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ASCENT — AGM Information 2022
Aug 11, 2022
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AGM Information
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股票代碼:1439
中和羊毛工業股份有限公司 民國一一一年股東常會 議 事 手 冊
開會時間:中華民國一一一年六月二十三日(星期四)上午九時整
開會地點:台北市敦化南路一段一○八號地下二樓 (富邦國際會議中心)
目 錄 頁次 開會程序....................................................................1 開會議程....................................................................2 一、報告事項..............................................................3 二、承認事項..............................................................4 三、討論事項..............................................................5 四、選舉事項..............................................................7 五、其他事項..............................................................8 六、臨時動議..............................................................8 七、散會..................................................................8 附件 一、民國一一○年度營業報告書..............................................9 二、審計委員會查核報告書.................................................12 三、民國一一○年度會計師查核報告及財務報表...............................13 四、民國一一○年度盈餘分派表.............................................35 五、「股東會議事規則」修正前後條文對照表及說明...........................36 六、「取得或處分資產處理程序」修正前後條文對照表及說明...................48 七、「公司章程」修正前後條文對照表及說明.................................56 八、董事及獨立董事候選人名單.............................................60 九、董事候選人兼任他公司職務情形.........................................61 附錄 一、「公司章程」.........................................................62 二、「股東會議事規則」...................................................66 三、「取得或處分資產處理程序」...........................................70 四、「董事選任程序」.....................................................85 五、本公司全體董事持股情形...............................................87
中和羊毛工業股份有限公司
民國一一一年股東常會開會程序
一、 宣佈開會
二、 主席致詞
三、 報告事項
四、 承認事項
五、 討論事項
六、 選舉事項
七、 其他事項
八、 臨時動議
九、 散會
- 1 -
中和羊毛工業股份有限公司
民國一一一年股東常會開會議程
開會時間:中華民國一一一年六月二十三日(星期四)上午九時整 開會地點:台北市敦化南路一段一○八號地下二樓(富邦國際會議中心) 召開方式:實體股東會
一、宣佈開會 ( 報告出席股數 )
二、主席致詞
-
三、報告事項
-
一 、
-
( ) 民國一一○年度營業報告。
-
( 二 ) 、 審計委員會查核民國一一○年度決算表冊報告。
-
( 三 ) 、 民國一一○年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。
( 四 ) 、 民國一一○年度盈餘分派情形報告。
( 五 ) 、 其他報告事項。
四、承認事項
一 、 ( ) 民國一一○年度營業報告書及財務報表案。
( 二 ) 、 民國一一○年度盈餘分派案。
五、討論事項
一 、 ( ) 修訂本公司「股東會議事規則」案。
( 二 ) 、 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。
( 三 ) 、 修訂本公司「公司章程」案。
六、選舉事項
全面改選董事案。
七、其他事項
解除新任董事競業禁止之限制案。
八、臨時動議
九、散會
- 2 -
報告事項
第一案:民國一一○年度營業報告,報請 公鑒。
- 說 明:本公司民國一一○年度營業報告書,請參閱本手冊第 9 頁至第 11 頁【附件一】。
第二案:審計委員會查核民國一一○年度決算表冊報告,報請 公鑒。
- 說 明:本公司審計委員會查核報告書,請參閱本手冊第 12 頁【附件二】。
第三案:民國一一○年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告,報請 公鑒。
-
說 明:
-
一、 民國一一○年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益為新台幣 136,506,164 元,預計提撥員工酬勞百分之零點五為新台幣682,531 元及董事酬勞百 分之零點五為新台幣682,531 元,皆以現金發放。
-
二、 上述配發員工酬勞及董事酬勞與民國一一○年度帳上估列數一致,無須調整。
第四案:民國一一○年度盈餘分派情形報告,報請 公鑒。
說 明:
-
一、 本公司民國一一○年第四季分配股東紅利18,400,000 元,每股配發現金股利0.2 元, 授權董事長另訂配息基準日、發放日及辦理其他相關事宜。
-
二、 發放現金股利時,按分配比例計算至元為止(元以下捨去),其配發不足一元之畸零 款,列入本公司之其他收入。
第五案:其他報告事項,報請 公鑒。
說 明:
民國一一一年股東常會股東提案情形報告:
本公司依公司法第一七二條之一規定辦理,於公告受理股東提案期間自民國一一一年 四月十五日起至民國一一一年四月二十五日止,並未收到任何股東之提案。
- 3 -
承認事項
-
第一案 董事會提
-
案 由:民國一一○年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。
-
說 明:
-
一、 本公司民國一一○年度合併財務報表暨個體財務報表,業經資誠聯合會計師事務所 蕭春鴛會計師、林瑟凱會計師查核完竣、檢同營業報告書送請審計委員會查核,並 出具查核報告書在案。
-
二、 民國一一○年度營業報告書、會計師查核報告及財務報表,請參閱本手冊第 9 頁至第 11 頁 【附件一】及第 13 頁至第 34 頁【附件三】。
-
三、 謹請 承認。
決 議:
第二案 董事會提
-
案 由:民國一一○年度盈餘分派案,提請 承認。
-
說 明:
-
一、 本公司民國一一○年度稅後淨利為新台幣 128,273,533 元,依公司章程規定擬具盈餘 分派表,請參閱本手冊第 35 頁【附件四】。
-
二、 謹請 承認。
決 議:
- 4 -
討論事項
第一案 董事會提
-
案 由:修訂本公司「股東會議事規則」案,提請 討論。
-
說 明:
-
一、 因應公司法第 172 條之 2 修正,開放公開發行公司得以視訊方式召開股東會,擬參考 臺灣證券交易所民國 111 年 3 月 8 日臺證治理字第 1110004250 號公告正之「OO股份有 限公司股東會議事規則參考範例」,修訂本公司「股東會議事規則」相關條文。
-
二、 「股東會議事規則」修正前後條文對照表及說明,請參閱本手冊第 36 頁至第 47 頁【附 件五】。
-
三、 謹請 討論。
-
決 議:
第二案 董事會提
-
案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請 討論。
-
說 明:
-
一、 依據中華民國111年1月28日金管證發字第1110380465號函令及配合新事業走向,尋 求多元化投資發展,擬修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文。
-
二、 「取得或處分資產處理程序」修正前後條文對照表及說明,請參閱本手冊第 48 頁至 第 55 頁【附件六】。
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三、 謹請 討論。
-
決 議:
-
5 -
第三案 董事會提
-
案 由:修訂本公司「公司章程」案,提請 討論。
-
說 明:
-
一、為符合公司未來業務規劃發展,擬修訂本公司「公司章程」第一條,將本公司中文名 稱變更為「雋揚國際股份有限公司」,英文名稱變更為「ASCENT DEVELOPMENT CO.,
- LTD.」,及配合公司營運與實際資金運用狀況修訂本公司第二條及第十八條之一條文。
-
二、為使本公司召開股東會之方式更具彈性,擬增訂本公司「公司章程」第八條之一條 文。
-
三、「公司章程」修正前後條文對照表及說明,請參閱本手冊第56 頁至第59 頁【附件 七】。
四、謹請 討論。
決 議:
- 6 -
選舉事項
-
案 由:全面改選董事案,提請 選舉。 董事會提
-
說 明:
-
一、本公司原董事任期於民國一一二年二月十六日屆滿,為考量公司營運及業務需要,擬 提前改選董事。
-
二、依照本公司章程第十一條規定,擬選出董事七席其中包含三席獨立董事,新當選之董 事自選舉當日起就任,任期為民國一一一年六月二十三日起至民國一一四年六月二十 二日止,共三年,原任董事自新任董事就任後即卸任。
-
三、董事及獨立董事候選人名單業經民國一一一年五月十一日董事會決議通過,請參閱本 手冊第 60 頁【附件八】。
-
四、董事選任程序,請參閱本手冊第 85 頁至 86 頁【附錄四】。
-
五、謹提請 選舉。
-
選 舉 結 果:
-
7 -
其他事項
-
案 由:解除新任董事競業禁止之限制案,提請 討論。 董事會提
-
說 明:
-
一、依公司法第 209 條規定董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應對股東會 說明其行為之重要內容,並取得其許可。
-
二、為藉助董事之專才與相關經驗,在無損及本公司利益之前提下,擬提請股東會決議解 除新任董事及法人代表人競業禁止之限制,本公司董事候選人兼任他公司職務情形請 參閱本手冊第 61 頁 【附件九】。
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三、謹請 討論。
決 議 :
臨時動議
散 會
- 8 -
【附件一】
中和羊毛工業股份有限公司 民國一一○年度營業報告書
各位尊敬的股東女士、先生:
- 首先,感謝各位寶貴的時間,閱讀中和羊毛工業股份有限公司民國一一 ○ 年度的營業報告
書。
-
中和羊毛工業股份有限公司及子公司民國一一 ○ 年度合併營業收入為新台幣(以下同) 78,799 仟元較民國一 ○ 九年度 113,119 仟元減少 30.34% 。
-
自民國一 ○ 九年三月爆發新冠肺炎疫情迄今,全球經濟遭受重大衝擊,羊毛市場需求呈現
-
嚴重下滑,羊毛價格雖由民國一 ○ 九年八月低點逐步回升,與疫情未爆發前的價格仍有一段落
-
差。本公司民國一一 ○ 年度毛條銷售數量為 21.3 萬公斤,較民國一 ○ 九年度減少 23.18% 。
-
展望民國一一一年度,新冠肺炎疫苗雖已問世,但新冠肺炎病毒持續變種降低疫苗有效性,
-
且年初俄羅斯與烏克蘭戰火點燃,地緣政治衝突加深經濟的負面影響,全球經濟能恢復正常運 作的時間恐延遲。本公司持續以謹慎之態度因應未來發展狀況,鑒於目前羊毛市場需求下滑, 將致力不動產租售業務之拓展,並尋求多角化發展之機會。
-
就本公司民國一一 ○ 年度營業結果及民國一一一年度展望報告如下:
-
一、民國一一 ○ 年度營業結果
-
(一)營業計劃實施成果
-
本公司民國一一 ○ 年度合併營業收入為 78,799 仟元,合併本期淨利為 128,274 仟元
-
( 歸屬母公司業主 ) ,合併本期綜合損失總額為 90,666 仟元(歸屬母公司業主)。
-
-
(二)預算執行情形
本公司民國一一 ○ 年度並未對外公開財務預測,故無預算達成情形。
-9-
(三)財務收支及獲利能力
1. 民國一一 ○ 年度財務收支
| 國一一○年度財務收支 | |
|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |
| 項 目 | 金 額 |
| 營業收入 | 78,799 |
| 營業成本 | (78,771) |
| 營業毛利 | 28 |
| 營業費用 | (28,155) |
| 營業損失 | (28,127) |
| 營業外收支淨額 | 167,403 |
| 稅前淨利 | 139,276 |
| 稅後淨利 | 128,274 |
2. 民國一一 ○ 年度獲利能力
| 項 目 | 110年 | |
|---|---|---|
| 財務結構 (%) |
負債占資產比率 | 21.60 |
| 長期資金占不動產、廠房及設備比率 | 1,180,674.48 | |
| 償債能力 (%) |
流動比率 | 261.37 |
| 速動比率 | 124.51 | |
| 利息保障倍數 | 23,213.67 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 4.84 |
| 權益報酬率(%) | 5.70 | |
| 稅前純益占實收資本額比率(%) | 15.14 | |
| 純益率(%) | 162.79 | |
| 每股盈餘(元) | 1.39 |
(四)研究發展狀況
本公司民國一一 ○ 年度無研發活動及支出。
二、民國一一一年度營業計畫經營方針
-
不動產租售業務之拓展。
-
尋多角化發展機會。
-
10 -
三、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
近年羊毛市場受到人造纖維的嚴重挑戰,獲利不斷被侵蝕。環保、勞工意識抬頭,加 上全球海運塞港,皆使得羊毛成本不斷提高,不利於產業發展。總體經濟環境而言,新冠 肺炎病毒不斷變異,使得全球供應鏈都受到嚴重影響,全球經濟始終無法恢復疫情前的榮 景。民國一一 ○ 年初,俄羅斯及烏克蘭邊境戰火再起,牽動美國、歐洲、俄羅斯及中國等強 權之外交角力,全球經濟更是雪上加霜。外在環境的不確定性高,本公司將秉持穩健保守 的經營態度作為因應之道。
四、未來公司發展策略
本公司未來除致力於不動產租售業務之拓展,亦積極尋求及評估羊毛產品以外轉投資 事業之機會,以多角化經營為本公司發展策略。此外,對於具有投資價值之項目,本公司 亦將積極參與,為股東創造最大利益。
謹祝 各位股東 身體健康 萬事如意
董事長:侯嘉騏 經理人:劉先雯
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會計主管:羅健彰
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【附件二】
中和羊毛工業股份有限公司 審計委員會查核報告書
董事會造具本公司民國一一○年度營業報告書、財務報表(含合併及個體財務報表)及 盈餘分派議案,其中財務報表(含合併及個體財務報表)業經委託資誠聯合會計師事務所蕭 春鴛會計師及林瑟凱會計師查核完竣,並出具無保留意見加其他事項段之查核報告。上述營 業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會審查,認為尚無不符,爰依照證券交易 法第十四條之四及公司法二百一十九條之規定報告如上,敬請 鑒核。
此致
本公司一一一年股東常會
中和羊毛工業股份有限公司 審計委員會召集人:劉燈城
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中 華 民 國 一 一 一 年 三 月 二 十 三 日
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【附件三】
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-34-
【附件四】
| 【附件四】 | 【附件四】 | 【附件四】 |
|---|---|---|
中和羊毛工業股份有限公司 民國一一○年度盈餘分派表 單位:新台幣元 項 目 金 額 期初未分配盈餘 $ 817,111,539 本期稅後綜合淨利 $128,273,533 減:淨確定福利負債再衡量數 (96,674) 加:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具 24,184,279 本期稅後淨利加計本期淨利以外項目計入當年 度未分配盈餘之數額 152,361,138 提列法定盈餘公積(10%) (15,236,114) 本期可供分配盈餘 954,236,563 分配項目 股東紅利(每股配發0.2 元) (18,400,000) 期末未分配盈餘 $ 935,836,563 |
||
| 期初未分配盈餘 本期稅後綜合淨利 減:淨確定福利負債再衡量數 加:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具 本期稅後淨利加計本期淨利以外項目計入當年 度未分配盈餘之數額 提列法定盈餘公積(10%) 本期可供分配盈餘 分配項目 股東紅利(每股配發0.2 元) 期末未分配盈餘 |
$ 817,111,539 $128,273,533 (96,674) 24,184,279 152,361,138 (15,236,114) 954,236,563 (18,400,000) $ 935,836,563 |
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| 954,236,563 (18,400,000) |
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| $ 935,836,563 |
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董事長:侯嘉騏 經理人:劉先雯 會計主管:羅健彰
-35-
【附件五】
中和羊毛工業股份有限公司
「股東會議事規則」修正前後條文對照表及說明
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第三條 本公司股東會除法令另有規定外, 由董事會召集之。 本公司股東會召開方式之變更應 |
第三條 本公司股東會除法令另有規定外, 由董事會召集之。 本公司應於股東常會開會三十日 前或股東臨時會開會十五日前,將 股東會開會通知書、委託書用紙、 有關承認案、討論案、選任或解任 董事等各項議案之案由及說明資 料製作成電子檔案傳送至公開資 訊觀測站。並於股東常會開會二十 一日前或股東臨時會開會十五日 前,將股東會議事手冊及會議補充 資料,製作電子檔案傳送至公開資 訊觀測站。 股東會開會十五日前,備妥當次股 東會議事手冊及會議補充資料,供 股東隨時索閱,並陳列於本公司及 本公司所委任之專業股務代理機 構,且應於股東會現場發放。 (後略) |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
| 經董事會決議,並最遲於股東會開 | ||
| 會通知書寄發前為之。 本公司應於股東常會開會三十日 前或股東臨時會開會十五日前,將 股東會開會通知書、委託書用紙、 有關承認案、討論案、選任或解任 董事等各項議案之案由及說明資 料製作成電子檔案傳送至公開資 訊觀測站。並於股東常會開會二十 一日前或股東臨時會開會十五日 前,將股東會議事手冊及會議補充 資料,製作電子檔案傳送至公開資 訊觀測站,但本公司於最近會計年 度終了日實收資本額達新臺幣一 |
||
| 百億元以上或最近會計年度召開 | ||
| 股東常會其股東名簿記載之外資 | ||
| 及陸資持股比率合計達百分之三 | ||
| 十以上者,應於股東常會開會三十 | ||
| 日前完成前開電子檔案之傳送。 股東會開會十五日前,備妥當次股 東會議事手冊及會議補充資料,供 股東隨時索閱,並陳列於本公司及 本公司所委任之專業股務代理機 構。 前項之議事手冊及會議補充資 料,本公司於股東會開會當日應 依下列方式提供股東參閱: |
- 36 -
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 | |
|---|---|---|---|
| 一、 | 召開實體股東會時,應於股東 | ||
| 二、 | 會現場發放。 召開視訊輔助股東會時,應於 |
||
| 三、 | 股東會現場發放,並以電子檔 | ||
| 案傳送至視訊會議平台。 召開視訊股東會時,應以電子 |
|||
