Arcplus Group Plc — Interim / Quarterly Report 2003

Oct 27, 2003

上海棱光实业股份有限公司 2003 年第3 季度报告

§1 重要提示

1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司董事李作民因公未能出席董事会，授权董事吴永强出席 并表决；独立董事陈绍昌因公未能出席董事会，授权董事姚有成 出席并表决；独立董事常清因公未能出席董事会。

1.3 公司负责人张斌先生、主管会计工作负责人余继勇先生及会 计机构负责人孙伟凤女士郑重声明：保证季度报告中财务报告的 真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 公司基本信息

股票简称	ST棱光	变更前简称	变更前简称	棱光实业
股票代码			600629
	董事会秘书		证券事务代表
姓名	李恒广		陆俊宏
联系地址	上海市龙吴路4900号		上海市龙吴路4900号
电话	021-64348289		021-64348289
传真	021-64345664		021-64345664
电子邮箱	lgzqb@online.sh.cn		lgzqb@online.sh.cn

— 1 —

2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标 （单位：元）

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减（％）
总资产	126,147,501.76	139,132,070.40	-9.33
股东权益（不含少数 股东权益）	-410,406,903.79	-395,223,889.42	负增长3.84
每股净资产	-2.71	-2.61	负增长3.83
调整后的每股净资产	-3.21	-3.11	负增长3.21
	报告期	年初至报告期 期末	本报告期比上年同期 增减（％）
经营活动产生的现金 流量净额	-470,837.89	-1,627,894.54	-118.23
每股收益	-0.03	-0.10	负下降25
净资产收益率	无法计算	无法计算	无法比较
扣除非经常性损益后 的净资产收益率	无法计算	无法计算	无法比较

单位：元

	单位：元
非经常性损益项目	金额
冲回减值准备等	234,337.55
固定资产报废损失等	-101,641.22
合计	132,696.33

— 2 —

2.2.2 利润表 单位：元

项 目	行次	2003年07-09月	2002年07-09月	2003年01-09月	2002年01-09月
一、主营业务收入	1	4,895,377.54	4,550,842.91	17,226,896.80	18,636,943.69
减:主营业务成本	2	4,678,976.91	4,096,055.52	15,757,930.12	15,239,868.03
主营业务税金及附加	3	115,411.14	118,013.32	393,045.96	395,097.73
二、主营业务利润(亏损以“-”号填 列)	4	100,989.49	336,774.07	1,075,920.72	3,001,977.93
加: 其他业务利润(亏损以“-” 号填列)	5	437,651.62	332,355.11	1,108,526.02	1,000,525.54
减：营业费用	6
管理费用	8	1,670,128.20	2,517,088.03	6,925,945.47	-1,527,163.63
财务费用	9	3,333,506.86	3,913,927.53	10,565,078.98	9,581,972.75
三、营业利润(亏损以“-”号填列)	10	-4,464,993.95	-5,761,886.38	-15,306,577.71	-4,052,305.65
加: 投资收益(损失以“-”号填 列)	11	24,074.86	-14,618.50	-9,132.99	-82,749.79
补贴收入	12
营业外收入	13	33,016.18	79,179.76	234,337.55	171,692.01
减: 营业外支出	14	83,308.26	95,094.00	101,641.22	114,180.40
四、利润总额(亏损总额以“-”号填 列)	15	-4,491,211.17	-5,792,419.12	-15,183,014.37	-4,077,543.83
减: 所得税	16
少数股东损益(合并报表填 列)	17
加: 未确认的投资损失（合并报 表填列）	18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)	20	-4,491,211.17	-5,792,419.12	-15,183,014.37	-4,077,543.83

