報股東會,並將交易 詳細內容揭露於年報及公開說明書。
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(六) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,有下列情形之一者, 應依本條第一款及第二款有關評估及作業程序規定辦理即可,不 適用本條第三款(一)、(二)、(三)目有關交易成本合理性之評估 規定:
-
關係人係因繼承或贈與而取得不動產。
-
關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已逾五年。
-
與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等委請關係人 興建不動產而取得不動產。
-
本公司與母公司、子公司,或其直接或間接持有百分之百已發 行股份或資本總額之子公司彼此間,取得供營業使用之不動產 使用權資產。
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(七) 本公司向關係人取得不動產,若有其他證據顯示交易有不合營業 常規之情事者,亦應依本條第三款第(五)目規定辦理。
第 十 條 取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證之處理程序
- 一、評估及作業程序
本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證,悉依本公司內部控制 制度不動產、廠房及設備循環程序辦理。
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二、交易條件及授權額度之決定程序
-
(一) 取得或處分會員證,應參考市場公平市價,決議交易條件及交易價格, 作成分析報告提報董事長,其金額在新台幣參仟萬元(含)以下者,應 呈請董事長核准;超過新台幣參仟萬元者,另須提經董事會通過後始 得為之。
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(二) 取得或處分無形資產或其使用權資產,應參考專家評估報告或市場公 平市價,決議交易條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其金額 在新台幣參仟萬元(含)以下者,應呈請董事長核准;超過新台幣參仟 萬元者,另須提經董事會通過後始得為之。
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三、執行單位
- 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證時,應依前項核決權限 呈核決後,由管理部及財務會計部負責執行。
-
四、無形資產或其使用權資產專家評估意見報告
- 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產之交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新台幣三億元以上者,除與國內政府機關交易外,應於事實發 生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見。
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第十條之一 第七至第十條交易金額之計算,應依第十四條第一款第(八)目規定辦理,且所 稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依本準則規
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定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見部分免再計入。
第十一條 取得或處分金融機構之債權之處理程序
本公司原則上不從事取得或處分金融機構之債權之交易,嗣後從事取得或處分金融 機構之債權之交易,將提報董事會核准後再訂定其評估及作業程序。
第十二條 取得或處分衍生性商品之處理程序
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一、交易原則與方針
-
(一) 交易種類
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本公司從事之衍生性金融商品係指其價值由特定利率、金融工具價格、 商品價格、匯率、價格或費率指數、信用評等或信用指數、或其他變數 所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契 約,上述契約之組合,或嵌入衍生性商品之組合式契約或結構型商品 等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、售後服務契約、長期 租賃契約及長期進(銷)貨契約。
-
有關債券保證金交易之相關事宜,應比照本處理程序之相關規定辦理。 從事附買回條件之債券交易得不適用本處理程序之規定。
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(二) 經營(避險)策略
本公司從事衍生性金融商品交易,應以避險為目的,交易商品應選擇使用 規避公司業務經營所產生之風險為主,持有之幣別必須與公司實際進出 口交易之外幣需求相符,以公司整體內部部位(只外幣收入及支出)自行 軋平為原則,藉以降低公司整體之外匯風險,並節省外匯操作成本。其他 特定用途之交易,須經謹慎評估,提報董事會核准後方可進行之。
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(三) 權責劃分
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投資部門
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(1) 交易人員
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A. 負責整個公司金融商品交易之策略擬定。
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B. 交易人員應每二週定期計算部位,蒐集市場資訊,進行趨勢判 斷及風險評估,擬定操作策略,經由核決權限呈核准後,作為從 事交易之依據。
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C. 依據授權權限及既定之策略執行交易。
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D. 金融市場有重大變化、交易人員判斷已不適用既定之策略時, 隨時提出評估報告,重新擬定策略,經由總經理核准後,作為從 事交易之依據。
-
-
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財務會計部門
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(1) 會計人員
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A. 執行交易確認。
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B. 審核交易是否依據授權權限與既定之策略進行。