| 第四條 股東得於每次股東會,出具本公 司印發之委託書,載明授權範 圍,委託代理人,出席股東會。 一股東以出具一委託書,並以委託 一人為限,應於股東會開會五日前 送達本公司,委託書有重複時,以 最先送達者為準。但聲明撤銷前委 託 者,不在此限。 委託書送達本公司後,股東欲親自 出席股東會或欲以書面或電子方 式行使表決權者,應於股東會開會 二日前,以書面向本公司為撤銷委 託之通知;逾期撤銷者,以委託代 理人出席行使之表決權為準。 於股東會開會二日前,以書面向本 公司為撤銷委託之委託書送達本 公司後,股東欲以視訊方式出席股 東會,應通知;逾期撤銷者,以委 託代理人出席行使之表決權為準。 |
第四條 股東得於每次股東會,出具本公 司印發之委託書,載明授權範 圍,委託代理人,出席股東會。 一股東以出具一委託書,並以委託 一人為限,應於股東會開會五日前 送達本公司,委託書有重複時,以 最先送達者為準。但聲明撤銷前委 託 者,不在此限。 委託書送達本公司後,股東欲親自 出席股東會或欲以書面或電子方 式行使表決權者,應於股東會開會 二日前,以書面向本公司為撤銷委 託之通知;逾期撤銷者,以委託代 理人出席行使之表決權為準。 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
|
| 第五條 股東會召開之地點,應於本公司所 在地或便利股東出席且適合股東會 召開之地點為之,會議開始時間不 得早於上午九時或晚於下午三時, 召開之地點及時間,應充分考量獨 |
第五條 股東會召開之地點,應於本公司所 在地或便利股東出席且適合股東會 召開之地點為之,會議開始時間不 得早於上午九時或晚於下午三時, 召開之地點及時間,應充分考量獨 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
- 37 -
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 立董事之意見。 本公司召開視訊股東會時,不受前 |
立董事之意見。 | |
| 項召開地點之限制。 | ||
| 第六條 本公司應於開會通知書載明受理股 東、徵求人、受託代理人(以下簡 |
第六條 本公司應於開會通知書載明受理股 東報到時間、報到處地點,及其他 應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於 會議開始前三十分鐘辦理之;報到 處應有明確標示,並派適足適任人 員辦理之。 股東本人或股東所委託之代理人 (以下稱股東)應憑出席證、出席 簽到卡或其他出席證件出席股東 會,本公司對股東出席所憑依之證 明文件不得任意增列要求提供其 他證明文件;屬徵求委託書之徵求 人並應攜帶身分證明文件,以備核 對。 本公司應設簽名簿供出席股東簽 到,或由出席股東繳交簽到卡以代 簽到。 本公司應將議事手冊、年報、出席 證、發言條、表決票及其他會議資 料,交付予出席股東會之股東;有 選舉董事者,應另附選舉票。 政府或法人為股東時,出席股東會 之代表人不限於一人。法人受託出 席股東會時,僅得指派一人代表出 席。 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
| 稱股東)報到時間、報到處地點, 及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於 會議開始前三十分鐘辦理之;報到 處應有明確標示,並派適足適任人 員辦理之;股東會視訊會議應於會 議開始前三十分鐘,於股東會視訊 會議平台受理報到,完成報到之股 東,視為親自出席股東會。 股東應憑出席證、出席簽到卡或其 他出席證件出席股東會,本公司對 股東出席所憑依之證明文件不得 任意增列要求提供其他證明文件; 屬徵求委託書之徵求人並應攜帶 身分證明文件,以備核對。 本公司應設簽名簿供出席股東簽 到,或由出席股東繳交簽到卡以代 簽到。 本公司應將議事手冊、年報、出席 證、發言條、表決票及其他會議資 料,交付予出席股東會之股東;有 選舉董事者,應另附選舉票。 政府或法人為股東時,出席股東會 之代表人不限於一人。法人受託出 席股東會時,僅得指派一人代表出 席。 股東會以視訊會議召開者,股東欲 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 以視訊方式出席者,應於股東會開 會二日前,向本公司登記。 股東會以視訊會議召開者,本公司 至少應於會議開始前三十分鐘,將 議事手冊、年報及其他相關資料上 傳至股東會視訊會議平台,並持續 揭露至會議結束。 |
||
| 第六條之一 本公司召開股東會視訊會議,應 於股東會召集通知載明下列事 項: 一、股東參與視訊會議及行使權 利方法。 二、因天災、事變或其他不可抗 力情事致視訊會議平台或以 視訊方式參與發生障礙之處 理方式,至少包括下列事項: (一)發生前開障礙持續無法 排除致須延期或續行會 議之時間,及如須延期 或續行集會時之日期。 (二)未登記以視訊參與原股 東會之股東不得參與延 期或續行會議。 (三)召開視訊輔助股東會, 如無法續行視訊會議, 經扣除以視訊方式參與 股東會之出席股數,出 席股份總數達股東會開 會之法定定額,股東會 應繼續進行,以視訊方 式參與股東,其出席股 數應計入出席之股東股 份總數,就該次股東會 |
(本條新增) | 一、本條新增。 二、為符合視訊股東會之 召集程序,配合法令 條文,酌作文字修 正。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全部議案,視為棄權。 (四)遇有全部議案已宣布結 果,而未進行臨時動議 之情形,其處理方式。 三、召開視訊股東會,並應載明對 |
||||||
| 以視訊方式參與股東會有困 | ||||||
| 難之股東所提供之適當替代 | ||||||
| 措施。 | ||||||
| 第八條 本公司應於受理股東報到時起將股 東報到過程、會議進行過程、投票 計票過程全程連續不間斷錄音及錄 影。 前項影音資料應至少保存一年。但 經股東依公司法第一百八十九條 提起訴訟者,應保存至訴訟終結為 止。 股東會以視訊會議召開者,本公司 應對股東之註冊、登記、報到、提 問、投票及公司計票結果等資料進 行記錄保存,並對視訊會議全程連 續不間斷錄音及錄影。 前項資料及錄音錄影,本公司應於 存續期間妥善保存,並將錄音錄影 提供受託辦理視訊會議事務者保 存。 股東會以視訊會議召開者,本公司 宜對視訊會議平台後台操作介面 進行錄音錄影。 |
第八條 本公司應於受理股東報到時起將股 東報到過程、會議進行過程、投票 計票過程全程連續不間斷錄音及錄 影。 前項影音資料應至少保存一年。但 經股東依公司法第一百八十九條 提起訴訟者,應保存至訴訟終結為 止。 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
||||
| 第九條 股東會之出席,應以股份為計算基 準。出席股數依簽名簿或繳交之簽 到卡及視訊會議平台報到股數,加 計以書面或電子方式行使表決權之 |
第九條 股東會之出席,應以股份為計算基 準。出席股數依簽名簿或繳交之簽 到卡,加計以書面或電子方式行使 表決權之股數計算之。 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 股數計算之。 已屆開會時間,主席應即宣布開 會,並同時公布無表決權數及出席 股份數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半 數之股東出席時,主席得宣布延後 開會,其延後次數以二次為限,延 後時間合計不得超過一小時。延後 二次仍不足有代表已發行股份總 數三分之一以上股東出席時,由主 席宣布流會;股東會以視訊會議召 開者,本公司另應於股東會視訊會 議平台公告流會。 前項延後二次仍不足額而有代表 已發行股份總數三分之一以上股 東出席時,得依公司法第一百七十 五條第一項規定為假決議,並將假 決議通知各股東於一個月內再行 召集股東會;股東會以視訊會議召 開者,股東欲以視訊方式出席者, 應依第六條向本公司重行登記。 於當次會議未結束前,如出席股東 所代表股數達已發行股份總數過 半數時,主席得將作成之假決議, 依公司法第一百七十四條規定重 新提請股東會表決。 |
已屆開會時間,主席應即宣布開 會,並同時公布無表決權數及出席 股份數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半 數之股東出席時,主席得宣布延後 開會,其延後次數以二次為限,延 後時間合計不得超過一小時。延後 二次仍不足有代表已發行股份總 數三分之一以上股東出席時,由主 席宣布流會。 前項延後二次仍不足額而有代表 已發行股份總數三分之一以上股 東出席時,得依公司法第一百七十 五條第一項規定為假決議,並將假 決議通知各股東於一個月內再行 召集股東會。 於當次會議未結束前,如出席股東 所代表股數達已發行股份總數過 半數時,主席得將作成之假決議, 依公司法第一百七十四條規定重 新提請股東會表決。 |
|
| 第十一條 (前略) 出席股東發言後,主席得親自或指 定相關人員答覆。 股東會以視訊會議召開者,以視訊 方式參與之股東,得於主席宣布開 會後,至宣布散會前,於股東會視 訊會議平台以文字方式提問,每一 議案提問次數不得超過兩次,每次 |
第十一條 (前略) 出席股東發言後,主席得親自或指 定相關人員答覆。 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 以二百字為限,不適用第一項至第 五項規定。 前項提問未違反規定或未超出議 案範圍者,宜將該提問揭露於股東 會視訊會議平台,以為周知。 |
||
| 第十三條 (前略) 股東以書面或電子方式行使表決 權後,如欲親自或以視訊方式出席 股東會者,應於股東會開會二日前 以與行使表決權相同之方式撤銷 前項行使表決權之意思表示;逾期 撤銷者,以書面或電子方式行使之 表決權為準。如以書面或電子方式 行使表決權並以委託書委託代理 人出席股東會者,以委託代理人出 席行使之表決權為準。 議案之表決,除公司法及本公司章 程另有規定外,以出席股東表決權 過半數之同意通過之。表決時,應 逐案由主席或其指定人員宣佈出 席股東之表決權總數後,由股東逐 案進行投票表決,並於股東會召開 後當日,將股東同意、反對及棄權 之結果輸入公開資訊觀測站。 同一議案有修正案或替代案時,由 主席併同原案定其表決之順序。如 其中一案已獲通過時,其他議案即 視為否決,勿庸再行表決。 議案表決之監票及計票人員,由主 席指定之,但監票人員應具有股東 身分。 股東會表決或選舉議案之計票作 業應於股東會場內公開處為之,且 |
第十三條 (前略) 股東以書面或電子方式行使表決 權後,如欲親自出席股東會者,應 於股東會開會二日前以與行使表 決權相同之方式撤銷前項行使表 決權之意思表示;逾期撤銷者,以 書面或電子方式行使之表決權為 準。如以書面或電子方式行使表決 權並以委託書委託代理人出席股 東會者,以委託代理人出席行使之 表決權為準。 議案之表決,除公司法及本公司章 程另有規定外,以出席股東表決權 過半數之同意通過之。表決時,應 逐案由主席或其指定人員宣佈出 席股東之表決權總數後,由股東逐 案進行投票表決,並於股東會召開 後當日,將股東同意、反對及棄權 之結果輸入公開資訊觀測站。 同一議案有修正案或替代案時,由 主席併同原案定其表決之順序。如 其中一案已獲通過時,其他議案即 視為否決,勿庸再行表決。 議案表決之監票及計票人員,由主 席指定之,但監票人員應具有股東 身分。 股東會表決或選舉議案之計票作 業應於股東會場內公開處為之,且 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 應於計票完成後,當場宣布表決結 果,包含統計之權數,並作成紀錄。 本公司召開股東會視訊會議,以視 |
應於計票完成後,當場宣布表決結 果,包含統計之權數,並作成紀錄。 |
|
| 訊方式參與之股東,於主席宣布開 | ||
| 會後,應透過視訊會議平台進行各 | ||
| 項議案表決及選舉議案之投票,並 | ||
| 應於主席宣布投票結束前完成,逾 | ||
| 時者視為棄權。 股東會以視訊會議召開者,應於主 |
||
| 席宣布投票結束後,為一次性計 | ||
| 票,並宣布表決及選舉結果。 本公司召開視訊輔助股東會時,已 |
||
| 依第六條規定登記以視訊方式出 | ||
| 席股東會之股東,欲親自出席實體 | ||
| 股東會者,應於股東會開會二日 | ||
| 前,以與登記相同之方式撤銷登 | ||
| 記;逾期撤銷者,僅得以視訊方式 | ||
| 出席股東會。 以書面或電子方式行使表決權,未 |
||
| 撤銷其意思表示,並以視訊方式參 | ||
| 與股東會者,除臨時動議外,不得 | ||
| 再就原議案行使表決權或對原議 | ||
| 案提出修正或對原議案之修正行 | ||
| 使表決權。 | ||
| 第十五條 股東會之議決事項,應作成議事 錄,由主席簽名或蓋章,並於會後 二十日內,將議事錄分發各股東。 議事錄之製作及分發,得以電子方 式為之。 前項議事錄之分發,本公司得以輸 入公開資訊觀測站之公告方式為 之。議事錄應確實依會議之年、月、 日、場所、主席姓名、決議方法、 議事經過之要領及表決結果(包含 統計之權數)記載之,有選舉董事 |
第十五條 股東會之議決事項,應作成議事 錄,由主席簽名或蓋章,並於會後 二十日內,將議事錄分發各股東。 議事錄之製作及分發,得以電子方 式為之。 前項議事錄之分發,本公司得以輸 入公開資訊觀測站之公告方式為 之。議事錄應確實依會議之年、月、 日、場所、主席姓名、決議方法、 議事經過之要領及表決結果(包含 統計之權數)記載之,有選舉董事 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 時,應揭露每位當選人之得票權 數。在本公司存續期間,應永久保 存。 股東會以視訊會議召開者,其議事 |
時,應揭露每位當選人之得票權 數。在本公司存續期間,應永久保 存。 |
|
| 錄除依前項規定應記載事項外,並 | ||
| 應記載股東會之開會起迄時間、會 | ||
| 議之召開方式、主席及紀錄之姓 | ||
| 名,及因天災、事變或其他不可抗 | ||
| 力情事致視訊會議平台或以視訊 | ||
| 方式參與發生障礙時之處理方式 | ||
| 及處理情形。 本公司召開視訊股東會,除應依前 |
||
| 項規定辦理外,並應於議事錄載 | ||
| 明,對於以視訊方式參與股東會有 | ||
| 困難股東提供之替代措施。 | ||
| 第十六條 徵求人徵得之股數、受託代理人代 理之股數及股東以書面或電子方 式出席之股數,本公司應於股東會 開會當日,依規定格式編造之統計 表,於股東會場內為明確之揭示; 股東會以視訊會議召開者,本公司 |
第十六條 徵求人徵得之股數及受託代理人 代理之股數,本公司應於股東會開 會當日,依規定格式編造之統計 表,於股東會場內為明確之揭示。 (本項新增) 股東會決議事項,如有屬法令規 定、臺灣證券交易所股份有限公司 規定之重大訊息者,本公司應於規 定時間內,將內容傳輸至公開資訊 觀測站。 |
為符合視訊股東會之召集 程序,配合法令條文,酌 作文字修正。 |
| 至少應於會議開始前三十分鐘,將 | ||
| 前述資料上傳至股東會視訊會議 | ||
| 平台,並持續揭露至會議結束。 本公司召開股東會視訊會議,宣布 |
||
| 開會時,應將出席股東股份總數, | ||
| 揭露於視訊會議平台。如開會中另 | ||
| 有統計出席股東之股份總數及表 | ||
| 決權數者,亦同。 股東會決議事項,如有屬法令規 定、臺灣證券交易所股份有限公司 規定之重大訊息者,本公司應於規 定時間內,將內容傳輸至公開資訊 觀測站。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第十九條 股東會以視訊會議召開者,本公司 |
(本條新增) | 一、本條新增。 二、為符合視訊股東會之 召集程序,配合法令 訂定條文。 |
| 應於投票結束後,即時將各項議案 | ||
| 表決結果及選舉結果,依規定揭露 | ||
| 於股東會視訊會議平台,並應於主 | ||
| 席宣布散會後,持續揭露至少十五 | ||
| 分鐘。 | ||
| 第二十條 本公司召開視訊股東會時,主席及 |
(本條新增) | 一、本條新增。 二、為符合視訊股東會之 召集程序,配合法令 訂定條文。 |
| 紀錄人員應在國內之同一地點,主 | ||
| 席並應於開會時宣布該地點之地 | ||
| 址。 | ||
| 第二十一條 股東會以視訊會議召開者,本公司 |
(本條新增) | 一、本條新增。 二、為符合視訊股東會之 召集程序,配合法令 訂定條文。 |
| 得於會前提供股東簡易連線測試, | ||
| 並於會前及會議中即時提供相關 | ||
| 服務,以協助處理通訊之技術問 | ||
| 題。 股東會以視訊會議召開者,主席應 |
||
| 於宣布開會時,另行宣布除公開發 | ||
| 行股票公司股務處理準則第四十 | ||
| 四條之二十第四項所定無須延期 | ||
| 或續行集會情事外,於主席宣布散 | ||
| 會前,因天災、事變或其他不可抗 | ||
| 力情事,致視訊會議平台或以視訊 | ||
| 方式參與發生障礙,持續達三十分 | ||
| 鐘以上時,應於五日內延期或續行 | ||
| 集會之日期,不適用公司法第一百 | ||
| 八十二條之規定。 發生前項應延期或續行會議,未登 |
||
| 記以視訊參與原股東會之股東,不 | ||
| 得參與延期或續行會議。 依第二項規定應延期或續行會議, |
||
| 已登記以視訊參與原股東會並完 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 成報到之股東,未參與延期或續行 | ||
| 會議者,其於原股東會出席之股 | ||
| 數、已行使之表決權及選舉權,應 | ||
| 計入延期或續行會議出席股東之 | ||
| 股份總數、表決權數及選舉權數。 | ||
| 依第二項規定辧理股東會延期或 | ||
| 續行集會時,對已完成投票及計 | ||
| 票,並宣布表決結果或董事、監察 | ||
| 人當選名單之議案,無須重行討論 | ||
| 及決議。 本公司召開視訊輔助股東會,發生 |
||
| 第二項無法續行視訊會議時,如扣 | ||
| 除以視訊方式出席股東會之出席 | ||
| 股數後,出席股份總數仍達股東會 | ||
| 開會之法定定額者,股東會應繼續 | ||
| 進行,無須依第二項規定延期或續 | ||
| 行集會。 發生前項應繼續進行會議之情事, |
||
| 以視訊方式參與股東會股東,其出 | ||
| 席股數應計入出席股東之股份總 | ||
| 數,惟就該次股東會全部議案,視 | ||
| 為棄權。 本公司依第二項規定延期或續行 |
||
| 集會,應依公開發行股票公司股務 | ||
| 處理準則第四十四條之二十第七 | ||
| 項所列規定,依原股東會日期及各 | ||
| 該條規定辦理相關前置作業。 公開發行公司出席股東會使用委 |
||
| 託書規則第十二條後段及第十三 | ||
| 條第三項、公開發行股票公司股務 | ||
| 處理準則第四十四條之五第二項、 | ||
| 第四十四條之十五、第四十四條之 | ||
| 十七第一項所定期間,本公司應依 | ||
| 第二項規定延期或續行集會之股 | ||
| 東會日期辦理。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第二十二條 本公司召開視訊股東會時,應對於 以視訊方式出席股東會有困難之 股東,提供適當替代措施。 |
(本條新增) | 一、本條新增。 二、為符合視訊股東會之 召集程序,配合法令 訂定條文。 |
| 第二十三條 本規則經股東會通過後施行,修正 時亦同。 |
第十九條 本規則經股東會通過後施行,修正 時亦同。 |
配合本次增訂條文,調整 條次。 |
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【附件六】
中和羊毛工業股份有限公司
「取得或處分資產處理程序」修正前後條文對照表及說明
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第五條 投資非供營業用不動產及其使用權資 產與有價證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資產 之額度訂定如下: 一、非供營業使用之不動產及其使用 權資產,其總額不得高於淨值的 百分之一百。 二、投資長、短期有價證券之總額不 得高於淨值的百分之一百二十。 三、投資個別有價證券之金額不得高 於淨值的百分之一百。 |
第五條 投資非供營業用不動產及其使用權資 產與有價證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資產 之額度訂定如下: 一、非供營業使用之不動產及其使用 權資產,其總額不得高於淨值的 百分之五十。 二、投資長、短期有價證券之總額不 得高於淨值的百分之八十。 三、投資個別有價證券之金額不得高 於淨值的百分之五十。 |
配合公司未來投資規劃 發展,擬提高投資限額。 |
| 第六條 (前略) 前項人員於出具估價報告或意見書 時,應依其所屬各同業公會之自律規 範及下列事項辦理: 一、承接案件前,應審慎評估自身專 業能力、實務經驗及獨立性。 二、執行案件時,應妥善規劃及執行 適當作業流程,以形成結論並據 以出具報告或意見書;並將所執 行程序、蒐集資料及結論,詳實登 載於案件工作底稿。 三、對於所使用之資料來源、參數及 資訊等,應逐項評估其適當性及 合理性,以做為出具估價報告或 意見書之基礎。 四、聲明事項,應包括相關人員具備 專業性與獨立性、已評估所使用 之資訊為適當且合理及遵循相關 法令等事項。 |
第六條 (前略) 前項人員於出具估價報告或意見書 時,應依下列事項辦理: 一、 承接案件前,應審慎評估自身專 業能力、實務經驗及獨立性。 二、 查核案件時,應妥善規劃及執行 適當作業流程,以形成結論並據 以出具報告或意見書;並將所執 行程序、蒐集資料及結論,詳實 登載於案件工作底稿。 三、 對於所使用之資料來源、參數及 資訊等,應逐項評估其完整性、 正確性及合理性,以做為出具估 價報告或意見書之基礎。 四、 聲明事項,應包括相關人員具備 專業性與獨立性、已評估所使用 之資訊為合理與正確及遵循相關 法令等事項。 |