2.3 26682 报告期末股东总人数为 人。

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

— 3 —

公司属综合行业，主要从事三氯氢硅、石英玻璃制品的生产、销售及出租汽 车营运业务。

公司今年以来对原第一大股东——恒通集团股份有限公司（现主要债务人） 及其子公司占用公司巨额资金的追索工作未能取得实质性进展，加上为恒通集团 股份有限公司及其子公司提供巨额担保而引发的诉讼案件多、公司自身的债务和 利息负担，造成生产经营资金严重短缺，使公司经营活动已处于一种封闭运作状 况。公司面对重重困难，采取积极的措施，以收定支，降低产品成本，努力开拓 产品销售市场。但是由于公司三氯氢硅等产品市场价格的大幅下降,导致公司主营 业务收入及主营业务利润比上年同期都有所下降。公司2003 年7-9 月份主营业务 收入为489.54 万元、比去年同期上升7.57%，第三季度主营业务收入累计为 1722.69 万元，比上年同期下降7.57%；2003 年7-9 月份主营业务利润为10.10 万元、比去年同期下降70.01%，第三季度累计主营业务利润为107.59 万元、比 上年同期下降64.16%； 2003 年7-9 月份净利润为-449.12 万元、比去年同期负 下降22.46%；第三季度累计净利润-1518.30 万元，比上年同期负增长272.36%。

3.1.1 10% 占主营收入或主营业务利润总额 以上的主营行业或产品情况

√适用 □不适用 单位：万元

√适用 □不适用			单位：万元
分行业或分产品	主营业务收入 （7-9月份）	主营业务成本和税金及 附加（7-9月份）	毛利率(%)
三氯氢硅	163.74	157.02	4.10
石英制品	115.22	147.23	-27.78
出租汽车	187.67	144.45	23.03
其中：关联交易	0.00	0.00	0.00

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

□适用 √不适用

3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、 补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动 及原因的说明）

√适用 □不适用

— 4 —

1 、变动情况： 主营业务利润在利润总额中所占比例： 报告期： -2.25% ；前一报告期： -9.12% 75.33% 负下降 。 其他业务利润在利润总额中所占比例： 报告期： -9.74% ； 前一报告期： -6.27% 55.34% 负增长 。 期间费用在利润总额中所占比例： 报告期： 111.41% ；前一报告期： 116.79% 4.61% 下降 。 -0.54% 0.31% 投资收益在利润总额中所占比例： 报告期： ； 前一报告期： 下降 274.19% 。 1.12% -1.71% 营业外收支净额在利润总额中所占比例：报告期： ； 前一报告期： 165.50% 上升 。 2 、变动原因： 1 75.33% （ ）主营业务利润在利润总额中所占比例本报告期比前一报告期负下降 。 是由于由于公司三氯氢硅等产品市场价格的大幅下降所致。 2 55.34% （ ）其他业务利润在利润总额中所占比例本报告期比前一报告期负增长 。 是由于本报告期的利润总额的亏损数比前一报告期增大所致。 （ 3 ）投资收益在利润总额中所占比例本报告期比前一报告期下降 274.19% 。是由 于本报告期投资单位棱光酵母制品公司在第三季度扭亏为盈所致。 4 （ ）营业外收支净额在利润总额中所占比例本报告期比前一报告期上升 165.50% 。是由于本报告期内固定资产报废额的增加所致。

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用

3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原 因说明

√适用 □不适用

• 1 4.10% 72.26% 、三氯氢硅产品本报告期的毛利率为 ，比前一报告期下降 。

• 主要是因为三氯氢硅产品市场价格的大幅度下降所致。

• 2 -27.78% 187.28% 、石英制品本报告期的毛利率为 ，比前一报告期下降 。主

• 要是因为石英制品的工艺设备陈旧、产品销路趋窄，再加上本报告期内进行了停 产大修导致石英制品的成本上升及收入下降所致。

3 23.03% 、出租汽车客运业务本报告期的毛利率为 ，比前一报告期上升 51.41% 。主要是因为前一报告期由于受“非典”疫情的影响使营运收入大幅下降， 而本报告期出租营运的业务逐步恢复正常所致。

— 5 —

3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

本报告期，公司未发生重大事项。公司目前对外担保总额 38927.1235 万元， 应收恒通集团股份有限公司及其子公司欠款总额为 29295.96 万元。公司涉及的诉 2003 2003 讼事项的进展情况均已在 年七月二十九日公布的 年半年度报告中披露。

公司涉及的对外担保中，有 38790.1235 万元是为原第一大股东恒通集团股份 有限公司及其关联企业提供的担保，并且已被起诉进入执行阶段。上述事项已严 重影响了公司的生产经营。