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C. 每月進行評價,評價報告呈核至總經理。
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D. 會計帳務處理。
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E. 依據金管會規定進行申報及公告。
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(2) 財務人員:執行交割任務。
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3. 衍生性商品核決權限
(1) 避險性交易之核決權限
| 核決權人 | 每日交易權限 | 淨累積部位交易權限 |
|---|---|---|
| 投資部主管 | US$50萬以下 | US$150萬以下(含) |
| 總經理 | US$50萬-200萬(含) | US$500萬以下(含) |
| 董事長 | US$200萬以上 | US$1,000萬以下(含) |
(2) 其他特定用途交易,提報董事會核准後方可進行之。
- 稽核部門
負責了解衍生性商品交易內部控制之允當性及查核相關部門對作業程 序之遵循情形,並分析交易循環,作成稽核報告,並於有重大缺失時向 董事會報告。
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5.績效評估
-
(1) 避險性交易
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A. 以公司帳面上匯率成本與從事衍生性金融交易之間所產生損益為 績效評估基礎。
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B. 為充分掌握及表達交易之評價風險,本公司採月結評價方式評估 損益。
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C. 投資部門應提供外匯部位評價與外匯市場走勢及市場分析予總經 理作為管理參考與指示。
-
-
(2) 特定用途交易
以實際所產生損益為績效評估依據,且會計人員須定期將部位編製報 表以提供管理階層參考。
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6.契約總額與損失上限之訂定
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(1) 契約總額
- A. 避險性交易額度
投資部門應掌握公司整體部位,以規避交易風險,避險性交易金額 以不超過公司整體淨部位三分之二為限,如超出三分之二應呈報 總經理核准之。
- B. 特定用途交易
基於對市場變化狀況之預測,投資部門得依需要擬定策略,提報董 事會核准後方可進行之。
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(2) 損失上限之訂定
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A. 有關於避險性交易乃在規避風險,故無損失上限設定之必要。
-
B. 如屬特定目的之交易契約,部位建立後,應設停損點以防止超額損 失。停損點之設定,以不超過交易契約金額之百分之十為上限,如 損失金額超過交易金額百分之十時,需即刻呈報總經理,並向董事 會報告,商議必要之因應措施。
-
C. 個別契約損失金額以不超過美金貳萬元或交易契約金額百分之五 何者為低之金額為損失上限。
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D. 本公司特定目的之交易性操作年度損失最高限額為美金30 萬元。
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二、風險管理措施
- (一) 信用風險管理:
基於市場受各項因素變動,易造成衍生性金融商品之操作風險,故在市場 風險管理,依下列原則進行:
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交易對象:以國內外著名金融機構為主。
-
交易商品:以國內外著名金融機構提供之商品為限。
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交易金額:同一交易對象之未沖銷交易金額,以不超過授權總額百分 之十為限,但總經理核准者則不在此限。
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(二) 市場價格風險管理:
以銀行提供之公開外匯交易市場為主,暫不考慮期貨市場。
- (三) 流動性風險管理:
為確保市場流動性,在選擇金融產品時以流動性較高(即隨時可在市場 上軋平)為主,受託交易的金融機構必須有充足的資訊及隨時可在任何 市場進行交易的能力。
- (四) 現金流量風險管理:
為確保公司營運資金週轉穩定性,本公司從事衍生性商品交易之資金 來源以自有資金為限,且其操作金額應考量未來三個月現金收支預測 之資金需求。
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(五) 作業風險管理:
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應確實遵循公司授權額度、作業流程及納入內部稽核,以避免作業風 險。
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從事衍生性商品之交易人員及確認、交割等作業人員不得互相兼任。
-
風險之衡量、監督與控制人員分屬不同部門,並應向董事會或向不負 交易或部位決策責任之高階主管人員報告。
-
衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次,惟若為業務需要 辦理之避險性交易至少每月應評估二次,其評估報告應呈送董事會授 權之高階主管人員。
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(六) 商品風險管理:
內部交易人員對金融商品應俱備完整及正確之專業知識,並要求銀行 充分揭露風險,以避免誤用金融商品風險。
- (七) 法律風險管理:
與金融機構簽署的文件應經過外匯及法務或法律顧問之專門人員檢視 後,才可正式簽署,以避免法律風險。
-
三、內部稽核制度
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(一) 內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制之允當性,並按月 查核交易部門對從事衍生性商品交易處理程序之遵守情形並分析交易 循環,作成稽核報告,如發現重大違規情事,應以書面通知審計委員會。
-
(二) 內部稽核人員應於次年二月底前將稽核報告併同內部稽核作業年度查 核情形向金管會申報,且至遲於次年五月底前將異常事項改善情形申 報金管會備查。
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四、定期評估方式
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(一) 董事會應授權高階主管人員定期監督與評估從事衍生性商品交易是否 確實依公司所訂之交易程序辦理,及所承擔風險是否在容許承作範圍 內、市價評估報告有異常情形時(如持有部位已逾損失受限時),應立 即向董事會報告,並採因應之措施。