配合法令修訂,酌作文 字修訂。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 第七條 (前略) 四、不動產或設備估價報告 本公司取得或處分不動產、設備或 其使用權資產,除與國內政府機關 交易、自地委建、租地委建,或取 得、處分供營業使用之設備或其使 用權資產外,交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新臺幣三億 元以上者,應於事實發生日前取得 專業估價者出具之估價報告,並符 合下列規定: (一) 因特殊原因須以限定價格、特 定價格或特殊價格作為交易 價格之參考依據時,該項交易 應先提經董事會決議通過;其 嗣後有交易條件變更,亦同。 (二) 交易金額達新臺幣十億元以 上,應請二家以上之專業估價 者估價。 (三) 專業估價者之估價結果有下 列情形之一,除取得資產之估 價結果均高於交易金額,或處 分資產之估價結果均低於交 易金額外,應洽請會計師對差 異原因及交易價格之允當性 表示具體意見: 1. 估價結果與交易金額差距 達交易金額之百分之二十 以上。 2. 二家以上專業估價者之估 價結果差距達交易金額百 分之十以上。 (四) 專業估價者出具報告日期與 契約成立日期不得逾三個月。 |
第七條 (前略) 四、不動產或設備估價報告 本公司取得或處分不動產、設備或 其使用權資產,除與國內政府機關 交易、自地委建、租地委建,或取 得、處分供營業使用之設備或其使 用權資產外,交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新臺幣三億 元以上者,應於事實發生日前取得 專業估價者出具之估價報告,並符 合下列規定: (一) 因特殊原因須以限定價格、特 定價格或特殊價格作為交易 價格之參考依據時,該項交易 應先提經董事會決議通過;其 嗣後有交易條件變更,亦同。 (二) 交易金額達新臺幣十億元以 上,應請二家以上之專業估價 者估價。 (三) 專業估價者之估價結果有下 列情形之一,除取得資產之估 價結果均高於交易金額,或處 分資產之估價結果均低於交 易金額外,應洽請會計師依財 團法人中華民國會計研究發 展基金會(以下簡稱會計研究 發展基金會)所發布之審計準 則公報第二十號規定辦理,並 對差異原因及交易價格之允 當性表示具體意見: 1.估價結果與交易金額差距 達交易金額之百分之二十 以上。 2.二家以上專業估價者之估 價結果差距達交易金額百 分之十以上。 (四) 專業估價者出具報告日期與 契約成立日期不得逾三個月。 |
配合法令修訂,酌作文 字修訂。 |
|
| 展基金會(以下簡稱會計研究 | |||
| 發展基金會)所發布之審計準 | |||
| 則公報第二十號規定辦理,並 | |||
| 對差異原因及交易價格之允 當性表示具體意見: 1.估價結果與交易金額差距 達交易金額之百分之二十 以上。 2.二家以上專業估價者之估 價結果差距達交易金額百 分之十以上。 專業估價者出具報告日期與 契約成立日期不得逾三個月。 |
- 49 -
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|---|
| 但如其適用同一期公告現值 且未逾六個月者,得由原專業 估價者出具意見書。 (五) 本公司係經法院拍賣程序取 得或處分資產者,得以法院所 出具之證明文件替代估價報 告或會計師意見。 |
但如其適用同一期公告現值 且未逾六個月者,得由原專業 估價者出具意見書。 (五) 本公司係經法院拍賣程序取 得或處分資產者,得以法院所 出具之證明文件替代估價報 告或會計師意見。 |
||
| 第八條 (前略) 四、取得專家意見 (一)本公司取得或處分有價證券, 交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新臺幣三億元 以上者,應於事實發生日前洽 請會計師就交易價格之合理 性表示意見。但下列各項或該 有價證券具活絡市場之公開 報價或金管會另有規定者,不 在此限。 1. 依法律發起設立或募集設 立而以現金出資取得有價 證券,且取得有價證券所表 彰之權利與出資比例相當。 2. 參與認購標的公司依相關 法令辦理現金增資而按面 額發行之有價證券。 3. 參與認購直接或間接百分 之百投資公司辦理現金增 資發行有價證券,或百分之 百持有之子公司間互相參 與認購現金增資發行有價 證券。 4. 於證券交易所或證券商營 業處所買賣之上市、上櫃及 興櫃有價證券。 |
第八條 (前略) 四、取得專家意見 (一)本公司取得或處分有價證券, 交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新臺幣三億元 以上者,應於事實發生日前洽 請會計師就交易價格之合理 性表示意見,會計師若需採用 專家報告者,應依會計研究發 展基金會所發布之審計準則 公報第二十號規定辦理。但下 列各項或該有價證券具活絡 市場之公開報價或金管會另 有規定者,不在此限。 1.依法律發起設立或募集設 立而以現金出資取得有價 證券,且取得有價證券所表 彰之權利與出資比例相當。 2.參與認購標的公司依相關 法令辦理現金增資而按面 額發行之有價證券。 3.參與認購直接或間接百分 之百投資公司辦理現金增 資發行有價證券,或百分之 百持有之子公司間互相參 與認購現金增資發行有價 證券。 4.於證券交易所或證券商營 業處所買賣之上市、上櫃及 興櫃有價證券。 |
配合法令修訂,酌作文 字修訂。 |
|
| 展基金會所發布之審計準則 | |||
| 公報第二十號規定辦理。但下 列各項或該有價證券具活絡 市場之公開報價或金管會另 有規定者,不在此限。 1.依法律發起設立或募集設 立而以現金出資取得有價 證券,且取得有價證券所表 彰之權利與出資比例相當。 2.參與認購標的公司依相關 法令辦理現金增資而按面 額發行之有價證券。 3.參與認購直接或間接百分 之百投資公司辦理現金增 資發行有價證券,或百分之 百持有之子公司間互相參 與認購現金增資發行有價 證券。 4.於證券交易所或證券商營 業處所買賣之上市、上櫃及 興櫃有價證券。 |
- 50 -
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 5. 屬國內公債、附買回、賣回 條件之債券。 6. 公募基金。 7. 依臺灣證券交易所股份有 限公司或財團法人中華民 國證券櫃檯買賣中心之上 市(櫃)證券標購辦法或拍 賣辦法取得或處分上市 (櫃)公司股票。 8. 參與國內公開發行公司現 金增資認股或於國內認購 公司債(含金融債券),且取 得之有價證券非屬私募有 價證券。 9. 依證券投資信託及顧問法 第十一條第一項規定於基 金成立前申購國內私募基 金者,或申購、買回之國內 私募基金,信託契約中已載 明投資策略除證券信用交 易及所持未沖銷證券相關 商品部位外,餘與公募基金 之投資範圍相同。 (二)本公司若係經法院拍賣程序 取得或處分資產者,得以法院 所出具之證明文件替代估價 報告或會計師意見。 |
5.屬國內公債、附買回、賣回 條件之債券。 6.公募基金。 7.依臺灣證券交易所股份有 限公司或財團法人中華民 國證券櫃檯買賣中心之上 市(櫃)證券標購辦法或拍 賣辦法取得或處分上市 (櫃)公司股票。 8.參與國內公開發行公司現 金增資認股或於國內認購 公司債(含金融債券),且取 得之有價證券非屬私募有 價證券。 9.依證券投資信託及顧問法 第十一條第一項規定於基 金成立前申購國內私募基 金者,或申購、買回之國內 私募基金,信託契約中已載 明投資策略除證券信用交 易及所持未沖銷證券相關 商品部位外,餘與公募基金 之投資範圍相同。 (二)本公司若係經法院拍賣程序 取得或處分資產者,得以法院 所出具之證明文件替代估價 報告或會計師意見。 |
|
| 第九條 (前略) 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動 產或其使用權資產,或與關係人取 得或處分不動產或其使用權資產 外之其他資產且交易金額達公司 實收資本額百分之二十、總資產百 分之十或新臺幣三億元以上者,除 買賣國內公債、附買回、賣回條件 之債券、申購或買回國內證券投資 信託事業發行之貨幣市場基金外, |
第九條 (前略) 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動 產或其使用權資產,或與關係人取 得或處分不動產或其使用權資產 外之其他資產且交易金額達公司 實收資本額百分之二十、總資產百 分之十或新臺幣三億元以上者,除 買賣國內公債、附買回、賣回條件 之債券、申購或買回國內證券投資 信託事業發行之貨幣市場基金外, |
配合法令修訂,酌作文 字修訂。 |
- 51 -
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 | |
|---|---|---|---|
| 應將下列資料,經審計委員會同意 及提交董事會通過後,始得簽訂交 易契約及支付款項: (一) 取得或處分資產之目的、必 要性及預計效益。 (二) 選定關係人為交易對象之原 因。 (三) 向關係人取得不動產或其使 用權資產,依本條第三款第 (一)目及第(四)目規定評 估預定交易條件合理性之相 關資料。 (四) 關係人原取得日期及價格、 交易對象及其與公司和關係 人之關係等事項。 (五) 預計訂約月份開始之未來一 年各月份現金收支預測表, 並評估交易之必要性及資金 運用之合理性。 (六) 依前款規定取得之專業估價 者出具之估價報告,或會計 師意見。 (七) 本次交易之限制條件及其他 重要約定事項。 本公司與母公司、子公司,或直接 |
應將下列資料,經審計委員會同意 及提交董事會通過後,始得簽訂交 易契約及支付款項: (一) 取得或處分資產之目的、必 要性及預計效益。 (二) 選定關係人為交易對象之原 因。 (三) 向關係人取得不動產或其使 用權資產,依本條第三款第 (一)目及第(四)目規定評 估預定交易條件合理性之相 關資料。 (四) 關係人原取得日期及價格、 交易對象及其與公司和關係 人之關係等事項。 (五) 預計訂約月份開始之未來一 年各月份現金收支預測表, 並評估交易之必要性及資金 運用之合理性。 (六) 依前款規定取得之專業估價 者出具之估價報告,或會計 師意見。 (七) 本次交易之限制條件及其他 重要約定事項。 |
||
| 或間接持有百分之百已發行股份 | |||
| 或資本總額之子公司彼此間從事 | |||
| 下列交易,董事會得授權董事長在 | |||
| 一定額度內先行決行,事後再提報 | |||
| 最近期之董事會追認: 一、取得或處分供營業使用之設備 |
|||
| 或其使用權資產。 二、取得或處分供營業使用之不動 |
|||
| 產使用權資產。 依第二項規定提報董事會討論時, |
|||
| 應充分考量各獨立董事之意見,獨 | |||
| 立董事如有反對意見或保留意見, | |||
| 應於董事會議事錄載明。 |
- 52 -
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 | |
|---|---|---|---|---|
| 依第二項規定提交審計委員會討 | ||||
| 論時,應經審計委員會全體成員二 | ||||
| 分之一以上同意,並提董事會決 | ||||
| 議,如未經審計委員會全體成員二 | ||||
| 分之一以上同意者,得由全體董事 | ||||
| 三分之二以上同意行之,並應於董 | ||||
| 事會議事錄載明審計委員會之決 | ||||
| 議。 前項所稱審計委員會全體成員及 |
||||
| 全體董事,以實際在任者計算之。 | ||||
| 本公司或非屬國內公開發行公司 | ||||
| 之子公司有第二項交易,交易金額 | ||||
| 達本公司總資產百分之十以上者, | ||||
| 本公司應將第二項所列各款資料 | ||||
| 提交股東會同意後,始得簽訂交易 | ||||
| 契約及支付款項。但本公司與母公 | ||||
| 司、子公司,或子公司彼此間交易, | ||||
| 不在此限。 第二項及前項交易金額之計算,應 |
||||
| 依第十四條第一項第八款規定辦 | ||||
| 理,且所稱一年內係以本次交易事 | ||||
| 實發生之日為基準,往前追溯推算 | ||||
| 一年,已依本程序規定提交股東 | ||||
| 會、審計委員會及董事會通過部分 | ||||
| 免再計入。 | ||||
| 第十條 (前略) 四、無形資產或其使用權資產專家評 估意見報告 本公司取得或處分無形資產或其 使用權資產之交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新台幣三 億元以上者,除與國內政府機關交 易外,應於事實發生日前洽請會計 師就交易價格之合理性表示意見。 |
第十條 (前略) 四、無形資產或其使用權資產專家評 估意見報告 本公司取得或處分無形資產或其 使用權資產之交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新台幣三 億元以上者,除與國內政府機關交 易外,應於事實發生日前洽請會計 師就交易價格之合理性表示意見, 會計師並應依會計研究發展基金 會所發布之審計準則公報第二十 號規定辦理。 |
配合法令修訂,酌作文 字修訂。 |
||
| 會所發布之審計準則公報第二十 | ||||
| 號規定辦理。 |
- 53 -
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第十四條 一、 應公告申報項目及公告申報標準 (一)向關係人取得或處分不動產 或其使用權資產,或與關係人 為取得或處分不動產或其使 用權資產外之其他資產且交 易金額達公司實收資本額百 分之二十、總資產百分之十或 新臺幣三億元以上。但買賣國 內公債、附買回、賣回條件之 債券、申購或買回國內證券投 資信託事業發行之貨幣市場 基金,不在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份 受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達 所定處理程序規定之全部或 個別契約損失上限金額。 (四)取得或處分供營業使用之設 備或其使用權資產,且其交易 對象非為關係人,交易金額達 新臺幣五億元以上。 (五)經營營建業務之本公司取得 或處分供營建使用之不動產 且其交易對象非為關係人,交 易金額達新臺幣五億元以上。 (六)以自地委建、租地委建、合建 分屋、合建分成、合建分售方 式取得不動產,且其交易對象 為非關係人,公司預計投入之 交易金額達新臺幣五億元以 上。 (七)除前六目以外之資產交易、金 融機構處分債權或從事大陸 地區投資,其交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新 臺幣三億元以上。但下列情形 不在此限: |
第十四條 一、應公告申報項目及公告申報標準 (一)向關係人取得或處分不動產 或其使用權資產,或與關係人 為取得或處分不動產或其使 用權資產外之其他資產且交 易金額達公司實收資本額百 分之二十、總資產百分之十或 新臺幣三億元以上。但買賣國 內公債、附買回、賣回條件之 債券、申購或買回國內證券投 資信託事業發行之貨幣市場 基金,不在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份 受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達 所定處理程序規定之全部或 個別契約損失上限金額。 (四)取得或處分供營業使用之設 備或其使用權資產,且其交易 對象非為關係人,交易金額達 新臺幣五億元以上。 (五)經營營建業務之本公司取得 或處分供營建使用之不動產 且其交易對象非為關係人,交 易金額達新臺幣五億元以上。 (六)以自地委建、租地委建、合建 分屋、合建分成、合建分售方 式取得不動產,且其交易對象 為非關係人,公司預計投入之 交易金額達新臺幣五億元以 上。 (七)除前六目以外之資產交易、金 融機構處分債權或從事大陸 地區投資,其交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新 臺幣三億元以上。但下列情形 不在此限: |
配合法令修訂,酌作文 字修訂。 |
- 54 -
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. 2. 3. (後略) |
買賣國內公債或信用評等 不低於我國主權評等等級 |
或信用評等 | 1.買賣國內公債。 2.以投資為專業者,於證券 交易所或證券商營業處所 所為之有價證券買賣,或 於國內初級市場認購募集 發行之普通公司債及未涉 及股權之一般金融債券 (不含次順位債券),或申 購或買回證券投資信託基 金或期貨信託基金,或證 券商因承銷業務需要、擔 任興櫃公司輔導推薦證券 商依財團法人中華民國證 券櫃檯買賣中心規定認購 之有價證券。 3.買賣附買回、賣回條件之 債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨 幣市場基金。 (後略) |
|
| 之外國公債。 以投資為專業者,於證券 交易所或證券商營業處所 所為之有價證券買賣,或 於國內初級市場認購外國 公債或募集發行之普通公 司債及未涉及股權之一般 金融債券(不含次順位債 券),或申購或買回證券投 資信託基金,或申購或賣 回指數投資證券,或期貨 信託基金,或證券商因承 銷業務需要、擔任興櫃公 司輔導推薦證券商依財團 法人中華民國證券櫃檯買 賣中心規定認購之有價證 券。 買賣附買回、賣回條件之 債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨 幣市場基金。 |
- 55 -
【附件七】
中和羊毛工業股份有限公司
公司章程修正前後條文對照表及說明
| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第一條 本公司依照公司法之規定組織之,定 名為雋揚國際股份有限公司「ASCENT DEVELOPMENT CO., LTD.」。 |
第一條 本公司依照公司法之規定組織之,定 名為中和羊毛工業股份有限公司 「CHUWA WOOL INDUSTRY CO., (TAIWAN) LTD.」。 |
為符合公司未來業務規 劃發展,修訂本公司中 英文名稱 |
| 第二條 本公司經營範圍如下: 一、C306010成衣業。 二、C307010服飾品製造業。 三、C399990其他紡織及製品製造 業。 四、F101990其他農、畜、水產品批 發業。 五、F104110布疋、衣著、鞋、帽、 傘、服飾品批發業。 六、F204110布疋、衣著、鞋、帽、 傘、服飾品零售業。 七、F401010國際貿易業。 八、F601010智慧財產權業。 九、H701010住宅大樓開發租售業。 |
第二條 本公司經營範圍如下: 一、C306010成衣業。 二、C307010服飾品製造業。 三、C399990其他紡織及製品製造 業。 四、F101990其他農、畜、水產品批 發業。 五、F104110布疋、衣著、鞋、帽、 傘、服飾品批發業。 六、F204110布疋、衣著、鞋、帽、 傘、服飾品零售業。 七、F401010國際貿易業。 八、F601010智慧財產權業。 九、H703100不動產租賃業。 |
配合公司營運與業務需 要,修訂本公司經營範 圍。 |
| 十、H701020工業廠房開發租售業。 | ||
| 十一、H701040特定專業區開發業。 | ||
| 十二、H701050投資興建公共建設 業。 十三、H701060新市鎮、新社區開發 |
||
| 業。 十四、H703090不動產買賣業。 十五、H703100不動產租賃業。 十六、I301030電子資訊供應服務業。 |
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 十七、I101110紡織顧問業。 十八、I501010產品設計業。 十九、I502010服飾設計業。 二十、C104020烘焙炊蒸食品製造 業。 二十一、F102040飲料批發業。 二十二、F102170食品什貨批發業。 二十三、F106020日常用品批發業。 二十四、F108040化粧品批發業。 二十五、F203010食品什貨、飲料零 售業。 二十六、F206020日常用品零售業。 二十七、F208040化粧品零售業。 二十八、C109010調味品製造業。 二十九、C105010食用油脂製造業。 三十、C114010食品添加物製造業。 三十一、C110010飲料製造業。 三十二、C104010糖果製造業。 三十三、C106010製粉業。 三十四、C199010麵條、粉條類食品 製造業。 三十五、C199990未分類其他食品製 造業。 三十六、F102030菸酒批發業。 三十七、ZZ99999除許可業務外,得 經營法令非禁止或限制之業 務。 |
十、I101110紡織顧問業。 十一、I501010產品設計業。 十二、I502010服飾設計業。 十三、ZZ99999除許可業務外,得經 營法令非禁止或限制之業務。 |
|
| 第八條之一 本公司股東會開會時,得以視訊會議 或其他經中央主管機關公告之方式為 之。 |
(本條新增) | 一、本條新增。 二、公司法第一百七十 二條之二於一百 十年十二月二十 九日公布修正, 開放公開發行公 司得適用股東會 視訊會議之規 |
- 57 -
