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ASCENT — Annual Report 2021
Aug 11, 2022
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Annual Report
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股票代碼:1439
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中和羊毛工業股份有限公司
一一 ○年度年報
中華民國111年5月27日刊印
目錄
壹、致股東報告書 ............................................................................................................................ 1 貳、公司簡介 .................................................................................................................................... 4 一、設立日期 .................................................................................................................................. 4 二、公司沿革 .................................................................................................................................. 4 參、公司治理報告 ............................................................................................................................ 6 一、組織系統 .................................................................................................................................. 6 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ...................... 7 三、公司治理運作情形 ................................................................................................................ 20 四、會計師公費資訊 .................................................................................................................... 46 五、更換會計師資訊 .................................................................................................................... 46 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證 會計師所屬事務所或其關係企業者 .................................................................................... 47 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之 股東股權移轉及股權質押變動情形 .................................................................................... 47 八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之 資訊 ........................................................................................................................................ 48 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事 業之持股數,並合併計算綜合持股比例 ............................................................................ 48 肆、募資情形 .................................................................................................................................. 49 一、資本及股本 ............................................................................................................................ 49 二、公司債辦理情形 .................................................................................................................... 54 三、特別股辦理情形 .................................................................................................................... 54 四、海外存託憑證辦理情形 ........................................................................................................ 54 五、員工認股權憑證辦理情形 .................................................................................................... 54 六、限制員工權利新股辦理情形 ................................................................................................ 54 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ........................................................................ 54 八、資金運用計畫執行情形 ........................................................................................................ 54 伍、營運概況 .................................................................................................................................. 55 一、業務內容 ................................................................................................................................ 55 二、市場及產銷概況 .................................................................................................................... 56 三、從業員工................................................................................................................................ 59 四、環保支出資訊 ........................................................................................................................ 59 五、勞資關係 ................................................................................................................................ 59 六、資通安全管理 ........................................................................................................................ 60 七、重要契約 ................................................................................................................................ 60
陸、財務概況 .................................................................................................................................. 61 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 ........................................................................ 61 二、最近五年度財務分析 ............................................................................................................ 65 三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告 ........................................................ 70 四、最近年度財務報告 ................................................................................................................ 70 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 ............................................................ 70 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,財務週轉狀況 ................................ 70 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ...................................................................... 71 一、財務狀況 ................................................................................................................................ 71 二、財務績效 ................................................................................................................................ 72 三、現金流量 ................................................................................................................................ 72 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ........................................................................ 73 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 .... 73 六、風險事項分析評估 ................................................................................................................ 74 七、其他重要事項 ........................................................................................................................ 75 捌、特別記載事項 .......................................................................................................................... 76 一、關係企業相關資料 ................................................................................................................ 76 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 ................................................ 77 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 ............................ 77 四、其他必要補充說明事項 ........................................................................................................ 77 五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股 東權益或證券價格有重大影響之事項 ................................................................................ 77
壹、致股東報告書
各位尊敬的股東女士、先生:
首先,感謝各位寶貴的時間,閱讀中和羊毛工業股份有限公司民國一一○年 度的營業報告書。
中和羊毛工業股份有限公司及子公司民國一一○年度合併營業收入為新台 幣(以下同) 78,799 仟元較民國一○九年度 113,119 仟元減少 30.34% 。
自民國一○九年三月爆發新冠肺炎疫情迄今,全球經濟遭受重大衝擊,羊毛 市場需求呈現嚴重下滑,羊毛價格雖由民國一○九年八月低點逐步回升,與疫情 未爆發前的價格仍有一段落差。本公司民國一一○年度毛條銷售數量為 21.3 萬 。 公斤,較民國一○九年度減少 23.2%
展望民國一一一年度,新冠肺炎疫苗雖已問世,但新冠肺炎病毒持續變種降 低疫苗有效性,且年初俄羅斯與烏克蘭戰火點燃,地緣政治衝突加深經濟的負面 影響,全球經濟能恢復正常運作的時間恐延遲。本公司持續以謹慎之態度因應未 來發展狀況,鑒於目前羊毛市場需求下滑,將致力不動產租售業務之拓展,並尋 求多角化發展之機會。
就本公司民國一一○年度營業結果及民國一一一年度展望報告如下: 一、民國一一○年度營業結果
- (一)營業計劃實施成果
本公司民國一一○年度合併營業收入為 78,799 仟元,合併本期淨利 為 128,274 仟元 ( 歸屬母公司業主 ) ,合併本期綜合損失總額為 90,666 仟元(歸屬母公司業主)。
(二)預算執行情形
本公司民國一一○年度並未對外公開財務預測,故無預算達成情形。
-1-
(三)財務收支及獲利能力
1. 民國一一○年度財務收支
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 |
|---|---|
| 項 目 |
金 額 |
| 營業收入 | 78,799 |
| 營業成本 | (78,771) |
| 營業毛利 | 28 |
| 營業費用 | (28,155) |
| 營業損失 | (28,127) |
| 營業外收支淨額 | 167,403 |
| 稅前淨利 | 139,276 |
| 稅後淨利 | 128,274 |
一一 2. 民國 ○年度獲利能力
| 項 目 |
110 年 | |
|---|---|---|
| 財務結構 (%) |
負債占資產比率 | 21.60 |
| 長期資金占不動產、廠房及設備比率 | 1,180,674.48 | |
| 償債能力 (%) |
流動比率 | 261.37 |
| 速動比率 | 124.51 | |
| 利息保障倍數 | 23,213.67 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 4.84 |
| 權益報酬率(%) | 5.70 | |
| 稅前純益占實收資本額比率(%) | 15.14 | |
| 純益率(%) | 162.79 | |
| 每股盈餘(元) | 1.39 |
(四)研究發展狀況
本公司民國一一○年度無研發活動及支出。
二、民國一一一年度營業計畫經營方針
-
不動產租售業務之拓展。
-
尋多角化發展機會。
-2-
三、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
近年羊毛市場受到人造纖維的嚴重挑戰,獲利不斷被侵蝕。環保、勞工 意識抬頭,加上全球海運塞港,皆使得羊毛成本不斷提高,不利於產業發展。 總體經濟環境而言,新冠肺炎病毒不斷變異,使得全球供應鏈都受到嚴重影 響,全球經濟始終無法恢復疫情前的榮景。民國一一○年初,俄羅斯及烏克 蘭邊境戰火再起,牽動美國、歐洲、俄羅斯及中國等強權之外交角力,全球 經濟更是雪上加霜。外在環境的不確定性高,本公司將秉持穩健保守的經營 態度作為因應之道。
四、未來公司發展策略
本公司未來除致力於不動產租售業務之拓展,亦積極尋求及評估羊毛產 品以外轉投資事業之機會,以多角化經營為本公司發展策略。此外,對於具 有投資價值之項目,本公司亦將積極參與,為股東創造最大利益。
謹祝 各位股東 身體健康 萬事如意
==> picture [37 x 39] intentionally omitted <==
董事長:侯嘉騏 經理人:劉先雯 會計主管:羅健彰
-3-
貳、公司簡介
-
一、設立日期:中華民國 53 年 10 月 01 日
-
二、公司沿革
-
民國53年 10月 中和羊毛公司成立,於基隆市六堵工業區購地設廠生產羊毛條及炭 化毛。 公司設立資本額新台幣15,000仟元。
-
民國54年 4月 正式投產。 民國57年 4月 辦理現金增資新台幣7,500仟元,累計實收資本額達新台幣22,500仟 元。
-
民國60年 4月 產品外銷日本。
- 5月 辦理盈餘轉增資新台幣4,500仟元,累計實收資本額達新台幣27,000 仟元。
-
民國61年 4月 辦理盈餘轉增資新台幣2,700 仟元,累計實收資本額達新台幣 29,700 仟元。
- 增購生產設備,利用回收洗毛廢水生產羊毛油脂。 -
民國62年 4月 辦理盈餘轉增資新台幣11,880仟元,累計實收資本額達新台幣 41,580仟元。
-
民國63年 12月 辦理盈餘轉增資新台幣16,632仟元,累計實收資本額達新台幣 58,212仟元。
-
民國67年 9月 辦理盈餘轉增資新台幣18,500仟元,累計實收資本額達新台幣 76,712仟元。
-
民國69年 10月 辦理盈餘轉增資新台幣7,671仟元,累計實收資本額達新台幣84,383 仟元。
-
民國70年 建置廢水處理廠改善工廠流放水質。
-
民國72年 12月 辦理盈餘轉增資新台幣30,617仟元,累計實收資本額達新台幣 115,000仟元。
-
民國73年 引進羊毛條防縮處理技術及機器設備生產防縮毛條。
-
民國75年 6月 辦理資本公積轉增資新台幣65,000仟元,累計實收資本額達新台幣 180,000仟元。
-
民國76年 6月 新建炭化羊毛工廠廠房及擴充第二套炭化羊毛機器設備。
-
民國77年 5月 辦理盈餘轉增資新台幣153,000仟元,累計實收資本額達新台幣 333,000仟元。
- 6月 辦理資本公積轉增資新台幣72,000仟元,累計實收資本額達新台幣 405,000仟元。
-
民國78年 3月 防縮羊毛新建自動化生產廠房建設完成。 5月 股票上市。
- 8月 辦理盈餘轉增資新台幣64,800仟元,累計實收資本額達新台幣 469,800仟元。
-
民國79年 12月 辦理現金增資新台幣49,956 仟元及盈餘轉增資新台幣14,094 仟 元,累計實收資本額達新台幣533,850 仟元。
- 第二階段廢水處理設備完工啟用,廢水排放符合相關標準。 中和羊毛大樓落成使用。
-4-
-
民國80年 10月 辦理現金增資新台幣100,000仟元,累計實收資本額達新台幣 633,850仟元。
-
民國81年 10月 辦理資本公積轉增資新台幣63,385仟元,累計實收資本額達新台幣 697,235仟元。
-
民國82年 7月 辦理盈餘轉增資139,447仟元、員工紅利轉增資3,836仟元及資本公 積轉增資新台幣34,862仟元,累計實收資本額達新台幣875,380仟元 。
-
民國83年 7月 辦理盈餘轉增資61,277仟元、員工紅利轉增資3,374仟元及資本公積 轉增資新台幣43,769仟元,累計實收資本額達新台幣983,800仟元。
-
民國84年 6月 辦理盈餘轉增資59,028仟元、員工紅利轉增資3,220仟元及資本公積 轉增資新台幣39,352仟元,累計實收資本額達新台幣1,085,400仟元 。
陸續完成生產設備之汰舊換新。
-
民國92年 7月 辦理減資新台幣60,000仟元,累計實收資本額達新台幣1,025,400仟 元。
-
10月 辦理減資新台幣8,270仟元,累計實收資本額達新台幣1,017,130仟 元。
-
12月 辦理減資新台幣47,130仟元,累計實收資本額達新台幣970,000仟元 。
-
民國93年 11月 辦理減資新台幣30,000仟元,累計實收資本額達新台幣940,000仟元 。
-
民國94年 7月 辦理減資新台幣20,000仟元,累計實收資本額達新台幣920,000仟元 。
出售六堵廠機器設備。
-
民國95年 4月 六堵廠生產線全數停工,公司轉型為三角貿易及不動產出租。 民國99年 1月 出售中和羊毛大樓。
-
9月 公司遷址至台北市內湖區堤頂大道二段293號六樓。
-
民國107年 2月 大股東如興股份有限公司透過取得Keen Power Investments Limited(Samoa)及Sparkling Asia Limited(Belize) 100%股權,以 間接取得本公司流通在外53.41%普通股股權。
-
7月 公司遷址至台北市松山區復興北路57號九樓之7。 公司轉投資成立100%持股之子公司- CW Investment One Limited。
-
8月 公司轉投資成立100%持股之子公司-興中和投資股份有限公司。
-
12月 處分基隆市七堵區工建西路七號之土地及廠房。
-
民國108年 12月 子公司CW Investment One Limited 結束營運。 大股東漢神資產管理股份有限公司透過取得如興全球股份有限公司 100%股權,以間接取得本公司流通在外53.41%普通股股權。
-
民國109年 2月 公司遷址至台北市信義區忠孝東路四段557之1號十九樓。 4月 增資持有子公司「興中和投資股份有限公司」新台幣300,000仟元, 增資後「興中和投資股份有限公司」累計實收資本額達新台幣400,000 仟元。
-
11月 與國揚實業股份有限公司等五家公司簽訂共同投資開發協議取得「台 北市內湖區舊宗段四筆土地」。
-
民國110年 1月 與國揚實業股份有限公司等五家公司簽訂共同投資開發協議取得「新 北市土城區忠義段十九筆土地」。
-
7月 與國揚實業股份有限公司等四家公司簽訂共同投資開發協議取得「新 北市三重區中興段九筆土地」。
-5-
參、公司治理報告
一、組織系統
一 ( ) 公司組織結構圖
==> picture [480 x 199] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
股東大會
審計委員會
董事會
薪資報酬委員會
董事長
稽核室
總經理
管理部 業務部 財務會計部 投資部 資訊部
----- End of picture text -----
( 二 ) 各主要部門所營業務
| 主要部門 | 所營業務 |
|---|---|
| 管理部 | 總務、人事、資產管理及職工福利等事項 |
| 業務部 | 原料及成品採購、產品內外銷及進出口業務等事項 |
| 財務會計部 | 財務、會計、稅務及股務等事項 |
| 投資部 | 產業投資與合作機會之研究及開發 |
| 資訊部 | 電腦設備、維修及資訊處理等事項 |
-6-
| (一)董事資料 1.董事資料: |
備 註 |
- | - | |
|---|---|---|---|---|
| 具配偶或 二親等以 內關係之 其他主 管、董事 或監察人 |
關 係 |
無 | 無 | |
| 姓 名 |
無 | 無 | ||
| 職 稱 |
無 | 無 | ||
| 目前兼任本公司及其他公司之職務 | - | 基嘉實業股份有限公司董事長 茁嘉實業股份有限公司董事長 學詠股份有限公司法人代表暨董事長 漢陽全球股份有限公司法人代表暨董事長 漢神購物中心股份有限公司法人代表暨董事長 漢神名店百貨股份有限公司法人代表暨董事長 聯眾國際資產管理股份有限公司法人代表暨董 事長 崇神開發實業股份有限公司法人代表暨董事長 阿魁斯運動文化股份有限公司法人代表暨董事 長 興中和投資股份有限公司法人代表暨董事長 漢來國際飯店股份有限公司法人代表暨副董事 長 漢威巨蛋開發股份有限公司法人代表董事 吉揚建設開發股份有限公司法人代表董事 漢神資產管理股份有限公司法人代表董事 漢神投資股份有限公司法人代表董事 國揚實業股份有限公司法人代表董事 星紀元國際股份有限公司法人代表董事 鑫囍國際股份有限公司法人代表董事 |