-
(二) 衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次,惟若為業務需要 辦理之避險性交易至少每月應評估二次,其評估報告應呈送董事會授 權之高階主管人員。
-
五、從事衍生性商品交易時,董事會之監督管理原則
-
(一) 董事會應指定高階主管人員隨時注意衍生性商品交易風險之監督與控 制,其管理原則如下:
-
定期評估目前使用之風險管理措施是否適當並確實依本準則及公司 所訂之從事衍生性商品交易處理程序辦理。
-
監督交易及損益情形,發現有異常情事時,應採取必要之因應措施, 並立即向董事會報告,本公司若已設置獨立董事者,董事會應有獨立 董事出席並表示意見。
-
-
(二) 定期評估從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之經營策略及承擔 之風險是否在公司容許承受之範圍。
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(三) 本公司從事衍生性商品交易時,依所訂從事衍生性商品交易處理程序 規定授權相關人員辦理者,事後應提報最近期董事會。
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(四) 本公司從事衍生性商品交易時,應建立備查簿,就從事衍生性商品交易 之種類、金額、董事會通過日期及依本條第四款第(二)目、第五款第 (一)及第(二)目應審慎評估之事項,詳予登載於備查簿備查。
第十三條 辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程序
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一、評估及作業程序
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(一) 本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓時宜委請律師、會計師及承銷 商等共同研議法定程序預計時間表,且組織專案小組依照法定程序執行 之。並於召開董事會決議前,委請會計師、律師或證券承銷商就換股比 例、收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意見,提報董 事會討論通過。但本公司合併其直接或間接持有百分之百已發行股份或 資本總額之子公司,或其直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總 額之子公司間之合併,得免取得前開專家出具之合理性意見。
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(二) 本公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項,於股東會開會 前製作致股東之公開文件,併本條第一款第(一)目之專家意見及股東 會之開會通知一併交付股東,以作為是否同意該合併、分割或收購案之 參考。但依其他法律規定得免召開股東會決議合併、分割或收購事項者, 不在此限。另外,參與合併、分割或收購之公司,任一方之股東會,因 出席人數、表決權不足或其他法律限制,致無法召開、決議,或議案遭 股東會否決,參與合併、分割或收購之公司應立即對外公開說明發生原 因、後續處理作業及預計召開股東會之日期。
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二、其他應行注意事項
-
(一) 董事會日期:參與合併、分割或收購之公司除其他法律另有規定或有特 殊因素事先報經金管會同意者外,應於同一天召開董事會及股東會,決 議合併、分割或收購相關事項。
-
(二) 參與股份受讓之公司除其他法律另有規定或有特殊因素事先報經金管 會同意者外,應於同一天召開董事會。
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(三) 參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣 之公司,應將下列資料作成完整書面紀錄,並保存五年,備供查核:
-
人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分割、收購或股份受 讓計畫或計畫執行之人,其職稱、姓名、身分證字號(如為外國人則 為護照號碼)。
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重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務或法律顧問、簽 訂契約及董事會等日期。
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重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份受讓計畫,意向書 或備忘錄、重要契約及董事會議事錄等書件。
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(四) 參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣之 公司,應於董事會決議通過之即日起算二日内,將前目第1 小目及第2 小 目資料,依規定格式以網際網路資訊系統申報金管會備查。
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(五) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市或股票在證券商營業 處所買賣之公司者,上市或股票在證券商營業處所買賣之公司應與其簽 訂協議,並依第(三)目及第(四)目規定辦理。
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(六) 事前保密承諾:所有參與或知悉公司合併、分割、收購或股份受讓計畫之 人,應出具書面保密承諾,在訊息公開前,不得將計畫之內容對外洩露, 亦不得自行或利用他人名義買賣與合併、分割、收購或股份受讓案相關之 所有公司之股票及其他具有股權性質之有價證券。
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(七) 換股比例或收購價格之訂定與變更原則:參與合併、分割、收購或股份受 讓之公司應於雙方召開董事會前委請會計師、律師或證券承銷商就換股 比例、收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意見並提報 股東會。換股比例或收購價格原則上不得任意變更,但已於契約中訂定得 變更之條件,並已對外公開揭露者,不在此限。換股比例或收購價格得變 更條件如下:
-
辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債、附 認股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券。
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處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。
-
發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情事。