修 正 條 文 現 行 條 文 說 明 定,依該條第一 項本文規定,公 司章程得訂明股 東會開會時,以 視訊會議或中央 主管機關即經濟 部公告之方式為 之。 為配合主管機關 推動視訊股東會 之政策 並因應數 位化時代之需 求,提供股東便 利參與股東會之 管道,依該規定 明定本公司股東 會得採視訊會議 或其他經經濟部 公告之方式召 開,爰增訂第八 條之一。 第十八條之一 第十八條之一 配合公司營運與實際資 本公司盈餘分派或虧損撥補得於每年本公司盈餘分派或虧損撥補得於每季金運用狀況,修訂第十 終了後為之,每年決算如有盈餘,應先終了後為之,每季決算如有盈餘,應先八條之一。 提繳稅捐、彌補累積虧損,預估保留員提繳稅捐、彌補累積虧損,預估保留員 工酬勞,次提百分之十為法定盈餘公工酬勞,次提百分之十為法定盈餘公 積;但法定盈餘公積已達本公司資本積;但法定盈餘公積已達本公司資本 總額時,不在此限。並依法令或主管機總額時,不在此限。並依法令或主管機 關規定提撥或迴轉特別盈餘公積,如關規定提撥或迴轉特別盈餘公積,如 尚有盈餘,其餘額加計累計未分配盈尚有盈餘,其餘額加計每季累計未分 餘數為股東紅利,由董事會擬具分派配盈餘數為股東紅利,由董事會擬具 議案,以發行新股方式為之時,應提請分派議案,以發行新股方式為之時,應 股東會決議後分派之;以現金方式為提請股東會決議後分派之;以現金方 之時,應經董事會決議。 式為之時,應經董事會決議。 (後略) (後略)
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| 修 正 條 文 | 現 行 條 文 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第二十條: (前略) 第四十二次修正於民國一○九年六月 二十四日,第四十三次修正於民國一 一一年六月二十三日。 |
第二十條: (前略) 第四十二次修正於民國一○九年六月 二十四日。 |
增列修正條文日期。 |
- 59 -
【附件八】
董事及獨立董事候選人名單
| 候選人 類別 |
姓名 | 持股數 (註) |
主要學(經)歷 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 學詠股份有限公司 代表人:侯嘉騏 |
3,238,000 股 | 史丹佛大學生物工程系碩士/博士 哈佛大學應用計算系碩士 約翰霍普金斯大學應用數學系及化學工程系學士 國揚集團運營長 輝瑞公司資深科學家 |
| 董事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:黃銘祐 |
2,233,000 股 | 東吳大學會計系 資誠聯合會計師事務所副所長 資誠企業管理顧問股份有限公司副董事長 中華民國會計師公會全國聯合會第一屆第二任理事 及第二屆監事 |
| 董事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:陳建廷 |
2,233,000 股 | 臺灣大學商學研究所碩士 臺灣大學電機工程學系 加百裕工業股份有限公司董事 中華開發金控/開發科技顧問股份有限公司副總裁 聯創投資股份有限公司資深副總 笙科電子股份有限公司監察人 |
| 董事 | 原仲股份有限公司 代表人:許昌 |
4,082,000 股 | 中央警察大學犯罪防治組碩士 國防部憲兵指揮官 國安局特勤中心副指揮官 |
| 獨立董事 | 劉燈城 | 0 股 | 國立臺灣大學國際企業(管理)學系碩士 國立臺灣大學法律學系學士 財團法人聯合信用卡處理中心董事長 合作金庫、臺灣銀行、華南銀行等金控、銀行董事長 財政部署長、次長 |
| 獨立董事 | 劉介民 | 0 股 | 中國文化大學法律研究所碩士 調鼎法律工場主持律師 曾任最高法院法官 |
| 獨立董事 | 田弘茂 | 0 股 | 美國威斯康辛大學政治學博士 財團法人國策研究院文教基金會董事長兼院長 總統府資政 財團法人海峽交流基金會董事長 |
註:截至本次股東常會停止過戶(民國111 年04 月25 日)之持股數。
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【附件九】
董事候選人兼任他公司職務情形
| 職稱 | 姓名 | 兼任之公司名稱 | 擔任職務 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 學詠股份有限公司 代表人:侯嘉騏 |
基嘉實業股份有限公司 | 董事長 |
| 茁嘉實業股份有限公司 | 董事長 | ||
| 學詠股份有限公司 | 法人代表暨董事長 | ||
| 漢陽全球股份有限公司 | 法人代表暨董事長 | ||
| 漢神購物中心股份有限公司 | 法人代表暨董事長 | ||
| 漢神名店百貨股份有限公司 | 法人代表暨董事長 | ||
| 聯眾國際資產管理股份有限公司 | 法人代表暨董事長 | ||
| 崇神開發實業股份有限公司 | 法人代表暨董事長 | ||
| 阿魁斯運動文化股份有限公司 | 法人代表暨董事長 | ||
| 興中和投資股份有限公司 | 法人代表暨董事長 | ||
| 漢來國際飯店股份有限公司 | 法人代表暨副董事長 | ||
| 漢威巨蛋開發股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 吉揚建設開發股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 漢神資產管理股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 漢神投資股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 國揚實業股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 星紀元國際股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 鑫囍國際股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 鑫囍創業股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 飛銳奇創意影音娛樂股份有限公司 | 董事 | ||
| 董事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:黃銘祐 |
傳誠投資顧問股份有限公司 | 董事長 |
| 傳誠旺旺投資有限公司 | 董事長 | ||
| 和潤企業股份有限公司 | 獨立董事 | ||
| 兆赫電子股份有限公司 | 獨立董事 | ||
| 大魯閣實業股份有限公司 | 獨立董事 | ||
| 南港輪胎股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 瘋狂秀股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 伯樂影業股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 鑫囍國際股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 鑫囍創業股份有限公司 | 法人代表董事 | ||
| 董事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:陳建廷 |
加百裕工業股份有限公司 | 董事 |
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【附錄一】
中和羊毛工業股份有限公司章程
第一章 總則
第 一 條 本公司依照公司法之規定組織之,定名為中和羊毛工業股份有限公司「CHUWA WOOL INDUSTRY CO., (TAIWAN) LTD.」。
第 二 條 本公司經營範圍如下:
一、 C306010 成衣業。
-
二、 C307010 服飾品製造業。
-
三、 C399990 其他紡織及製品製造業。
-
四、 F101990 其他農、畜、水產品批發業。
五、 F104110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。
六、 F204110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。
七、 F401010 國際貿易業。
-
八、 F601010 智慧財產權業。
-
九、 H703100 不動產租賃業。
-
十、 I101110 紡織顧問業。
-
十一、 I501010 產品設計業。
-
十二、 I502010 服飾設計業。
-
十三、 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
-
第二條之一 本公司轉投資依董事會決議辦理之,其投資總額得超過實收股本百分之四十。 第二條之二 本公司因業務需要,得依公司背書保證作業程序之規定辦理背書保證事宜。 第 三 條 本公司設總公司於台北市,必要時經董事會之決議得在國內外設立分支機構。
第二章 股份
第 四 條 本公司之資本總額定為新台幣拾壹億元,分為壹億壹仟萬股,每股面額新台幣壹拾 元,授權董事會分次發行
本公司股票均為記名式,由代表公司之董事簽名或蓋章,經依法簽證後發行之。 本公司發行之股份,得免印製股票,惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
-
第 五 條 本公司股務處理依主管機關所頒佈之「公開發行股票公司股務處理準則」規定辦理。 第 六 條 股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內或公司決定分派股息、紅利 及其他利益之基準日前五日內,停止股東名簿記載之變更。
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第六條之一 本公司發行新股時,承購股份之員工得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之 控制或從屬公司員工。
-
本公司依公司法收買之庫藏股,轉讓之對象得包括符合董事會或其授權之人所訂 條件之控制或從屬公司員工。
本公司員工認股權憑證發給對象,得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之控 制或從屬公司員工。
本公司發行限制員工權利新股之對象得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之 控制或從屬公司員工。
- 62 -
第三章 股東會
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第 七 條 本公司股東會分為常會及臨時會兩種,常會於會計年度終了後六個月內由董事會召 開之,臨時會於必要時依法召開之。
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第 八 條 股東常會應於開會三十日前,臨時會應於開會十五日前,將開會日期、時間、地點及 召集事由通知各股東。持有記名股票未滿一仟股之股東,前述召集通知,得以公告方 式為之。
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第 九 條 本公司股東每股有一表決權,股東會決議,除公司法另有規定外,應有代表已發行 股份總數過半數之股東出席,並以出席股東表決權過半數之同意行之。
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本公司召開股東會時,股東得以電子方式行使表決權,以電子方式行使表決權之股 東視為親自出席,其相關事宜悉依法令規定辦理。
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第 十 條 股東因故不能親自出席股東會時,得出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委 託代理人代為出席。但一人同時受二人以上股東委託時,其代理之表決權不得超過 已發行股份總數表決權之百分之三。超過時,其超過之表決權不予計算。股東委託 出席之辦法,除公司法另有規定外,悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出席股東 會使用委託書規則」辦理之。
第四章 董事
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第十一條 本公司設董事五至七人(含獨立董事),董事之選舉採公司法第一九二條之一之候選 人提名制度,由股東會就候選人名單中選任之,其任期均為三年,但連選得連任。 任期屆滿而不及改選時,得延長其執行職務至改選就任時為止;董事缺額達三分之 一或獨立董事均解任時,董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之,並以補足原 任期為限。
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前項董事名額中,獨立董事至少二人且不少於五分之ㄧ席次。有關獨立董事之專業 資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項,依主管機關之相關規 定辦理。
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董事會之決議,除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,並以出席董事過半 數之同意行之,其議事錄應由主席簽名或蓋章。董事因故不能親自出席時,得委託 其他董事出席,惟獨立董事僅得委託其他獨立董事出席。但每人以受一人之委託為 限。
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第十一條之一 本公司董事會之召集,應於開會七日前通知各董事。但有緊急情事時,得隨時 召集之。
- 前項召集通知應載明事由以書面、電子郵件( E-MAIL )或傳真方式為之。
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第十二條 本公司之業務經營,以董事會之決議制度行之。
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第十三條 本公司設董事長一人,必要時得設副董事長一人,由董事互選之。董事長對內為本 公司股東會及董事會主席,並召集董事會;對外代表本公司。董事長請假或因故不 能行使職權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使 職權時,由董事長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人 代理之。
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第十四條 本公司董事會得設置各功能性委員會,其成員資格、職權行使及相關事項,悉依相 關法令規定辦理,由董事會另定之。本公司依證券交易法第十四條之四設置「審計 委員會」,有關審計委員會之人數、任期、職權、議事規則等事項,依「公開發行公 司審計委員會行使職權辦法」相關規定,以審計委員會組織規程另定之。
第十五條 全體董事得支領車馬費,其金額由董事會決定之。
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全體董事之報酬,授權董事會依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值,並參酌 同業通常之水準議定之。
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第十五條之一 本公司應於董事任期內就其執行業務範圍內依法應負之賠償責任為其投保責任 保險,以降低並分散董事因錯誤或疏失行為而造成公司及股東重大損害之風險。
第五章 經理人
第十六條 本公司設總經理一人、經理人若干人,其委任、解任及報酬依照公司法第二十九條 規定辦理。
第六章 會計
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第十七條 本公司會計年度自一月一日至十二月三十一日止。每會計年度終了,應由董事會造 具下列表冊,依法於股東常會開會三十日前交審計委員會查核後,提交股東常會請求 承認。
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一、 營業報告書。
二、 財務報表。
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三、 盈餘分派或虧損撥補之議案。
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第十八條 本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌補累積 虧損數額後,如尚有餘額應提撥員工酬勞百分之零點五至百分之五及董事酬勞不高 於百分之二。
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員工酬勞、董事酬勞分派比率之決定及員工酬勞以股票或現金為之,應由董事會以 董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之,並報告於股東會。 員工酬勞發給股票或現金之對象得包括符合董事會或其授權之人所訂條件之控制或 從屬公司員工。
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董事酬勞僅得以現金為之,本公司獨立董事不參與年度酬勞分配。
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第十八條之一 本公司盈餘分派或虧損撥補得於每季終了後為之,每季決算如有盈餘,應先提繳 稅捐、彌補累積虧損,預估保留員工酬勞,次提百分之十為法定盈餘公積;但法 定盈餘公積已達本公司資本總額時,不在此限。並依法令或主管機關規定提撥或 迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額加計每季累計未分配盈餘數為股東紅利, 由董事會擬具分派議案,以發行新股方式為之時,應提請股東會決議後分派之; 以現金方式為之時,應經董事會決議。
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本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅捐、彌補累積虧損,次提百分之十為法 定盈餘公積;但法定盈餘公積已達本公司資本總額時,不在此限。並依法令或主 管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額加計累計未分配盈餘 數為股東紅利,由董事會擬具分派議案,以發行新股方式為之時,應提請股東會 決議後分派之。
本公司分派紅利或法定盈餘公積及資本公積之全部或一部如以發放現金之方式 為之,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數同意後為之, 並報告股東會。
第十八條之二 本公司為因應目前競爭多變之經營環境及持續擴充規模,股利分配將視未來資 金需求、財務結構及兼顧股東權益等因素,以股票股利及現金股利搭配發放之, 其中現金股利不低於股利總數之百分之二十。
第七章 附則
第十九條 本章程未盡事宜,依照公司法之規定辦理之。 第二十條 本章程訂立於民國五十三年八月十九日,第一次修正於民國五十六年三月二日,第 二次修正於民國五十六年五月十六日,第三次修正於民國五十七年三月十五日,第 四次修正於民國五十九年三月廿四日,第五次修正於民國六十年五月卅一日,第六 次修正於民國六十一年四月廿九日,第七次修正於民國六十二年四月廿六日,第八 次修正於民國六十三年十二月廿一日,第九次修正於民國六十六年三月卅日,第十 次修正於民國六十七年七月十五日,第十一次修正於民國六十九年八月十日,第十 二次修正於民國七十年四月十一日,第十三次修正於民國七十一年三月廿七日,第 十四次修正於民國七十二年四月二日,第十五次修正於民國七十二年九月五日,第 十六次修正於民國七十四年四月廿七日,第十七次修正於民國七十四年七月十七日, 第十八次修正於民國七十五年四月廿六日,第十九次修正於民國七十五年六月廿八 日,第廿次修正於民國七十六年四月廿五日,第廿一次修正於民國七十七年四月二 日,第廿二次修正於民國七十七年五月十六日,第廿三次修正於民國七十八年四月 四日,第廿四次修正於民國七十九年四月廿三日,第廿五次修正於民國八十年四月 十一日,第廿六次修正於民國八十二年四月十五日,第廿七次修正於民國八十五年 五月二日,第廿八次修正於民國八十八年五月四日,第廿九次修正於民國八十九年 五月廿三日,第卅次修正於民國九十年五月八日,第卅一次修正於民國九十一年五 月廿二日,第卅二次修正於民國九十三年五月廿七日,第卅三次修正於民國九十四 年六月十四日,第卅四次修正於民國九十五年六月九日,第卅五次修正於民國九十 九年六月廿五日,第卅六次修正於民國一○一年六月十五日,第卅七次修正於民國 一○五年六月廿九日,第卅八次修正於民國一○六年六月六日,第卅九次修正於民 國一○七年六月八日,第四十次修正於民國一○八年六月二十四日,第四十一次修 正於民國一○九年二月十七日,第四十二次修正於民國一○九年六月二十四日。
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【附錄二】
中和羊毛工業股份有限公司
股東會議事規則
民國一一○年八月十二日股東常會修正通過
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一
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第 條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上櫃公 司治理實務守則第五條規定訂定本規則,以資遵循。
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第 二 條 本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則之規定。
