Arcplus Group Plc — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 28, 2006

上海棱光实业股份有限公司 600629

2006 年中期报告

二ＯＯ六年八月二十九日

上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

目录

一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况 ................................................................... 1 三、股本变动及股东情况 ............................................................ 2 四、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 4 五、管理层讨论与分析 .............................................................. 4 六、重要事项 ....................................................................... 6 七、财务会计报告(未经审计)....................................................... 14 八、备查文件目录 .................................................................. 42

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 2、董事伍渝泉先生委托董事文德芳女士出席会议并表决；独立董事胡俞越先生因公出国，委托独立 董事江秋霞女士出席会议并表决。

• 3、公司中期财务报告未经审计。

• 4、公司负责人文德芳女士，主管会计工作负责人余继勇先生及会计机构负责人（会计主管人员）孙 伟凤女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

• (一)基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：上海棱光实业股份有限公司

• 公司法定中文名称缩写：棱光实业

• 公司法定英文名称：SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD.

公司法定英文名称缩写：LICO

• 2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：＊ST 棱光 公司A 股代码：600629

• 3、 公司注册地址：上海市龙吴路4900 号

• 公司办公地址：上海市龙吴路4900 号 邮政编码：200241

• 公司国际互联网网址：无

• 公司电子信箱：lgzqb@online.sh.cn

• 4、 公司法定代表人：文德芳

• 5、 董事会秘书：李恒广

• 电话：021-51161618 传真：021-51161660

• E-mail：lgzqb@online.sh.cn

• 联系地址：上海市龙吴路4900 号

• 公司证券事务代表：陆俊宏 电话：021-51161618 传真：021-51161660

E-mail：lgzqb@online.sh.cn

联系地址：上海市龙吴路4900 号

• 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报

登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

公司中期报告备置地点：上海市龙吴路4900 号

• 7、 公司其他基本情况：

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

公司首次注册登记日期：1992 年6 月12 日 公司首次注册登记地点：浦东耀华路699 号 公司变更注册登记日期：2003 年5 月22 日 公司变更注册登记地点：闵行区龙吴路4900 号 公司法人营业执照注册号：3100001000769 公司税务登记号码：310112132209789 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路755 号20 楼

(二)主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减（％）
流动资产	15,281,528.30	14,844,972.03	2.94
流动负债	535,418,308.21	529,833,511.39	1.05
总资产	39,491,988.88	41,076,084.80	-3.86
股东权益（不含少数股东权 益）	-560,612,342.23	-553,443,449.49	1.30
每股净资产(元)	-3.70	-3.66	1.09
调整后的每股净资产(元)	-3.72	-3.67	1.36
	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减（％）
净利润	-7,168,892.74	-3,857,657.78	-85.84
扣除非经常性损益的净利润	-7,261,664.02	-3,847,718.79	-88.73
每股收益(元)	-0.05	-0.03	-66.67
净资产收益率(%)	无法表示	无法表示
经营活动产生的现金流量净额	849,035.38	4,200,494.73	-79.79

2、扣除非经常性损益项目和金额

单位:元 币种:人民币

2、扣除非经常性损益项目和金额	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益	-4,523.65
各种形式的政府补贴	122,238.30
其他非经常性损益项目	-24,943.37
合计	92,771.28

1、固定资产清理损失 -4523.65 元；

2、出租汽车政府油价补贴 122238.30 元；

3、监测罚款等 -24943.37 元。

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三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二)股东情况

• 1、股东数量和持股情况

1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况
										单位：股
报告期末股东总数										18070 户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比 例(%)	持股总数		报告期 内增减	股份 类别		持有非流 通股数量	质押或冻结的 股份数量
四川嘉信贸易有 限责任公司	其他		29.07	44,000,000						质 押44,000,000
上海市国有资产 管理办公室	国有股东		16.61	25,140,864
福州飞越集团有 限公司	其他		6.44	9,745,120						冻 结9,745,120
无锡新江南实业 股份有限公司	其他		2.04	3,084,941						未知
上海第十七棉纺 织总厂	其他		0.81	1,229,580						未知
中国纺织机械股 份有限公司	其他		0.72	1,092,960						未知
李望忠	其他		0.61		927,602
上海氯碱总厂	其他		0.54		819,720					未知
李江玲	其他		0.51		783,300
郑林奇	其他		0.49		736,300
前十名流通股股东持股情况
股东名称					持有流通股的数量				股份种类
李望忠					927602				A 股
李江玲					783300				A 股
郑林奇					736300				A 股
何锡海					572500				A 股
章嫔					500000				A 股
刘晓萍					444128				A 股
潘吟文					360669				A 股
张晋翌					335300				A 股
高国麟					331700				A 股
章伟芳					310100				A 股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明					公司未知上述股东之间是否存在关联关系。

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公司未知前十大股东之间是否存在关联关系。

• 2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员

• (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

• (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

五、管理层讨论与分析

(一)管理层讨论与分析

困绕公司多年的巨额债务、或有债务未得到解决；对原第一大股东恒通集团股份有限公司的债务 追索未见成效；公司流动资金严重短缺。

面对上述困难，在公司董事会的领导下，公司从年初就制定了保稳定、保运转、促重组的工作目 标，并采取了一系列增效节支的措施，但由于上半年受原料供应单位间隙性停产的影响，公司多次被 动停产，致使主营业务收入和主营业务利润与去年同期相比均有较大的下降。本报告期内，公司主营 业务收入为1660 万元，比去年同期下降8.02%；主营业务利润为236.11 万元，比去年同期下降 31.23%。

（二）报告期公司经营情况

• 1、公司主营业务的范围及其经营情况

• (1)公司主营业务经营情况的说明

公司的经营范围是：石英玻璃、电子仪表、半导体材料、工业气体销售、气体充装、气瓶检验、 化工产品、机电产品、汽车货物运输、日用百货、针纺织品、进出口业务（按批文）、汽车配件、出 租汽车业务、跨省市公路旅客运输（涉及许可经营的凭许可证经营）。

• (2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品

单位:元 币种:人民币

产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务 收入比上 年同期增 减（％）	主营业务 成本比上 年同期增 减（％）	主营业务利润率比上年 同期增减（%）
三氯氢硅产品	6,733,953.87	6,102,110.20	9.38	-14.18	-9.64	减少4.55 个百分点
石英玻璃制品	4,358,581.03	3,133,355.55	28.11	-0.52	2.84	减少2.35 个百分点
出租汽车营运	5,135,115.28	4,484,004.93	12.68	-3.52	5.34	减少7.35 个百分点

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

(3)主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
分地区 上海地区	主营业务收入	主营业务收入比上年同期增减(％)
	16,600,005.58	-8.02

• (4)利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

单位:元 币种:人民币

项目	2006 年1-6 月	2006 年1-6 月	2005 年度	2005 年度	增减百分比
	金额	比重(%)	金额	比重(%)
主营业务利润	2361090.10	-32.94	6359283.94	-309.98	-89.37
其他业务利润	1708565.24	-23.83	4707720.52	-229.48	-89.61
管理费用	6362047.30	88.75	6101125.16	297.39	-70.16
财务费用	4879635.74	68.07	7975808.62	388.78	-82.49
投资收益	-89636.32	1.25	-15926.06	0.78	60.26
补贴收入	122238.30	-1.71	75375.00	-3.67	-53.41
营业外收支	-29467.02	0.41	898965.50	-43.82	-100.94
利润总额	-7168892.74	100.00	-2051514.88	100.00

由于1-6 月受原料供应单位间隙性停产的影响，公司也多次被动停产，从而影响主营业务利润。

• (5)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币

公司名称 上海恒通电气有限公司 上海棱光旅行社 上海棱光酵母制品有限公司 上海棱光汽车修理厂	业务性质	主要产品或服务	注册资本	资产规模	净利润
	生产制造	仪器仪表	1,000	210.45	-11.74
	旅游	旅游	30	40.37	0.07
	生产制造	酵母	251.5149	91.19	-7.33
	服务	汽修	30	126.14	-3.82