||
| 主要 經(學)歷 |
- | 史丹佛大學生物工程 系碩士/博士 哈佛大學應用計算系 碩士 約翰霍普金斯大學應 用數學系及化學工程 系學士 國揚集團運營長 輝瑞公司資深研究員 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成年 子女現在持有 股份 |
持股 比率 |
0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 0 | 0 | ||
| 現在 持有股數 |
持股 比率 |
3.52% | 0.00% | |
| 股數 | 3,238,000 | 0 | ||
| 選任時 持有股份 |
持股 比率 |
0.01% | 0.00% | |
| 股數 | 10,000 | 0 | ||
| 初次 選任日期 |
109.02.17 | 109.02.17 | ||
| 任期 | 三年 | 三年 | ||
| 選(就)任 日期 |
109.02.17 | 109.02.17 | ||
| 性別 年齡 |
- | 女 30-40 |
||
| 姓名 | 學詠 股份有 限公司 |
學詠 股份有 限公司 法人代 表人: 侯嘉騏 |
||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職稱 | 董 事 長 |
-7-
| 備 註 |
- | - | - | - | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或 二親等以 內關係之 其他主 管、董事 或監察人 |
關 係 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 姓 名 |
無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 職 稱 |
無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 鑫囍創業股份有限公司法人代表董事 飛銳奇創意影音娛樂股份有限公司董事 |
- | 傳誠投資顧問股份有限公司董事長 傳誠旺旺投資有限公司董事長 和潤企業股份有限公司獨立董事 兆赫電子股份有限公司獨立董事 大魯閣實業股份有限公司獨立董事 南港輪胎股份有限公司法人代表董事 伯樂影業股份有限公司法人代表董事 鑫囍國際股份有限公司法人代表董事 瘋狂秀股份有限公司法人代表董事 鑫囍創業股份有限公司法人代表董事 樂迦再生科技股份有限公司監察人 |
- | 加百裕工業股份有限公司董事 | |
| 主要 經(學)歷 |
- | 東吳大學會計系 資誠聯合會計師事務 所副所長 資誠企業管理顧問股 份有限公司副董事長 中華民國會計師公會 全國聯合會第一屆第 二任理事及第二屆監 事 |
- | 臺灣大學商學研究所 碩士 臺灣大學電機工程學 系 中華開發金控/開發 科技顧問股份有限公 司副總裁 聯創投資股份有限公 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成年 子女現在持有 股份 |
持股 比率 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現在 持有股數 |
持股 比率 |
2.43% | 0.00% | 2.43% | 0.00% | |
| 股數 | 2,233,000 | 0 | 2,233,000 | 0 | ||
| 選任時 持有股份 |
持股 比率 |
0.01% | 0.00% | 0.01% | 0.00% | |
| 股數 | 10,000 | 0 | 10,000 | 0 | ||
| 初次 選任日期 |
109.02.17 | 108.12.23 | 109.02.17 | 109.02.17 | ||
| 任期 | 三年 | 三年 | 三年 | 三年 | ||
| 選(就)任 日期 |
109.02.17 | 109.02.17 | 109.02.17 | 109.02.17 | ||
| 性別 年齡 |
- | 男 60-70 |
- | 男 50-60 |
||
| 姓名 | 祖晟國 際股份 有限公 司 |
祖晟國 際股份 有限公 司法人 代表人: 黃銘祐 |
祖晟國 際股份 有限公 司 |
祖晟國 際股份 有限公 司法人 代表人: 陳建廷 |
||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職稱 | 董事 | 董事 |
-8-
| 備 註 |
- | - | - | - | - | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或 二親等以 內關係之 其他主 管、董事 或監察人 |
關 係 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 姓 名 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 職 稱 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 目前兼任本公司及其他公司之職務 | - | 無 | 財團法人聯合信用卡處理中心董事長 | 調鼎法律工場主持律師 | 總統府資政 財團法人國策研究院文教基金會董事長兼院 長 全國工業總會最高顧問 凱碩科技股份有限公司法人代表董事 泰金寶科技股份有限公司獨立董事 |
||
| 主要 經(學)歷 |
司資深副總 笙科電子股份有限公 司監察人 |
- | 中央警察大學犯罪防 治組碩士 國防部憲兵指揮官 國安局特勤中心副指 揮官 |
國立臺灣大學國際企 業(管理)學系碩士 國立臺灣大學法律學 系學士 合作金庫、臺灣銀行、 華南銀行等金控、銀 行董事長 財政部署長、次長 |
中國文化大學法律研 究所碩士 最高法院法官 |
美國威斯康辛大學政 治學博士 財團法人海峽交流基 金會董事長 |
|
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成年 子女現在持有 股份 |
持股 比率 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現在 持有股數 |
持股 比率 |
4.44% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 4,082,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 選任時 持有股份 |
持股 比率 |
0.01% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 10,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 初次 選任日期 |
109.02.17 | 109.02.17 | 109.02.17 | 109.02.17 | 107.06.08 | ||
| 任期 | 三年 | 三年 | 三年 | 三年 | 三年 | ||
| 選(就)任 日期 |
109.02.17 | 109.02.17 | 109.02.17 | 109.02.17 | 109.02.17 | ||
| 性別 年齡 |
- | 男 60-70 |
男 70-80 |
男 70-80 |
男 80-90 |
||
| 姓名 | 原仲 股份有 限公司 |
原仲 股份有 限公司 法人代 表人: 許 昌 |
劉燈城 |
劉介民 |
田弘茂 |
||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職稱 | 董事 | 獨立 董事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
-9-
| 111年04月25日 | 111年04月25日 | 持股比例 | 80.00% | 19.80% | 0.20% | 99.67% | 0.26% | 0.07% | 97.74% | 1.21% | 1.05% | 111年04月25日 | 持股比例 | 19.66% | 19.66% | 19.66% | 19.66% | 19.66% | 1.70% | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 |
侯嘉騏 | 學詠股份有限公司 威俊國際開發股份有限公司 |
侯西峰 | 齊宣實業股份有限公司 | 祖晟國際股份有限公司 達詠有限公司 |
侯西峰 | 威俊國際開發股份有限公司 | 原仲股份有限公司 翰光股份有限公司 |
侯西峰 | 3.法人股東之主要股東為法人者其主要股東(持股比例占前十名股東名稱及其持股比例): | 法 人 名 稱 法 人 之 主 要 股 東 |
茁嘉實業股份有限公司 | 啟晟國際股份有限公司 | 宣光開發股份有限公司 | 威俊國際開發股份有限公司 暉賞股份有限公司 |
達詠有限公司 | 侯西峰 |
-10-
| 持股比例 | 64.94% | 35.05% | 0.01% | 100.00% | 99.90% | 0.10% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法 人 之 主 要 股 東 |
高品股份有限公司 | 吉贊實業股份有限公司 | 侯西峰 | 侯西峰 | 國品開發建設企業股份有限公司 | 侯西峰 |
| 法 人 名 稱 | 齊宣實業股份有限公司 | 達詠有限公司 | 翰光股份有限公司 |
-11-
| 111年05月27日 | 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 |
0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 獨立性情形 | 未有公司法第30條各款情事之一。 | 未有公司法第30條各款情事之一。 | 未有公司法第30條各款情事之一。 | 未有公司法第30條各款情事之一。 | 於選任前兩年及任職期間,皆已符合下述各獨立性評估條件: (1) 非公司或其關係企業之受僱人。 (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母 公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法 令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發 行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4) 非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等 |
||
| 專業資格與經驗 | 畢業於史丹佛大學生物工程系博士,現任本公司董事長、漢神購物 中心法人代表人暨董事長等多家上市櫃公司法人董事代表,具有五 年以上之商務及公司業務所須之工作經驗,擁有專業領導、市場行 銷、營運管理及策略規劃之能力,帶領公司邁向永續經營。 |
畢業於東吳大學會計系,現任傳誠投資顧問(股)公司之董事長、傳 誠旺旺投資有限公司董事長及多家公司法人董事代表,具有會計師 專業證照及五年以上之商務、財務、會計及公司業務所須之工作經 驗,專精於企業財務金融及會計事務,對產業具有豐富規劃經驗。 |
畢業於臺灣大學商學研究所碩士,現任加百裕工業股份有限公司董 事,具有五年以上商務、財務及公司業務所須之工作經驗,專精於 市場策略及投資規劃之豐富經驗,提供公司投資規劃上專業諮詢。 |
畢業於中央警察大學犯罪防治組碩士,現任本公司董事一職,具有 五年以上之商務、法律及公司業務所須之工作經驗,擁有法律專業 知識並具有企業策略規劃之能力。 |
畢業於臺灣大學國際企業(管理)學系碩士,現任財團法人聯合信用 卡處理中心董事長,具有五年以上商務、法律、財務、會計及公司 業務所須之工作經驗,專精於企業營運及財務專業規劃之豐富經 驗。 |
畢業於中國文化大學法律研究所碩士,現任調鼎法律工場主持律 師,具有律師專業證照及五年以上之商務、法務、財務、會計及公 司業務所須之工作經驗,專精於財務及法律專業領域,協助公司法 務專業諮詢。 |
|
| 條件 姓名 |
學詠股份有限公司 代表人︰侯嘉騏 |
祖晟國際股份有限公司 代表人︰黃銘祐 |
祖晟國際股份有限公司 代表人︰陳建廷 |
原仲股份有限公司 代表人︰許昌 |
劉燈城 | 劉介民 |
-12-
| 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 |
1 |
|---|---|
| 獨立性情形 | 以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5) 非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或 依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公司董 事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為 公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法 或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同 一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或 其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地 國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配 偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人 (但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公 司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在 此限)。 (8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理 事)、監察人(監事)、經理人或持股5%以上股東(但特 定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上,未超 過50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之 子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者, 不在此限)。 (9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計 金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相 關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、 合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配 偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪 資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成 員,不在此限。 (10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 (11)未有公司法第30 條各款情事之一。 (12)未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。 |
| 專業資格與經驗 | 畢業於美國威斯康辛大學政治學博士,現任總統府、財團法人國策 研究院文教基金會董事長兼院長、全國工業總會最高顧問等,具有 五年以上商務、財務、會計及公司業務所須之工作經驗,擁有豐富 國際觀,專精於財務專業領域及產業規劃之豐富經驗。 |
| 條件 姓名 |
田弘茂 |
-13-
| (1)董事會多元化:依「上市上櫃公司治理實務守則」第二十條規定,董事會成員組成應考量多元化,本公司並無兼任公司經理人 之董事逾董事席次三分之一,並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於以下二大面向之 標準: A. 基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。 B. 專業知識與技能:專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業技能及產業經歷等。 |
整體能力 | 決策 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 領導 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | ||
| 國際 市場觀 |
優 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | ||
| 產業 知識 |
優 | 優 | 優 | 佳 | 優 | 優 | 優 | ||
| 危機 處理 |
優 | 優 | 佳 | 優 | 優 | 優 | 優 | ||
| 經營 管理 |
優 | 佳 | 佳 | 優 | 優 | 優 | 優 | ||
| 會計及 財務分 析 |
優 | 優 | 優 | 佳 | 優 | 佳 | 佳 | ||
| 營運 判斷 |
優 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | 優 | ||
| 專業能力 | 資訊 科技 |
◎ | |||||||
| 會計/ 財務 金融 |
◎ | ◎ | ◎ | ◎ | |||||
| 法律 | ◎ | ◎ | ◎ | ||||||
| 年齡(歲) | 70以上 | ◎ | ◎ | ◎ | |||||
| 60至69 | ◎ | ◎ | |||||||
| 59以下 | ◎ | ◎ | |||||||
| 性別 | 女 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | ||
| 姓名 | 學詠股份有限公司 代表人︰侯嘉騏 |
祖晟國際股份有限公司 代表人︰黃銘祐 |
祖晟國際股份有限公司 代表人︰陳建廷 |
原仲股份有限公司 代表人︰許昌 |
劉燈城 | 劉介民 | 田弘茂 | ||
| 國籍 | 中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-14-
| 達成情形 | 達成 | 達成 | 達成 | 達成 | (3)董事會獨立性: 本屆董事會成員中共有一席女性董事(占比14%);3位獨立董事(占比43%)任期年資在3年以下;且並無具員工身份之董 事;董事年齡有3位為70歲以上,2位在60歲至69歲及2位59歲以下,皆無證券交易法第26條之3規定第3項及第4項 規定情事。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 管理目標 | 兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一 | 獨立董事任期不超過三屆 | 女性董事席次預計至少一席 | 適足多元化之專業知識及技能與專業背景 |
-15-
| 111年05月27日 | 備註 | - | - | - | - | 註1:蔡紹華任職期間為107.03.15至110.12.08。 註2:蔣中瑋任職期間為107.04.26至110.09.17。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
具配偶或二親等 以內關係之經理 人 |
關 係 |
無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 姓 名 |
無 | 無 | 無 | 無 | |||
| 職 稱 |
無 | 無 | 無 | 無 | |||
| 目前兼任其他 公司之職務 |
漢霖開發實業股份有限公司總 經理 國協建設實業股份有限公司法 人代表董事 璞立管理顧問股份有限公司法 人代表董事 興中和投資股份有限公司法人 代表董事 |
興中和投資股份有限公司法人 代表監察人 |
鑫囍國際股份有限公司法人代 表董事 興中和投資股份有限公司法人 代表董事 |
興中和投資股份有限公司法人 代表董事 鑫囍國際股份有限公司監察人 鑫囍創業股份有限公司監察人 |
|||
| 主要 經(學)歷 |
皇普建設股份有限公司總經理 漢威巨蛋股份有限公司業務協理 威力國際開發股份有限公司總經理特別助 理、 業務協理 國揚實業股份有限公司總經理特別助理 |
文化大學經濟系 旺辰實業股份有限公司財務長 |
台北大學會計系碩士 亞東預拌混凝土股份 有限公司財務處經理 亞興水泥製品股份有限公司監察人 |
喬治華盛頓大學財務金融碩士 漢神資產管理股份有限公司副理 凱勛國際股份有限公司財務長 新光人壽股份有限公司戰略發展部襄理 EY 安永財務管理諮詢服務股份有限公司併 購交易諮詢組主任 KPMG 安侯國際財務顧問公司資深顧問 |
|||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | ||
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 配偶、未成年子女 持有股份 |
持股 比率 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | ||
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 持有股份 | 持股 比率 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | ||
| 股數 | 0 |
0 |
0 |
0 |
|||
| 選(就)任日 期 |
108.12.23 | 107.03.15 | 107.04.26 | 110.09.17 | |||
| 性別 | 女 | 男 | 男 | 男 | |||
| 姓名 | 劉先雯 | 蔡紹華 | 蔣中瑋 | 羅健彰 | |||
| 國籍 | 中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
|||
| 職稱 | 總經理 | 業務部協理 (註1) |
財務會計部協理 會計主管 財務主管 (註2) |
財務會計部經理 會計主管 財務主管 |
-16-
| 單位:新台幣仟元;股 | 領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 註:1.本公司董事酬勞係依公司章程第26條之規定,得按不高當年度獲利2%額度內,做為當年度董事之酬勞,並提請薪資報酬委員會及董事會審核。 2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、F及 G等七項總額及占稅後 純益之比例(%) |
財務報 告內所 有公司 |
2.37 | 0.47 | 0.47 | 0.47 | 0.80 | 0.80 | 0.80 | ||||
| 本公司 | 2.37 | 0.47 | 0.47 | 0.47 | 0.80 | 0.80 | 0.80 | |||||
| A、B、 C、D、 |
E、F及 G等七 項總額 |
3,040 | 600 | 600 | 600 | 1,020 | 1,020 | 1,020 | ||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 退職退休金(F) | 財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 薪資、獎金及 特支費等(E) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| A、B、C及D等四項 總額及占稅後純益之 比例(%) |
財務報 告內所 有公司 |
2.37 | 0.47 | 0.47 | 0.47 | 0.80 | 0.80 | 0.80 | ||||
本公司 |
2.37 | 0.47 | 0.47 | 0.47 | 0.80 | 0.80 | 0.80 | |||||
| A、 B、C 及D等 四項總 額 |
3,040 | 600 | 600 | 600 | 1,020 | 1,020 | 1,020 | |||||
| 董事酬金 |
業務執行費用 (D) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 120 | 120 | 120 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 120 | 120 | 120 | |||||
| 董事酬勞(C) | 財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 退職退休金(B) | 財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 報酬(A) |
財務報 告內所 有公司 |
3,040 | 600 | 600 | 600 | 900 | 900 | 900 | ||||
| 本公司 | 3,040 | 600 | 600 | 600 | 900 | 900 | 900 | |||||
| 姓名 | 學詠股份有限公司 代表人︰侯嘉騏 |
祖晟國際股份有限公司 代表人︰黃銘祐 |
祖晟國際股份有限公司 代表人︰陳建廷 |
原仲股份有限公司 代表人︰許昌 |
劉燈城 | 劉介民 | 田弘茂 | |||||
| 職稱 | 董事 長 |
董事 | 董事 | 董事 | 獨立 董事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
-17-
| 單位:新台幣仟元;股 | 領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
0 | 3. 上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金: 單位:新台幣仟元 |
領取來自子 | 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
0 | 0 | 0 | 註1:蔡紹華任職期間為107.03.15至110.12.08。 註2:蔣中瑋任職期間為107.04.26至110.09.17。 4. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C及D等四項總 額及占稅後純益之比例 (%) |
財務報 告內所 有公司 |
2.29 | A、B、C及D等四項總 額及占稅後純益之比例 (%) |
財務報 告內所 有公司 |
2.29 | 1.65 | 1.62 | |||||
本公司 |
2.29 | 本公司 | 2.29 | 1.65 | 1.62 | |||||||
| A、B、 C 及D |
等四項 總額 |
2,942 | A、B、 C 及D |
等四項 總額 |
2,942 | 2,122 | 2,075 | |||||
| 員工酬勞金額 (D) |