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第 三 條 本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。
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本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會開會通知書、 委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事等各項議案之案由及說明資料製 作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或股東臨時會開 會十五日前,將股東會議事手冊及會議補充資料,製作電子檔案傳送至公開資訊觀測 站。股東會開會十五日前,備妥當次股東會議事手冊及會議補充資料,供股東隨時索 閱,並陳列於本公司及本公司所委任之專業股務代理機構,且應於股東會現場發放。 通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方式為之。 選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、 公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五條第一項各款之事項、證 券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與發行有價證券處理準則第 五十六條之一及第六十條之二之事項,應在召集事由中列舉並說明其主要內容,不得 以臨時動議提出。
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股東會召集事由已載明全面改選董事,並載明就任日期,該次股東會改選完成後,同 次會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就任日期。
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持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得向本公司提出股東常會議案,以一 項為限,提案超過一項者,均不列入議案。另股東所提議案有公司法第一百七十二條 之一第四項各款情形之一,董事會得不列為議案。股東得提出為敦促公司增進公共利 益或善盡社會責任之建議性提案,程序上應依公司法第一百七十二條之一之相關規定 以一項為限,提案超過一項者,均不列入議案。
本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前,公告受理股東之提案、書面或電子 受理方式,受理處所及受理期間;其受理期間不得少於十日。 股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,該提案不予列入議案;提案股東應親自 或委託他人出席股東常會,並參與該項議案討論。
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本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本條規定之議 案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東會說明未列入之理由。
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第 四 條 股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人,出 席股東會。
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一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達本公司,委 託書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託 者,不在此限。
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66 -
委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權者, 應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者,以委託代 理人出席行使之表決權為準。
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第 五 條 股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之, 會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時,召開之地點及時間,應充分考量獨 立董事之意見。
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第 六 條 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有明確標示, 並派適足適任人員辦理之。
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股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)應憑出席證、出席簽到卡或其他出席 證件出席股東會,本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供其他證 明文件;屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件,以備核對。 本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
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本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料,交付予出席 股東會之股東;有選舉董事者,應另附選舉票。
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政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時,僅 得指派一人代表出席。
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第 七 條 股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職權 時,由董事長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。 前項主席係由董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況之董事擔任 之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。
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董事會所召集之股東會,董事長宜親自主持,且宜有董事會過半數之董事、至少一席 獨立董事親自出席,及各類功能性委員會成員至少一人代表出席,並將出席情形記載 於股東會議事錄。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召集權人 有二人以上時,應互推一人擔任之。 本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
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第 八 條 本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程連 續不間斷錄音及錄影。
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前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保 存至訴訟終結為止。
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第 九 條 股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡,加計以書 面或電子方式行使表決權之股數計算之。
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已屆開會時間,主席應即宣布開會,並同時公布無表決權數及出席股份數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數 以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數 三分之一以上股東出席時,由主席宣布流會。
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67 -
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司 法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內再行召集 股東會。
於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得將 作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
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第 十 條 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,相關議案 ( 包括臨時動議及原議 案修正 ) 均應採票決,會議應依排定之議程進行,非經股東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。 前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布散 會;主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程 序,以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。 主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之機會,認為 已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決,並安排適足之投票時間。
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第十一條 出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編號)及戶名, 由主席定其發言順序。 出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者,以發 言內容為準。 同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘,惟股 東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
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出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違反者 主席應予制止。
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法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。 出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
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第十二條 股東會之表決,應以股份為計算基準。
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股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。
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股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入表決, 並不得代理他股東行使其表決權。
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前項不得行使表決權之股份數,不算入已出席股東之表決權數。
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除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東委託 時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其超過之表 決權,不予計算。
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第十三條 股東每股有一表決權;但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者,不 在此限。
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本公司召開股東會時,應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權;其以書 面或電子方式行使表決權時,其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方 式行使表決權之股東,視為親自出席股東 會。但就該次股東會之臨時動議及原議案 之修正,視為棄權,故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
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前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會二日前送達公司, 意思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者,不在此限。
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股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,應於股東會開會二日 前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示;逾期撤銷者,以書面 或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委託代理 人出席股東會者,以委託代理人出席行使之表決權為準。
議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意通 過之。表決時,應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數後,由股東逐 案進行投票表決,並於股東會召開後當日,將股東同意、反對及棄權之結果輸入公開 資訊觀測站。
同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通 過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完成後, 當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。
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第十四條 股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣布選舉結果, 包含當選董事之名單與其當選權數及未當選董事名單及其獲得之選舉權數。 前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。但經 股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
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第十五條 股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內,將議事 錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。
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前項議事錄之分發,本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。議事錄應確實 依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領及表決結果 ( 包含 統計之權數 ) 記載之,有選舉董事時,應揭露每位當選人之得票權數。在本公司存續 期間,應永久保存。
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第十六條 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開會當日,依規定格 式編造之統計表,於股東會場內為明確之揭示。
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股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司規定之重大訊息者, 本公司應於規定時間內,將內容傳輸至公開資訊觀測站。
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第十七條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
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主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持秩 序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
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會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之。
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股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由主席指揮糾 察員或保全人員請其離開會場。
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第十八條 會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時停 止會議,並視情況宣布續行開會之時間。
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股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,開會之場地屆時未能繼續使用, 得由股東會決議另覓場地繼續開會。
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股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行集會。
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第十九條 本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。
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【附錄三】
中和羊毛工業股份有限公司
取得或處分資產處理程序
民國一一○年八月十二日股東常會修正通過
一 第 條 目的
為保障資產,落實資訊公開,特訂本處理程序。
第 二 條 法令依據
- 本處理程序係依證券交易法 (以下簡稱本法) 第三十六條之一及金融監督管理委員會 (以下簡稱金管會)有關規定訂定。
第 三 條 資產範圍
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一、股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購(售) 權證、受益證券及資產基礎證券等投資。