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參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法買回庫藏股之調 整。
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參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。
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已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭露者。
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(八) 契約應載內容:合併、分割、收購或股份受讓公司之契約除依公司法第三 百一十七之一條及企業併購法第二十二條規定外,並應載明下列事項: 1. 違約之處理。
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因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或已 買回之庫藏股之處理原則。
-
參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏股之數量及其處 理原則。
-
參與主體或家數發生增減變動之處理方式。
-
預計計畫執行進度、預計完成日程。
-
計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開日期等相關處理 程序。
-
(九) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動時:參與合併、分割、 收購或股份受讓之公司任何一方於資訊對外公開後,如擬再與其他公司 進行合併、分割、收購或股份受讓,除參與家數減少,且股東會已決議 並授權董事會得變更權限者,參與公司得免召開股東會重行決議外,原 合併、分割、收購或股份受讓案中,已進行完成之程序或法律行為,應 由所有參與公司重行為之。
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(十) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者,本公 司應與其簽訂議,並依本條第二款第(一)目召開董事會日期、第(六) 目事前保密承諾、第(九)目參與合併、分割、收購或股份受讓之公司 家數異動之規定辦理。
第十四條 資訊公開揭露程序
一、應公告申報項目及公告申報標準
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(一)向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人為取得或處分 不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分 之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附買 回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市 場基金,不在此限。
-
(二)進行合併、分割、收購或股份受讓。
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(三)從事衍生性商品交易損失達所定處理程序規定之全部或個別契約損失上 限金額。
-
(四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產,且其交易對象非為關係 人,交易金額達新臺幣五億元以上。
-
(五)經營營建業務之本公司取得或處分供營建使用之不動產且其交易對象非 為關係人,交易金額達新臺幣五億元以上。
-
(六)以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動 產,且其交易對象為非關係人,公司預計投入之交易金額達新臺幣五億 元以上。
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(七)除前六目以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投資,其 交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但下列情 形不在此限:
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買賣國內公債或信用評等不低於我國主權評等等級之外國公債。
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以投資為專業者,於證券交易所或證券商營業處所所為之有價證券買 賣,或於國內初級市場認購外國公債或募集發行之普通公司債及未涉 及股權之一般金融債券(不含次順位債券),或申購或買回證券投資 信託基金,或申購或賣回指數投資證券,或期貨信託基金,或證券商 因承銷業務需要、擔任興櫃公司輔導推薦證券商依財團法人中華民國 證券櫃檯買賣中心規定認購之有價證券。
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買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發 行之貨幣市場基金。
-
-
(八)前述第(一)至(七)目交易金額之計算方式如下,且所稱一年內係以 本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依規定公告部分 免再計入:
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每筆交易金額。
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一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交易之金額。
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一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發計畫不動產 或其使用權資產之金額。
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一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價證券之金額。
-
-
二、辦理公告及申報之時限
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本公司取得或處分資產,具有本條第一款應公告項目且交易金額達本條應公 告申報標準者,應於事實發生之即日起算二日內辦理公告申報。
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三、公告申報程序
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(一) 本公司應將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報。