2、在经营中出现的问题和困难及解决方案

问题和困难：巨额债务、或有债务和其他应收款的处置；资金严重短缺，无法扩展经营规模。 解决方案：债务重组、资产重组能否成功，将决定公司的生死存亡。继续推进债务重组和资产重 组，争取政策上的支持，求得各大股东和各债权人的大力支持，妥善处置债务和或有债务，引入优质 资产，创造一个多赢的局面，使公司轻装上阵，走上健康的发展之路。

• (二)公司投资情况

• 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。

• (三) 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

上海上会会计师事务所有限公司对公司2005 年度财务报告出具了保留意见的审计报告，审计报 告所涉及事项：“截止到2005 年12 月31 日，上海棱光实业股份有限公司已连续三年亏损，累计亏 损数额巨大，同时存在数额巨大的已到期未偿债务,上海棱光实业股份有限公司的持续经营能力存在 重大不确定性，可能无法在正常经营过程中变现资产、清偿债务。”客观反映了目前公司的债务状况 和生产经营状况。上述状况的存在，均为历史遗留问题所造成，在历年的年度报告、半年度报告及季 度报告中均已披露。经本届董事会和经营层的努力，近几年来，债务总额已有所下降，解决上述问 题，仍是公司目前的工作重点。

六、重要事项

(一) 公司治理的情况

上市以来，公司不断的逐步完善法人治理结构，力争规范运作，努力保证信息披露工作的准确、 及时。按照新《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》和《上市公司章程指 引》的要求，公司于今年上半年先后修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《股东大会议事规则》等，并经2005 年度股东大会审议通过。

公司目前有独立董事二名，尚未达到《上市公司治理准则》的要求，公司一直在寻找合适的人 选，并在适当的时间通过股东大会予以选举增补。

(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

由于公司2005 年度净利润为亏损，故2005 年度利润分配方案为：不分配股利也不进行资本公积 金转增股本。

(三) 重大诉讼仲裁事项

公司目前有43 起诉讼案，涉诉金额达51551.209 万元，其中为公司原第一大股东恒通集团股份 有限公司及其子公司和其关联企业提供担保所涉及的诉讼案件为27 起，涉及金额38358.669 万元； 本公司借款逾期未还涉及的诉讼16 起，涉及金额 13192.540 万元。所有诉讼案件除一件尚未判决 外，其余均已进入执行阶段。

(四) 资产交易事项

本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (五) 报告期内公司重大关联交易事项

本报告期公司无重大关联交易事项。

(六) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

(七) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

(八) 租赁情况

本报告期公司无重大租赁事项。

(九) 担保情况

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象	发生日期 （协议签署 日）	担保金额	担保类型	担保期限	是否履 行完毕	是否为 关联方 担保
上海恒通经济发 展（集团）有限 公司	1996-04-19	869.645	连带责任担保	1996-04-19～1997-01-20	否	否
	1996-09-27	949.73	连带责任担保	1996-09-27～1997-03-27	否	否
	1997-10-31	800	连带责任担保	1997-10-31～1998-04-30	否	否
	1998-07-01	2,900	连带责任担保	1998-07-01～1999-02-18	否	否
	1998-08-26	630	连带责任担保	1998-08-26～1999-07-26	否	否
	1998-11-18	1,100	连带责任担保	1998-11-18～1999-03-01	否	否
	1998-11-17	390	连带责任担保	1998-11-17～1999-04-15	否	否
	1995-04-18	500	一般担保	1995-04-18～1995-10-17	否	否
上海恒通置业公 司	1995-12-20	2,000	连带责任担保	1995-12-20～1996-06-20	否	否
	1996-12-20	1,500	连带责任担保	1996-12-20～1997-12-20	否	否
	1997-05-04	7,300	连带责任担保	1997-05-04～	否	否
	1997-05-06	998	连带责任担保	1997-05-06～1997-09-06	否	否
	1999-01-29	718	连带责任担保	1999-01-29～1999-11-28	否	否
	1997-12-20	78.62	连带责任担保	1997-12-20～1998-06-20	否	否
	1998-12-18	350	连带责任担保	1998-12-18～1999-06-21	否	否
	1997-03-14	400	连带责任担保	1997-03-14～1998-03-13	否	否
	1999-02-01	300	连带责任担保	1999-02-01～1999-08-02	否	否
	1997-11-28	19.59	连带责任担保	1997-11-28～	否	否
	1998-12-31	700	连带责任担保	1998-12-31～1999-05-06	否	否
上海和合流通发 展公司	1997-04-30	300	连带责任担保	1997-04-30～1997-10-29	否	否
	1997-06-27	500	连带责任担保	1997-06-27～1997-12-11	否	否
	1997-11-05	400	连带责任担保	1997-11-05～1998-04-03	否	否
	1998-01-10	200	连带责任担保	1998-01-10～1998-06-05	否	否
	1997-02-05	200	连带责任担保	1997-02-05～1998-04-05	否	否
	1998-02-16	190	连带责任担保	1998-02-16～1998-07-10	否	否
	1997-12-26	400	连带责任担保	1997-12-26～1998-03-25	否	否
恒通集团股份有 限公司	1997-12-04	9,498.0589	连带责任担保	1997-12-04～	否	否
珠海经济特区恒 通电能仪表公司	1996-02-16	1,200	连带责任担保	1996-02-16～1997-02-16	否	否

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珠海经济特区恒 通生物工程制药 公司	1998-08-18	1,000	连带责任担保	1998-08-18～1998-11-18	1998-08-18～1998-11-18	否	否
上海永通房地产 有限公司	1998-11-26	350	连带责任担保	1998-11-26～1999-10-05		否	否
上海申大(集团) 浦东进出口公司	1998-06-17	1,220.0252	连带责任担保	1998-06-17～		否	否
中联音像多媒体 文化科技有限公 司	1999-02-15	175	连带责任担保	1999-02-15～2000-01-01		否	否
	1999-02-15	220	连带责任担保	1999-02-15～2000-01-01		否	否
报告期内担保发生额合计					0
报告期末担保余额合计					38,356.6691
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计					0
报告期末对控股子公司担保余额合计					137
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额					38,493.6691
担保总额占公司净资产的比例(%)					-68.67
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额					0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金 额					38,356.6691
担保总额超过净资产50％部分的金额					38,356.6691
上述三项担保金额合计					38,356.6691

1996 年4 月19 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为

869.645 万元人民币,担保期限为1996 年4 月19 日至1997 年1 月20 日。该担保存在反担保。已逾 期，逾期金额为869.645 万元人民币。该事项已于1999 年4 月16 日刊登在上海证券报上。

1996 年9 月27 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为949.73 万元人民币,担保期限为1996 年9 月27 日至1997 年3 月27 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期 金额为949.73 万元人民币。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

1997 年10 月31 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为800 万元人民币,担保期限为1997 年10 月31 日至1998 年4 月30 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期 金额为800 万元人民币。该事项已于2000 年5 月27 日刊登在上海证券报上。

1998 年7 月1 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为2,900 万元人民币,担保期限为1998 年7 月1 日至1999 年2 月18 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金 额为2,900 万元人民币。该事项已于1999 年4 月16 日刊登在上海证券报上。

1998 年8 月26 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为630 万 元人民币,担保期限为1998 年8 月26 日至1999 年7 月26 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金 额为630 万元人民币。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

1998 年11 月18 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为1,100 万元人民币,担保期限为1998 年11 月18 日至1999 年3 月1 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期 金额为1,100 万元人民币。该事项已于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报上。

1998 年11 月17 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为390 万元人民币,担保期限为1998 年11 月17 日至1999 年4 月15 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期 金额为390 万元人民币。该事项已于1999 年7 月21 日刊登在上海证券报上。

1995 年4 月18 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为500 万 元人民币,担保期限为1995 年4 月18 日至1995 年10 月17 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金 额为500 万元人民币。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