为此，公司正在积极努力争取各方的支持和配合，力争实现债务重组。继续 追索恒通集团股份有限公司及其子公司欠款。

• 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

□适用 √不适用

• 3.4 2002 董事会和监事会对 年度财务报告被会计师事务所出具非标准无保留意

• 见的审计报告所涉及事项出具的相关说明

√适用 □不适用

一、董事会对涉及事项的说明

( 一 ) “贵公司 2002 年度净利润为 2,781,632.10 元，主要是因收回上海和合流通 发展公司应收款项 18,000,000.00 元，上海恒通经济发展 ( 集团 ) 有限公司应收款项 5,439,672.00 元及上海永通房地产有限公司应收款项 4,460,328.00 元，冲回已计提坏 账准备金 22,320,000.00 元，相应冲减管理费用以及有关银行免息相应减少财务费 用等所致。”公司仍采取积极措施，继续向恒通集团股份有限公司等主要债务人追 索应收款，但至今未取得实质性的进展。

( 二 ) “公司 2002 年 1 － 12 月主营业务仍正常运行 , 主营业务利润有 3,587,990.79 元，但具有获利能力的资产极少 , 且公司 2002 年 12 月 31 日的净资 产为 -395,223,889.42 元，未分配利润为 -613,083,275.20 元，如果公司不良资产和债 务方面不能得到有效重组，公司将丧失持续经营能力。”公司努力保证主营业务的 稳定和创利，同时采取积极的措施，扩大有效资产的比重。但要使公司真正走出 困境，关键在于具体落实公司的债务重组和资产重组，实现产品结构的调整，最 终增强公司持续经营的能力。

— 6 —

( 三 ) “截止 2002 年 12 月 31 日，贵公司应收恒通集团股份有限公司及其子公 司的款项合计 293,399,626.28 元，已经按应收款项的 80% 提取坏账准备。截止审计 报告日，我们向上述债务人发出了询证函，要求确认其欠款，上述债务人回函认 为有关余额需核实。”公司一直在与恒通集团联系，督促恒通集团确认并偿还上述 债务，但目前尚未得到其确认。

二、监事会对涉及事项的说明

• ( 一 ) 关于向恒通集团股份有限公司等主要债务人追索应收款的问题，公司董

• 事会多次形成决议，公司监事会也曾再三敦促董事会、经理层落实决议。公司经 理层虽然为此作出很多努力，也有所进展，但至今仍未获得解决。

( 二 ) 棱光公司持续经营能力取决于公司债务重组和资产重组能否实现，公司 监事会对此始终十分关注，多次提出我们的看法和建议，并几次以书面函告董事 会及大股东，希望尽快提出切实可行的方案及办法。然而，目前看来由于各方面 的条件，公司在此项工作中的努力还未显现出效果。