財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | |||||||||
| 員工酬勞金額 (D) |
財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | 0 | 0 | |||||||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | |||||||||
| 現金 金額 |
0 | |||||||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | 0 | ||||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | ||||||||||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | |||||||||
| 現金 金額 |
0 | 獎金及特支費等 (C) |
財務報 告內所 有公司 |
624 | 174 | 385 | ||||||
| 獎金及特支費等 (C) |
財務報 告內所 有公司 |
624 | 本公司 | 624 | 174 | 385 | ||||||
| 本公司 | 624 | 退職退休金 (B) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | ||||||
| 退職退休金 (B) |
財務報 告內所 有公司 |
0 | 本公司 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 薪資 (A) |
財務報 告內所 有公司 |
2,318 | 1,948 | 1,690 | ||||||||
| 本公司 | 0 | |||||||||||
| 本公司 | 2,318 | 1,948 | 1,690 | |||||||||
| 薪資 (A) |
財務報 告內所 有公司 |
2,318 | ||||||||||
| 姓名 | 劉先雯 | 蔡紹華(註1) | 蔣中瑋(註2) | |||||||||
| 本公司 | 2,318 | |||||||||||
| 姓名 | 劉先雯 | |||||||||||
| 職稱 | 總經理 | 業務部協理 | 財務會計部協理 會計主管 財務主管 |
|||||||||
| 職稱 | 總經理 |
-18-
-
( 四 ) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理之酬 金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程 序與經營績效及未來風險之關聯性。
-
本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理之 酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析:
| 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|
| 年度 項目 |
110 年度 |
109 年度 |
| 稅後純益 | 128,274 | (註) |
| 董事酬金所占比例 | 6.16 | - |
| 總經理及副總經理所占比例 | 2.29 | - |
-
註:本公司及合併報表所有公司109 年度稅後純益為負數,故董事、總經理及副總經理酬金總額占個體財務報 告稅後純益比例,不予分析。
-
給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯 性:
-
(1) 給付酬金之政策係依本公司章程
第十五條:全體董事得支領車馬費,其金額由董事會決定之。全體董事之報酬, 授權董事會依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值,並參酌同業通常之水 準議定之。
第十六條:本公司設總經理一人、經理人若干人,其委任、解任及報酬依照公 司法第二十九條辦理。
第十八條:本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益 於保留彌補累積虧損數額後,如尚有餘額應提撥員工酬勞百分之零點五至百分 之五及董事酬勞不高於百分之二。
-
(2) 本公司設置薪資報酬委員會,每年定期檢討董事及經理人之績效評估,薪資報 酬之政策、制度、標準及結構,並提報董事會議決議。
-
(3) 本公司酬金政策,主要係參酌同業通常之水準、營運參與的程度與貢獻之價值、 以及經營績效,無關未來風險。
-19-
三、公司治理運作情形
一 ( ) 董事會運作情形:
最近年度 (110 年度 ) 及截至年報刊印日 (111 年 05 月 27 日 ) 止董事會開會 9 次 ( A ),董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際 出席次數 (B) |
委託 出席次數 |
實際 出席率(%) (B/A) |
備註 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 學詠股份有限公司 代表人︰侯嘉騏 |
9 | 0 | 100.00 | ||
| 董事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人︰黃銘祐 |
9 | 0 | 100.00 | ||
| 董事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人︰陳建廷 |
9 | 0 | 100.00 | ||
| 董事 | 原仲股份有限公司 代表人︰許昌 |
9 | 0 | 100.00 | ||
| 獨立董事 | 劉燈城 | 9 | 0 | 100.00 | ||
| 獨立董事 | 劉介民 | 9 | 0 | 100.00 | ||
| 獨立董事 | 田弘茂 | 9 | 0 | 100.00 | ||
| 其他應記載事項: 一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有 獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理: (一) 證券交易法第14條之3所列事項:詳第43~45頁。 (二) 除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事 會議決事項:無此情形。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形: 董事會日期 董事姓名 議案內容 應利益迴避原因 參與表決情形 110.07.15 侯嘉騏 本公司擬與威力國 際開發(股)公司等 四家公司合作共同 投資新北市三重區 中興段土地開發案 迴避之董事擔任本 案合作公司之董事 討論及表決時離 席迴避 111.01.12 侯嘉騏 發放董事長民國 一一○年度獎金 案 迴避之董事為本案 當事人 討論及表決時離 席迴避 三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方 式及評估內容等資訊,並填列董事會評鑑執行情形: |
-20-
(一) 評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊:
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 |
評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年 執行一次 |
110.01.01 ~ 110.12.31 |
1.整體董事會 2.個別董事成員 3.功能性委員會 |
包括董事會內部自 評、董事會成員自評 及同儕評估,每項考 核項目(指標)之核分 標準為「極優(5)、優 (4)、中等(3)、差 (2)、極差(1)」5 種等 |
民國110 年度董事會 內部績效評估,由本 公司薪酬委員會執行 後,送交董事會報 告,包含董事會運作 績效自評、董事會成 員績效自評及功能性 |
| (二)董事會評鑑執行情形: 1. 本公司已訂定「董事會績效評估辦法」(揭露於本公司網站),每年應 至少執行一次績效評估並已於111.03.23 第25 屆第14 次董事會提出 報告。 2. 「董事會運作績效自評」,衡量項目函括下列五大面向: (1) 對公司營運之參與程度。 (2) 提升董事會決策品質。 (3) 董事會組成與結構。 (4) 董事之選任及持續進修。 (5) 內部控制。 3. 「董事會成員績效自評」,衡量項目函括下列六大面向: (1) 公司目標與任務之掌握。 (2) 董事職責認知。 (3) 對公司營運之參與程度。 (4) 內部關係經營與溝通。 (5) 董事之專業及持續進修。 (6) 內部控制。 4. 「功能性委員會運作績效自評」,衡量項目函括下列五大面向: (1) 對公司營運之參與程度。 (2) 功能性委員會職責認知。 (3) 提升功能性委員會決策品質。 (4) 功能性委員會組成及成員選任。 (5) 內部控制。 |
-
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估: ( 一 ) 本公司為強化公司治理,已於 108 年 6 月 24 日成立審計委員會,使董事會 運作更加完善。
-
( 二 ) 本公司已依章程為董事購買責任保險,已降低並分散對公司及股東重大損害 。
-
之風險
-21-
( 二 ) 審計委員會運作情形:
- 本「審計委員會」由全體獨立董事共 3 位組成,成員資料如下 :
| 身分別 | 條件 姓名 |
專業資格與經驗 |
|---|---|---|
| 獨立董事 | 劉燈城 | 畢業於臺灣大學國際企業(管理)學系碩士,現任財團法人聯合信用卡處理中 心董事長,具有五年以上商務、法律、財務、會計及公司業務所須之工作經 驗,專精於企業營運及財務專業規劃之豐富經驗。 |
| 獨立董事 | 劉介民 | 畢業於中國文化大學法律研究所碩士,現任調鼎法律工場主持律師,具有律 師專業證照及五年以上之商務、法務、財務、會計及公司業務所須之工作經 驗,專精於財務及法律專業領域,協助公司法務專業諮詢。 |
| 獨立董事 | 田弘茂 | 畢業於美國威斯康辛大學政治學博士,現任總統府、財團法人國策研究院文 教基金會董事長兼院長、全國工業總會最高顧問等多家上市櫃公司法人董事 代表及獨立董事,具有五年以上商務、財務、會計及公司業務所須之工作經 驗,擁有國際觀,專精於財務專業領域及產業規劃之豐富經驗。 |
2. 年度工作重點 :
審計委員會每季定期於董事會前召開會議檢視公司內控制度及內部稽核之 執行和重大財務業務行為,並與簽證會計師進行溝通及交流,以確實監督公司運 作及風險控管。本公司審計委員會主要審議事項包含:
| | 財務報表稽核及會計政策與程序 | | 募集、發行或私募具有股權性質之有價 證券 |
|---|---|---|---|
| | 訂定或修訂內部控制制度暨相關重 要辦法 |
| 簽證會計師之委任、解任或報酬及獨立 性評估 |
| | 內部控制制度有效性考核 | | 涉及董事自身利害關係之事項 |
| | 重大之資產或衍生性商品交易 | | 財務、會計或內部稽核主管之任免 |
| | 重大之資金貸與、背書或提供保證 | | 公司風險管理 |
- 最近年度 (110 年度 ) 及截至年報刊印日 (111 年 05 月 27 日 ) 止審計委員會開會 9 次
(A) ,審計委員會委員出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際 出席次數 (B) |
委託 出席次數 |
實際 出席率(%) (B/A) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 劉燈城 | 9 | - | 100 | |
| 獨立董事 | 劉介民 | 9 | - | 100 | |
| 獨立董事 | 田弘茂 | 9 | - | 100 |
-22-
其他應記載事項:
-
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明審計委員會召開日期、期別、議 案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結 果以及公司對審計委員會意見之處理:
-
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項 : 詳第 43 ~ 45 頁。
-
( 二 ) 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意 之決議事項:無此情形。
-
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應 利益迴避原因以及參與表決情形:無此情形。
-
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:
-
一
-
( ) 內部稽核主管依據年度稽核計劃定期向審計委員會提報,且本公司定期召開 審計委員會,並視需要邀請會計師、稽核主管及相關主管列席。
-
( 二 ) 審計委員會每年定期與本公司之簽證會計師針對財務報表以及其他相關法 令要求進行溝通交流,並就簽證會計師之選任及其提供之審計與非審計性服 。
-
務進行獨立審核
-23-
| 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
無重大差異。 | 二、公司股權結構及股東權益 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 三、董事會之組成及職責 | 無重大差異。 | 尚待評估中。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定公司治理實務 守則,並揭露於公司網站公司治理專區。 |
(一)本公司已設置發言人及股務專職人員,並於公司網站設有利 害關係人專區揭露投資人服務窗口,以處理股東建議或提問 等事項。 |
(二)本公司依相關法令規定定期揭露主要股東及主要股東之最終 控制者名單,並依規定申報異動資料。 |
(三)本公司與關係企業間之業務與財務往來均各自獨立運作,並 訂有「關係企業相互間財務業務相關作業規範」進行關係企 業之作業風險控管。 |
(四)本公司為維護證券交易市場交易公平性,已訂有「防範內線 交易之管理」與「內部重大資訊處理之管理作業」,要求公司 人員應遵守證券交易法之規定,不得利用所知悉之未公開資 訊從事內線交易,亦不得洩露予他人。 |
(一)本公司於「公司治理實務守則」訂有董事會成員應具備能力 項目以落實成員組成多元化之要求。 |
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外,尚未設置 他各類功能性委員會。 |
(三)本公司每年依訂定之董事會績效評估辦法及其評估方式(揭 露於本公司網站),應至少執行一次內部董事會績效評估, 110年度績效結果並已於111.03.23第25屆第14次董事會提報 「董事成員自我評核問卷」,衡量項目函括六大面向: 1.公司目標與任務之掌握 2.董事職責認知 |
||
| 否 | � | ||||||||||
| 是 | � | � | � | � | � | � | � | ||||
| 評估項目 | 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂 定並揭露公司治理實務守則? |
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、 疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? |
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及 主要股東之最終控制者名單? |
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控 管及防火牆機制? |
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利 用市場上未公開資訊買賣有價證券? |
(一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標 及落實執行? |
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委 員會外,是否自願設置其他各類功能性委員 會? |
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評 估方式,每年並定期進行績效評估,且將績 效評估之結果提報董事會,並運用於個別董 事薪資報酬及提名續任之參考? |
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| 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 七、資訊公開 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 3.對公司營運之參與程度 4.內部關係經營與溝通 5.董事之專業及持續進修 6.內部控制 並由董事會事務單位及董事長於年度結束後,依「董事會評 量表」針對董事會整體運作予以評量,其結果將用於個別董 事薪資報酬及提名續任之參考。 |
(四)本公司財務會計部每年一次依規定自行評估簽證會計師之獨 立性標準,於111.03.23第25屆第14次董事會議討論通過。 會計師獨立性及適任性評估表詳見年報附表一第27頁;會計 師獨立性聲明書詳見年報附表二第28~31頁。 |
本公司管理部為公司治理兼職單位負責公司治理相關事務,另指 定財務會計部股務課為董事會及股東會議事事務負責單位。 |
本公司於公司網站設置利害關係人專區,並設有聯絡人以便與利 害關係人溝通。另可由網站訪客自由選擇所需對話窗口。 |
本公司委任專業股務代辦機構-福邦證券股份有限公司股務代理 部,辦理股東會事務。 |
(一)透過本公司網站(www.chuwa.com.tw)設置投資人專區及公司 治理專區揭露財務業務及公司治理資訊。 |
(二)本公司已有網站對外揭露其他資訊並指定專責單位負責網站 資訊之維護,另指定專職同仁負責公開資訊觀測站之公司重 |
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| 否 | |||||||||
| 是 | � | � | � | � | � | � | |||
| 評估項目 | (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? | 四、市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治 理人員,並指定公司治理主管,負責公司治理 相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執 行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令 、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、 製作董事會及股東會議事錄等)? |
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股 東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,及於公 司網站設置利害關係人專區,並妥適回應利害 關係人所關切之重要企業社會責任議題? |
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會 事務? |
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治 理資訊? |
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 |
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| 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
尚待評估中。 | 無重大差異。 | 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事 項與措施(未列入受評公司者無需填列):本公司均針對公司治理評鑑未得分項目進行檢討,未來仍將為持續改善公司治理而努力。 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 大訊息及其相關資訊之揭露,並依規定落實發言人制度。 | (三)目前公司各月份營運情形、各季季報及年報均於法定期限前 完成公告申報。 |
1.員工權益及僱員關懷:本公司依勞基法規定保障員工權益,另亦 為員工投保保險。 2.投資者關係:網站設有專人服務窗口及股務單位專責處理股東 建議。 3.利害關係人之權利:害關係人得隨時予公司進行建言及溝通,以 維護應有之合法權益。 4.董事進修之情形:本公司董事均具產業專業背景及經營管理實 務經驗,亦會不定期參加公司治理及證券法規等相關課程。 5.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:本本公司依內部控 制及內部稽核作業進行各項風險管理及評估。 6.公司為董事及監察人購買責任保險之情形:公司已為董事及獨 立董事投保責任保險,以強化股東權益之保障,每次賠償請求及 保險期間累計賠償限額為美金壹仟萬元。 |
|
| 否 | � | ||||
| 是 | � | ||||
| 評估項目 | 揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放 置公司網站等)? |
(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告 並申報年度財務報告,及於規定期限前提早 公告並申報第一、二、三季財務報告與各月 份營運情形? |
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情 形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員 關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人 之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理 政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之 執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險 之情形等)? |
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附表一 : 會計師獨立性之評估
中和羊毛工業股份有限公司
民國一一一年度會計師獨立性及適任性評估表
評鑑日期: 111 年 3 月 23 日
會計師姓名:蕭春鴛、林瑟凱 事務所名稱:資誠聯合會計師事務所 一 ( ) 評估內容
| 評鑑日期 師姓名:蕭春鴛、林瑟凱 所名稱:資誠聯合會計師事務所 評估內容 |
:111年3月23日 |
|---|---|
| 項 目 |
結 果 |
| 1.截至最近一次簽證作業,未有七年未更換之情事。 | ■是 □否 |
| 2.與委託人無重大財務利害關係。 | ■是 □否 |
| 3.避免與委託人有任何不適當關係。 | ■是 □否 |
| 4.會計師應使其助理人員確守誠實、公正及獨立性。 | ■是 □否 |
| 5.執業前兩年內服務機構之財務報表不得查核簽證。 | ■是 □否 |
| 6.會計師名義不得為他人使用。 | ■是 □否 |
| 7.未握有本公司及關係企業之股份。 | ■是 □否 |
| 8.未與本公司及關係企業有金錢借貸之情事。 | ■是 □否 |
| 9.未與本公司及關係企業有共同投資或分享利益之關係。 | ■是 □否 |
| 10.未兼任本公司或關係企業之經常工作、支領固定薪資。 | ■是 □否 |
| 11.未涉及本公司或關係企業制定決策之管理職能。 | ■是 □否 |
| 12.未兼營可能喪失其獨立性之其他事業。 | ■是 □否 |
| 13.與本公司管理階層人員無配偶、直系血親、直系姻親或 二親等內旁系血親之關係。 |
■是 □否 |
| 14.未收取任何與業務有關之佣金。 | ■是 □否 |
| 15.截至目前為止未受有處分或損及獨立原則之情事。 | ■是 □否 |
( 二 ) 評估結果:
蕭春鴛及林瑟凱會計師與本公司具獨立性。
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財務會計部主管:
-27-
附表二 : 會計師獨立性聲明書
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==> picture [475 x 112] intentionally omitted <==
-28-
==> picture [480 x 564] intentionally omitted <==
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-29-
==> picture [480 x 663] intentionally omitted <==
-30-
==> picture [480 x 654] intentionally omitted <==
-31-
( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形:
1. 薪資報酬委員會成員資料
| 身分別 獨立董事 (召集人) 獨立董事 獨立董事 |
條件 姓名 |
專業資格與經驗及符合 獨立性情形 |
兼任其他公開發 行公司薪資報酬 委員會成員家數 |
備註 |
|---|---|---|---|---|
劉燈城 |
參閱第12 頁至第13 頁 董事所具專業知識及獨 立性之情形相關內容 |
0 | - | |
劉介民 |
0 | - | ||
田弘茂 |
0 | - |
2. 薪資報酬委員會職責︰
-
(1) 定期檢討本公司薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
-
(2) 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估辦法與薪資報酬之政策、制度、 標準與結構。
-
(3) 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形,並訂定其個別薪資報酬之 內容及數額。
-
薪資報酬委員會運作情形資訊:
-
(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
-
(2) 本屆委員任期:民國10 9 年 2 月 17 日至 112 年 2 月 16 日。
-
(3) 最近年度 (110 年度 ) 及截至年報刊印日 (111 年 05 月 27 日 ) 止薪資報酬委員會開
會 5 次 (A) ,委員資格及出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際 出席次數 (B) |
委託 出席次數 |
實際 出席率(%) (B/A) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 劉燈城 | 5 | - | 100 | |