1995 年12 月20 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为2,000 万元人民币,担保 期限为1995 年12 月20 日至1996 年6 月20 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为2,000 万 元人民币。该事项已于2000 年6 月20 日刊登在上海证券报上。

1996 年12 月20 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为1,500 万元人民币,担保 期限为1996 年12 月20 日至1997 年12 月20 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为1,500 万 元人民币。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

1997 年5 月4 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为7,300 万元人民币。该担 保存在反担保。已逾期，逾期金额为7,300 万元人民币。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证 券报上。

1997 年5 月6 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为998 万元人民币,担保期限 为1997 年5 月6 日至1997 年9 月6 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为998 万元人民币。 该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

1999 年1 月29 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为718 万元人民币,担保期 限为1999 年1 月29 日至1999 年11 月28 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为718 万元人 民币。该事项已于2001 年12 月12 日刊登在上海证券报上。

1997 年12 月20 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为78.62 万元人民币,担保 期限为1997 年12 月20 日至1998 年6 月20 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为78.62 万 元人民币。该事项已于2000 年5 月27 日刊登在上海证券报上。

1998 年12 月18 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为350 万元人民币,担保期 限为1998 年12 月18 日至1999 年6 月21 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为350 万元人 民币。该事项已于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报上。

1997 年3 月14 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为400 万元人民币,担保期 限为1997 年3 月14 日至1998 年3 月13 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为400 万元人民 币。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

1999 年2 月1 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为300 万元人民币,担保期限 为1999 年2 月1 日至1999 年8 月2 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为300 万元人民币。 该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

1997 年11 月28 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为19.59 万元人民币。该 担保存在反担保。已逾期，逾期金额为19.59 万元人民币。该事项已于2000 年5 月27 日刊登在上海 证券报上。

1998 年12 月31 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为700 万元人民币,担保期 限为1998 年12 月31 日至1999 年5 月6 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为700 万元人民 币。该事项已于2000 年4 月27 日刊登在上海证券报上。

1997 年4 月30 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为300 万元人民币,担 保期限为1997 年4 月30 日至1997 年10 月29 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为300 万 元人民币。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

1997 年6 月27 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为500 万元人民币,担 保期限为1997 年6 月27 日至1997 年12 月11 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为500 万 元人民币。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

1997 年11 月5 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为400 万元人民币,担 保期限为1997 年11 月5 日至1998 年4 月3 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为400 万元 人民币。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

1998 年1 月10 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为200 万元人民币,担 保期限为1998 年1 月10 日至1998 年6 月5 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为200 万元 人民币。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

1997 年2 月5 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为200 万元人民币,担保 期限为1997 年2 月5 日至1998 年4 月5 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为200 万元人民 币。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

1998 年2 月16 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为190 万元人民币,担 保期限为1998 年2 月16 日至1998 年7 月10 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为190 万元 人民币。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

1997 年12 月26 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为400 万元人民币,担 保期限为1997 年12 月26 日至1998 年3 月25 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为400 万 元人民币。该事项已于2000 年4 月27 日刊登在上海证券报上。

1997 年12 月4 日，本公司为恒通集团股份有限公司提供担保，担保金额为9,498.0589 万元人 民币。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为9,498.0589 万元人民币。该事项已于1999 年12 月 1 日刊登在上海证券报上。

10

上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

1996 年2 月16 日，本公司为珠海经济特区恒通电能仪表公司提供担保，担保金额为1,200 万元 人民币,担保期限为1996 年2 月16 日至1997 年2 月16 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额 为1,200 万元人民币。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

1998 年8 月18 日，本公司为珠海经济特区恒通生物工程制药公司提供担保，担保金额为1,000 万元人民币,担保期限为1998 年8 月18 日至1998 年11 月18 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期 金额为1,000 万元人民币。该事项已于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报上。

1998 年11 月26 日，本公司为上海永通房地产有限公司提供担保，担保金额为350 万元人民币, 担保期限为1998 年11 月26 日至1999 年10 月5 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为350 万元人民币。该事项已于2000 年11 月27 日刊登在上海证券报上。

1998 年6 月17 日，本公司为上海申大(集团)浦东进出口公司提供担保，担保金额为1,220.0252 万元人民币。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为1,220.0252 万元人民币。该事项已于1999 年 8 月27 日刊登在上海证券报上。

1999 年2 月15 日，本公司为中联音像多媒体文化科技有限公司提供担保，担保金额为175 万元 人民币,担保期限为1999 年2 月15 日至2000 年1 月1 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 175 万元人民币。该事项已于2000 年7 月22 日刊登在上海证券报上。

1999 年2 月15 日，本公司为中联音像多媒体文化科技有限公司提供担保，担保金额为220 万元 人民币,担保期限为1999 年2 月15 日至2000 年1 月1 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 220 万元人民币。该事项已于2000 年7 月22 日刊登在上海证券报上。

2000 年8 月9 日，本公司为上海恒通电气有限公司提供担保，担保金额为137 万元人民币,担保 期限为2000 年8 月9 日至2000 年11 月19 日。已逾期，逾期金额为137 万元人民币。

在上述担保中，除137 万元是为本公司全资子公司提供担保外，其余均属为原公司第一大股东恒 通集团股份有限公司及其子公司和其关联企业提供的担保，且均已逾期涉诉,并被法院判决承担连带 责任。

(十) 委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

(十一) 承诺事项履行情况

2002 年8 月，公司第一大股东---四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：在棱光公司向恒通集团 追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即3.9 亿元时，我公司将与债权人再次协商，在合理的范围 内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入相应优质资产。

由于公司目前追偿债务未达到以上数额，上述承诺未兑现。

未股改公司的股改工作时间安排说明

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

公司的股权分置改革工作尚未启动。由于公司两大股东于2006 年6 月29 日签订了股权转让协

• 议，公司第一大股东四川嘉信贸易有限责任公司将所持有的44000000 股法人股转让给公司第二大股 东上海建材（集团）总公司，目前该股权转让协议尚未获得审核通过。

• (十二) 聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内， 公司未改聘会计师事务所。

• (十三) 公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事会及公司董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评或证券交 易所公开谴责。

• (十四) 其它重大事项

• 1、公司第三大股东福州飞越集团有限公司持有的本公司股票9,745,120 股（占公司总股票的

• 6.44%），被广东省深圳市中级人民法院执行司法冻结，冻结期限从2006 年6 月23 日至2006 年12 月23 日。已于2006 年6 月29 日在《上海证券报》公告。

• 2、公司第一大股东四川嘉信贸易有限责任公司与上海建材（集团）总公司于2006 年6 月29 日 签署了《股权转让协议》，拟将四川嘉信贸易有限责任公司持有的4400 万股法人股（占本公司股份 总额的29.07%转让给上海建材（集团）总公司。转让后，上海建材（集团）总公司将成为公司的第 一大股东，四川嘉信贸易有限责任公司不再持有本公司股票。该事项目前仍在审批阶段。

• 3、由于股权转让及股份过户手续尚需经有关主管部门审批方可办理，四川嘉信同意将所持有的 本公司4400 万股（占总股份29.07%）法人股质押给建材集团，双方签订了股权质押协议，并在中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押手续。2006 年7 月3 日，中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司出具了《证券质押登记证明》。

(十五) 报告期未非经营性资金占用清欠进展情况

大股东及其附属企业非经营性占用上 市公司资金的余额(万元)	大股东及其附属企业非经营性占用上 市公司资金的余额(万元)	报告期清欠总额 (万元)	清欠方式	清欠金额 (万元)	清欠时间 (月份)
期初	期未
28895.96	28895.96	0	诉讼	0	--
大股东及其附属企业非经营性占用上 市公司资金及清欠情况的具体说明		公司不存在资金被现控股股东占用的情况。公司资金被占用 系公司原第一大股东恒通集团股份有限公司所为，属历史遗 留问题。目前公司正在以诉讼方式追索债权。

(十六) 信息披露索引

刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站 及检索路径
《上海证券报》C6 版	2006 年1 月11 日	www.sse.com.cn
《上海证券报》C7 版	2006 年1 月25 日	www.sse.com.cn