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(二) 本公司應按月將本公司及其非屬國內本公司之子公司截至上月底止從 事衍生性商品交易之情形依規定格式,於每月十日前輸入金管會指定 之資訊申報網站。
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(三) 本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時,應 於知悉之即日起算二日內將全部項目重行公告申報。
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(四) 本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、 會計師、律師或證券承銷商之意見書備置於公司,除其他法律另有規定 者外,至少保存五年。
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(五) 本公司依本條規定公告申報之交易後,有下列情形之一者,應於事實發 生之即日起算二日內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報:
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原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。
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合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。
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原公告申報內容有變更。
-
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第十五條 本公司之子公司應依下列規定辦理:
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一、本公司之子公司若屬公開發行公司者,依證券交易法第三十六條之一及「公 開發行公司取得或處分資產處理準則」訂定該子公司之「取得或處分資產處 理程序」,不需再提報本公司董事會,修正時亦同。
-
二、本公司之子公司若非屬公開發行公司者,應依下列方式擇一辦理:
-
(一) 由本公司董事會及相關單位依本處理程序核決及執行,並由子公司配合 辦理相關事宜。
-
(二) 依本公司相關規定訂定「取得或處分資產處理程序」,並提報本公司董事 會通過,修正時亦同。
-
-
三、子公司取得或處分資產時,應提供相關資料予本公司備查。
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四、子公司非屬公開發行公司者,取得或處分資產達「公開發行公司取得或處分 資產處理準則」第三章所訂公告申報標準者,母公司亦代該子公司應辦理公 告申報事宜。
-
五、子公司之公告申報標準中,所稱「達公司實收資本額百分之二十」或「總資 產百分之十」規定,係以母(本)公司之實收資本額或總資產為準。
-
第十五條之一 本程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編製準則規定之最 近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。
- 公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本程序有關實收資本額百分 之二十之交易金額規定,以歸屬於母公司業主之權益百分之十計算之。
第十六條 罰則
- 本公司員工承辦取得與處分資產違反本處理程序規定者,依照本公司人事管理辦法 與工作規則定期提報考核,依其情節輕重處罰。
第十七條 實施與修訂
本公司「取得或處分資產處理程序」經審計委員會同意並送董事會通過後,提報股 東會同意,修正時亦同。如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,公司並應將董 事異議資料併送審計委員會及提報股東會討論。本公司已設置獨立董事,將「取得 或處分資產處理程序」提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨立董 事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。
第十八條 附則
本處理程序如有未盡事宜,悉依有關法令辦理。
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【附錄四】「背書保證作業程序」
雋揚國際股份有限公司
背書保證作業程序
民國一一○年八月十二日股東常會修正通過
1.目的
- 1.1 本作業程序依證券交易法第三十六條之一,及「公開發行公司資金貸與及背書保證處理 準則」(以下簡稱處理準則)規定訂定之。
2.適用範圍
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2.1 本公司辦理為他人背書保證者,應依本作業程序規定辦理。但金融相關法令另有規定者, 從其規定。
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2.2 本公司之子公司擬為他人背書或提供保證者,應依處理準則及本公司作業程序訂定該子 公司之背書保證作業程序,提報本公司董事會,修正時亦同。
-
惟若處理準則或本作業程序之規定與該子公司所在之法令有相衝突者,得優先適用當地 法令規定。
3.名詞定義
-
3.1 本作業程序所稱子公司及母公司,應依證券發行人財務報告編製準則之規定認定之。
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3.2 本公司財務報告係以國際財務報導準則編製,本作業程序所稱之淨值,係指證券發行人 財務報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母公司業主之權益。
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3.3 本作業程序所稱之公告申報,係指輸入金融監督管理委員會指定之資訊申報網站。
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3.4 本作業程序所稱事實發生日,係指簽約日、付款日、董事會決議日或其他足資確定背書保 證對象及金額之日等日期孰前者。
4.權責單位
-
4.1 財務會計部:本作業程序之制修訂提案及督導執行單位。
-
5.作業流程與說明
-
5.1 本作業程序所稱背書保證係指下列事項:
-
5.1.1 融資背書保證,包括:
- 5.1.1.1 客票貼現融資。
-
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- 5.1.1.2 為他公司融資之目的所為之背書或保證。
- 5.1.1.3 為本公司融資之目的而另開立票據予非金融事業作擔保者。
-
5.1.2 關稅背書保證,係指為本公司或他公司有關關稅事項所為之背書或保證。
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5.1.3 其他背書保證,係指無法歸類列入前二款之背書或保證事項。
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5.1.4 本公司提供動產或不動產為他公司借款之擔保設定質權、抵押權者,亦應依本作業 程序規定辦理。