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二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、營建業之存貨)及設備。
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三、會員證。
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四、專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。
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五、使用權資產。
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六、金融機構之債權(含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項)。
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七、衍生性商品。
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八、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。
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九、其他重要資產。
第 四 條 名詞定義
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一、衍生性商品:指其價值由特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格或費 率指數、信用評等或信用指數、或其他變數所衍生之遠期契約、選擇權契約、期 貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,上述契約之組合,或嵌入衍生性商品之組 合式契約或結構型商品等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、售後服 務契約、長期租賃契約及長期進(銷)貨契約。
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二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:指依企業併購法、金 融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得或處分 之資產,或依公司法第一百五十六條之三規定發行新股受讓他公司股份(以下簡 稱股份受讓)者。
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三、關係人、子公司:應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。
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四、專業估價者:指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。
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五、事實發生日:指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日或其 他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投 資者,以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。
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六、大陸地區投資:指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許可 辦法規定從事之大陸投資。
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七、以投資為專業者:指依法律規定設立,並受當地金融主管機關管理之金融控股公 司、銀行、保險公司、票券金融公司、信託業、經營自營或承銷業務之證券商、 經營自營業務之期貨商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業及基金管理公司。
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八、證券交易所:國內證券交易所,指臺灣證券交易所股份有限公司;外國證券交易 所,指任何有組織且受該國證券主管機關管理之證券交易市場。
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九、證券商營業處所:國內證券商營業處所,指依證券商營業處所買賣有價證券管理 辦法規定證券商專設櫃檯進行交易之處所;外國證券商營業處所,指受外國證券 主管機關管理且得經營證券業務之金融機構營業處所。
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十、所稱「一年內」係以本次取得或處分資產之交易事實發生日為基準,往前追溯推 算一年,已公告部份免計入。
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十一、所稱「最近期財務報表」係指公司於取得或處分資產前依法公開經會計師查核簽 證或核閱之財務報表。
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第 五 條 投資非供營業用不動產及其使用權資產與有價證券額度
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本公司及各子公司個別取得上述資產之額度訂定如下:
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一、非供營業使用之不動產及其使用權資產,其總額不得高於淨值的百分之五十。 二、投資長、短期有價證券之總額不得高於淨值的百分之八十。
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三、投資個別有價證券之金額不得高於淨值的百分之五十。
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第 六 條 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書,該專業估價者及其估 價人員、會計師、律師或證券承銷商應符合下列規定:
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一、未曾因違反本法、公司法、銀行法、保險法、金融控股公司法、商業會計法,或 有詐欺、背信、侵占、偽造文書或因業務上犯罪行為,受一年以上有期徒刑之宣 告確定。但執行完畢、緩刑期滿或赦免後已滿三年者,不在此限。
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二、與交易當事人不得為關係人或有實質關係人之情形。
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三、公司如應取得二家以上專業估價者之估價報告,不同專業估價者或估價人員不得 互為關係人或有實質關係人之情形。
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前項人員於出具估價報告或意見書時,應依下列事項辦理:
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一、承接案件前,應審慎評估自身專業能力、實務經驗及獨立性。
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二、查核案件時,應妥善規劃及執行適當作業流程,以形成結論並據以出具報告或意 見書;並將所執行程序、蒐集資料及結論,詳實登載於案件工作底稿。
-
三、對於所使用之資料來源、參數及資訊等,應逐項評估其完整性、正確性及合理性, 以做為出具估價報告或意見書之基礎。
-
四、聲明事項,應包括相關人員具備專業性與獨立性、已評估所使用之資訊為合理與 正確及遵循相關法令等事項。
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71 -
第 七 條 取得或處分不動產或設備之處理程序
- 一、評估及作業程序
本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,悉依本公司內部控制制度不動 產、廠房及設備循環程序辦理。
-
二、交易條件及授權額度之決定程序
-
(一) 取得或處分不動產或其使用權資產,應參考公告現值、評定價值、 鄰近不 動產實際交易價格等,決議交易條件及交易價格,作成分析報告提報董事 長,其金額在新臺幣三億元以下者,應呈請董事長核准並應於事後最近一 次董事會中提會報備;超過新臺幣三億元者,另須提經董事會通過後始得 為之。
-
(二) 取得或處分設備,應以詢價、比價、議價或招標方式擇一為之,其金額在 新台幣伍佰萬元(含)以下者,呈請總經理核准;其金額在新台幣伍佰萬 元以上、壹億伍仟萬元(含)以下者,應呈請董事長核准;超過新台幣壹 億伍仟萬元者,應呈請董事長核准後,提經董事會通過後始得為之。
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三、執行單位
-
本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產時,應依前項核決權限呈核決後, 由使用部門及管理部負責執行。
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四、不動產或設備估價報告
-
本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,除與國內政府機關交易、自地 委建、租地委建,或取得、處分供營業使用之設備或其使用權資產外,交易金額 達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發生日前取得專 業估價者出具之估價報告,並符合下列規定:
-
一
-
( ) 因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參考依據 時,該項交易應先提經董事會決議通過;其嗣後有交易條件變更,亦同。
-
( 二 ) 交易金額達新臺幣十億元以上,應請二家以上之專業估價者估價。
-
( 三 ) 專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產之估價結果均高於交 易金額,或處分資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請會計師依財團 法人中華民國會計研究發展基金會(以下簡稱會計研究發展基金會)所發 布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對差異原因及交易價格之允當性 表示具體意見:
-
估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上。
-
二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上。
-
-
( 四 ) 專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用同一 期公告現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意見書。
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( 五 ) 本公司係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明文件 替代估價報告或會計師意見。
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72 -
第 八 條 取得或處分有價證券投資之處理程序
一、評估及作業程序
本公司長、短期有價證券之購買與出售,悉依本公司內部控制制度投資循環作業 辦理。
二、交易條件及授權額度之決定程序
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一
-
( ) 於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣,應由負責單位依市場 行情研判決定之,其金額在新台幣壹億元(含)以下者由董事長核可;其金 額超過新台幣壹億元者,另須提經董事會通過後始得為之。
-
( 二 ) 非於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣,應於事實發生日前 取具標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價 格之參考,考量其每股淨值、獲利能力及未來發展潛力等,其金額在新台幣 壹億元(含)以下者由董事長核可;其金額超過新台幣壹億元者,另須提經 董事會通過後始得為之。
-
三、執行單位
-
本公司長、短期有價證券投資時,應依前項核決權限呈核決後,由投資部負責執 行。
四、取得專家意見
-
一
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( ) 本公司取得或處分有價證券,交易金額達公司實收資本額百分之二十或新 臺幣三億元以上者,應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表 示意見,會計師若需採用專家報告者,應依會計研究發展基金會所發布之 審計準則公報第二十號規定辦理。但下列各項或該有價證券具活絡市場之 公開報價或金管會另有規定者,不在此限。
-
依法律發起設立或募集設立而以現金出資取得有價證券,且取得有價證 券所表彰之權利與出資比例相當。
-
參與認購標的公司依相關法令辦理現金增資而按面額發行之有價證券。
-
參與認購直接或間接百分之百投資公司辦理現金增資發行有價證券,或 百分之百持有之子公司間互相參與認購現金增資發行有價證券。
-
於證券交易所或證券商營業處所買賣之上市、上櫃及興櫃有價證券。
-
屬國內公債、附買回、賣回條件之債券。
-
公募基金。
-
依臺灣證券交易所股份有限公司或財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 之上市(櫃)證券標購辦法或拍賣辦法取得或處分上市(櫃)公司股票。
-
參與國內公開發行公司現金增資認股或於國內認購公司債 ( 含金融債券 ) , 且取得之有價證券非屬私募有價證券。
-
依證券投資信託及顧問法第十一條第一項規定於基金成立前申購國內私 募基金者,或申購、買回之國內私募基金,信託契約中已載明投資策略 除證券信用交易及所持未沖銷證券相關商品部位外,餘與公募基金之投 資範圍相同。
-
( 二 ) 本公司若係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明文 件替代估價報告或會計師意見。
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73 -
第 九 條 關係人交易之處理程序
-
一、本公司與關係人取得或處分資產,除應依第七至第十條處理程序辦理相關決議程 序及評估交易條件合理性等事項外,交易金額達公司總資產百分之十以上者,亦 應依前節規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見。前項交易金額之計 算,應依第十條之一規定辦理。另外在判斷交易對象是否為關係人時,除注意其 法律形式外,並應考慮實質關係。
-
二、評估及作業程序
本公司向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人取得或處分不動 產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資 產百分之十或新臺幣三億元以上者,除買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金外,應將下列資料,經審 計委員會同意及提交董事會通過後,始得簽訂交易契約及支付款項:
-
一
-
( ) 取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。
-
( 二 ) 選定關係人為交易對象之原因。
-
( 三 ) 向關係人取得不動產或其使用權資產,依本條第三款第(一)目及第(四) 目規定評估預定交易條件合理性之相關資料。
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( 四 ) 關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關係人之關係等事項。
-
( 五 ) 預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測表,並評估交易之必要 性及資金運用之合理性。
-
( 六 ) 依前款規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會計師意見。
-
( 七 ) 本次交易之限制條件及其他重要約定事項。
-
三、交易成本之合理性評估:
-
一
-
( ) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,應按下列方法評估交易成本 之合理性:
-
按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱必 要資金利息成本,以公司購入資產年度所借款項之加權平均利率為準設 算之,惟其不得高於財政部公布之非金融業最高借款利率。
-
關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者,金融機構對該標的 物之貸放評估總值,惟金融機構對該標的物之實際貸放累計值應達貸放 評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機構與交易之一 方互為關係人者,不適用之。
-
-
( 二 ) 合併購買或租賃同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋分別按前項所 列任一方法評估交易成本。
-
( 三 ) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,依本條第三款第(一)目及 第(二)目規定評估不動產或其使用權資產成本,並應洽請會計師複核及 表示具體意見。
-
( 四 ) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,依本條第三款第(一)目及 第(二)目規定評估結果均較交易價格為低時,應依第三款第(五)目規 定辦理。但如因下列情形,並提出客觀證據及取具不動產專業估價者與會 計師之具體合理性意見者,不在此限:
-
74 -
-
關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下列條件之一者:
-
(1) 素地依本條規定之方法評估,房屋則按關係人之營建成本加計合理營 建利潤,其合計數逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤,應以最近 三年度關係人營建部門之平均營業毛利率或財政部公布之最近期建 設業毛利率孰低者為準。
-
(2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他非關係人交易案 例,其面積相近,且交易條件經按不動產買賣或租賃慣例應有之合理 樓層或地區價差評估後條件相當者。
-
本公司舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動產使用權資產,其交 易條件與鄰近地區一年內之其他非關係人交易案例相當且面積相近者。 前述所稱鄰近地區交易案例,以同一或相鄰街廓且距離交易標的物方圓 未逾五百公尺或其公告現值相近者為原則;所稱面積相近,則以其他非 關係人交易案例之面積不低於交易標的物面積百分之五十為原則;前述 所稱一年內係以本次取得不動產或其使用權資產事實發生之日為基準, 往前追溯推算一年。
-
( 五 ) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,如經按本條第三款第(一) 目及第(二)目規定評估結果均較交易價格為低者,應辦理下列事項。且 本公司及對本公司之投資採權益法評價之公開發行公司經前述規定提列特 別盈餘公積者,應俟高價購入或承租之資產已認列跌價損失或處分或終止 租約或為適當補償或恢復原狀,或有其他證據確定無不合理者,並經金管 會同意後,始得動用該特別盈餘公積。
-
本公司應就不動產或其使用權資產交易價格與評估成本間之差額,依證 券交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積,不得予以分派或轉 增資配股。對本公司之投資採權益法評價之投資者如為公開發行公司, 亦應就該提列數額按持股比例依證券交易法第四十一條第一項規定提列 特別盈餘公積。