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

关于诉讼事项的公告	《上海证券报》C13 版	2006 年2 月7 日	www.sse.com.cn
关于暂停上市的风险提示性公告	《上海证券报》C7 版	2006 年2 月8 日	www.sse.com.cn
关于暂停上市的风险提示性公告	《上海证券报》C18 版	2006 年3 月20 日	www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动和暂停上 市的风险提示性公告	《上海证券报》C31 版	2006 年4 月10 日	www.sse.com.cn
关于诉讼事项的公告	《上海证券报》C67 版	2006 年4 月18 日	www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动和暂停上 市的风险提示性公告	《上海证券报》C67 版	2006 年4 月18 日	www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动和暂停上 市的风险提示性公告	《上海证券报》C45 版	2006 年4 月24 日	www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动和暂停上 市的风险提示性公告	《上海证券报》B71 版	2006 年4 月27 日	www.sse.com.cn
2005 年年度报告摘要	《上海证券报》B25 版	2006 年4 月28 日	www.sse.com.cn
2006 年第一季度报告	《上海证券报》B25 版	2006 年4 月28 日	www.sse.com.cn
五届七次董事会会议决议公告	《上海证券报》B26 版	2006 年4 月28 日	www.sse.com.cn
关于股票暂停上市的风险提示性 公告	《上海证券报》B26 版	2006 年4 月28 日	www.sse.com.cn
第五届第七次监事会决议公告	《上海证券报》B26 版	2006 年4 月28 日	www.sse.com.cn
关于清理资金占用事项的公告	《上海证券报》B26 版	2006 年4 月28 日	www.sse.com.cn
关于诉讼事项的公告	《上海证券报》B27 版	2006 年5 月16 日	www.sse.com.cn
关于股票暂停上市的公告	《上海证券报》B27 版	2006 年5 月16 日	www.sse.com.cn
关于恢复上市的进展公告	《上海证券报》B20 版	2006 年6 月6 日	www.sse.com.cn
召开二ＯＯ五年度股东大会(年 会)的公告	《上海证券报》B27 版	2006 年6 月9 日	www.sse.com.cn
关于股东股权被继续冻结的公告	《上海证券报》B11 版	2006 年6 月29 日	www.sse.com.cn
关于控股股东股权转让的提示性 公告	《上海证券报》B39 版	2006 年6 月30 日	www.sse.com.cn
收购报告书	《上海证券报》B39 版	2006 年6 月30 日	www.sse.com.cn
股东持股变动报告书	《上海证券报》B39 版	2006 年6 月30 日	www.sse.com.cn
2005 年度股东大会决议公告	《上海证券报》B15 版	2006 年7 月1 日	www.sse.com.cn
关于控股股东股权质押的提示性 公告	《上海证券报》B16 版	2006 年7 月4 日	www.sse.com.cn
关于恢复上市的进展公告	《上海证券报》B24 版	2006 年7 月7 日	www.sse.com.cn
关于签订保荐恢复上市、委托代 办股份转让协议的公告	《上海证券报》 B23 版	2006 年7 月14 日	www.sse.com.cn
董事会关于上海建筑材料（集 团）总公司收购事宜致全体股东 的报告书	《上海证券报》B03 版	2006 年7 月22 日	www.sse.com.cn
关于恢复上市的进展公告	《上海证券报》 B16 版	2006 年8 月3 日	www.sse.com.cn

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

七、财务会计报告(未经审计) (一) 财务报表

资产负债表

七、财务会计报告(未经审计) (一) 财务报表	资产负债表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司	2006年06月30日	单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	1,632,224.39	1,284,993.31
短期投资
应收票据	1,584,000.00	3,217,496.50
应收股利
应收利息
应收账款	3,415,642.91	2,320,052.36
其他应收款	3,374,426.83	3,741,126.81
预付账款	1,241,013.05	998,035.96
应收补贴款
存货	3,653,536.62	3,174,938.41
待摊费用	380,684.50	108,328.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	15,281,528.30	14,844,972.03
长期投资：
长期股权投资	870,483.68	974,120.00
长期债权投资
长期投资合计	870,483.68	974,120.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价	53,127,968.57	53,040,137.23
减：累计折旧	31,283,662.02	28,627,293.56
固定资产净值	21,844,306.55	24,412,843.67
减：固定资产减值准备	2,000,599.07	2,000,599.07
固定资产净额	19,843,707.48	22,412,244.60
工程物资
在建工程	3,260,950.48	2,609,429.23
固定资产清理
固定资产合计	23,104,657.96	25,021,673.83
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产	235,318.94	235,318.94
无形资产及其他资产合计	235,318.94	235,318.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计	39,491,988.88	41,076,084.80

公司法定代表人: 文德芳 主管会计工作负责人: 余继勇 会计机构负责人: 孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

资产负债表(续)

编制单位: 上海棱光实业股份有限公司 2006 年06 月30 日 单位: 元 币种:人民币

编制单位:上海棱光实业股份有限公司	2006 年06 月30 日	单位: 元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
流动负债：
短期借款	173,334,404.08	173,334,404.08
应付票据
应付账款	5,404,857.67	5,042,390.61
预收账款	328,780.83	244,182.04
应付工资
应付福利费
应付股利	20,760.00	20,760.00
应交税金	5,108,886.25	5,093,897.14
其他应交款	5,185.31	12,476.49
其他应付款	112,126,980.26	106,996,947.22
预提费用
预计负债	239,088,453.81	239,088,453.81
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	535,418,308.21	529,833,511.39
长期负债：
长期借款	64,686,022.90	64,686,022.90
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计	64,686,022.90	64,686,022.90
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	600,104,331.11	594,519,534.29
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	151,377,598.00	151,377,598.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	151,377,598.00	151,377,598.00
资本公积	57,112,093.94	57,112,093.94
盈余公积	17,011,907.75	17,011,907.75
其中：法定公益金	3,155,785.45	3,155,785.45
未分配利润	-786,113,941.92	-778,945,049.18
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计	-560,612,342.23	-553,443,449.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计	39,491,988.88	41,076,084.80

公司法定代表人: 文德芳 主管会计工作负责人: 余继勇 会计机构负责人: 孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

利润及利润分配表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司	2006年1-6月	单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	16,600,005.58	18,046,818.16
减：主营业务成本	13,908,777.09	14,285,875.17
主营业务税金及附加	330,138.39	327,587.49
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	2,361,090.10	3,433,355.50
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	1,708,565.24	2,242,576.78
减: 营业费用
管理费用	6,362,047.30	3,910,142.27
财务费用	4,879,635.74	5,645,243.04
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	-7,172,027.70	-3,879,453.03
加：投资收益（损失以“-”号填列）	-89,636.32	31,734.24
补贴收入	122,238.30	0
营业外收入	113,471.26	0
减：营业外支出	142,938.28	9,938.99
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-7,168,892.74	-3,857,657.78
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）	-7,168,892.74	-3,857,657.78
加：年初未分配利润	-778,945,049.18	-776,893,534.30
其他转入
六、可供分配的利润	-786,113,941.92	-780,751,192.08
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润	-786,113,941.92	-780,751,192.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	-786,113,941.92	-780,751,192.08
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人: 文德芳 主管会计工作负责人: 余继勇 会计机构负责人: 孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

现金流量表

编制单位: 上海棱光实业股份有限公司 2006 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币

编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-6	月 单位:元 币种:人民币
项目	合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	17,525,843.35
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	14,811,226.27
现金流入小计	32,337,069.62
购买商品、接受劳务支付的现金	15,023,407.17
支付给职工以及为职工支付的现金	7,748,765.49
支付的各项税费	1,579,307.15
支付的其他与经营活动有关的现金	7,136,554.43
现金流出小计	31,488,034.24
经营活动产生的现金流量净额	849,035.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	502,806.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	502,806.00
投资活动产生的现金流量净额	-502,806.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金	1,736.95
现金流入小计	1,736.95
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金	735.25
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计	735.25
筹资活动产生的现金流量净额	1,001.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	347,231.08