| 委員 | 劉介民 | 5 | - | 100 | |
| 委員 | 田弘茂 | 5 | - | 100 | |
| 其他應記載事項: 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、 議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董 事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原 因):無此情事。 二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲 明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對 成員意見之處理:無此情事。 |
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三、 最近年度薪資報酬委員會開會議議案與決議結果及公司對於成員意見之 處理情形:
| 三、最近年度薪資報酬委員會開會議議案與決議結果及公司對於成員意見之 處理情形: 日期 議案內容 決議結果 委員意見 公司對薪資報 酬委員會意見 之處理 110.01.27 1.「董事會績效評估辦法」修 訂案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.一○八年董事酬勞分配薪 酬案 3.一○八年員工酬勞薪酬案 110.03.25 一○九年度董事及員工酬勞 提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 110.11.10 本公司會計主管及財務主管 異動追認案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 111.01.12 1.發放董事長民國一一○年 度獎金案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司民國一○八年員工 酬勞分配案 111.03.23 1.民國一一○年度董事及員 工酬勞提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司稽核主管任用及薪 資審議案 |
三、最近年度薪資報酬委員會開會議議案與決議結果及公司對於成員意見之 處理情形: 日期 議案內容 決議結果 委員意見 公司對薪資報 酬委員會意見 之處理 110.01.27 1.「董事會績效評估辦法」修 訂案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.一○八年董事酬勞分配薪 酬案 3.一○八年員工酬勞薪酬案 110.03.25 一○九年度董事及員工酬勞 提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 110.11.10 本公司會計主管及財務主管 異動追認案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 111.01.12 1.發放董事長民國一一○年 度獎金案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司民國一○八年員工 酬勞分配案 111.03.23 1.民國一一○年度董事及員 工酬勞提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司稽核主管任用及薪 資審議案 |
三、最近年度薪資報酬委員會開會議議案與決議結果及公司對於成員意見之 處理情形: 日期 議案內容 決議結果 委員意見 公司對薪資報 酬委員會意見 之處理 110.01.27 1.「董事會績效評估辦法」修 訂案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.一○八年董事酬勞分配薪 酬案 3.一○八年員工酬勞薪酬案 110.03.25 一○九年度董事及員工酬勞 提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 110.11.10 本公司會計主管及財務主管 異動追認案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 111.01.12 1.發放董事長民國一一○年 度獎金案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司民國一○八年員工 酬勞分配案 111.03.23 1.民國一一○年度董事及員 工酬勞提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司稽核主管任用及薪 資審議案 |
三、最近年度薪資報酬委員會開會議議案與決議結果及公司對於成員意見之 處理情形: 日期 議案內容 決議結果 委員意見 公司對薪資報 酬委員會意見 之處理 110.01.27 1.「董事會績效評估辦法」修 訂案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.一○八年董事酬勞分配薪 酬案 3.一○八年員工酬勞薪酬案 110.03.25 一○九年度董事及員工酬勞 提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 110.11.10 本公司會計主管及財務主管 異動追認案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 111.01.12 1.發放董事長民國一一○年 度獎金案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司民國一○八年員工 酬勞分配案 111.03.23 1.民國一一○年度董事及員 工酬勞提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司稽核主管任用及薪 資審議案 |
三、最近年度薪資報酬委員會開會議議案與決議結果及公司對於成員意見之 處理情形: 日期 議案內容 決議結果 委員意見 公司對薪資報 酬委員會意見 之處理 110.01.27 1.「董事會績效評估辦法」修 訂案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.一○八年董事酬勞分配薪 酬案 3.一○八年員工酬勞薪酬案 110.03.25 一○九年度董事及員工酬勞 提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 110.11.10 本公司會計主管及財務主管 異動追認案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 111.01.12 1.發放董事長民國一一○年 度獎金案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司民國一○八年員工 酬勞分配案 111.03.23 1.民國一一○年度董事及員 工酬勞提撥案 主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 無反對或 保留意見。 提董事會由全 體出席董事同 意通過。 2.本公司稽核主管任用及薪 資審議案 |
|---|---|---|---|---|
| 日期 | 議案內容 | 決議結果 | 委員意見 | 公司對薪資報 酬委員會意見 之處理 |
| 110.01.27 | 1.「董事會績效評估辦法」修 訂案 |
主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 |
無反對或 保留意見。 |
提董事會由全 體出席董事同 意通過。 |
| 2.一○八年董事酬勞分配薪 酬案 |
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| 3.一○八年員工酬勞薪酬案 | ||||
| 110.03.25 | 一○九年度董事及員工酬勞 提撥案 |
主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 |
無反對或 保留意見。 |
提董事會由全 體出席董事同 意通過。 |
| 110.11.10 | 本公司會計主管及財務主管 異動追認案 |
主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 |
無反對或 保留意見。 |
提董事會由全 體出席董事同 意通過。 |
| 111.01.12 | 1.發放董事長民國一一○年 度獎金案 |
主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 |
無反對或 保留意見。 |
提董事會由全 體出席董事同 意通過。 |
| 2.本公司民國一○八年員工 酬勞分配案 |
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| 111.03.23 | 1.民國一一○年度董事及員 工酬勞提撥案 |
主席徵詢全體出 席委員無異議照 案通過。 |
無反對或 保留意見。 |
提董事會由全 體出席董事同 意通過。 |
| 2.本公司稽核主管任用及薪 資審議案 |
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| 與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
未來將視公司實際 需求設置。 |
尚待評估中。 | 三、環境議題 | 不適用。 | 不適用。 | 不適用。 | 不適用。 | 四、社會議題 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 執行情形 | 摘要說明 | 尚未設置推動永續發展專(兼)職單位。 | 目前尚未制定相關政策或策略,將視未來情況再作考量。 | 本公司目前無生產線。 | (一)依勞動法規並制定員工守則及相關人事規範,保障同仁之合 法權益。 |
(二)本公司對員工福利訂有相關規定,並考量公司經營績效提撥 員工酬勞,與員工分享盈餘成。 |
(三)本公司致力提供員工安全無虞的職場環境,依相關職業安全 衛生法令規定,進行辦公室工作環境之維護與督導,辦公室 實施門禁管制,消防、空調及飲水設備定期檢查及清洗,以 降低對員工安全與健康之危害因子。 |
(四)依各職能需求安排員工專業在職訓練課程,增強員工職涯能 力。 |
|||||
| 否 | � | � | � | � | � | � | |||||||
| 是 | � | � | � | � | |||||||||
| 推動項目 | 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構,且設 置推動永續發展專(兼)職單位,並由董事會授 權高階管理階層處理,及董事會督導情形? |
二、公司是否依重大性原則,進行與公司營運相關 之環境、社會及公司治理議題之風險評估,並 訂定相關風險管理政策或策略? |
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理 制度? |
(二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對 環境負荷衝擊低之再生物料? |
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的 潛在風險與機會,並採取相關之因應措施? |
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用 水量及廢棄物總重量,並制定溫室氣體減量、 減少用水或其他廢棄物管理之政策? |
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制 定相關之管理政策與程序? |
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包 括薪酬、休假及其他福利等),並將經營績效 或成果適當反映於員工薪酬? |
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境, 並對員工定期實施安全與健康教育? |
(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培 訓計畫? |
-34-
| 與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 | 未來將視公司實際 需求編製。 |
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形: 本公司尚未訂定「企業永續發展實務守則」,故不適用。 |
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 執行情形 | 摘要說明 | (五)本公司對產品與服務之行銷及標示,皆有遵循相關法規及國 際準則。另本公司網站提供聯絡窗口及電子郵件信箱,提供 客戶提問、或建議之管道。 |
(六)本公司對供應商進行徵信並評估過去是否有不良紀錄,同時 留意是否有違反環保、職安與人權之紀錄。與主要往來供應 商之往來方式係國際貿易買賣,如有發現供應商有違反企業 社會責任之虞者,經查屬實者,本公司會考慮終止與該供應 商之往來。 |
本公司尚未編永續報告書,未來將視公司實際需求編製。 | ||
| 否 | � | |||||
| 是 | � | � | ||||
| 推動項目 | (五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱 私、行銷及標示等議題,公司是否遵循相關法 規及國際準則,並制定相關保護消費者或客 戶權益政策及申訴程序? |
(六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供應商 在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵 循相關規範,及其實施情形? |
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指 引,編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之 報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位 之確信或保證意見? |
-35-
| 與上市上櫃公司 | 誠信經營守則差 異情形及原因 |
一、訂定誠信經營政策及方案 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 二、落實誠信經營 | 尚待評估中。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)本公司已訂定「誠信經營守則」,並揭露於公司網站-公司治 理專區,明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階 層積極落實經營政策之承諾。 |
(二)本公司已訂定「誠信經營守則」及「董事行為準則」、「員工 行為準則」,並揭露於公司網站,積極防範不誠信行為。 |
(三)本公司已訂定「誠信經營守則」及「董事行為準則」、「員工 行為準則」,防範不誠信行為並避免圖私利之機會。 |
(一)本公司對於往來對象之誠信紀錄加以評估,對於有不誠信行 為紀錄之往來對象拒絕往來。惟尚未制定契約條款,將視未 來情況再做考量。 |
(二)本公司由管理部負責推動企業誠信經營,並每年應至少執行 一次內部董事會績效評估。110年度已於111.03.23第25屆第 14次董事會提出報告;本年度並無不符規定之情事發生。 |
(三)本公司訂有「誠信經營守則」,據以鑑別、監督並管理利益衝 突所可能導致不誠信行為之風險,並提供適當管道供董事、 |
||
| 否 | � | ||||||||
| 是 | � | � | � | � | � | ||||
| 評 估 項 目 |
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策 ,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政 策、作法,以及董事會與高階管理階層積極 落實經營政策之承諾? |
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制, 定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行 為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信 行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信 經營守則」第七條第二項各款行為之防範措 施? |
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業 程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且 落實執行,並定期檢討修正前揭方案? |
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其 與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為 條款? |
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經 營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事 會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方 案及監督執行情形? |
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當 陳述管道,並落實執行? |
-36-
| 與上市上櫃公司 | 誠信經營守則差 異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 | 三、公司檢舉制度之運作情形 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無。 | 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形) (一)本公司「董事會議事規範」中訂有董事利益迴避規範,對於會議事項,與其自身或其代表之法人有利害關係者,應於當次董事會說 明其利害關係之重要內容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使 其表決權。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人主動說明其 與公司有無潛在之利益衝突。 |
(四)本公司已建立有效的會計制度及內部控制制度,並由內部稽 核單位定期查核。 |
(五)本公司不定期舉辦防範內線交易、內部重大資訊處理等相關 法令教育宣導訓練。 |
(一)本公司已訂定「不合法及不道德檢舉及申訴程序」,規範檢舉 管道及鼓勵檢舉行動。 |
(二)本公司於「員工行為準則」及「誠信經營守則」訂有相關保 密責任之規定。 |
(三)本公司對檢舉人會採取適當保護措施,並未有因檢舉而遭受 不當處置之行為。 |
本公司已於公司網站揭露「誠信經營守則」及「董事行為準則」、 「員工行為準則」。 |
|||
| 否 | |||||||||||
| 是 | � | � | � | � | � | � | |||||
| 評 估 項 目 |
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計 制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依 不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核 計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵 循情形,或委託會計師執行查核? |
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教 育訓練? |
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立 便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當 之受理專責人員? |
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業 程序、調查完成後應採取之後續措施及相關 保密機制? |
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不 當處置之措施? |
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其 所定誠信經營守則內容及推動成效? |
-37-
| 與上市上櫃公司 | 誠信經營守則差 異情形及原因 |
(二)本公司訂有「防範內線交易之管理」,明訂董事、經理人及受僱人,不得洩漏所知悉之內部重大資訊予他人,不得向知悉本公司內 部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊,對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊 亦不得向其他人洩露。 (三)本公司訂有「誠信經營守則」,禁止本公司董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者之不誠信行為。 |
(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式: 本公司已訂定「公司治理實務守則」,查詢網址如下: https://www.chuwa.com.tw/download/procedure/procedure13.pdf |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | ||
| 否 | |||
| 是 | |||
| 評 估 項 目 |
-38-
( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:
本公司民國 110 年度董事進修情形如下:
| 本公 | 司民國11 | 0年度董事進修情形如下: | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓 名 | 進修日期 | 主 辦 單 位 | 課 程 內 容 | 進修時數(H) |
| 董事長 | 侯嘉騏 | 110/09/24 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 董事與監察人(含獨立) 暨公司治理主管實務進 階研討會-企業財務資 訊之解析及決策運用 |
3 |
110/10/01 |
財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 董事與監察人(含獨立) 暨公司治理主管實務進 階研討會-全球風險認 知-未來十年機會與挑 戰 |
3 | ||
| 董事 | 黃銘祐 | 110/08/06 | 社團法人中華公司治理協會 | 我們與內線交易的距離 | 3 |
| 110/08/17 | 社團法人中華公司治理協會 | 從不法案件談洗錢防治 與反資恐 |
3 | ||
| 110/08/19 | 社團法人中華公司治理協會 | 公司治理與資訊揭露制 度-論內部人重要責任 |
3 | ||
| 110/08/24 | 社團法人中華公司治理協會 | 董監責任面面觀-從KY 案件談公司治理 |
3 | ||
| 董事 | 陳建廷 | 110/11/18 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 最新稅法變革對企業營 運的影響與因應 |
3 |
| 110/12/07 | 社團法人中華公司治理協會 | 從全球政經情勢談台商 經營及併購策略 |
3 | ||
| 董事 | 許 昌 | 110/08/06 |
財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 董事與監察人(含獨立) 暨公司治理主管實務進 階研討會-區塊鏈的技 術發展與商業模式 |
3 |
| 110/11/05 | 中華民國內部稽核協會 | 隱形資產的戰爭與保護 --營業秘密及競業 |
6 | ||
| 獨立董事 | 劉燈城 | 110/11/16 | 社團法人中華公司治理協會 | 董事會運作與決策效力 | 3 |
| 110/12/14 | 社團法人中華公司治理協會 | 從不法案件談洗錢防治 與反資恐 |
3 | ||
| 獨立董事 | 劉介民 | 110/11/15 | 中華民國內部稽核協會 | 股東會與公司法應注意 事項及實務解析 |
6 |
| 獨立董事 | 田弘茂 | 110/11/09 | 社團法人中華公司治理協會 | 審計委員會如何督導內 部控制之有效性 |
3 |
| 110/11/16 | 社團法人中華公司治理協會 | 董事會運作與決策效力 | 3 |
-39-
( 九 ) 內部控制制度執行狀況:
- 內部控制聲明書
中和羊毛工業股份有限公司 內部控制制度聲明書
日期:111年3月23日
本公司民國110 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及 保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法 令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能 對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部 控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之 機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理 準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及 執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理 控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2.風險評 估,3.控制作業,4.資訊與溝通,及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項 目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執 行的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國110年12月31日的內部控制制度 ﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、 報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內 部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開 之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二 條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國111年3月23日董事會通過,出席董事7人中,有0人持 反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。