-
審計委員會之獨立董事成員應依公司法第二百十八條規定辦理。
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應將本目第 1 小目及第 2 小目處理情形提報股東會,並將交易詳細內容 揭露於年報及公開說明書。
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( 六 ) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,有下列情形之一者,應依本 條第一款及第二款有關評估及作業程序規定辦理即可,不適用本條第三款 (一)、(二)、(三)目有關交易成本合理性之評估規定:
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關係人係因繼承或贈與而取得不動產。
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關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已逾五年。
-
與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等委請關係人興建不動 產而取得不動產。
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本公司與母公司、子公司,或其直接或間接持有百分之百已發行股份或 資本總額之子公司彼此間,取得供營業使用之不動產使用權資產。
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( 七 ) 本公司向關係人取得不動產,若有其他證據顯示交易有不合營業常規之情 事者,亦應依本條第三款第(五)目規定辦理。
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75 -
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第 十 條 取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證之處理程序
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一、評估及作業程序
- 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證,悉依本公司內部控制制度 不動產、廠房及設備循環程序辦理。
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二、交易條件及授權額度之決定程序
-
一
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( ) 取得或處分會員證,應參考市場公平市價,決議交易條件及交易價格,作成分 析報告提報董事長,其金額在新台幣參仟萬元(含)以下者,應呈請董事長核 准;超過新台幣參仟萬元者,另須提經董事會通過後始得為之。
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( 二 ) 取得或處分無形資產或其使用權資產,應參考專家評估報告或市場公平市價, 決議交易條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其金額在新台幣參仟 萬元(含)以下者,應呈請董事長核准;超過新台幣參仟萬元者,另須提經董 事會通過後始得為之。
-
-
三、執行單位
- 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證時,應依前項核決權限呈核 決後,由管理部及財務會計部負責執行。
-
四、無形資產或其使用權資產專家評估意見報告
- 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產之交易金額達公司實收資本額百分之 二十或新台幣三億元以上者,除與國內政府機關交易外,應於事實發生日前洽請 會計師就交易價格之合理性表示意見,會計師並應依會計研究發展基金會所發布 之審計準則公報第二十號規定辦理。
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第十條之一 第七至第十條交易金額之計算,應依第十四條第一款第(八)目規定辦理,且所稱 一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依本準則規定取 得專業估價者出具之估價報告或會計師意見部分免再計入。
-
第十一條 取得或處分金融機構之債權之處理程序
本公司原則上不從事取得或處分金融機構之債權之交易,嗣後從事取得或處分金融機 構之債權之交易,將提報董事會核准後再訂定其評估及作業程序。
第十二條 取得或處分衍生性商品之處理程序
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一、交易原則與方針
-
一
-
( ) 交易種類
-
本公司從事之衍生性金融商品係指其價值由特定利率、金融工具價格、 商品價格、匯率、價格或費率指數、信用評等或信用指數、或其他變數 所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契 約,上述契約之組合,或嵌入衍生性商品之組合式契約或結構型商品等。 所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、售後服務契約、長期租賃 契約及長期進(銷)貨契約。
-
有關債券保證金交易之相關事宜,應比照本處理程序之相關規定辦理。 從事附買回條件之債券交易得不適用本處理程序之規定。
-
-
76 -
( 二 ) 經營(避險)策略
本公司從事衍生性金融商品交易,應以避險為目的,交易商品應選擇使用 規避公司業務經營所產生之風險為主,持有之幣別必須與公司實際進出口 交易之外幣需求相符,以公司整體內部部位(只外幣收入及支出)自行軋 平為原則,藉以降低公司整體之外匯風險,並節省外匯操作成本。其他特 定用途之交易,須經謹慎評估,提報董事會核准後方可進行之。
( 三 ) 權責劃分
- 投資部門
(1) 交易人員
-
A. 負責整個公司金融商品交易之策略擬定。
-
B. 交易人員應每二週定期計算部位,蒐集市場資訊,進行趨勢判斷及風險 評估,擬定操作策略,經由核決權限呈核准後,作為從事交易之依據。
-
C. 依據授權權限及既定之策略執行交易。
-
D. 金融市場有重大變化、交易人員判斷已不適用既定之策略時,隨時提出 評估報告,重新擬定策略,經由總經理核准後,作為從事交易之依據。
-
- 財務會計部門
(1) 會計人員
-
A. 執行交易確認。
-
B. 審核交易是否依據授權權限與既定之策略進行。
-
C. 每月進行評價,評價報告呈核至總經理。
-
D. 會計帳務處理。
-
E. 依據金管會規定進行申報及公告。
-
(2) 財務人員:執行交割任務。
-
衍生性商品核決權限
(1) 避險性交易之核決權限
| 核決權人 | 每日交易權限 | 淨累積部位交易權限 |
|---|---|---|
| 投資部主管 | US$50 萬以下 | US$150 萬以下(含) |
| 總經理 | US$50 萬-200 萬(含) | US$500 萬以下(含) |
| 董事長 | US$200 萬以上 | US$1,000 萬以下(含) |
-
(2) 其他特定用途交易,提報董事會核准後方可進行之。
-
稽核部門
負責了解衍生性商品交易內部控制之允當性及查核相關部門對作業程序之 遵循情形,並分析交易循環,作成稽核報告,並於有重大缺失時向董事會報 告。
5. 績效評估
(1) 避險性交易
-
A. 以公司帳面上匯率成本與從事衍生性金融交易之間所產生損益為績效 評估基礎。
-
B. 為充分掌握及表達交易之評價風險,本公司採月結評價方式評估損益。
-
77 -
-
C. 投資部門應提供外匯部位評價與外匯市場走勢及市場分析予總經理作 為管理參考與指示。
(2) 特定用途交易
以實際所產生損益為績效評估依據,且會計人員須定期將部位編製報表以 提供管理階層參考。
- 契約總額與損失上限之訂定
(1) 契約總額
A. 避險性交易額度
- 投資部門應掌握公司整體部位,以規避交易風險,避險性交易金額以不 超過公司整體淨部位三分之二為限,如超出三分之二應呈報總經理核准 之。
B. 特定用途交易
基於對市場變化狀況之預測,投資部門得依需要擬定策略,提報董事會 核准後方可進行之。
-
(2) 損失上限之訂定
-
A. 有關於避險性交易乃在規避風險,故無損失上限設定之必要。
-
B. 如屬特定目的之交易契約,部位建立後,應設停損點以防止超額損失。 停損點之設定,以不超過交易契約金額之百分之十為上限,如損失金額 超過交易金額百分之十時,需即刻呈報總經理,並向董事會報告,商議 必要之因應措施。
-
C. 個別契約損失金額以不超過美金貳萬元或交易契約金額百分之五何者 為低之金額為損失上限。
-
D. 本公司特定目的之交易性操作年度損失最高限額為美金 30 萬元。
二、風險管理措施
-
一
-
( ) 信用風險管理:
基於市場受各項因素變動,易造成衍生性金融商品之操作風險,故在市場風險 管理,依下列原則進行:
-
交易對象:以國內外著名金融機構為主。
-
交易商品:以國內外著名金融機構提供之商品為限。
-
交易金額:同一交易對象之未沖銷交易金額,以不超過授權總額百分之 十為限,但總經理核准者則不在此限。
( 二 ) 市場價格風險管理:
以銀行提供之公開外匯交易市場為主,暫不考慮期貨市場。
( 三 ) 流動性風險管理:
為確保市場流動性,在選擇金融產品時以流動性較高(即隨時可在市場上軋 平)為主,受託交易的金融機構必須有充足的資訊及隨時可在任何市場進行 交易的能力。
( 四 ) 現金流量風險管理:
為確保公司營運資金週轉穩定性,本公司從事衍生性商品交易之資金來源以 自有資金為限,且其操作金額應考量未來三個月現金收支預測之資金需求。
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( 五 ) 作業風險管理:
1. 應確實遵循公司授權額度、作業流程及納入內部稽核,以避免作業風險。
2. 從事衍生性商品之交易人員及確認、交割等作業人員不得互相兼任。
3. 風險之衡量、監督與控制人員分屬不同部門,並應向董事會或向不負交 易或部位決策責任之高階主管人員報告。
4. 衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次,惟若為業務需要辦 理之避險性交易至少每月應評估二次,其評估報告應呈送董事會授權之 高階主管人員。
-
( 六 ) 商品風險管理:
-
內部交易人員對金融商品應俱備完整及正確之專業知識,並要求銀行充分揭 露風險,以避免誤用金融商品風險。
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( 七 ) 法律風險管理:
-
與金融機構簽署的文件應經過外匯及法務或法律顧問之專門人員檢視後,才 可正式簽署,以避免法律風險。
三、內部稽核制度
-
一
-
( ) 內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制之允當性,並按月查核交 易部門對從事衍生性商品交易處理程序之遵守情形並分析交易循環,作成稽 核報告,如發現重大違規情事,應以書面通知審計委員會。
-
( 二 ) 內部稽核人員應於次年二月底前將稽核報告併同內部稽核作業年度查核情形 向金管會申報,且至遲於次年五月底前將異常事項改善情形申報金管會備查。
-
四、定期評估方式
-
一
-
( ) 董事會應授權高階主管人員定期監督與評估從事衍生性商品交易是否確實依 公司所訂之交易程序辦理,及所承擔風險是否在容許承作範圍內、市價評估 報告有異常情形時(如持有部位已逾損失受限時),應立即向董事會報告,並 採因應之措施。
-
( 二 ) 衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次,惟若為業務需要辦理之 避險性交易至少每月應評估二次,其評估報告應呈送董事會授權之高階主管 人員。
-
五、從事衍生性商品交易時,董事會之監督管理原則
-
一
-
( ) 董事會應指定高階主管人員隨時注意衍生性商品交易風險之監督與控制,其 管理原則如下:
-
定期評估目前使用之風險管理措施是否適當並確實依本準則及公司所訂 之從事衍生性商品交易處理程序辦理。
-
監督交易及損益情形,發現有異常情事時,應採取必要之因應措施,並 立即向董事會報告,本公司若已設置獨立董事者,董事會應有獨立董事 出席並表示意見。
-
-
( 二 ) 定期評估從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之經營策略及承擔之風險 是否在公司容許承受之範圍。
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( 三 ) 本公司從事衍生性商品交易時,依所訂從事衍生性商品交易處理程序規定授 權相關人員辦理者,事後應提報最近期董事會。
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79 -
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( 四 ) 本公司從事衍生性商品交易時,應建立備查簿,就從事衍生性商品交易之種 類、金額、董事會通過日期及依本條第四款第(二)目、第五款第(一)及第 (二)目應審慎評估之事項,詳予登載於備查簿備查。
第十三條 辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程序
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一、評估及作業程序
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一
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( ) 本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓時宜委請律師、會計師及承銷商等共 同研議法定程序預計時間表,且組織專案小組依照法定程序執行之。並於召 開董事會決議前,委請會計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配 發股東之現金或其他財產之合理性表示意見,提報董事會討論通過。但本公 司合併其直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司,或其直 接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司間之合併,得免取得 前開專家出具之合理性意見。
-
( 二 ) 本公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項,於股東會開會前製 作致股東之公開文件,併本條第一款第(一)目之專家意見及股東會之開會通 知一併交付股東,以作為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其他法 律規定得免召開股東會決議合併、分割或收購事項者,不在此限。另外,參與 合併、分割或收購之公司,任一方之股東會,因出席人數、表決權不足或其他 法律限制,致無法召開、決議,或議案遭股東會否決,參與合併、分割或收購 之公司應立即對外公開說明發生原因、後續處理作業及預計召開股東會之日 期。
二、其他應行注意事項
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一
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( ) 董事會日期:參與合併、分割或收購之公司除其他法律另有規定或有特殊因 素事先報經金管會同意者外,應於同一天召開董事會及股東會,決議合併、分 割或收購相關事項。
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( 二 ) 參與股份受讓之公司除其他法律另有規定或有特殊因素事先報經金管會同意 者外,應於同一天召開董事會。
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( 三 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣之公 司,應將下列資料作成完整書面紀錄,並保存五年,備供查核:
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人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分割、收購或股份受讓 計畫或計畫執行之人,其職稱、姓名、身分證字號(如為外國人則為護 照號碼)。
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重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務或法律顧問、簽訂 契約及董事會等日期。
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重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份受讓計畫,意向書或 備忘錄、重要契約及董事會議事錄等書件。
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( 四 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣之公 司,應於董事會決議通過之即日起算二日内,將前目第 1 小目及第 2 小目資 料,依規定格式以網際網路資訊系統申報金管會備查。
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80 -
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( 五 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市或股票在證券商營業處 所買賣之公司者,上市或股票在證券商營業處所買賣之公司應與其簽訂協議, 並依第(三)目及第(四)目規定辦理。
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( 六 ) 事前保密承諾:所有參與或知悉公司合併、分割、收購或股份受讓計畫之人, 應出具書面保密承諾,在訊息公開前,不得將計畫之內容對外洩露,亦不得自 行或利用他人名義買賣與合併、分割、收購或股份受讓案相關之所有公司之 股票及其他具有股權性質之有價證券。
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( 七 ) 換股比例或收購價格之訂定與變更原則:參與合併、分割、收購或股份受讓之 公司應於雙方召開董事會前委請會計師、律師或證券承銷商就換股比例、收 購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意見並提報股東會。換股 比例或收購價格原則上不得任意變更,但已於契約中訂定得變更之條件,並 已對外公開揭露者,不在此限。換股比例或收購價格得變更條件如下:
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辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債、附 認股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券。
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處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。
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發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情事。
-
參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法買回庫藏股之調整。
-
參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。
-
已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭露者。
-
( 八 ) 契約應載內容:合併、分割、收購或股份受讓公司之契約除依公司法第三百一 十七之一條及企業併購法第二十二條規定外,並應載明下列事項:
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違約之處理。
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因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或已買回 之庫藏股之處理原則。
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參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏股之數量及其處理 原則。
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參與主體或家數發生增減變動之處理方式。