公司法定代表人: 文德芳 主管会计工作负责人: 余继勇 会计机构负责人: 孙伟凤

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现金流量表(续)

编制单位: 上海棱光实业股份有限公司 2006 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币

编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-6	月 单位:元 币种:人民币
项目	合并数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-7,168,892.74
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧	2,665,654.92
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）	-272,355.82
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	-129,547.02
固定资产报废损失
财务费用	4,882,897.60
投资损失（减：收益）	89,636.32
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-478,598.21
经营性应收项目的减少(减：增加)	989,204.72
经营性应付项目的增加(减：减少)	271,035.61
其他
经营活动产生的现金流量净额	849,035.38
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	1,632,224.39
减：现金的期初余额	1,284,993.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	347,231.08

公司法定代表人: 文德芳 主管会计工作负责人: 余继勇 会计机构负责人: 孙伟凤

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资产减值准备明细表

编制单位: 上海棱光实业股份有限公司 2006 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增 加数	本期减少数	本期减少数		期末余额
			因资产价 值回升转 回数	其他原因 转出数	合计
坏账准备合计	354,172,762.64					354,172,762.64
其中：应收账款	257,783.60					257,783.60
其他应收款	353,914,979.04					353,914,979.04
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计	1,202,716.62					1,202,716.62
其中：库存商品
原材料	451,053.20					451,053.20
长期投资减值准备合计	100,000.00					100,000.00
其中：长期股权投资	100,000.00					100,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计	2,000,599.07	0			0	2,000,599.07
其中：房屋、建筑物	0	0			0	0
机器设备	1,876,970.59	0			0	1,876,970.59
运输设备	123,628.48					123,628.48
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备	64,772,189.04					64,772,189.04
委托贷款减值准备
资产减值合计	422,248,267.37					422,248,267.37

公司法定代表人: 文德芳 主管会计工作负责人: 余继勇 会计机构负责人: 孙伟凤

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按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益：

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	-0.42	-0.42	0.02	0.02
营业利润	无法表示	无法表示	-0.05	-0.05
净利润	无法表示	无法表示	-0.05	-0.05
扣除非经常性损益后的净利润	无法表示	无法表示	-0.05	-0.05

公司概况

本公司系于1992 年5 月19 日经上海市建委(1992)第434 号文批准，采用募集方式设立的股份有 限公司，公司股票于1993 年2 月9 日在上海证券交易所上市交易，公司是由全民所有制企业--上海 石英玻璃厂改制而成。公司经营范围：石英玻璃，电子仪表，半导体材料，工业气体,化工产品,机电 产品，汽车货运运输，日用百货，针纺织品，进出口业务(按批文)，汽车配件，出租汽车业务，跨省 市公路旅客运输(以上涉及许可证经营的凭许可证经营)。公司位于吴泾工业区龙吴路4900 号，共占 地面积15.23 万平方米。公司注册地址：上海市龙吴路4900 号，公司注册资本：15,138 万元，营业 执照注册号码：3100001000769，法定代表人：文德芳。

• (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

• 1、会计准则和会计制度：

• 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。

• 2、会计年度：

本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

• 3、记账本位币：

本公司的记账本位币为人民币。

• 4、编制基础、记账基础和计价原则：

本公司会计报表是假设本报告期后至二零零六年十二月三十一日止期间本公司仍然可以持续经营 的基础上编制。

以权责发生制为记账基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准 备。

• 5、外币业务核算方法：

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公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人 民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外 币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入 长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损益。

6、外币会计报表的折算方法：

所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除"未 分配利润"项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中 该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算 差额在"未分配利润"项目后单独列示。

• 7、现金及现金等价物的确定标准：

现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。

8、短期投资核算方法：

1)、 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括

实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。

B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。

C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投 资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受 让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短 期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成 本。

D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期 投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值 加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。

2)、 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应 收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面 价值的差额，确认为当期投资损益。

3)、 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。

4) 、短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投 资跌价准备。

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9、应收款项坏账损失核算方法

坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不能收回的；或因债 务人未履行偿债义务逾期三年且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。

坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为10％，

坏账核算采用备抵法，坏账准备按年末应收账款、其他应收款的10%提取。由于主要债务人财务状况 恶化等原因导致应收账款、其他应收款不能收回的可能上升，公司按应收其金额的100%提取坏账准 备。应收账款，其他应收款减去已计提的坏账准备后，以净额列示于资产负债表相应的项目内。 10、存货核算方法：

• 1) 、公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成本、低值易

• 耗品。

• 2)、 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价；存货期末

• 按成本与可变现净值孰低计价。

• 3) 、低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。

• 4)、 存货的盘点方法：按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与帐面数的差异按照公司相

• 关管理制度进行处理。

5)、 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准为：中期期末或年 度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回 的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 11、长期投资核算方法：

• 1)、 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：

A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费

用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。

B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。

C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。

2) 、公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用 权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%(含20%)以上，但不具有 重大影响，采用成本法核算。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法 核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认 投资损益。

3)、 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的 差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单 位所有者权益份额的差额计入"股权投资差额"。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同 没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年 的期限摊销。

4)、 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。

5) 、长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额 的差额计提。

• (12) 长期债权投资的核算方法

1)、 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以 下方法确定：

A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用) 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。

B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期 债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。

C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。

2)、 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。

长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初 始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。

3) 、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资 损益。

12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：

• (1) 固定资产计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。

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固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平 均法)提取折旧。

各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类 别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	10-35	5	3.425--12
机器设备	8-10	5	12--15
电子设备	10	5	12
运输设备	10	5	12
其他设备	5	5	24

1)、 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以 上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。

2)、 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务人以非现 金资产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上 应支付的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值 与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产 的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交 易》的相关规定进行处理。

(2) 减值准备的计提方法：

本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准 备。

13、在建工程核算方法：

在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固定资产专门借入款项，其发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合下列条件时，予以资本化。

• 1)、 资产支出已经发生；

2)、 借款费用已经发生；

3)、 为使资产达到预定可使用状态所必要的建造活动已经开始。在所购建的固定资产达到预计 可使用状态时，停止借款费用的资本化。在建工程达到预定可使用状态时，结转固定资产。

本公司期末对在建工程逐项进行检查，由于在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工

的，或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工 程可收回金额低于账面价值的差额确认。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

14、无形资产计价及摊销方法：

1)、 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而 接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现 金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应 支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付 的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际 成本。

2)、 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规 定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合 同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。

3)、 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回金额的差额 计提无形资产减值准备。

15、开办费、长期待摊费用摊销方法：

15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
类 别	摊销年限
开办费	一次计入开始经营当月的损益
长期待摊费用	在预计收益期限内平均摊销

16、借款费用的会计处理方法：

1)、 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费 用，直接计入当期财务费用。

2)、 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：

A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计 入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。

B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益， 在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到 预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。

C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； 为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 17、预计负债的确认原则：

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：

• 1)、该义务是企业承担的现时义务。

• 2)、该义务履行很可能导致经济利益流出企业。

• 3)、该义务金额能够可靠地计量。

18、收入确认原则：

1)、 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

2) 、提供劳务及他人使用本公司资产：提供劳务的，在劳务已提供，收讫价款或者取得收取 价款的凭据时，确认为营业收入实现；他人使用本公司资产的，在他人已使用本公司资产，取得收 取价款的凭据时，确认为营业收入实现。

上述收入的确认，应同时满足：

A、与交易相关的经济利益能够流入本公司；

B、收入的金额能够可靠地计量。

19、所得税的会计处理方法：

采用应付税款法。

20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：

按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益 性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上 权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应 将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公 司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份 额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数 额编制合并会计报表。

由于子公司规模较小并准备歇业，三项指标不符合合并条件，故未将其纳入合并报表范围。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