• ( 三 ) 恒通集团股份有限公司对棱光公司的欠款一直是确认无异议的，但自

• 2000年起该集团忽然不愿在询征函上盖章确认，以后又提出“有关余额，需核实”， 棱光公司董事会和经理层为此做了许多工作，但至今没有得到他们的确认文件。

• 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比

• 发生大幅度变动的警示及原因说明

• √适用 □不适用

公司债务重组工作未取得实质性进展；对恒通集团股份有限公司等主要债务 人巨额欠款追索又未取得实效，预计公司下一报告期仍将出现亏损。

• 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

• □适用 √不适用

上海棱光实业股份有限公司

董事长：张 斌

OO 二 三年十月二十八日

— 7 —

资 产 负 债 表

会 股 地 年 01 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司	2003	年09 月30 日	金 额 单 位： 元
资 产	行次	期末数	期初数
流动资产:
货币资金	1	845,532.02	13,994,647.79
短期投资	2
应收票据	3	507,743.92	625,000.00
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6	3,995,823.88	3,849,633.75
其他应收款	7	78,714,048.78	77,152,057.48
预付货款	8	168,986.19	219,975.92
应收补贴款	9
存 货	10	5,725,497.41	5,440,144.09
待摊费用	11	184,140.00	51,476.00
一年内到期的长期债券投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	30	90,141,772.20	101,332,935.03
长期投资:
长期股权投资	31	1,115,117.10	1,176,250.09
长期债权投资	32
长期投资合计	33	1,115,117.10	1,176,250.09
其中:合并价差(贷差以“-”表示 合并报表填列)	34
	35
固定资产:
固定资产原价	39	45,396,267.08	42,550,661.65
减:累计折旧	40	24,911,637.95	24,054,022.90
固定资产净值	41	20,484,629.13	18,496,638.75
固定资产减值准备	42	3,139,509.03	3,268,251.14
固定资产净额	43	17,345,120.10	15,228,387.61
工程物资	44
在建工程	45	16,935,184.82	20,784,190.13
固定资产清理	46
固定资产合计	50	34,280,304.92	36,012,577.74
无形资产及其他资产
无形资产	51
长期待摊费用	52
其他长期资产	53	610,307.54	610,307.54
无形资产及递延资产合计	54	610,307.54	610,307.54
递延税项:
递延税项借项	55
资产总计	60	126,147,501.76	139,132,070.40

— 8 —

资 产 负 债 表（续）

01 会 股 地 年 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年09月30日 金 额 单 位： 元

负债和股东权益	行次	期末数	期初数
流动负债:
短期借款	61	205,617,308.08	218,762,308.08
应付票据	62
应付帐款	63	5,116,026.68	4,325,022.72
预收货款	64	325,646.92	334,623.65
应付工资	65
应付福利费	66	1,045,158.84	600,374.46
应付股利	67	20,760.00	20,760.00
应交税金	68	3,842,476.41	3,798,246.74
其他应交款	69	6,095.48	10,535.32
其他应付款	70	53,212,372.25	39,135,527.96
预提费用	71
预计负债	72	201,138,953.81	201,138,953.81
一年内到期的长期负债	73
其他流动负债	74
流动负债合计	80	470,324,798.47	468,126,352.74
长期负债:
长期借款	81	66,229,607.08	66,229,607.08
应付债券	82
长期应付款	83
专项应付款	84
其他长期负债	86
长期负债合计	87	66,229,607.08	66,229,607.08
递延税项:	88
递延税项贷项	89
负债合计	90	536,554,405.55	534,355,959.82
少数股东权益(合并报表填列)	91
股东权益:
股本	92	151,377,598.00	151,377,598.00
资本公积	93	49,469,880.03	49,469,880.03
盈余公积	94	17,011,907.75	17,011,907.75
其中:法定公益金	95	3,155,785.45	3,155,785.45
减:未确认的投资损失(合并报表填列)	97
未分配利润	97	-628,266,289.57	-613,083,275.20
外币报表折算差额(合并报表填列)	98
股东权益合计	99	-410,406,903.79	-395,223,889.42
负债和股东权益合计	100	126,147,501.76	139,132,070.40

企业法定代表人：张斌 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

— 9 —

利润及利润分配表

会 股 地 年 02 表

编制单位 : 上海棱光实业股份有限公司 2003 年 07-09 月 金 额 单 位： 元

编制单位:上海棱光实业股份有限公司2003	年07-	09 月 金 额	单 位： 元
项 目	行次	2003 年07-09 月	2003 年01-09 月
一、主营业务收入	1	4,895,377.54	17,226,896.80
减:主营业务成本	2	4,678,976.91	15,757,930.12
主营业务税金及附加	3	115,411.14	393,045.96
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)	4	100,989.49	1,075,920.72
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)	5	437,651.62	1,108,526.02
减：营业费用	6
管理费用	8	1,670,128.20	6,925,945.47
财务费用	9	3,333,506.86	10,565,078.98
三、营业利润(亏损以“-”号填列)	10	-4,464,993.95	-15,306,577.71
加:投资收益(损失以“-”号填列)	11	24,074.86	-9,132.99
补贴收入	12
营业外收入	13	33,016.18	234,337.55
减:营业外支出	14	83,308.26	101,641.22
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)	15	-4,491,211.17	-15,183,014.37
减:所得税	16
少数股东损益(合并报表填列)	17
加:未确认的投资损失（合并报表填列）	18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)	20	-4,491,211.17	-15,183,014.37
加：年初未分配利润	21
其他收入	22
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列)	25	-4,491,211.17	-15,183,014.37
减:提取法定盈余公积	26
提取法定公益金	27
提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列，子公司为外商投资企业的项目)	28
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)	35	-4,491,211.17	-15,183,014.37
减:应付优先股股利	36
提取任意盈余公积	37
应付普通股股利	38
转作股本的普通股股利	39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	40	-4,491,211.17	-15,183,014.37

