Arcplus Group Plc — Audit Report / Information 2015

Apr 27, 2016

华东建筑集团股份有限公司

董事会审计与风险控制委员会履职情况报告

根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运 作指引》、《上市公司治理准则》、《上市证券交易所股票上市规则》， 以及华东建筑集团股份有限公司（以下简称“华建集团”）《公司章程》 和《董事会审计与风险控制委员会工作细则》的有关规定，华建集团 董事会审计与风险控制委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计 监督和指导的职责，现将2015 年度履职情况报告如下：

一、委员会基本情况

2015 年9 月，上海棱光实业股份有限公司（以下简称“棱光实 业”）完成资产重组，9 月1 日正式更名为“华东建筑集团股份有限 公司”，并对棱光实业第八届董事会审计委员会的名称、成员和召集 人进行了调整，重新组建了华建集团第九届董事会审计与风险控制委 员会，由独立董事朱建弟先生（召集人）、盛雷鸣先生以及公司董事 王玲女士3 名成员组成。

二、委员会年度会议召开情况

报告期间，委员会召开情况如下表：

序号	日期	会议名称	会议方式	审议/沟通事项
1	2015/02/04	第八届董事会审计委员会第九次会议	通讯	审议“2014 年度财务报表（提交审计初表）”

序号	日期	会议名称	会议方式	审议/沟通事项
2	2015/03/04	第八届董事会审计委员会第十次会议	现场	①审议“公司2014 年度财务报告”；②审议“公司2015 度财务预算的提案”；③审议“公司变更会计政策的提案”；④审议“2014 年内部控制评价报告”；⑤审议“2015年内部控制评价工作计划”；⑥审议“风险控制部2014 年度工作报告暨2015 年工作计划”；⑦审议“董事会审计委员会2014 年度履职情况报告”
3	2015/03/04	第八届董事会审计委员会第十一次会议	现场	审计委员会与会计师事务所沟通审计情况
4	2015/04/21	第八届董事会审计委员会第十二次会议	通讯	①审议“2015 年第一季度报告”；②审议“关于续聘会计师事务所的提案”
5	2015/08/03	第八届董事会审计委员会第十三次会议	现场	审议“2015 年半年度财务报表”
6	2015/10/23	第九届董事会审计与风险控制委员会2015年度第一次会议	通讯	审议“2015 年第三季度财务报告”

三、委员会年度工作履职情况

1.监督及评估公司2014 年度年报审计工作情况

在棱光实业2014 年度年报审计工作中，第八届董事会审计委员 会严格按照《董事会审计委员会议事规则》充分履行监督职责，在事 前、事中、事后与公司聘请的财务审计机构众华会计师事务所（特殊 普通合伙）就审计工作进行充分沟通，并对审计报告进行了认真审核。

审计委员会认为公司2014 年度年报审计工作符合公司的审计安排， 编制符合企业会计准则和相关规定要求，年度报告公允地反映了公司 的经营及财务状况。

2.审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期间，公司第八届董事会审计委员会、第九届董事会审计与 风险委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实的、 完整的、准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。不存在 重大会计差错调整、重大会计政策及评估变更、涉及重要会计判断的 事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

3.评估内部控制的有效性

报告期间，第八届董事会审计委员会关注了公司内控自评工作的 落实情况，对公司《2014 年度内控评价工作方案》及《2014 年度内 部控制评价报告》进行了审阅，认为公司的内部控制体系较为健全， 能保证公司经营管理工作的正常运行，切实保障公司和股东的合法权 益。

4.协调管理层、相关部门与外部审计机构的沟通

报告期间，为更好地使管理层、相关部门与公司聘请的会计师事 务所进行充分有效的沟通，第八届董事会审计委员会在听取了双方意 见基础上，积极进行了相关协调工作，确保了审计工作按时顺利完成。

四、总体评价

报告期间，第八届董事会审计委员会、第九届董事会审计与风险 控制委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指

引》以及公司制定的委员会工作相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履 行了专业委员会的职责。

华东建筑集团股份有限公司 董事会审计与风险控制委员会 二〇一六年二月十八日