• (1) 会计政策变更

无

• (2) 会计估计变更

无

• (3) 会计差错更正

无

• (三)税项：

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1、 主要税种及税率

• (1) 流转税：增值税税率 17%。

营业税税率 3～5%。

(2) 所得税：税率为 33%。

(四)控股子公司及合营企业

单位:万元 币种:人民币

公司全称	注册地	法定代 表人	注册资本 (万元)	经营范围	投资额 (万元)	所占 比例	是否 合并	未合并原因
上海恒通电 气有限公司	上海市龙吴路 4900 号	周建平	1000	电表、仪器仪表、电 子原件、电子器材	1000	100%	否	拟歇业
上海棱光旅 行社	上海市长宁区 江苏北路88 号	杨良友	30	国内旅游、旅游商 品、工艺美术品、百 货照相器材、摄影	30	100%	否	三项指标不符 合合并条件
上海棱光酵 母制品有限 公司	上海市龙吴路 4900 号	孟关顺	521．5149	酵母浸膏、浸粉药 用、饲料用酵母	249	99%	否	拟歇业
上海棱光汽 车修理有限 公司	上海市龙吴路 4900 号	袁雅莉	30	汽车及摩托车修理、 保养	14	46.67%	否	三项指标不符 合合并条件

报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

(五)合并会计报表附注

1、 货币资金 单位:元

1、 货币资金					单位:元	单位:元
项目 现金： 人民币 银行存款： 人民币 美元 合计		期末数			期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
	/	/		/	/
	/	/	2,243.80	/	/	1,625.24
	/	/		/	/
	/	/	1,629,952.20	/	/	1,283,339.58
	3.54	8.0188	28.39	3.53	8.0702	28.49
	/	/	1,632,224.39	/	/	1,284,993.31

2、应收票据

(1) 应收票据分类

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
种类 银行承兑汇票 合计	期末数	期初数
	1,584,000.00	3,217,496.50
	1,584,000.00	3,217,496.50

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3、应收账款

(1) 应收账款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内	2,923,202.77	77.57	182,761.23	1,801,841.56	69.90	180,184.16
一至二年	189,350.84	5.66	18,935.08	224,531.50	8.71	22,453.15
二至三年	304,318.19	9.10	30,431.82	294,908.19	11.44	29,490.82
三年以上	256,554.71	7.67	25,655.47	256,554.71	9.95	25,655.47
合计	3,673,426.51	100.00	257,783.60	2,577,835.96	100.00	257,783.60

(2) 应收帐款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

(2) 应收帐款坏帐准备变动情况					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目		期初余额			期末余额
应收帐款坏帐准备		257,783.60			257,783.60
(3) 应收账款前五名欠款情况					单位:元 币种:人民币 期初数 金额 比例 981,671.54 38.08
		期末数			期初数
		金额	比例		金额	比例
前五名欠款单位合计及比例		1,373,342.62	41.61		981,671.54	38.08

• (4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

• 4、其他应收款

• (1) 其他应收款帐龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
一年以内	1,113,322.34	0.31	111,332.23	1,573,761.57	0.44	157,376.16
一至二年	376,785.25	0.11	37,678.53	283,046.00	0.08	28,304.60
3年以上	2,300,000.00	0.64	266,670.00	2,300,000.00	0.61	230,000.00
3年以上 特别计提	353,499,298.28	98.94	353,499,298.28	353,499,298.28	98.84	353,499,298.28
合计	357,289,405.87	100.00	353,914,979.04	357,656,105.85		353,914,979.04

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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
	期初余额	期末余额
他应收款坏帐准备	353,914,979.04	353,914,979.04

(3) 其他应收款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
前五名欠款单位 合计及比例	356,217,148.47	99.70	356,236,774.03	99.60

(4) 其他应收款主要单位

单位:元 币种:人民币

							单位:元 币种:人民币
单位名称	与本公 司关系	欠款金额	欠款时间	欠款原因	计提坏帐金额	计提坏 帐比例	计提坏帐原因
恒通集团股 份有限公司 及其相关子 公司	原公司 第一大 股东	288,959,626.28	3 年以上	占用资金	288,959,626.28	100.00	按《企业会计制度》。由于 主要债务人财务状况恶化等原因 导致应收账款、其他应收款不能 收回的可能上升，公司按应收其 金额的100%提取坏账准备。
上海永通房 地产公司		64,539,672.00	3 年以上	参建款	64,539,672.00	100.00	按《企业会计制度》。由于 主要债务人财务状况恶化等原因 导致应收账款、其他应收款不能 收回的可能上升，公司按应收其 金额的100%提取坏账准备。
上海建材集 团总公司	公司第 二大股 东	1,500,000.00	3 年以上	预付款	150,000.00	10.00	按《企业会计制度》
上海市房屋 土地管理局		800,000.00	3 年以上	预付款	80,000.00	10.00	按《企业会计制度》
上海棱光酵 母制品有限 公司	公司控 股子公 司	417,850.19	1 年以内	往来款	41,785.02	10.00	按《企业会计制度》
合计	/	356,217,148.47	/	/		/	/

• (5) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
单位名称	期末数		期初数
	欠款金额	计提坏帐金额	欠款金额	计提坏帐金额
上海建材集团总公司	1,500,000.00	150,000.00	1,500,000.00	150,000.00
合计	1,500,000.00	150,000.00	1,500,000.00	150,000.00

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5、预付帐款

(1) 预付帐款帐龄

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
一年以内	1,241,013.05	100.00	998,035.96	100.00
合计	1,241,013.05	100.00	998,035.96	100.00

• (2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 公司无预付持公司5%(含5%)以上表决权股东的股东单位的款项。

6、存货

(1) 存货分类 单位:元 币种:人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	2,308,987.17	451,053.20	1,857,933.97	2,022,697.72	451,053.20	1,571,644.52
在产品	387,560.60		387,560.60	531,153.62	0	531,153.62
产成品	2,159,705.47	751,663.42	1,408,042.05	1,823,803.69	751,663.42	1,072,140.27
合计	4,856,253.24	1,202,716.62	3,653,536.62	4,377,655.03	1,202,716.62	3,174,938.41

7、待摊费用

单位:元 币种:人民币

类别	期初数	本期增加数	本期摊销数	期末数	期末结存原因
财产保险费	64,418.68	683,844.49	395,709.17	352,554.00	未到受益期
养路费	43,910.00	66,015.50	81,795.00	28,130.50	未到受益期
合计	108,328.68	749,859.99	477,504.17	380,684.50	/

8、长期投资

• (1) 长期股权投资分类

单位:元 币种:人民币

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对子公司投资	1,074,120.00	-103,636.32		970,483.68
合计	1,074,120.00	-103,636.32		970,483.68
减：长期股权投资减值准备	100,000.00			100,000.00
长期股权投资净值合计	974,120.00	/	/	870,483.68

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(2) 其他股权投资

1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况

单位:元 币种:人民币

被投资单 位名称	与母公司 关系	占被投资公 司注册资本 比例(%)	投资期限	投资成本	追加投资额	期初余额	本期增减额	累计增减额	期末余额	核算 方法
上海恒通 电器有限 公司	对子公司 投资	100.00	1995-～2007-	10,000,000.0	0	0		-10,000,000.00	0	权益法
上海棱光 酵母制品 有限公司	对子公司 投资	99.00	1995-～2015-	1,743,000.0	0 747,000.00	523,657.97	-73,323.02	-2,039,665.05	450,334.95	权益法
上海棱光 旅行社	对子公司 投资	100.00	1996-～2006-	300,000.0	0	274,667.16	724.77	-24,608.07	275,391.93	权益法
上海棱光 汽车修理 有限公司	对合营企 业投资	46.67	1998-～	140,000.0	0	175,794.87	-31,038.07	4,756.80	144,756.80	权益法

2)其他股权投资

2)其他股权投资
被投资单位名称	占被投资公 司注册资本 比例(%)	投资期限	投资成本	期初余额	本期增 减额	期末余额	核算方 法
上海恒通传播有限公司	10.00	1995-～	100,000.00	100,000.00	0	100,000.00	成本法