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預計計畫執行進度、預計完成日程。
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計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開日期等相關處理程 序。
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( 九 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動時:參與合併、分割、收購 或股份受讓之公司任何一方於資訊對外公開後,如擬再與其他公司進行合併、 分割、收購或股份受讓,除參與家數減少,且股東會已決議並授權董事會得變 更權限者,參與公司得免召開股東會重行決議外,原合併、分割、收購或股份 受讓案中,已進行完成之程序或法律行為,應由所有參與公司重行為之。
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( 十 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者,本公司應與 其簽訂議,並依本條第二款第(一)目召開董事會日期、第(六)目事前保密 承諾、第(九)目參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動之規定辦 理。
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81 -
第十四條 資訊公開揭露程序
一、應公告申報項目及公告申報標準
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一
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( ) 向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人為取得或處分不動 產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、 總資產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附買回、賣回條件之 債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金,不在此限。
-
( 二 ) 進行合併、分割、收購或股份受讓。
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( 三 ) 從事衍生性商品交易損失達所定處理程序規定之全部或個別契約損失上限金 額。
-
( 四 ) 取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產,且其交易對象非為關係人, 交易金額達新臺幣五億元以上。
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( 五 ) 經營營建業務之本公司取得或處分供營建使用之不動產且其交易對象非為關 係人,交易金額達新臺幣五億元以上。
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( 六 ) 以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動產,且 其交易對象為非關係人,公司預計投入之交易金額達新臺幣五億元以上。
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( 七 ) 除前六目以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投資,其交易 金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此 限:
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買賣國內公債。
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以投資為專業者,於證券交易所或證券商營業處所所為之有價證券買賣, 或於國內初級市場認購募集發行之普通公司債及未涉及股權之一般金融 債券(不含次順位債券),或申購或買回證券投資信託基金或期貨信託 基金,或證券商因承銷業務需要、擔任興櫃公司輔導推薦證券商依財團 法人中華民國證券櫃檯買賣中心規定認購之有價證券。
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買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行 之貨幣市場基金。
-
-
( 八 ) 前述第(一)至(七)目交易金額之計算方式如下,且所稱一年內係以本次交 易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依規定公告部分免再計入: 1. 每筆交易金額。
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一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交易之金額。
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一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發計畫不動產或 其使用權資產之金額。
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一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價證券之金額。
-
-
二、辦理公告及申報之時限
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本公司取得或處分資產,具有本條第一款應公告項目且交易金額達本條應公告申 報標準者,應於事實發生之即日起算二日內辦理公告申報。
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三、公告申報程序
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一
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( ) 本公司應將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報。
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82 -
-
( 二 ) 本公司應按月將本公司及其非屬國內本公司之子公司截至上月底止從事衍生 性商品交易之情形依規定格式,於每月十日前輸入金管會指定之資訊申報網 站。
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( 三 ) 本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時,應於知悉 之即日起算二日內將全部項目重行公告申報。
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( 四 ) 本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、會計師、 律師或證券承銷商之意見書備置於公司,除其他法律另有規定者外,至少保 存五年。
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( 五 ) 本公司依本條規定公告申報之交易後,有下列情形之一者,應於事實發生之 即日起算二日內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報:
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原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。
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合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。
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原公告申報內容有變更。
第十五條 本公司之子公司應依下列規定辦理:
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一、 本公司之子公司若屬公開發行公司者,依證券交易法第三十六條之一及「公開發 行公司取得或處分資產處理準則」訂定該子公司之「取得或處分資產處理程序」, 不需再提報本公司董事會,修正時亦同。
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二、本公司之子公司若非屬公開發行公司者,應依下列方式擇一辦理:
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一
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( ) 由本公司董事會及相關單位依本處理程序核決及執行,並由子公司配合辦理 相關事宜。
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( 二 ) 依本公司相關規定訂定「取得或處分資產處理程序」,並提報本公司董事會通 過,修正時亦同。
-
-
三、子公司取得或處分資產時,應提供相關資料予本公司備查。
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四、子公司非屬公開發行公司者,取得或處分資產達「公開發行公司取得或處分資產 處理準則」第三章所訂公告申報標準者,母公司亦代該子公司應辦理公告申報事 宜。
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五、子公司之公告申報標準中,所稱「達公司實收資本額百分之二十」或「總資產百 分之十」規定,係以母(本)公司之實收資本額或總資產為準。
-
第十五條之一 本程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編製準則規定之最近 期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。 公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本程序有關實收資本額百分之 二十之交易金額規定,以歸屬於母公司業主之權益百分之十計算之。
第十六條 罰則
本公司員工承辦取得與處分資產違反本處理程序規定者,依照本公司人事管理辦法與 工作規則定期提報考核,依其情節輕重處罰。
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第十七條 實施與修訂
本公司「取得或處分資產處理程序」經審計委員會同意並送董事會通過後,提報股東 會同意,修正時亦同。如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,公司並應將董事異 議資料併送審計委員會及提報股東會討論。本公司已設置獨立董事,將「取得或處分 資產處理程序」提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反 對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。
第十八條 附則
本處理程序如有未盡事宜,悉依有關法令辦理。
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【附錄四】
中和羊毛工業股份有限公司
董事選任程序
民國一一○年八月十二日股東常會修正通過
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一
-
第 條 為公平、公正、公開選任董事,爰依「上市上櫃公司治理實務守則」規定訂定本程 序。
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第 二 條 本公司董事之選任,除法令或章程另有規定者外,應依本程序辦理。
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第 三 條 本公司董事之選任,應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考量多元化,並 就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於以下 二大面向之標準:
-
一、基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。
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二、專業知識技能:專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業 技能及產業經驗等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養,其整體應具備之能力 如下:
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一、營運判斷能力。
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二、會計及財務分析能力。
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三、經營管理能力。
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四、危機處理能力。
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五、產業知識。
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六、國際市場觀。
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七、領導能力。
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八、決策能力。
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董事間應有超過半數之席次,不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。
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本公司董事會應依據績效評估之結果,考量調整董事會成員組成。
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第 四 條 本公司獨立董事之資格,應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」 第二條、第三條以及第四條之規定。
本公司獨立董事之選任,應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」 第五條、第六條、第七條、第八條以及第九條之規定,並應依據「上市上櫃公司治 理實務守則」第二十四條規定辦理。
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第 五 條 本公司董事之選舉,應依照公司法第一百九十二條之一所規定之候選人提名制度程 序為之。
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董事因故解任,致不足五人者,公司應於最近一次股東會補選之。但董事缺額達章 程所定席次三分之一者,公司應自事實發生之日起六十日內,召開股東臨時會補選 之。
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85 -
獨立董事之人數不足證券交易法第十四條之二第一項但書規定者,應於最近一次 股東會補選之;獨立董事均解任時,應自事實發生之日起六十日內,召開股東臨時 會補選之。
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第 六 條 本公司董事之選舉應採用累積投票制,每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權, 得集中選舉一人,或分配選舉數人。
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第 七 條 有召集權人應製備與應選出董事人數相同之選舉票,並加填其權數,分發出席股東 會之股東,選舉人之記名,得以在選舉票上所印出席證號碼代之。
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第 八 條 本公司董事依公司章程所定之名額,分別計算獨立董事、非獨立董事之選舉權,由 所得選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選,如有二人以上得權數相同而超過規 定名額時,由得權數相同者抽籤決定,未出席者由主席代為抽籤。
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第 九 條 選舉開始前,應由主席指定具有股東身分之監票員、計票員各若干人,執行各項有 關職務。投票箱由董事會製備之,於投票前由監票員當眾開驗。
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第 十 條 選舉票有下列情事之一者無效:
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一、不用有召集權人製備之選票者。
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二、以空白之選票投入投票箱者。
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三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。
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四、所填被選舉人與董事候選人名單經核對不符者。
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五、除填分配選舉權數外,夾寫其他文字者。
-
第 十一 條 投票完畢後當場開票,開票結果應由主席當場宣布,包含董事當選名單與其當選 權數。
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前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。 但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
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第 十二 條 當選之董事由本公司董事會發給當選通知書。
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第 十三 條 本程序由股東會通過後施行,修正時亦同。
-
86 -
【附錄五】
全體董事持股情形
截至本次股東會停止過戶日(民國一一一年四月二十五日)股東名簿記載之個別及全體董事持有 股數如下表:
| 職 稱 |
姓 名 |
持 有 股 數 |
持 股 比 例 |
|---|---|---|---|
| 董 事 長 | 學詠股份有限公司 代表人:侯嘉騏 |
3,238,000 | 3.52% |
| 董 事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:黃銘祐 |
2,233,000 | 2.43% |
| 董 事 | 祖晟國際股份有限公司 代表人:陳建廷 |
||
| 董 事 | 原仲股份有限公司 代表人:許 昌 |
4,082,000 | 4.44% |
| 獨立董事 | 劉燈城 | 0 | - |
| 獨立董事 | 劉介民 | 0 | - |
| 獨立董事 | 田弘茂 | 0 | - |
| 全體董事合計 | 9,553,000 | 10.39% |
說明:
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本公司實收資本額為 920,000,000 元,已發行股數為 92,000,000 股。
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依證券交易法第二十六條以及「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定,全體董事法 定應持有股數: 7,360,000 股。
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