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中和羊毛工業股份有限公司
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董事長:侯嘉騏 總經理:劉先雯
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-40-
2. 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。
-
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰,或公司對其內部人 員違反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影 響者,應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形:無。
-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
1. 股東會決議通過之重要決議如下:
| 召開日期 | 重要決議事項 | 決議結果及執行情形 | 決議結果及執行情形 | 決議結果及執行情形 |
|---|---|---|---|---|
| 110.08.12 | 1.承認民國一○九年度營業報告 書及財務報表案 |
1.表決時出席股東表決權數: (含電子投票表決權數49,544,272權)共計61,346,283權 表決結果: 2.執行情形:本案照原案表決承認。 票決結果 佔出席股東 表決權數% 贊成權數(其中電子投 票權數) 61,253,831權 (49,452,820 權) 99.84% 反對權數(其中電子投票 權數) 28,365權 (28,365 權) 0.04% 無效權數(其中電子投票 權數) 0權 (0 權) 0.00% 棄權/未投票權數(其中 電子投票權數) 64,087權 (63,087 權) 0.10% |
||
| 票決結果 | 佔出席股東 表決權數% |
|||
| 贊成權數(其中電子投 票權數) |
61,253,831權 (49,452,820 權) |
99.84% | ||
| 反對權數(其中電子投票 權數) |
28,365權 (28,365 權) |
0.04% | ||
| 無效權數(其中電子投票 權數) |
0權 (0 權) |
0.00% | ||
| 棄權/未投票權數(其中 電子投票權數) |
64,087權 (63,087 權) |
0.10% | ||
| 2.執行情形:本案照原案表決承認。 | ||||
2.承認民國一○九年度盈餘分派 案 |
1.表決時出席股東表決權數: (含電子投票表決權數49,544,272權)共計61,346,283權 表決結果: 2.執行情形:本案照原案表決承認,不予分派股利。 票決結果 佔出席股東 表決權數% 贊成權數(其中電子投票 權數) 61,264,831權 (49,463,820 權) 99.86% 反對權數(其中電子投票 權數) 28,365權 (28,365 權) 0.04% 無效權數(其中電子投票 權數) 0權 (0 權) 0.00% 棄權/未投票權數(其中 電子投票權數) 53,087權 (52,087 權) 0.08% |
|||
| 3.通過修訂本公司「股東會議事規 則」案 |
1.表決時出席股東表決權數: (含電子投票表決權數49,544,272權)共計61,346,283權 表決結果: 票決結果 佔出席股東 表決權數% 贊成權數(其中電子投 票權數) 61,074,791權 (49,273,780 權) 99.55% 反對權數(其中電子投票 權數) 207,406權 (207,406 權) 0.33% 無效權數(其中電子投票 權數) 0權 (0 權) 0.00% 棄權/未投票權數(其中 電子投票權數) 64,086權 (64,086 權) 0.10% |
|||
| 票決結果 | 佔出席股東 表決權數% |
|||
| 贊成權數(其中電子投 票權數) |
61,074,791權 (49,273,780 權) |
99.55% | ||
| 反對權數(其中電子投票 權數) |
207,406權 (207,406 權) |
0.33% | ||
| 無效權數(其中電子投票 權數) |
0權 (0 權) |
0.00% | ||
| 棄權/未投票權數(其中 電子投票權數) |
64,086權 (64,086 權) |
0.10% |
-41-
| 召開日期 | 重要決議事項 | 決議結果及執行情形 |
|---|---|---|
| 2.執行情形:本案照原案表決通過,另公告於本公司網站,並依修 訂後程序辦理。 |
||
| 4.通過修訂本公司「董事選舉辦法 」案 |
1.表決時出席股東表決權數: (含電子投票表決權數49,544,272權)共計61,346,283權 表決結果: 2.執行情形:本案照原案表決通過,另公告於本公司網站,並依修 訂後程序辦理。 票決結果 佔出席股東 表決權數% 贊成權數(其中電子投 票權數) 61,074,791權 (49,273,780 權) 99.55% 反對權數(其中電子投票 權數) 207,405權 (207,405 權) 0.33% 無效權數(其中電子投票 權數) 0權 (0 權) 0.00% 棄權/未投票權數(其中 電子投票權數) 64,087權 (63,087 權) 0.10% |
|
| 5.通過修訂本公司「背書保證作業 程序」案 |
1.表決時出席股東表決權數: (含電子投票表決權數49,544,272權)共計61,346,283權 表決結果: 2.執行情形:本案照原案表決通過,另公告於公開資訊觀測站及本 公司網站,並依修訂後程序辦理。 票決結果 佔出席股東 表決權數% 贊成權數(其中電子投 票權數) 61,074,790權 (49,273,779 權) 99.55% 反對權數(其中電子投票 權數) 207,406權 (207,406 權) 0.33% 無效權數(其中電子投票 權數) 0權 (0 權) 0.00% 棄權/未投票權數(其中 電子投票權數) 64,087權 (63,087 權) 0.10% |
|
| 6.通過修訂本公司「取得或處分資 產處理程序」案 |
1.表決時出席股東表決權數: (含電子投票表決權數49,544,272權)共計61,346,283權 表決結果: 2.執行情形:本案照原案表決通過,另公告於公開資訊觀測站及本 公司網站,並依修訂後程序辦理。 票決結果 佔出席股東 表決權數% 贊成權數(其中電子投 票權數) 61,074,790權 (49,273,779 權) 99.55% 反對權數(其中電子投票 權數) 207,406權 (207,406 權) 0.33% 無效權數(其中電子投票 權數) 0權 (0 權) 0.00% 棄權/未投票權數(其中 電子投票權數) 64,087權 (63,087 權) 0.10% |
-42-
2. 董事會決議通過之重要決議如下:
| 召開日期 | 重要決議事項 | 證交法 §14-3所 列事項 |
證交法 §14-5所 列事項 |
獨立董事 及公司意 見之處理 |
董事會或審計委員會之決議情形 |
|---|---|---|---|---|---|
| 110.01.27 | 1.「財務報表編製流程管理作業」修訂 案 |
無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
||
| 2.本公司民國一一○年度營運計畫案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
3.本公司擬與威力國際開發(股)公司等 五家公司合作共同投資新北市土城區 忠義段土地開發案 |
V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:除依法迴避未參與討論及表決之董 事外,經其餘出席董事無異議照案通過。 |
|
| 4.「董事會績效評估辦法」修訂案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 5.民國一○八年董事酬勞分配薪酬案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 6.民國一○八年員工酬勞薪酬案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 110.03.25 | 1.民國一○九年度董事及員工酬勞提撥 案 |
無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | ||
| 2.民國一○九年度營業報告書及財務報 表案 |
V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
||
| 3.本公司民國一○九年度虧損撥補案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 4.民國一○九年度「內部控制制度聲明 書」案 |
V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 5.本公司向金融機構辦理授信額度案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 6.定期評估簽證會計師獨立性案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 7.修訂本公司「股東會議事規則」案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 8.修訂本公司「董事選舉辦法」案。 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 9.修訂本公司「背書保證作業程序」案。 | V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 10.召集民國一一○年股東常會時間、地 點等相關事宜案。 |
無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 110.05.12 | 1.本公司民國一一○年第一季盈餘分派 案 |
無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
||
| 2.修訂本公司「取得或處分資產處理程 序」案 |
V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 3.修訂本公司「內部控制制度」案 | V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 4.修訂「核決權限表」案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 5.本公司簽證會計師委任案 | V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 6.擬增列一一○年股東常會召集事由案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 110.07.15 | 1.變更民國一一○年股東常會召集日期 案 |
無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
||
| 2.本公司擬與威力國際開發(股)公司等 四家公司合作共同投資新北市三重區 中興段土地開發案 |
V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:除依法迴避未參與討論及表決之董 事外,經其餘出席董事無異議照案通過。 |
-43-
| 召開日期 | 重要決議事項 | 證交法 §14-3所 列事項 |
證交法 §14-5所 列事項 |
獨立董事 及公司意 見之處理 |
董事會或審計委員會之決議情形 |
|---|---|---|---|---|---|
| 110.08.11 | 1.本公司民國一一○年第二季盈餘分派 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
||
| 2.擬向金融機構辦理授信額度續約案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 110.11.10 | 1.本公司民國一一○年第三季盈餘分派 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
||
| 2.新北市三重段擔保物提供案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 3.本公司一一一年度稽核計劃案 | V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 4.本公司會計主管及財務主管異動追認 案 |
V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 5.本公司發言人異動追認案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 6.重新派任興中和投資(股)公司及鑫囍 國際股份有限公司董事案 |
無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 111.01.12 | 1.本公司民國一一一年度營運計畫案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
||
| 2.發放董事長民國一一○年度獎金案 | 無 | 董事會:除依法迴避未參與討論及表決之董 事外,經其餘出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 3.本公司民國一○八年員工酬勞分配案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 111.03.23 | 1.民國一一○年度營業報告書及財務報 表案 |
V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 2.民國一一○年第四季盈餘分派案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 3.民國一一○年度董事及員工酬勞提撥 案 |
無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 4.民國一一○年度「內部控制制度聲明 書」案 |
V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 5.定期評估簽證會計師獨立性案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 6.修訂本公司「取得或處分資產處理程 序」案 |
V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 7.修訂本公司「公司章程」案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 8.擬向金融機構辦理授信額度續約案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 9.新北市土城段擔保物提供案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 10.修訂本公司「公司治理實務守則」案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 11.修訂本公司「股東會議事規則」案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 12.全面改選董事案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 13.擬召集民國一一一年股東常會時間、 地點等相關事宜案 |
無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 14.本公司稽核主管任用及薪資審議案 | V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 111.05.11 | 1.本公司民國一一一年第一季財務報 告案 |
無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
-44-
| 召開日期 | 重要決議事項 | 證交法 §14-3所 列事項 |
證交法 §14-5所 列事項 |
獨立董事 及公司意 見之處理 |
董事會或審計委員會之決議情形 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2.本公司民國一一一年第一季盈餘分 派案 |
無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 3.本公司簽證會計師委任案 | V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 4.修訂本公司「公司章程」案 | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 5.修訂本公司「取得或處分資產處理程 序」案 |
V | V | 無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|
| 6.新北市三重區中興段容積週轉金擔 保物提供案 |
無 | 審計委員會:出席董事無異議照案通過。 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
|||
| 7.重新派任興中和投資(股)公司法人監 察人代表人案 |
無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 8.本公司依法提名暨審查董事及獨立 董事候選人案 |
無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 | |||
| 9.解除新任董事競業禁止之限制案 | 無 | 董事會:出席董事無異議照案通過。 |
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有紀錄或書面聲明者:無。
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部 稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
| 職 稱 |
姓 名 |
到任日期 | 解任日期 | 辭職或解任原因 |
|---|---|---|---|---|
| 財務會計部協理 會計主管 財務主管 |
蔣中偉 | 107.04.26 | 110.09.17 | 職務調整 |
| 內部稽核主管 | 張智凱 | 108.01.25 | 111.03.23 | 職務調整 |
-45-
四、簽證會計師公費資訊
單位 : 新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 會計師 事務所名稱 |
會計師 姓名 |
會計師查核 期間 |
審計 公費 |
非審計公費 | 合計 | 備註 | ||||
| 制度 設計 |
工商 登記 |
人力 資源 |
其他 (備註) |
小計 | ||||||
| 資誠聯合會計 師事務所 |
蕭春鴛 | 110.01.01- 110.12.31 |
950 | - | - | - | 130 | 130 | 1,080 | 非審計公費服務內容 為稅務簽證。 |
| 林瑟凱 |
-
一
-
( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之 四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容: 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費並未超過
-
審計公費之 25% 以上。
-
( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露更換前後審計公費金額及原因:無此情形。
-
( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原 因:無此情形。
五、更換會計師資訊
一 ( ) 關於前任會計師:
| (一)關於前任會計師: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 更 換 日 期 |
- | ||||
| 更 換 原 因 及 說 明 |
不適用 | ||||
| 說明係委任人或會計師終止或不 接受委任 |
當事人 情 況 |
會計師 | 委任人 | ||
| 主動終止委任 | 不適用 | 不適用 | |||
| 不再接受(繼續)委任 | 不適用 | 不適用 | |||
| 最新兩年內簽發無保留意見以外 之查核報告書意見及原因 |
不適用 | ||||
| 與發行人有無不同意見 | 有 | 會計原則或實務 | |||
| 財務報告之揭露 | |||||
| 查核範圍或步驟 | |||||
| 其 他 | |||||
| 無 | |||||
| 說明:無 | |||||
| 其他揭露事項 (本準則第十條第六款第一目之四 至第一目之七應加以揭露者) |
( 二 ) 關於繼任會計師:
| (二)關於繼任會計師: | |
|---|---|
| 事 務 所 名 稱 |
|
| 會 計 師 姓 名 |
不 |
| 委 任 之 日 期 |
適 |
| 委任前就特定交易之會計處理方法或 | 用 |
-46-
會計原則及對財務報告可能簽發之意 見諮詢事項及結果 繼任會計師對前任會計師 不同意見事項之書面意見
-
( 三 ) 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函:不適用。
-
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計 師所屬事務所或其關係企業者:無此情形。
-
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東 股權移轉及股權質押變動情形:
-
一
-
( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:
單位:股
| 職稱 | 姓 名 |
110年度 | 110年度 | 111年度截至 04 月25 |
111年度截至 04 月25 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事長 | 學詠股份有限公司 代表人:侯嘉騏 |
1,000,000 | - | - | - |
| 董事 | 祖晟國際股份有限 公司代表人: 黃銘祐 |
- | - | - | - |
| 董事 | 祖晟國際股份有限 公司代表人: 陳建廷 |
- | - | - | - |
| 董事 | 原仲股份有限公司 代表人:許昌 |
1,192,000 | - | - | - |
| 獨立董事 | 劉燈城 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 劉介民 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 田弘茂 | - | - | - | - |
| 總經理 | 劉先雯 | - | - | - | - |
| 協理 | 蔡紹華(註1) | - | - | - | - |
| 財務暨會計主管 | 蔣中瑋(註2) | - | - | - | - |
| 財務暨會計主管 | 羅健彰 | - | - | - | - |
| 百分之十以上股東 | 漢神資產管理 股份有限公司 |
- | - | - | - |
-
註 1 :蔡紹華任職期間為 107.03.15 至 110.12.08 。
-
註 2 :蔣中瑋任職期間為 107.04.26 至 110.09.17 。
-
( 二 ) 股權移轉資訊:本公司董事、經理人及大股東,並無股權移轉予關係人之情事。
-
( 三 ) 股權質押資訊:無。
-47-
八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊:
111 年 04 月 25 日 單位:股; %
| 姓 名 | 本人持有股份 | 本人持有股份 | 配偶、未成年子女 持有股份 |
配偶、未成年子女 持有股份 |
利用他人名義合 計持有股份 |
利用他人名義合 計持有股份 |
前十大股東相互間具有關係 人或為配偶、二親等以內之 親屬關係者,其名稱或姓名 及關係 |
前十大股東相互間具有關係 人或為配偶、二親等以內之 親屬關係者,其名稱或姓名 及關係 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 | 關係 | ||
| 漢陽全球 股份有限公司 |
49,139,065 | 53.41% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 原仲 股份有限公司 |
4,082,000 | 4.44% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 學詠 股份有限公司 |
3,238,000 | 3.52% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 國揚實業 股份有限公司 |
3,108,000 | 3.38% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 祖晟 國際股份有限公司 |
2,233,000 | 2.43% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 漢來美食 股份有限公司 |
1,900,000 | 2.07% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 李麗生 | 1,832,000 | 1.99% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 威力國際開發股份 有限公司 |
1,501,000 | 1.63% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 松豪投資 股份有限公司 |
1,044,000 | 1.14% | - |
- | - | - | - | - | - |
| 莊承諭 | 630,000 | 0.69% | - |
- | - | - | - | - | - |