3)股权投资减值准备

3)股权投资减值准备
被投资单位名称	减值准备
	期初数	期末数
上海恒通传播有限公司	100,000.00	100,000.00

9、固定资产 单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
一、原价合计：	53,040,137.23	109,148.01	21,316.67	53,127,968.57
其中：房屋及建筑物	12,637,446.00	0	0	12,637,446.00
机器设备	19,595,859.05	109,148.01	21,316.67	19,683,690.39
电子设备	0	0	0	0
运输设备	18,164,975.20	0	0	18,164,975.20
其他设备	2,603,790.00	0	0	2,603,790.00
土地	38,066.98	0	0	38,066.98
二、累计折旧合计：	28,627,293.56	2,665,654.92	9,286.46	31,283,662.02
其中：房屋及建筑物	6,165,860.80	235,688.55		6,401,549.35
机器设备	14,248,837.98	452,707.30	9,286.46	14,692,258.82
电子设备	0	0	0	0

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运输设备	6,737,218.99	1,903,608.18	0	8,640,827.17
其他设备	1,475,375.79	73,650.89	0	1,549,026.68
土地	0	0	0	0
三、固定资产净值合计	24,412,843.67	0	2,568,537.12	21,844,306.55
其中：房屋及建筑物	6,471,585.20	0	235,688.55	6,235,896.65
机器设备	5,347,021.07	0	355,589.50	4,991,431.57
电子设备	0	0	0	0
运输设备	11,427,756.21	0	1,903,608.18	9,524,148.03
其他设备	1,128,414.21	0	73,650.89	1,054,763.32
土地	38,066.98	0	0	38,066.98
四、减值准备合计	2,000,599.07	0	0	2,000,599.07
其中：房屋及建筑物	0	0	0	0
机器设备	1,876,970.59	0	0	1,876,970.59
电子设备	0	0	0	0
运输设备	123,628.48	0	0	123,628.48
其他设备	0	0	0	0
土地	0	0	0	0
五、固定资产净额合计	22,412,244.60	0	2,568,537.12	19,843,707.48
其中：房屋及建筑物	6,471,585.20	0	235,688.55	6,235,896.65
机器设备	3,470,050.48	0	355,589.50	3,114,460.98
电子设备	0	0	0	0
运输设备	11,304,127.73	0	1,903,608.18	9,400,519.55
其他设备	1,128,414.21	0	73,650.89	1,054,763.32
土地	38,066.98	0	0	38,066.98

1)、期末固定资产查封、抵押情况：

公司以其所拥有的85 辆桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款1,334 万元， 以位于上海市龙吴路4900 号的房屋及建筑物向中国工商银行外滩支行取得借款5,500 万元；上述 固定资产中包括1999 年7 月2 日因涉及已决诉讼被上海第一中级人民法院查封的机器设备 17,900,000.00 元；2001 年5 月15 日被北京市高级人民法院查封的位于上海市龙吴路4900 号的土 地、房屋及建筑物。

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10、在建工程 单位:元 币种:人民币

项目		期末数			期初数
	帐面余额	减值准备	帐面净额	帐面余额	减值准备	帐面净额
在建工程	68,033,139.52	64,772,189.04	3,260,950.48	67,381,618.27	64,772,189.04	2,609,429.23

(1) 在建工程项目变动情况

单位:元 币种:人民币

项目名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
多晶项目	66,747,174.98			66,747,174.98
其他项目	634,443.29	760,669.26	109,148.01	1,285,964.54
合计	67,381,618.27			68,033,139.52

(2) 在建工程减值准备

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	期末数
多晶项目	64,744,759.73	64,744,759.73
其他项目	27,429.31	27,429.31
合计	64,772,189.04	64,772,189.04

11、其他长期资产

单位:元 币种:人民币

11、其他长期资产		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
长期债权投资*1	30,000.00	30,000.00
固定资产*2	205,318.94	205,318.94
合计	235,318.94	235,318.94

• *1：长期债券投资30,000.00 元，系承担担保连带责任于1999 年而被法院查封于2002 年全部到

• 期的电力债券。

• *2： 固定资产系1999 年2 月9 日被上海市浦东新区人民法院(1998)执字第757 号民事裁定书查

• 封的7 辆汽车。

12、短期借款

(1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币

(1) 短期借款分类：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
抵押借款	68,340,000.00	68,340,000.00
担保借款	74,201,454.08	74,201,454.08
信用借款	30,792,950.00	30,792,950.00
合计	173,334,404.08	173,334,404.08

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(2) 逾期借款情况：

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
贷款单位	贷款金额
合计	173,334,404.08

• 1、上述借款期末数全部属于已到期未偿还的借款。

2、公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款1,334 万元； 以其所拥有的龙吴路4900 号房产作为抵押物向中国工商银行上海市外滩支行取得借款5,500 万元， 有关权属及其证书为沪房闵字第17973 号、第17974 号、17975 号。

13、应付帐款：

应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币

账龄	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
合计	5,404,857.67	100.00	5,042,390.61	100.00

公司无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

14、预收帐款：

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
合计	328,780.83	100.00	244,182.04	100.00

公司无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

15、应付股利：

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数	未支付原因
法人股红利	20,760.00	20,760.00	应付未付
合计	20,760.00	20,760.00	/

16、应交税金：

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数	计缴标准
增值税	70,985.68	197,762.47	17%
营业税	58,646.92	114,150.14	3%-5%

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所得税	1,980,000.00	1,980,000.00	33%
城建税	9,074.29	21,833.89	应交流转税的7%
房产税、土地使用税	2,990,179.36	2,780,150.64
合计	5,108,886.25	5,093,897.14	/

17、其他应交款：

单位:元 币种:人民币

17、其他应交款：			单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数	费率说明
教育费附加	3,888.98	9,357.37	应交流转税的3%
河道管理费	1,296.33	3,119.12	应交流转税的1%
合计	5,185.31	12,476.49	/

18、其他应付款：

18、其他应付款：
	期末数	期初数
余额	112,126,980.26	106,996,947.22

欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
股东名称	期末数	期初数
上海建材集团总公司	4,465,000.00	2,565,000.00
合计	4,465,000.00	2,565,000.00

• 1、应支付各银行金融机构借款利息61，753，384.01 元；

• 2、预收出租车辆营运款5，947，567.49 元；

• 3、应付上海永久股份有限公司代为归还的银行借款30,465,900.00；

• 4、应付上海民丰实业股份公司代为归还的银行借款4,088,061.67。

19、预计负债

单位:元 币种:人民币

项目	期末数	期初数	备注说明
对外提供担保	239,088,453.81	239,088,453.81
合计	239,088,453.81	239,088,453.81	/

截止2006 年6 月30 日公司为其他单位提供的借款担保本金合计38,493.67 万元，其中涉及诉讼 且已经被法院判决承担保证责任的金额38,356.67 万元，截止2006 年6 月30 日公司预计负债余额为 239,088,453.81 元。

20、股本

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股份变动情况表

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份	25,140,864.00	16.61						25,140,864.00	16.61
其中：
国家持有股份	25,140,864.00	16.61						25,140,864.00	16.61
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份	68,476,186.00	45.24						68,476,186.00	45.24
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计	93,617,050.00	61.85						93,617,050.00	61.85
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	57,760,548.00	38.15						57,760,548.00	38.15
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计	57,760,548.00	38.15						57,760,548.00	38.15
三、股份总数	151,377,598.00	100.00						151,377,598.00	100.00

21、资本公积：

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	21,395,561.39			21,395,561.39
接受捐赠非现金资 产准备	27,003.34			27,003.34
其他资本公积	35,689,529.21			35,689,529.21
合计	57,112,093.94			57,112,093.94

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

22、盈余公积：

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	9,073,709.93			9,073,709.93
法定公益金	3,155,785.45			3,155,785.45
任意盈余公积	4,782,412.37			4,782,412.37
合计	17,011,907.75			17,011,907.75