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5.2 本公司之背書保證對象:
-
5.2.1 本公司得對下列公司為背書保證:
-
5.2.1.1 與本公司有業務往來之公司。
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5.2.1.2 本公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。
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5.2.1.3 直接及間接對本公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。
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5.2.2 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間,得為背書保證,且 其金額不得超過本公司淨值之百分之十。但本公司直接及間接持有表決權股份百 分之百之公司間背書保證,不在此限。
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5.2.3 本公司基於承攬工程需要之同業間或共同起造人間依合約規定互保,或因共同投 資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公司背書保證,或同業間依消費者 保護法規範從事預售屋銷售合約之履約保證連帶擔保者,不受前項規定之限制,得 為背書保證。
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5.2.4 前項所稱出資,係指本公司直接出資或透過持有表決權股份百分之百之公司出資。
-
5.3 處理程序
-
5.3.1 本公司背書保證作業程序如下:
- 5.3.1.1 得背書保證之對象:
以本作業程序5.2 規定者為限。
5.3.1.2 因業務往來關係從事背書保證之評估標準:
本公司背書保證金額以不超過最近一年度與本公司交易之總額,所稱交易 之總額係指雙方進貨或銷貨金額孰高者,但本公司對直接及間接持股百分 之百之子公司不在此限。
5.3.1.3 背書保證總額及個別對象之限額:
- (1)融資背書保證、關稅背書保證及其他背書保證:
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本公司背書保證總額不得超過本公司淨值百分之五十,本公司及子公司合 計背書保證總額不得超過本公司淨值百分之五十。
本公司對單一企業之背書保證金額不得超過本公司淨值百分之五十,本公 司及子公司對單一企業之合計背書保證總額不得超過本公司淨值百分之五 十。
(2)工程合約保證:
- 依5.2.3 規定所為之保證,本公司背書保證總額不得超過本公司淨值百分 之五百,本公司及子公司合計背書保證總額不得超過本公司淨值百分之五 百。本公司對單一企業之背書保證金額不得超過本公司淨值百分之三百, 本公司及子公司對單一企業之合計背書保證總額不得超過本公司淨值百分 之三百。
5.3.1.4 背書保證辦理程序:
-
(1)申請公司填具「背書保證申請書」。
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(2)本公司財務單位應依詳細審查程序詳細評估後,彙總呈報。得要求被保證 公司提供動產或不動產設定抵押權或質權。
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(3)本公司辦理對外背書及保證事項,如認為有必要時,或出具同額之保證本 票存送本公司,以作為相對保證之用。
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(4)背書保證本票如因債務清償或展期換新而須解除時,被保證公司應備文將 原有背書保證本票交承辦人員加蓋「解除」印章後退回,來文則留下備查。
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(5)財務會計部隨時將解除背書保證本票記入「背書保證備查簿」,減少累計背 書保證金額。
5.3.1.5 詳細審查程序:
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(1)本公司為他人背書或提供保證前,應審慎評估是否符合處理準則及本作 業程序之規定。
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(2)背書保證評估項目,應包括:
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A. 背書保證之必要性及合理性。
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B. 背書保證對象之徵信及風險評估。
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C. 本公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響。
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D. 應否取得擔保品及擔保品之評估價值。
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5.3.1.6 對子公司辦理背書保證之控管程序:
- 本公司內部稽核人員應定期瞭解子公司對外背書保證情事,並定期稽核子 公司對背書保證作業程序之遵循情形,作成稽核報告。
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5.3.1.7 印鑑章使用及保管程序:
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(1)本公司應以向經濟部申請登記之公司印章為背書保證之專用印鑑章,該印 鑑章應由指定之專責人員保管,並依所定程序,始得鈐印或簽發票據。
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(2)對國外公司為保證行為時,公司所出具之保證函應由董事會授權之人簽署。
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5.3.1.8 決策及授權層級:
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(1)本公司辦理背書保證時,應經董事會決議通過後為之。但為配合時效需要, 於新台幣叁億元之保證額度內董事長得先決行,事後再提報最近期董事會 追認。
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(2)本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之子公司依5.2.2 規 定為背書保證前,並應提報本公司董事會決議後始得辦理。但本公司直接 及間接持有表決權股份百分之百之公司間背書保證,不在此限。