- 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之 持股數,並合併計算綜合持股比例:
110 年 12 月 31 日
單位:股; %
| 單位:股;% | 單位:股;% | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 本公司投資 | 董事、監察人、經理人及 直接或間接控制事業之投資 |
綜合投資 | |||
| 股數 | 持股 比例 |
股數 | 持股 比例 |
股數 | 持股 比例 |
| 40,000,000 | 100% | - | - | 40,000,000 | 100% |
-48-
肆、募資情形
一、資本及股本
一 ( ) 股本來源
1. 股本種類
111 年 05 月 27 日
| 111年05月27日 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 單位:股 | ||||
| 股 份 種 類 |
核 定 股 本 |
備 註 | ||
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合 計 |
||
| 上市公司 普通股 |
92,000,000 | 18,000,000 | 110,000,000 | - |
2. 股本形成經過
111 年 05 月 27 日 單位:股;新台幣仟元
| 年/月 | 發行 價格 (元) |
核定股本 | 核定股本 | 發行股本 | 發行股本 | 備 註 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外 之財產抵充 股款者 |
其他 | ||
| 53/10 | 100 | 150,000 |
15,000 |
150,000 |
15,000 |
創立股本 15,000 |
無 | |
| 57/04 | 100 | 225,000 |
22,500 |
225,000 |
22,500 |
現金增資 7,500 |
無 | |
| 60/05 | 100 | 270,000 |
27,000 |
270,000 |
27,000 |
盈餘轉增資 4,500 |
無 | |
| 61/04 | 100 | 297,000 |
29,700 |
297,000 |
29,700 |
盈餘轉增資 2,700 |
無 | |
| 62/04 | 100 | 415,800 |
41,580 |
415,800 |
41,580 |
盈餘轉增資 11,880 |
無 | |
| 63/12 | 100 | 582,120 |
58,212 |
582,120 |
58,212 |
盈餘轉增資 16,632 |
無 | |
| 67/09 | 100 | 767,120 |
76,712 |
767,120 |
76,712 |
盈餘轉增資 18,500 |
無 | |
| 69/10 | 100 | 843,832 |
84,383 |
843,832 |
84,383 |
盈餘轉增資 7,671 |
無 | |
| 72/12 | 100 | 1,150,000 |
115,000 |
1,150,000 |
115,000 |
盈餘轉增資 30,617 |
無 | |
| 75/06 | 100 | 1,800,000 |
180,000 |
1,800,000 |
180,000 |
資本公積增資 65,000 |
無 | |
| 77/05 | 10 | 33,300,000 | 333,000 |
33,300,000 | 333,000 |
盈餘轉增資 153,000 |
無 | |
| 77/06 | 10 | 40,500,000 | 405,000 |
40,500,000 | 405,000 |
資本公積增資 72,000 |
無 | |
| 78/08 | 10 | 46,980,000 | 469,800 |
46,980,000 | 469,800 |
盈餘轉增資 64,800 |
無 | 78.07.25(78)台財 證(一)第01489號 函核准 |
| 79/12 | 10 | 53,385,000 | 533,850 |
53,385,000 | 533,850 |
現金增資 49,956 資本公積增資 14,094 |
無 | 79.11.15(79)台財 證(一)第03166號 函核准 |
| 80/10 | 10 | 80,000,000 | 800,000 |
63,385,000 | 633,850 |
現金增資 100,000 |
無 | 80.09.27(80)台財 證(一)第02811號 函核准 |
| 81/10 | 10 | 80,000,000 | 800,000 |
69,723,500 | 697,235 |
資本公積增資 63,385 |
無 | 81.09.17(81)台財 證(一)第02413號 函核准 |
-49-
| 年/月 | 發行 價格 (元) |
核定股本 | 核定股本 | 發行股本 | 發行股本 | 備 註 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外 之財產抵充 股款者 |
其他 | ||
| 82/07 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000 | 87,538,000 | 875,380 |
盈餘轉增資 139,447 員工紅利增資 3,836 資本公積增資 34,862 |
無 | 82.06.19(82)台財 證(一)第01477號 函核准 |
| 83/07 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000 | 98,380,000 | 983,800 |
盈餘轉增資 61,277 員工紅利增資 3,374 資本公積增資 43,769 |
無 | 83.06.30(83)台財 證(一)第29971號 函核准 |
| 84/06 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000 | 108,540,000 | 1,085,400 | 盈餘轉增資 59,028 員工紅利增資 3,220 資本公積增資 39,352 |
無 | 84.05.23(84)台財 證(一)第29800號 函核准 |
| 92/07 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000 | 102,540,000 | 1,025,400 | 減資 60,000 |
無 | 92.07.28台財證 三字第 0920134563號函 核准 |
| 92/10 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000 | 101,713,000 | 1,017,130 | 減資 8,270 |
無 | 92.10.03台財證 三字第 0920146354號函 核准 |
| 92/12 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000 | 97,000,000 | 970,000 |
減資 47,130 |
無 | 92.12.31台財證 三字第 0920161935號函 核准 |
| 93/11 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000 | 94,000,000 | 940,000 |
減資 30,000 |
無 | 93.11.03台財證 三字第 0930150220號函 核准 |
| 94/07 | 10 | 110,000,000 | 1,100,000 | 92,000,000 | 920,000 |
減資 20,000 |
無 | 94.07.26台財證 三字第 0940131151號函 核准 |
- 總括申報制度相關資訊:無。
( 二 ) 股東結構:
| (二)股東結構: | (二)股東結構: | (二)股東結構: | (二)股東結構: | (二)股東結構: | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 111年04月25日 單位:人;股 |
||||||
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 外國機構 及外國人 |
個人 | 合計 |
| 人 數 |
0 | 1 | 35 | 19 | 9,244 | 9,299 |
| 持 有 股 數 |
0 | 3,000 | 66,902,466 | 339,081 | 24,755,453 | 92,000,000 |
| 持 股 比 例 |
0.00% | 0.00% | 72.72% | 0.37% | 26.91% | 100.00% |
-50-
( 三 ) 股權分散情形:
111 年 04 月 25 日 單位:人;股
| 三)股權分散情形: | 三)股權分散情形: | 三)股權分散情形: | 111年04月25日 單位:人;股 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 持股分級 | 股東人數 | 持有股數 | 持股比例 | ||
| 1 | 至 | 999 | 5,778 | 894,290 | 0.97% |
| 1,000 | 至 | 5,000 | 2,866 | 5,695,889 | 6.19% |
| 5,001 | 至 | 10,000 | 345 | 2,750,677 | 2.99% |
| 10,001 | 至 | 15,000 | 81 | 1,055,729 | 1.15% |
| 15,001 | 至 | 20,000 | 63 | 1,168,714 | 1.27% |
| 20,001 | 至 | 30,000 | 55 | 1,470,022 | 1.60% |
| 30,001 | 至 | 40,000 | 20 | 722,000 | 0.79% |
| 40,001 | 至 | 50,000 | 15 | 676,955 | 0.74% |
| 50,001 | 至 | 100,000 | 41 | 2,949,000 | 3.21% |
| 100,001 | 至 | 200,000 | 15 | 2,325,641 | 2.53% |
| 200,001 | 至 | 400,000 | 6 | 1,565,000 | 1.70% |
| 400,001 | 至 | 600,000 | 4 | 2,019,018 | 2.19% |
| 600,001 | 至 | 800,000 | 1 | 630,000 | 0.68% |
| 800,001 | 至 | 1,000,000 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1,000,001以上 | 9 | 68,077,065 | 73.99% | ||
| 合計 | 9,299 | 92,000,000 | 100.00% |
( 四 ) 主要股東名單(股權比例占前十名):
111 年 04 月 25 日 單位:股
| 四)主要股東名單(股權比例占前十名): | 111年04月25日 單位:股 |
|
|---|---|---|
| 股份 主要股東名稱 |
持有股數 | 持股比例 |
| 漢陽全球股份有限公司 | 49,139,065 | 53.41% |
| 原仲股份有限公司 | 4,082,000 | 4.44% |
| 學詠股份有限公司 | 3,238,000 | 3.52% |
| 國揚實業股份有限公司 | 3,108,000 | 3.38% |
| 祖晟國際股份有限公司 | 2,233,000 | 2.43% |
| 漢來美食股份有限公司 | 1,900,000 | 2.07% |
| 李麗生 | 1,832,000 | 1.99% |
| 威力國際開發股份有限公司 | 1,501,000 | 1.63% |
| 松豪投資股份有限公司 | 1,044,000 | 1.14% |
| 莊承諭 | 630,000 | 0.69% |
-51-
( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料:
| 單位:新台幣元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 年度 | 109年度 | 110年度 | 111年度截至 04 月30 日 |
|
| 每股 市價 |
最高 | 42.80 | 28.50 | 24.15 | |
| 最低 | 24.95 | 20.55 | 21.60 | ||
| 平均 | 32.61 | 24.17 | 22.83 | ||
| 每股 淨值 |
分配前 | 24.25 | 24.64 | 25.01 | |
| 分配後 | 24.25 | (註) | 25.01 | ||
| 每股 盈餘 |
加權平均股數(仟股) | 92,000 | 92,000 | 92,000 | |
| 每股盈餘 | (2.65) | 1.39 | 0.31 | ||
| 每股 股利 |
現金股利 | - | (註) | - | |
| 無償配股 | 盈餘配股 | - | - | - | |
| 資本公積配股 | - | - | - | ||
| 累積未付股利 | - | - | - | ||
| 投資報 酬分析 |
本益比 | - | 17.38 | 73.65 | |
| 本利比 | - | (註) | - | ||
| 現金股利殖利率 | - | (註) | - |
註:民國110 年度盈餘分派案尚未經股東常會決議,故暫不列示。
( 六 ) 公司股利政策及執行情形:
1. 股利政策:
依本公司章程第十八條之一規定如下:
本公司盈餘分派或虧損撥補得於每季終了後為之,每季決算如有盈餘,應先 提繳稅捐、彌補累積虧損,預估保留員工酬勞,次提百分之十為法定盈餘公積; 但法定盈餘公積已達本公司資本總額時,不在此限。並依法令或主管機關規定提 撥或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額加計每季累計未分配盈餘數為股東 紅利,由董事會擬具分派議案,以發行新股方式為之時,應提請股東會決議後分 派之;以現金方式為之時,應經董事會決議。
本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅捐、彌補累積虧損,次提百分之十 為法定盈餘公積;但法定盈餘公積已達本公司資本總額時,不在此限。並依法令 或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額加計累計未分配 盈餘數為股東紅利,由董事會擬具分派議案,以發行新股方式為之時,應提請股 東會決議後分派之。
本公司分派紅利或法定盈餘公積及資本公積之全部或一部如以發放現金之方 式為之,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數同意後為之, 並報告股東會。
依本公司章程第十八條之二規定如下:
本公司為因應目前競爭多變之經營環境及持續擴充規模,股利分配將視未來
-52-
資金需求、財務結構及兼顧股東權益等因素,以股票股利及現金股利搭配發放之, 其中現金股利不低於股利總數之百分之二十。
- 本年度已議股利分派之情形:
本公司民國 110 年度股利分派係依民國 111 年 03 月 23 日董事會決議,尚未 經股東會通過之盈餘分配案,分派股東現金股利每股 0.2 元,計新台幣 18,400,000 元。
-
預期股利政策將有重大變動之情事:配合公司營運與實際資金運用狀況修訂本公 司第二條及第十八條之一條文,將盈餘分派由每季分派改為年度分派。
-
( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用。
-
( 八 ) 員工、董事酬勞:
-
公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍:
- 依本公司章程第十八條規定如下:
本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌 補累積虧損數額後,如尚有餘額應提撥員工酬勞百分之零點五至百分之五及董事 酬勞不高於百分之二。
員工酬勞、董事酬勞分派比率之決定及員工酬勞以股票或現金為之,應由董 事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之,並報告於股 東會。
員工酬勞發給股票或現金之對象得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之 控制或從屬公司員工。
董事酬勞僅得以現金為之,本公司獨立董事不參與年度酬勞分配。
-
本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基 礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理:
-
(1) 本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎:請參閱上述(八)員工、董事酬勞 之說明。
-
(2) 本期以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎:無。
-
(3) 本期實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理:不適用。
-
董事會通過分派酬勞情形:
-
(1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額:
-
A. 本公司民國一一○年度依公司章程第十八條規定,分派員工酬勞新台幣 682,531 元及董事酬勞新台幣 682,531 元;並於一一一年三月二十三日董 事會決議通過。
-
B. 差異數、原因及處理情形:上述擬議分派之金額與民國一一○年度估列費 用金額一致,並無差異。
-53-
-
(2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞 總額合計數之比例:本期無配發員工股票紅利之情事,故不適用。
-
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股 價)、其與認列員工、董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形: 本公司民國一○九年度為虧損無分派員工、董事及監察人酬勞,故與民國一
○九年度財務報表認列之金額無差異。
| 配發情形 | 上年度(109 年度) | 上年度(109 年度) | ||
|---|---|---|---|---|
| 股東會決議 實際分派數 |
原董事會通過 擬議分派數 |
差異數 | 差異原因 | |
| 1.員工現金酬勞 | - | - | - | - |
| 2.員工股票酬勞 | - | - | - | - |
| (1)股數 | - | - | - | - |
| (2)金額 | - | - | - | - |
| 3.董事酬勞 | - | - | - | - |
( 九 ) 公司買回本公司股份情形:無。
-
二、公司債辦理情形:無。
-
三、特別股辦理情形:無。
-
四、海外存託憑證辦理情形:無。
-
五、員工認股權憑證辦理情形:無。
-
六、限制員工權利新股辦理情形:無。
-
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
八、資金運用計畫執行情形
一 ( ) 計畫內容:
-
截至年報刊印日之前一季止,前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已 完成且計畫效益尚未顯現者:無。
-
( 二 ) 執行情形:無。
-54-
伍、營運概況
一、業務內容
一 ( ) 業務範圍
-
本公司所營業務之主要內容:
-
(1) C306010 成衣業。
-
(2) C307010 服飾品製造業。
-
(3) C399990 其他紡織及製品製造業。
-
(4) F101990 其他農、畜、水產品批發業。
-
(5) F104110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。
-
(6) F204110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。
-
(7) F401010 國際貿易業。
-
(8) F601010 智慧財產權業。
-
(9) H703100 不動產租賃業。
-
(10) I101110 紡織顧問業。
-
(11) I501010 產品設計業。
-
(12) 502010 服飾設計業。
-
(13) ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。許可業務外,得 經營法令非禁止或限制之業務
2. 主要產品營業比重:
| 主要產品營業比重: | ||||
|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 年度 % 92.60 4.25 3.15 100.00 |
||||
| 年度 產品別 |
109 | 年度 | 110 | 年度 |
| 金額 | % | 金額 | % | |
| 毛條及 防縮毛條銷售 |
111,368 | 98.45 | 72,970 | 92.60 |
| 租賃收入 | 1,751 | 1.55 | 3,349 | 4.25 |
| 其他 | - | - | 2,480 | 3.15 |
| 合計 | 113,119 | 100.00 | 78,799 | 100.00 |
-
公司目前之商品項目:毛條及防縮毛條、租金收入。
-
計劃開發之新商品:無。
( 二 ) 產業概況
- 產業之現況與發展
(1) 羊毛部份:
毛條、防縮毛條因受到如乾燥、防風、防水等特殊功能有機纖維之強力競 爭,不利於大規模業務之拓展。
(2) 租金收入:
部分投資性不動產已出租,未出租之投資性不動產積極尋找出租對象。
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2. 產業上、中、下游之關聯性
羊毛產業上游主要原毛供應國為澳洲。中游生產製造商主要集中於大陸,受 整體工資上漲及環保嚴格執行,致生產成本逐年提高。下游消費端受其它棉花、 化學纖維等原料開發產品的價格競爭,壓縮羊毛產品的獲利空間。
-
產品之各種發展趨勢及競爭情形
-
(1) 毛條:
受制於羊毛原料成本較高,不易轉化成其他多功能纖維,市場區塊占比不 高,同業間競爭亦較激烈。
(2) 防縮毛條:
附加價值較高,強力拓展高細支數之產品,以期滿足高消費端的需求。
( 三 ) 技術及研發概況
-
所營業務之技術層次及研究發展:無。
-
最近年度 (110 年度 ) 及截至年報刊印日止,投入之研發費用:無。
-
最近年度 (110 年度 ) 及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品:無。
( 四 ) 長、短期業務發展計畫
1. 短期業務發展計畫:
羊毛產品之消費比重占所有紡織品無顯著成長,仍保持穩定的消費量,本公 司將強化行銷策略,以穩固現有客戶為基礎,另行開發新市場。
- 長期業務發展計畫:
尋求轉型或多角化經營,以期帶動營運再成長。
二、市場及產銷概況
一 ( ) 市場分析
- 主要商品之銷售地區
| 主要商品之銷售地區 | 主要商品之銷售地區 | 主要商品之銷售地區 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 年度 銷售區域 |
109 | 年度 | 110 年度 | ||
| 銷售金額 | % | 銷售金額 | % | ||
| 外銷 | 日本 | 93,859 | 84.28 | 67,694 | 89.72 |
| 韓國 | 6,504 | 5.84 | 7,756 | 10.28 | |
| 馬來西亞 | 11,005 | 9.88 | - | - | |
| 合計 | 111,368 | 100.00 | 75,450 | 100.00 |
-56-
2. 市場占有率
本公司主要產品銷售地為日本及韓國,民國 110 年度本公司日本銷售佔比為 89.72% ; 193,125.30 公斤,韓國銷售佔比為 10.28% 及 20,438.30 公斤。
3. 市場未來之供需狀況與成長性
羊毛產量由於羊毛出產國澳洲受到乾旱侵襲導致羊毛產量減少,羊毛價格履 創新高,以致羊毛產品成本偏高,更不利與其它化學纖維做價格競爭,除非全球 經濟有顯著的成長,否則高單價的羊毛製品較不易受到青睞。
- 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策
(1) 競爭利基
本公司因三角貿易的型態,較易調整銷售策略,可避免過大的虧損風險。 (2) 有利因素
以三角貿易型態為主軸,可避開無謂之紅海戰場。
(3) 不利因素
羊毛受天候的影響,產量不易穩定,價格起伏波動大,不利成本的掌控。 (4) 因應對策
轉型或轉投資,尋求更大的利基點。
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程
1. 毛條
供應毛紡廠紡紗及織布用;原毛經洗毛、梳毛、精梳而成潔淨之羊毛條。
2. 防縮毛條
供應毛紡廠紡紗及織造防縮布料用;毛條經氯化及樹脂加工而成防縮毛條。
( 三 ) 主要原料之供應狀況
民國 109 年至民國 110 年產季羊毛產量達 29.0 萬噸相較民國 108 年至民國 109 年產季 28.4 萬噸增加 2.1% ,但由於日本、歐美等地對於服裝需求由於 covid-19 疫 情影響尚未復甦,需求並不強勁。羊毛價格持續上漲,已漲至 1 年來高點,預估民 國 111 年產季羊毛產量達 30.5 萬噸。
( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷) 貨金額與比例:
1. 最近二年度主要供應商資料
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
109 年度 | 109 年度 | 109 年度 | 110 年度 | 110 年度 | 110 年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 金額 | 占全年度 進貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
名稱 | 金額 | 占全年度 進貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
|
| 1 | 廠商A | 111,926 | 100.00 |
無 | 廠商A | 75,770 | 100.00 |
無 |
| 進貨淨額 | 111,926 | 100.00 |
進貨淨額 | 75,770 | 100.00 |
-57-
註:因契約約定不得揭露廠商名稱,故以代號為之。
增減變動原因:主要供應商變化差異不大。
2. 最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
109 年度 | 109 年度 | 109 年度 | 110 年度 | 110 年度 | 110 年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 金額 | 占全年度 銷貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