企业法定代表人：张斌 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

— 10 —

现 金 流 量 表

会 股 03 表

现 金 流 量 表 会 股 03表	现 金 流 量 表 会 股 03表	现 金 流 量 表 会 股 03表	现 金 流 量 表 会 股 03表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司2003 年7-09 月 金 额 单 位： 元
项 目	行次	2003 年7-09 月	2003 年1-09 月
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	5,258,154.59	17,715,511.96
收到的税费返还	2
收到的其他与经营活动有关的现金	3	2,168,244.16	6,830,283.28
经营活动现金流入小计	5	7,426,398.75	24,545,795.24
购买商品、接收劳务支付的现金	6	1,122,194.64	5,413,360.90
支付给职工以及为职工支付的现金	7	2,548,076.67	8,663,175.54
支付的各项税费	8	356,774.43	1,557,098.07
支付的其他与经营活动有关的现金	9	3,870,190.90	10,540,055.27
经营活动现金流出小计	10	7,897,236.64	26,173,689.78
经营活动产生的现金流量净额	11	-470,837.89	-1,627,894.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	12
取得投资收益所收到的现金	13		14,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额	14		273,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金	15
投资活动现金流入小计	16		287,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金	18	1,681,212.98	1,778,442.70
投资所支付的现金	19
支付的其他与投资活动有关的现金	20
投资活动现金流出小计	22	1,681,212.98	1,778,442.70
投资活动产生的现金流量净额	25	-1,681,212.98	-1,491,442.70
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金	26
其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金	27
借款所收到的现金	28	3,810,000.00	3,810,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	29	1,447.08	5,438.50
筹资活动现金流人 小计	30	3,811,447.08	3,815,438.50
偿还债务所支付的现金	31	3,870,000.00	13,770,000.00
分配股利，利润或偿付利息所支付的现金	32
其中：支付少数股东的股利	33
支付的其他与筹资活动有关的现金	34	74,873.01	75,217.03
其中：子公司依法减值支付给少 数股东的现金	35
筹资活动现金流出小计	36	3,944,873.01	13,845,217.03
筹资活动产生的现金流量净额	40	-133,425.93	-10,029,778.53
四、汇率变动对现金的影响额	41
五、现金及现金等价物净增加额	42	-2,285,476.80	-13,149,115.77
企业法定代表人：张斌 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

— 11 —

现 金 流 量 表 ( 续）

会 股 03 表

编制单位 : 上海棱光实业股份有限公司 2003 年 1-09 月 金 额 单 位： 元

项 目	行次	2003 年7-09 月	2003 年1-09 月
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润(亏损以”-“号填列)	43	-4,491,211.17	-15,183,014.37
加:少数股东损益(亏损一"-"号填列)	44
减：未确认的投资损失	45
加：计提的资产减值准备	46	-36,228.98	-131,954.91
固定资产折旧	47	920,971.53	2,874,044.67
无形资产摊销	48
长期待摊费用摊销	49
待摊费用的减少（减：增加）	50	81,360.00	-132,664.00
预提费用的增加（减：减少）	51
处置固定资产,无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益）	52	-50,292.08	135,446.33
固定资产报废损失	53
财务费用	54	3,333,477.84	10,565,078.98
投资损失（减：收益）	55	-24,074.86	9,132.99
递延税款贷项（减：借项）	56
存货的减少（减：增加）	57	-725,463.85	-285,353.32
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	-1,707,798.60	-1,624,894.54
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	2,228,393.28	2,146,283.63
其 他	60
经营活动产生的现金流量净额	61	-470,837.89	-1,627,894.54
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	66
一年内到期的可转换公司债券	67
融资租赁固定资产	68
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	69	845,532.02	845,532.02
减：货币资金的期初余额	70	3,131,008.82	13,994,647.79
现金等价物的期末余额	71
减：现金等价物的期初余额	72
现金及现金等价物净增加额	73	-2,285,476.80	-13,149,115.77

企业法定代表人：张斌 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

— 12 —