23、未分配利润：

单位:元 币种:人民币

23、未分配利润：	单位:元 币种:人民币
项目	期末数
净利润	-7,168,892.74
加：年初未分配利润	-778,945,049.18
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润	-786,113,941.92

24、主营业务收入及主营业务成本

(1) 分行业主营业务

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
行业名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
化工产品制造业	11,464,890.30	9,670,945.75	12,724,108.34	10,268,295.36
出租汽车营运业	5,135,115.28	4,237,831.34	5,322,709.82	4,017,579.81
其中：关联交易	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	16,600,005.58	13,908,777.09	18,046,818.16	14,285,875.17

• (2) 分产品主营业务

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
产品名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
三氯氢硅产品	6,733,953.87	6,051,417.91	7,846,571.76	6,698,099.37
石英玻璃制品	4,358,581.03	3,102,685.62	4,381,575.47	3,017,246.32
工业气体产品	372,355.40	516,842.22	495,961.11	552,949.67
出租汽车营运	5,135,115.28	4,237,831.34	5,322,709.82	4,017,579.81
其中：关联交易	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	16,600,005.58	13,908,777.09	18,046,818.16	14,285,875.17

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

(3) 分地区主营业务

(3) 分地区主营业务
			单位:元 币种:人民币
地区名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
上海地区	16,600,005.58	13,908,777.09	18,046,818.16	14,285,875.17
合计	16,600,005.58	13,908,777.09	18,046,818.16	14,285,875.17

25、主营业务税金及附加：

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税	227,661.12	217,347.84	3%-5%
城建税	71,874.55	81,510.41	应交流转税的7%
教育费附加	30,602.72	28,729.24	应交流转税的1%
合计	330,138.39	327,587.49	/

26、其他业务利润：

单位:元 币种:人民币

项目		本期数			上年同期数
	收入	成本	利润	收入	成本	利润
原材料	8,555,911.58	8,215,620.64	340,290.94	8,258,742.44	7,277,237.73	981,504.71
运费	4,837.61	17,462.37	-12,624.76	4,616.53	9,949.06	-5,332.53
租赁	1,498,374.42	117,475.36	1,380,899.06	1,408,099.98	141,695.38	1,266,404.60
合计	10,059,123.61	8,350,558.37	1,708,565.24	9,671,458.95	7,428,882.17	2,242,576.78

27、财务费用

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
利息支出	4,879,872.40	5,644,348.28
减：利息收入	1,736.95	3,380.66
汇兑损失
减：汇兑收益	1,149.91	68.48
其他	2,650.20	4,343.90
合计	4,879,635.74	5,645,243.04

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

28、投资收益

单位:元 币种:人民币

28、投资收益		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
其中：按权益法确认收益	-89,636.32	31,734.24
合计	-89,636.32	31,734.24

29、补贴收入：

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数	收入来源
出租车行业补贴	122,238.30		上海市财政局专项资金户
合计	122,238.30	0	/

30、营业外收入：

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
补偿费收入	105,964.70
固定资产报废收益	7,506.56
合计	113,471.26	0

31、营业外支出：

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
项目	本期数	上年同期数
公司监测罚款	25,000.00
补偿费收入成本支出	105,908.00
固定资产报废损失	12,030.21	9,938.99
合计	142,938.28	9,938.99

32、收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
项目	金额
其他业务利润中的销售材料收入	8,555,911.58
其他业务利润中的租赁收入	1,498,374.42
其他应付款中建材局总公司暂划款	1,900,000.00
保险公司退保、赔偿、归还备用金等等	2,856,940.27
合计	14,811,226.27

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

33、支付的其他与经营活动有关的现金

33、支付的其他与经营活动有关的现金
	单位:元 币种:人民币
项目	金额
其他业务利润中的销售材料支出	5,017,666.44
修理费用	387,934.33
保险费用	233,953.66
养路费	670,000.00
退休工人补助等等费用	827,000.00
合计	7,136,554.43

34、收到的其他与筹资活动有关的现金

34、收到的其他与筹资活动有关的现金
	单位:元 币种:人民币
项目	金额
银行利息等收入	1,736.95
合计	1,736.95

35、支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
项目	金额
银行手续费等费用	735.25
合计	735.25

(六)关联方及关联交易

1、存在控制关系关联方的基本情况

关联方名称	注册地址	主营业务	与本公司关系	经济性质	法人 代表
四川嘉信贸 易有限公司	成都苏坡乡东坡 村四组金沙村七 组	金属材料(不含稀贵金属)、化工原料(不含危险品)、五金 矿产、针纺织品、日用百货、建筑材料、家用电器、皮革 制品、机电产品(不含汽车)、农副产品(不含粮、棉、油、 蚕茧)	控股股东	有限责任 公司	张斌
上海棱光酵 母制品有限 公司	闵行区龙吴路 4900 号	酵母浸膏、酵母浸粉，药用酵母，饲料酵母等酵母系列产 品	控股子公司	股份公司	孟关顺
上海恒通电 气有限公司	闵行区龙吴路 4900号	电度表、电器仪器、电子元件、电子器材、电器机械和器 材的制造、批发和零售	全资子公司	有限责任 公司	周建平
上海棱光旅 行社	上海市长宁区江 苏北路88	国内旅游、摄影，旅游商品，工艺美术品，百货，照相器 材	全资子公司	有限责任 公司	杨良友
上海棱光汽 车修理有限 公司	闵行区龙吴路 4900 号	汽车及摩托车修理，保养	控股子公司	股份公司	袁雅莉

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况

单位:万元 币种:人民币

关联方名称	注册资本期初数	注册资本增减	注册资本期末数
四川嘉信贸易有限公司	20,000.00		20,000.00
上海棱光酵母制品有限公司	251.5149		251.5149
上海恒通电气有限公司	1,000.00		1,000.00
上海棱光旅行社	30.00		30.00
上海棱光汽车修理有限公司	30.00		30.00

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况

单位:万元 币种:人民币

					单位:万元	币种:人民币
关联方名称	关联方所持 股份期初数	关联方所持股 份比例期初数 （％）	关联方 所持股 份增减	关联方所持 股份增减比 例（％）	关联方所持 股份期末数	关联方所持 股份比例期 末数（％）
四川嘉信贸易 有限公司	4,400.00	29.07			4,400.00	29.07
上海棱光酵母 制品有限公司	249.00	99.00			249.00	99.00
上海恒通电气 有限公司	1,000.00	100.00			1,000.00	100.00
上海棱光旅行 社	30.00	100.00			30.00	100.00
上海棱光汽车 修理有限公司	14.00	46.67			14.00	46.67

4、不存在控制关系关联方的基本情况

4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称	关联方与本公司关系
上海恒通传播有限公司	参股股东

5、本报告期公司无关联交易事项

6、关联方应收应付款项

单位:元 币种:人民币

应收应付款项名称	关联方	期初金额	期末金额
其他应收款	上海棱光酵母制品有限公司	437,475.75	417,850.19
其他应收款	上海棱光汽车修理有限公司	400,000.00	383,320.00

(七)或有事项：

1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:

截止2006 年6 月30 日公司为其他单位提供的借款担保本金合计38,493.67 万元，其中涉及诉讼 且已经被法院判决承担保证责任的金额38,356.67 万元,截止2006 年6 月30 日公司预计负债余额为

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年中期报告

239,088,453.81 元。

(九)承诺事项：

2002 年8 月，公司第一大股东－四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：在棱光公司向恒通集团 追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即3.9 亿元时，我公司将与债权人再次协商，在合理的范围 内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入相应优质资产。

• (十)资产负债表日后事项：

2006 年6 月29 日，上海建材集团总公司与棱光公司第一大股东签订了《股份转让协议》，但是 股票交割尚未完成。

• (十一)其他重要事项：

详见重要事项第十四项。

八、备查文件目录

• 1、载有公司法定代表人、会计主管人员签名并盖章的会计报表

• 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长： 文德芳

上海棱光实业股份有限公司 2006 年8 月29 日

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