名稱 | 金額 | 占全年度 銷貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
|
| 1 | 客戶A | 79,129 | 71.05 |
無 | 客戶A | 54,671 | 72.46 |
無 |
| 2 | 客戶B | 25,735 | 23.11 |
無 | 客戶B | 13,023 | 17.26 |
無 |
| 3 | 客戶C | 6,504 | 5.84 |
無 | 客戶C | 7,756 | 10.28 |
無 |
| 銷貨淨額 | 111,368 | 100.00 |
銷貨淨額 | 75,450 | 100.00 |
註:因契約約定不得揭露廠商名稱,故以代號為之。
增減變動原因:主要客戶變化差異不大。
( 五 ) 最近二年度生產量值表
| 單位:公斤;新台幣仟元 | 單位:公斤;新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 生產量值 主要商品 |
109 年度 | 110 年度 | ||||
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | |
| 毛 條 |
- | - | - | - | - | - |
| 防 縮 毛 條 |
- | - | - | - | - | - |
| 其 他 |
- | - | - | - | - | - |
| 合 計 |
- | - | - | - | - | - |
( 六 ) 最近二年度銷售量值表
| 單位:公斤;新台幣仟元 | 單位:公斤;新台幣仟元 | 單位:公斤;新台幣仟元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售量值 主要商品 |
109 | 年度 | 110 | 年度 | ||||
| 內 | 銷 | 外 銷 |
內 | 銷 | 外 銷 |
|||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 毛 條 |
- | - | 176,483 | 71,898 | - | - | 122,236 | 43,847 |
| 防 縮 毛 條 |
- | - | 101,526 | 39,70 | - | - | 83,232 | 29,123 |
| 其 他 |
- | - | - | - | - | - | 8,096 | 2,480 |
| 合 計 |
- | - | 278,009 | 111,368 | - | - | 213,564 | 75,450 |
-58-
三、從業員工
最近二年度及截至年報刊印日止,從業員工資料:
| 年度 | 109年度 | 110年度 | 111 年截至5 月27日 | |
|---|---|---|---|---|
| 員 工 人 數 |
職 員 |
8 | 8 | 11 |
| 工 員 |
0 | 0 | 0 | |
| 合 計 |
8 | 8 | 11 | |
| 平均年歲 | 45 | 41 | 40 | |
| 平均服務年資 | 2.13 | 0.97 | 0.43 | |
| 學 歷 分 布 比 率 |
博 士 |
0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 碩 士 |
12.50% | 12.50% | 30.00% | |
| 大 專 |
87.50% | 87.50% | 70.00% | |
| 高 中 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 高中以下 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
四、環保支出資訊
-
一
-
( ) 最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所遭受之損失:無。
-
( 二 ) 目前及未來可能發生之估計金額與因應措施:不適用。
五、勞資關係
-
一
-
( ) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議 與各項員工權益維護措施情形
-
員工福利措施
-
(1) 員工享勞工保險、就業保險、全民健康保險、團保。
-
(2) 發放生日禮金、節慶禮金、伙食津貼、旅遊津貼及健康檢查補助。
-
(3) 員工慶弔賀(香)儀及生育補助。
-
員工進修與訓練
-
(1) 辦理員工在職訓練及參加相關研討會。
-
(2) 訂有明確薪酬、績效、考核、獎金、酬勞等辦法,並透過在職訓練增強員工職 涯能力。
-
退休制度與實施情形
-
(1) 現有全體員工均適用勞退新制,公司每月提撥其工資 6% 之金額至員工退休金 個人專戶。
-
(2) 員工有下列情形之一者,得自請退休
- A. 工作十五年以上年滿五十五歲者。
-59-
- B. 工作二十五年以上者。
- C. 工作十年以上年滿六十歲者。
-
勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
-
(1) 依勞動基準法訂定員工守則及相關人事規範,保障同仁之合法權益。
-
(2) 訂定不合法及不道德檢舉及申訴程序,及「工作場所」性騷擾防治措施、申訴 及懲戒辦法,提供妥善的申訴機制。
-
(3) 每季定期召開勞資會議,提供勞資溝通及協商管道及了解可能造成重大影響之 營運變動。
-
(4) 辦公室實施門禁管制,消防、空調及飲水設備定期檢查及清洗,以降低對員工 安全與健康之危害因子。配置安全衛生業務主管、適時實施安全衛生教育,及 對員工定期健康檢查、以預防職業上的災害。
-
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未來可能 發生之估計金額與因應措施:本公司無因勞資糾紛遭受損失之情事。
六、資通安全管理
-
一
-
( ) 資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源: 面臨外部不斷的資訊安全威脅,並避免公司資料遭受意外損毀,為使本公司資
-
訊安全業務順利運作,特建置 ERP 系統處理公司帳務外,亦提供安全監控防毒系統 以及檔案伺服器,落實資料保護以及達到資料不對外之安全性。同時每年定期執行 資通安全教育訓練一次,提升公司同仁資通安全意識。定期因應海內外資通安全情 勢變化,檢討資通安全風險管理之有效性。鑑於外部威脅日益增多,唯有不斷的自 我提升安全意識及改進,將整體風險降至最低。
-
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因 應措施:無。
-
七、重要契約(截至年報刊印日 111 年 05 月 27 日止)
| 契約性質 | 當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制 條款 |
|---|---|---|---|---|
| 共同投資開發契約 | 國揚實業股份有限公司 等六家公司 |
109.11.23~ 個案完成後 |
內湖舊宗案,與其他五家公司共同投資開 發取得台北市內湖區舊宗段83-1地號等 四筆土地。 |
無 |
| 共同投資開發契約 | 國揚實業股份有限公司 等六家公司 |
110.01.28~ 個案完成後 |
土城忠義案,與其他五家公司共同投資開 發取得新北市土城區忠義段365地號等十 九筆土地。 |
無 |
| 共同投資開發契約 | 國揚實業股份有限公司 等五家公司 |
110.07.15~ 個案完成後 |
三重中興案,與其他四家公司共同投資開 發取得新北市三重區中興段28地號等九 筆土地。 |
無 |
-60-
陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表
一 ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料
1. 合併簡明資產負債表
| 1.合併簡明資產負債表 | 1.合併簡明資產負債表 | 1.合併簡明資產負債表 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||||
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 | 當年度截至 111 年3 月31 日 財務資料 (經會計師核閱) |
|||||
| 106年 (註2) |
107年 | 108年 | 109年 | 110年 | |||
| 流 動 資 產 |
1,336,739 | 1,960,085 | 2,248,238 | 1,179,060 | 1,630,236 | 1,632,736 | |
| 不動產、廠房及設備 | 78,033 | 2,716 | 2,320 | 216 | 192 | 186 | |
| 無 形 資 產 |
49 | 35 | 20 | 6 | 0 | 0 | |
| 其 他 資 產 |
658,900 | 34,176 | 580,612 | 1,226,646 | 1,260,838 | 1,312,130 | |
| 資 產 總 額 |
2,073,721 | 1,997,012 | 2,831,190 | 2,405,928 | 2,891,266 | 2,945,052 | |
| 流 動 負 債 |
分配前 | 12,635 | 151,448 | 16,357 | 174,700 | 623,722 | 641,896 |
| 分配後 | 12,635 | 151,448 | 476,357 | 174,700 | (註1) | 641,896 | |
| 非 流 動 |
負 債 |
150,101 | 3,441 | 3,174 | 438 | 649 | 787 |
| 負 債 總 額 |
分配前 | 162,736 | 154,889 | 19,531 | 175,138 | 624,371 | 642,683 |
| 分配後 | 162,736 | 154,889 | 479,531 | 175,138 | (註1) | 642,683 | |
| 歸屬母公司之權益 | 1,910,985 | 1,842,123 | 2,811,659 | 2,230,790 | 2,266,895 | 2,302,369 | |
| 股 本 |
920,000 | 920,000 | 920,000 | 920,000 | 920,000 | 920,000 | |
| 資 本 公 積 |
8,686 | 8,686 | 8,686 | 10,714 | 145,021 | 145,021 | |
| 保 留 盈 餘 |
分配前 | 982,299 | 913,484 | 1,875,467 | 1,166,742 | 1,319,103 | 1,356,447 |
| 分配後 | 982,299 | 913,484 | 1,415,467 | 1,166,742 | (註1) | 1,356,447 | |
| 其 他 權 益 |
0 | (47) | 7,506 | 133,334 | (117,229) | (119,099) | |
| 庫 藏 股 票 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 非 控 制 |
權 益 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 權 益 總 額 |
分配前 | 1,910,985 | 1,842,123 | 2,811,659 | 2,230,790 | 2,266,895 | 2,302,369 |
| 分配後 | 1,910,985 | 1,842,123 | 2,351,659 | 2,230,790 | (註1) | 2,302,369 |
-
註 1 : 110 年盈餘分配案尚未經股東會決議之。
-
註 2 :除 106 年度為個別財務報表外,其餘年度為合併財務報表
-61-
2. 個體簡明資產負債表
單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
年度 項目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 106 年 | 107 年 | 108 年 | 109 年 | 110 年 | ||
| 流 動 資 產 |
1,336,739 | 1,848,276 | 2,150,525 | 868,823 | 1,294,812 |
|
| 不動產、廠房及設備 | 78,033 | 2,716 | 2,320 | 216 | 192 |
|
| 無 形 資 產 |
49 | 35 | 20 | 6 | 0 |
|
| 其 他 資 產 |
658,900 | 145,835 | 678,217 | 1,536,763 | 1,592,007 |
|
| 資 產 總 額 |
2,073,721 | 1,996,862 | 2,831,082 | 2,405,808 | 2,887,011 |
|
| 流 動 負 債 |
分配前 | 12,635 | 151,286 | 16,237 | 174,580 | 619,467 |
| 分配後 | 12,635 | 151,286 | 476,237 | 174,580 | (註1) |
|
| 非 流 動 |
負 債 |
150,101 | 3,453 | 3,186 | 438 | 649 |
| 負 債 總 額 |
分配前 | 162,736 | 154,739 | 19,423 | 175,018 | 620,116 |
| 分配後 | 162,736 | 154,739 | 479,423 | 175,018 | (註1) |
|
| 股 | 本 | 920,000 | 920,000 | 920,000 | 920,000 | 920,000 |
| 資 本 公 積 |
8,686 | 8,686 | 8,686 | 10,714 | 145,021 |
|
| 保 留 盈 餘 |
分配前 | 982,299 | 913,484 | 1,875,467 | 1,166,742 | 1,319,103 |
| 分配後 | 982,299 | 913,484 | 1,415,467 | 1,166,742 | (註1) |
|
| 其 他 權 益 |
0 | (47) | 7,506 | 133,334 | (117,229) |
|
| 庫 藏 股 票 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| 權 益 總 額 |
分配前 | 1,910,985 | 1,842,862 | 2,811,659 | 2,230,790 | 2,266,895 |
| 分配後 | 1,910,985 | 1,842,862 | 2,351,659 | 2,230,790 | (註1) |
註: 110 年盈餘分配案尚未經股東會決議之。
-62-
3. 合併簡明綜合損益表
單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 當年度截至 111 年3 月31 日 財務資料 (經會計師核閱) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 106年 (註) |
107年 | 108年 | 109年 | 110年 | ||
| 營 業 收 入 |
263,220 | 264,022 | 173,008 | 113,119 | 78,799 | 11,959 |
| 營 業 毛 利 |
13,862 | 8,464 | 919 | (1,769) | 28 | 79 |
| 營 業 損 益 |
(15,164) | (69,452) | (49,632) | (30,221) | (28,127) | (8,350) |
| 營業外收入及支出 | 8,304 | (1,882) | 1,118,436 | (207,481) | 167,403 | 37,222 |
| 稅 前 淨 利 |
(6,860) | (71,334) | 1,068,804 | (237,702) | 139,276 | 28,872 |
| 繼續營業部門 本 期 淨 利 |
(6,872) | (68,815) | 961,983 | (243,523) | 128,274 | 28,669 |
| 停業單位損失 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 本期淨利( 損) | (6,872) | (68,815) | 961,983 | (243,523) | 128,274 | 28,669 |
| 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額) |
0 | (47) | 7,553 | 120,626 | (218,940) | 6,805 |
| 本期綜合損益總額 | (6,872) | (68,862) | 969,536 | (122,897) | (90,666) | 35,474 |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
(6,872) | (68,815) | 961,983 | (243,523) | 128,274 | 28,669 |
| 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
(6,872) | (68,862) | 969,536 | (122,897) | (90,666) | 35,474 |
| 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 每股盈餘( 元) | (0.07) | (0.7) | 10.46 | (2.65) | 1.39 | 0.31 |
註:除 106 年度為個別財務報表外,其餘年度為合併財務報表。
-63-
4. 個體簡明綜合損益表
單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 106 年 | 107 年 | 108 年 | 109 年 | 110 年 | |
| 營 業 收 入 |
263,220 | 264,049 | 173,077 | 113,131 | 78,799 |
| 營 業 毛 利 |
13,862 | 8,491 | 988 | (1,757) | 28 |
| 營 業 損 益 |
(15,164) | (50,696) | (49,364) | (29,814) | (27,916) |
| 營業外收入及支出 | 8,304 | (20,534) | 1,118,496 | (208,320) | 163,057 |
| 稅 前 淨 利 |
(6,860) | (71,230) | 1,069,132 | (238,134) | 135,141 |
| 繼續營業部門 本 期 淨 利 |
(6,872) | (68,815) | 961,983 | (243,523) | 128,274 |
| 停業單位損失 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 本期淨利( 損) | (6,872) | (68,815) | 961,983 | (243,523) | 128,274 |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
0 | (47) | 7,553 | 120,626 | (218,940) |
| 本期綜合損益總額 | (6,872) | (68,862) | 969,536 | (122,897) | (90,666) |
| 每股盈餘( 元) | (0.07) | (0.75) | 10.46 | (2.65) | 1.39 |
( 二 ) 最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見
| 年度 | 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 查核意見 |
|---|---|---|---|
| 106年度 | 安永聯合會計師事務所 | 徐榮煌、黃建澤 | 無保留意見 |
| 107年度 | 安永聯合會計師事務所 | 徐榮煌、黃建澤 | 無保留意見 |
| 108年度 | 安永聯合會計師事務所 | 徐榮煌、黃建澤 | 無保留意見 |
| 109年度 | 資誠聯合會計師事務所 | 蕭春鴛、林瑟凱 | 無保留意見 |
| 110年度 | 資誠聯合會計師事務所 | 蕭春鴛、林瑟凱 | 無保留意見 |
-64-
二、最近五年度財務分析
一 ( ) 合併財務分析
| 年度 分析項目 |
年度 分析項目 |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 當年度截至 111 年3 月31 日 財務資料 (經會計師核閱) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | 110年 | |||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 7.85 | 7.76 |
0.69 | 7.28 | 21.60 | 21.82 |
| 長期資金占不動 產、廠房及設備 比率 |
2,641.30 | 67,951.55 | 121,329.01 | 1,032,975.93 | 1,180,674.48 | 1,237,832.80 | |
| 償債 能力 (%) |
流動比率 | 10,579.65 | 1,294.23 |
13,744.81 | 674.91 | 261.37 | 254.36 |
| 速動比率 | 10,447.55 | 1,188.41 |
13,700.36 | 528.54 | 124.51 | 115.35 |
|
| 利息保障倍數 | (49.44) | (809.61) | 7,977.15 | (13,204.67) | 23,213.67 | 1,520.58 |
|
| 經營 能力 |
應收款項週轉率 (次) |
31.29 | 34.82 |
17.72 | 11.38 | 10.74 | 32.04 |
| 平均收現日數 | 11.67 | 10.48 |
20.60 | 32.07 | 33.99 | 11.39 |
|
| 存貨週轉率(次) | 16.14 | 30.67 |
- | - | - | - |
|
| 應付款項週轉率 (次) |
588.08 | 913.42 |
- | 79.95 | 29.14 | 36.62 |
|
| 平均銷貨日數 | 22.61 | 11.90 |
- | - | - | - |
|
| 不動產、廠房及 設備週轉率(次) |
3.14 | 6.15 |
67.08 | 87.83 | 386.27 | 253.10 |
|
| 總資產週轉率 (次) |
0.12 | 0.12 |
0.07 | 0.04 | 0.03 | 0.02 |
|
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | (0.32) | (3.38) | 39.85 | (9.30) | 4.84 | 0.98 |
| 權益報酬率(%) | (0.35) | (3.67) | 41.34 | (9.66) | 5.70 | 1.25 |
|
稅前純益占實收 資本額比率(%) |
(0.75) | (7.75) |
116.17 | (25.84) | 15.14 | 3.14 |
|
| 純益率(%) | (2.79) | (27.69) | 569.56 | (218.67) | 162.79 | 239.73 |
|
| 每股盈餘(元) | (0.07) | (0.75) | 10.46 | (2.65) | 1.39 | 0.31 |
|
| 現金 流量 |
現金流量比率 (%) |
- | (148.09) |
(975.19) | (160.02) | (93.97) | - |
現金流量允當比 率(%) |
2.62 | 7.37 |
14.74 | 16.73 | 37.15 | - |
|
| 現金再投資比率 (%) |
- | (12.02) |
(5.67) | 9.93 | (29.71) | - |
|
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | - | (0.09) |
0.09 | 0.07 | 0.02 | - |
| 財務槓桿度 | - | 1.00 |
1.00 | 1.00 | 1.00 | - |
|
| 最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者): 1.長期資金占不動產、廠房及設備比率:主要係不動產、廠房及設備淨額減少而上升。 2.流動比率:主要係主要係110年度參與聯合營運而依持有比例認列之份額致使流動負債增加,致 速動比率減少。 |
-65-
| 年度 分析項目 |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 當年度截至 111 年3 月31 日 財務資料 (經會計師核閱) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | 110年 | ||
| 3.速動比率:主要係參與聯合營運之存貨依持有比例認列之份額而增加,另存出保證金增加,流動 負債增加,致速動比率減少。 4.利息保障倍數:主要係110年度為稅後淨利,致使利息保障倍數提升。 5.應付帳款週轉率:110年底存貨及應付款項為參與聯合營運而依持有比例認列之份額,故存貨週 轉率、平均銷貨日數及應付款項週轉率不予分析。 6.不動產、廠房及設備週轉率:主要係110年度營收及不動產、廠房及設備減少所致。 7.稅前純益占實收資本比率、純益率、每股盈餘:主要係110年度為稅後淨利,致淨稅前純益占實收 資本比率、純益率及每股盈餘增加。 8.現金流量比率:主要係110年度短期借款增加,流動負債增加所致。 9.現金流量允當比率、現金再投資比率:主要係110年度未發放現金股利,致現金流量允當比率、現 金再投資比率增加。 |
-
註:財務分析之計算公式列示如下:
-
財務結構:
-
(1) 負債占資產比率=負債總額 ∕ 資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率= ( 權益總額+非流動負債 )∕ 不動產、廠房及設備淨額。
-
償債能力:
-
(1) 流動比率=流動資產 ∕ 流動負債。
-
(2) 速動比率= ( 流動資產-存貨-預付費用 )∕ 流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益 ∕ 本期利息支出。
-
經營能力:
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額 ∕ 平均應收款項 ( 包括應收帳款與因 營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365∕ 應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本 ∕ 平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包括應付帳 款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365∕ 存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額 ∕ 平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額 ∕ 平均資產總額。