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(3)本公司辦理背書保證若因業務需要,而有超過本作業程序所訂額度之必要 且符合本作業程序所訂條件者,應經董事會同意並由半數以上之董事對公 司超限可能產生之損失具名聯保,並修正本作業程序,報經股東會追認之; 股東會不同意時,應訂定計劃於一定期限內消除超限部分。於前項董事會 討論時,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及 反對之理由列入董事會紀錄。
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5.3.1.9 罰則:相關人員違反處理準則或本作業程序時,應依本公司內部管理規章辦 理。
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5.3.1.10 本公司為他人背書保證時,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同意或 反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。
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5.3.2 本公司辦理背書保證事項,應建立備查簿,就背書保證對象、金額、董事會通過或 董事長決行日期、背書保證日期及依5.3.1.5 規定應審慎評估之事項,詳予登載備 查。
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5.3.3 本公司內部稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序及其執行情形,並作成書 面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知審計委員會。
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5.3.4 本公司因情事變更,致背書保證對象不符本作業程序規定或金額超限時,應訂定改 善計畫,將相關改善計畫送審計委員會,並依計畫時程完成改善。
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5.3.5 本公司若為本公司之子公司背書保證,但其淨值已低於其實收資本額二分之一者, 應請子公司出具償債計劃,並提報本公司董事會核定。日後定期於本公司之董事會 報告其償債計劃之執行情形。
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子公司股票無面額或每股面額非屬新台幣十元者,依規定計算之實收資本額,應 以股本加計資本公積-發行溢價之合計數為之。
5.4 資訊公開
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5.4.1 本公司應於每月十日前公告申報本公司及子公司上月份背書保證餘額。
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5.4.2 本公司背書保證達下列標準之一者,應於事實發生日之即日起算二日內公告申報:
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5.4.2.1 本公司及子公司背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨值百分之五十以 上。
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5.4.2.2 本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨值百 分之二十以上。
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5.4.2.3 本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達新臺幣一千萬元以上且對其背 書保證、採用權益法之投資帳面金額及資金貸與餘額合計數達本公司最近期 財務報表淨值百分之三十以上。
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5.4.2.4 本公司或子公司新增背書保證金額達新台幣三千萬元以上且達本公司最近 期財務報表淨值百分之五以上。
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本公司之子公司非屬國內公開發行公司者,該子公司有5.4.2.4 應公告申報之事 項,應由本公司為之。
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5.4.3 本公司應評估或認列背書保證之或有損失且於財務報告中適當揭露背書保證資 訊,並提供相關資料予簽證會計師執行必要查核程序。
6.附則
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6.1 本公司訂定之背書保證作業程序,經審計委員會同意並送董事會通過後,提報股東會同 意,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,本公司應將其異議併送審計委員會及提 報股東會討論,修正時亦同。
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6.2 依前項規定將背書保證作業程序提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨 立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。
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【附錄五】全體董事持股情形
全體董事持股情形
截至本次股東會停止過戶日(民國一一二年四月二十三日)股東名簿記載之個別及全體董事持有 股數如下表:
| 職 稱 |
姓 名 |
持 有 股 數 |
持 股 比 例 |
|---|---|---|---|
| 董 事 長 | 學詠股份有限公司 代表人:侯嘉騏 |
3,238,000 | 3.52% |
| 董 事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:黃銘祐 |
2,233,000 | 2.43% |
| 董 事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:陳建廷 |
||
| 董 事 | 原仲股份有限公司 代表人:許 昌 |
4,083,000 | 4.44% |
| 獨立董事 | 劉燈城 | 0 | - |
| 獨立董事 | 劉介民 | 0 | - |
| 獨立董事 | 田弘茂 | 0 | - |
| 全體董事合計 | 9,554,000 | 10.39% |
說明:
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本公司實收資本額為 920,000,000 元,已發行股數為 92,000,000 股。
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依證券交易法第二十六條以及「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定,全體董事 法定應持有股數: 7,360,000 股。
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