-
獲利能力:
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 ×(1 -稅率 ) 〕 ∕ 平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益 ∕ 平均權益淨額。
-
(3) 純益率=稅後損益 ∕ 銷貨淨額。
-
(4) 每股盈餘= ( 歸屬於母公司業主之損益-特別股股利 )/ 加權平均已發行股數。
-
現金流量:
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量 / 流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現金股利 ) 。
-66-
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 )∕( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動 。
-
資產+營運資金 )
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 )∕ 營業利益。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益 ∕ ( 營業利益-利息費用 )
-67-
( 二 ) 個體財務分析
| (二)個體財務分析 | (二)個體財務分析 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 分析項目 |
最近五年度財務分析 | |||||
| 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | 110年 | ||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 7.85 | 7.75 |
0.69 | 7.27 | 21.48 |
| 長期資金占不動 產、廠房及設備比 率 |
2,641.30 | 67,951.99 | 121,329,53 | 1,032,975.93 | 1,180,674.48 |
|
| 償債 能力 (%) |
流動比率 | 10,579.65 | 1,221.71 | 13,244.60 | 497.66 | 209.02 |
| 速動比率 | 10,447.55 | 1,115.77 | 13,199.82 | 490.46 | 208.68 |
|
| 利息保障倍數 | (49.44) | (808.43) | 7,979.60 | (13,228.67) | 27,029.20 | |
| 經營 能力 |
應收款項週轉率 (次) |
31.29 | 34.82 | 17.72 | 11.38 | 10.74 |
| 平均收現日數 | 11.67 | 10.48 | 20.60 | 32.07 | 33.99 |
|
| 存貨週轉率(次) | 16.14 | 30.67 | - | - | - |
|
| 應付款項週轉率 (次) |
588.08 | 913.42 | - | 79.95 | 29.14 |
|
| 平均銷貨日數 | 22.61 | 11.90 | - | - | - |
|
| 不動產、廠房及 設備週轉率(次) |
3.14 | 6.15 | 67.08 | 87.83 | 386.27 |
|
| 總資產週轉率(次) | 0.12 | 0.12 | 0.07 | 0.04 | 0.03 |
|
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | (0.32) | (3.38) | 39.86 | (9.30) | 4.85 |
| 權益報酬率(%) | (0.35) | (3.67) | 41.34 | (9.66) | 5.70 | |
| 稅前純益占實收 資本額比率(%) |
(0.75) | (7.74) | 116.21 | (25.88) | 14.69 |
|
| 純益率(%) | (2.79) | (27.69) | 569.56 | (218.67) | 162.79 | |
| 每股盈餘(元) | (0.07) | (0.75) | 10.46 | (2.65) | 1.39 | |
| 現金 流量 |
現金流量比率(%) | - | (135.63) | (967.68) | (158.80) | (94.58) |
| 現金流量允當比 率(%) |
7.37 | 17.38 | 13.77 | 15.49 | 34.71 |
|
| 現金再投資比率 (%) |
- | (11.00) | (5.59) | 9.51 | (28.99) |
|
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | - | (0.12) | 0.09 | 0.07 | 0.02 |
| 財務槓桿度 | - | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 |
|
| 最近二年度各項財務比率變動原因(增加變動達20%以上者): 1.長期資金占不動產、廠房及設備比率:主要係不動產、廠房及設備淨額減少而上升。 2.流動比率:主要係主要係110年度參與聯合營運而依持有比例認列之份額致使流動負債增 加,致速動比率減少。 3.速動比率:主要係參與聯合營運之存貨依持有比例認列之份額而增加,另存出保證金增加 ,流動負債增加,致速動比率減少。 4.利息保障倍數:主要係110年度為稅後淨利,致使利息保障倍數提升。 5.應付帳款週轉率:110年底存貨及應付款項為參與聯合營運而依持有比例認列之份額,故存 貨週轉率、平均銷貨日數及應付款項週轉率不予分析。 |
-68-
-
不動產、廠房及設備週轉率:主要係 110 年度營收及不動產、廠房及設備減少所致。
-
稅前純益占實收資本比率、純益率、每股盈餘:主要係 110 年度為稅後淨利,致淨稅前純益 占實收資本比率、純益率及每股盈餘增加。
-
現金流量比率:主要係 110 年度短期借款增加,流動負債增加所致。
-
現金流量允當比率、現金再投資比率:主要係 110 年度未發放現金股利,致現金流量允當比率 、 。 現金再投資比率增加
註:財務分析之計算公式列示如下:
-
財務結構:
-
(1) 負債占資產比率=負債總額 ∕ 資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率= ( 權益總額+非流動負債 )∕ 不動產、廠房及設備淨額。
-
償債能力:
-
(1) 流動比率=流動資產 ∕ 流動負債。
-
(2) 速動比率= ( 流動資產-存貨-預付費用 )∕ 流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益 ∕ 本期利息支出。
-
經營能力:
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額 ∕ 平均應收款項 ( 包括應收帳款 與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365∕ 應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本 ∕ 平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包括應 付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365∕ 存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額 ∕ 平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額 ∕ 平均資產總額。
-
獲利能力:
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 ×(1 -稅率 ) 〕 ∕ 平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益 ∕ 平均權益淨額。
-
(3) 純益率=稅後損益 ∕ 銷貨淨額。
-
(4) 每股盈餘= ( 歸屬於母公司業主之損益-特別股股利 )/ 加權平均已發行股數。
-
現金流量:
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量 / 流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現金 股利 ) 。
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 )∕( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非 。
-
流動資產+營運資金 )
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 )∕ 營業利益。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益 ∕ ( 營業利益-利息費用 )
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-
三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告:請詳見第 78 頁。
-
四、最近年度財務報告:請詳見第 79 頁至第 133 頁。
-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告:請詳見第 134 頁至第 184 頁。
-
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,財務週轉狀況:無財務周轉困難情事。
-70-
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
財務狀況比較分析表(合併)
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
109年 | 110年 | 差異 | |
| 金額 | 百分比(%) | |||
| 流動資產 | 1,179,060 | 1,630,236 | 451,176 | 38.27 |
| 採用權益法之投資 | 664,067 | 965,501 | 301,434 | 45.39 |
| 投資性不動產 | 133,580 | 131,509 | (2,071) | (1.55) |
| 其他資產 | 429,221 | 164,020 | (265,201) | (61.79) |
| 資產總額 | 2,405,928 | 2,891,266 | 485,338 | 20.17 |
| 流動負債 | 174,700 | 623,722 | 449,022 | 257.02 |
| 非流動負債 | 438 | 649 | 211 | 48.17 |
| 負債總額 | 175,138 | 624,371 | 449,233 | 256.50 |
| 股本 | 920,000 | 920,000 | 0 | - |
| 資本公積 | 10,714 | 145,021 | 134,307 | 1,253.57 |
| 保留盈餘 | 1,166,742 | 1,319,103 | 152,361 | 13.06 |
| 其他權益 | 133,334 | (117,229) | (250,563) | (187.92) |
| 股東權益總額 | 2,230,790 | 2,266,895 | 36,105 | 1.62 |
| 重大變動項目(前後期變動達20%以上,且變動金額達新台幣一仟萬元者)之主要原 因及其影響及未來因應計畫: 1.重大變動項目之主要原因及影響: (1)流動資產:主要係110年度主要係參與聯合營運之存貨依持有比例認列之份額而增 加致使流動資產增加。 (2)採用權益法之投資:主要係110年度漢神購物中心(股)公司營收成長所致。 (3)其他資產:主要係110年度較109年度減少投資上市櫃公司股票所致。 (4)資產總額:主要係存貨增加及採權益法投資金額增加所致。 (5)流動負債、非流動負債、負債總額:主要係主要係110年度參與聯合營運而依持有 比例認列之份額致使流動負債增加所致。 (6)資本公積:主要係關聯企業處分透過其他綜合損益案公允價值衡量之權益金額增 加所致。 (7)其他權益:主要係110年度認列透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 未實現評價損失所致。 2.影響重大者之未來因應計畫:上述變動對本公司營運並無重大不利影響之情事發生, 且本公司整體表現並無重大異常,故無需擬訂因應計畫。 |
-71-
二、財務績效
財務績效比較分析表(合併)
單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
109年 | 110年 | 差異 | 差異 |
|---|---|---|---|---|
| 金額 | 百分比(%) | |||
| 營業收入 | 113,119 | 78,799 | (34,320) | (30.34) |
| 營業成本 | 114,888 | 78,771 | (36,117) | (31.44) |
| 營業毛利 | (1,769) | 28 | 1,797 | (101.58) |
| 營業費用 | 28,452 | 28,155 | (297) | (1.04) |
| 營業損益 | (30,221) | (28,127) | 2,094 | (6.93) |
| 營業外收入及支出 | (207,481) | 167,403 | 374,884 | (180.68) |
| 稅前淨利(損) | (237,702) | 139,276 | 376,978 | (158.59) |
| 本期淨利(損) | (243,523) | 128,274 | 371,797 | (152.67) |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
120,626 | (218,940) | (339,566) | (281.50) |
| 本期綜合損益總額 | (122,897) | (90,666) | 32,231 | (26.23) |
| 1.重大變動項目(變動達20%以上,且變動金額達新台幣一仟萬元者)之主要原因: (1)營業收入、營業成本、營業毛利: 因110年度受到COVID-19疫情影響使得客戶下單數量減少,營業收入、營業成本及營 業毛利亦隨之減少。 (2)營業外收入及支出:主係民國109年度認列資產減損及110年度參與聯合營運而依持有 比例認列之份額增加所致。 2.預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:本公司並未公開財 務預測,故不適用。 |
三、現金流量
-
一
-
( ) 最近年度現金流量變動之分析說明
| 最近年度現金流量變動之分析說明 | 最近年度現金流量變動之分析說明 | 最近年度現金流量變動之分析說明 | 最近年度現金流量變動之分析說明 |
|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||
| 110年 期初現金餘額 ① |
全年營業活動 之淨現金流量 ② |
全年投資及籌資活 動淨現金流量 (含匯率影響數) ③ |
110年12月31日 現金餘額(不足)數 額①+②+③ |
| 831,182 | (586,098) | 508,389 | 753,473 |
| 增減比例變動說明: 營業活動:主要係營運活動獲利產生之現金流入。 投資及籌資活動:主要係舉借短期借款之現金流入。 |
-
( 二 ) 流動性不足之改善計畫:無流動性不足情形。
-
( 三 ) 未來一年 (111 年度 ) 現金流動性分析
-72-
本公司以維持穩定的現金流動性為前提,將依帳上現金餘額與營運活動及投資活動 之現金流量,衡酌金融市場狀況,審慎規劃、控管相關投資及營運等各項現金支出。
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
本公司營運狀況良好,來自營業活動之現金流入穩定,近年重大資本支出之資金來 源係以自有營運資金因應,對公司財務並無重大影響。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 一 ( ) 轉投資政策
本公司轉投資政策為配合經營發展策略、未來發展所需及多角化發展方向,尋 求適當長期策略性投資標的。
( 二 ) 最近年度轉投資事業獲利或虧損之主要原因、改善計畫
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 投資公司名稱 | 轉投資事業 | 主要 營業項目 |
110年度認列 之投資損益 |
獲利或虧損 之主要原因 |
改善計畫 |
| 中和羊毛工業 (股)公司 |
興中和投資 (股)公司 |
專業投資 | 38,860 | 股利收入。 | - |
| 鑫囍國際 (股)公司 |
未分類其他服 飾品零售、鐘錶 及鐘錶零件批 發、廚櫃批發、 未分類其他服 飾品批發 |
(41,487) | 受國內疫情影響,業 績未能達預期。 |
雖受疫情影響,但仍 維持正常營運活動, 也積極開創成長機 會。 |
|
| 鑫囍創業 (股)公司 |
未分類其他服 飾品零售、鐘錶 及鐘錶零件批 發、廚櫃批發、 未分類其他服 飾品批發 |
636 | 景觀與室內設計及產 品設計並提供廣告行 銷等收入。 |
- | |
| 漢神購物中 心(股)公司 |
百貨公司業、租 賃業、零售業、 餐館業及超級 市場等業務之 經營 |
151,552 | 百貨公司經營收入 | - | |
| 興中和投資 (股)公司 |
漢神購物中 心(股)公司 |
百貨公司業、租 賃業、零售業、 餐館業及超級 市場等業務之 經營 |
9,556 | 百貨公司經營收入 | - |
( 三 ) 未來一年投資計劃:本公司將以長期策略的角度審慎評估投資計畫,以因應未來市 場需求,強化競爭。
-73-
六、風險事項分析評估
-
一
-
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:
1. 利率變動:
本公司利率風險主要係來自於分類為按攤銷後成本衡量之金融資產之浮動 利率投資,當利率上升 / 下降 0.1% ,對本公司民國 110 年度損益增加 / 減少 30 仟 元,故利率變動對本公司應不致有重大影響。
2. 匯率變動:
本公司交易型態為三角貿易,接單後再行採購,交易期間短且進口所需美元 約相當於出口所得美元,故匯率變動對本公司應不致有重大影響。
-
通貨膨脹:通貨膨脹係整體經濟環境之變化,對本公司損益應無重大影響。
-
整體而言,本公司未來仍將採穩健保守之風險管理原則,對利率與匯率變動,
-
以及通貨膨脹情形即時予以評估和因應。
-
-
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲 利或虧損之主要原因及未來因應措施:
本公司民國 110 年並未從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及 衍生性商品交易,各項投資皆經過謹慎評估後執行。
- ( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用:
近年度及截至年報刊印日止,本公司無進行中之研發計畫。
-
( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:
-
本公司營運政策均依法令規定辦理,並隨時注意國內外政策及法令之變動,必
-
要時諮詢相關專家意見。最近年度及截至年報刊印日止,本公司並未受到國內外重 要政策及法律變動而有影響財務業務之重大情事。
-
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:
本公司所處羊毛產業屬於傳統產業,近年來科技改變及產業變化並未對羊毛產 業發生重大影響。未來仍將持續觀察科技改變及產業變化預估發生之影響做相對應 之調整,以強化本公司財務業務能力。
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:
-
本公司自成立起即致力維持企業形象並遵守法令規定,最近年度及截至年報刊
-
印日止,本公司並未發生足以影響企業形象之重大情事。
-
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:
-
本公司截至年報刊印日並未有購併之計畫,未來若有購併計畫時,將秉持審慎
-
評估之態度,考量具體綜效,以保障公司利益及股東權益。
-
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:
-74-
本公司未有擴充廠房之計畫,未來若有擴充廠房之計畫時,將秉持審慎評估之 態度,考量具體綜效,以保障公司利益及股東權益。
-
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:
-
本公司目前業務型態已轉變為從事三角貿易,是以銷貨客戶屬於分散狀況。而
-
進貨客戶雖較為集中,但因銷貨客戶穩定且並無存貨囤積的成本壓力,故無較大的 風險。
-
-
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、 風險及因應措施:
-
漢神資產管理股份有限公司於民國 108 年 12 月透過取得持股超過百分之十之
-
大股東如興股份有限公司持有之如興全球股份有限公司 100% 股權,以間接取得本 公司流通在外 53.41% 普通股股權。截至年報刊印日止,本公司仍維持相同之營運模 式,此股權移轉對本公司並無重大影響及風險。
-
-
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:
-
民國 108 年 12 月漢神資產管理股份有限公司間接取得本公司流通在外 53.41%
-
普通股股權並於民國 109 年 2 月股東臨時會全面改選董事取得經營權。截至年報刊 印日止,主要營業項目仍維持毛條銷售及租賃業務,主要管理階層亦未發生大幅更 動之情事,經營權之改變對本公司之營運並未發生重大影響及風險。
-
-
( 十二 ) 訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比 例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或 行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事 實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形: 無。
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:無。
七、其他重要事項:無。
-75-
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料
一 ( ) 關係企業合併營業報告書
- 關係企業組織圖
中和羊毛工業 股份有限公司 100%
興中和投資 股份有限公司
2. 各關係企基本資料
110 年 12 月 31 日
單位:新台幣仟元
| 110年12月31日 單位:新台幣仟元 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 設立日期 | 地址 | 實收資本額 | 主要營業 或生產項目 |
| 興中和投資 股份有限公司 |
107.08.13 | 台北市信義區忠孝東路四段 557之1號十九樓 |
400,000 | 一般投資業 |
- 依公司法第三百六十九條之三推定為有控制與從屬關係者,應揭露事項:無。
4. 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:
| 4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業: | |
|---|---|
| 關係企業名稱 | 經營業務 |
| 中和羊毛工業股份有限公司 | 買賣業 |
| 興中和投資股份有限公司 | 投資業 |
5. 各關係企業董事、監察人及總經理資料
單位:股; % ;新台幣仟元
| 單位:股;%;新台幣仟元 | 單位:股;%;新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份(或出資額) | |
| 股數 | 持股比例 | |||
| 興中和投資股份有限公司 | 董事長 | 侯嘉騏(註1) | 40,000,000 | 100% |
註1:中和羊毛股份有限公司代表人。
註2:各關係企業董事名單,係截至年報刊印日止,經由本公司董事會所指派。
6. 關係企業營運概況
單位:新台幣仟元
| 轉投資事業 | 主要 營業 |
投資 成本 |
帳面 價值 |
投資股 份 | 投資股 份 | 股權 淨值 |
市 價 |
會計處 理方法 |
最近年度投資報酬 | 最近年度投資報酬 | 持有 公司 股份 數額 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 股權 比例 |
投資 損益 |
分配 股利 |
||||||||
| 興中和投資 股份有限公 司 |
一般 投資 業 |
400,000 | 483,370 | 40,000,000 | 100% | 483,370 | - | 權益法 | 38,860 | 1.675 | - |
-76-
-
( 二 ) 關係企業合併財務報告聲明書及合併財務報表:請參閱第 79 頁至第 133 頁。
-
( 三 ) 關係企業報告書:無。
-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:無。
-
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:無。
-
四、其他必要補充說明事項:無。
-
五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權 益或證券價格有重大影響之事項:無。
-77-
中和羊毛工業股份有限公司 審計委員會查核報告書
董事會造具本公司民國一一○年度營業報告書、財務報表(含合併及個體財務報表)及 盈餘分派議案,其中財務報表(含合併及個體財務報表)業經委託資誠聯合會計師事務所蕭 春鴛會計師及林瑟凱會計師查核完竣,並出具無保留意見加其他事項段之查核報告。上述營 業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會審查,認為尚無不符,爰依照證券交易 法第十四條之四及公司法二百一十九條之規定報告如上,敬請 鑒核。
此致
本公司一一一年股東常會
中和羊毛工業股份有限公司 審計委員會召集人:劉燈城
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中 華 民 國 一 一 一 年 三 月 二 十 三 日
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-183-
-184-
中和羊毛工業股份有限公司
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