Arcplus Group Plc — Interim / Quarterly Report 2003

Jul 28, 2003

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上海棱光实业股份有限公司 2003 年半年度报告

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二ＯＯ三年七月二十九日

目 录

2 重要提示 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

3 第一节 公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 4 第二节 股本变动及主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 第三节 董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 6 第四节 管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 9 第五节 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 11 第六节 财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 38 第七节 备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

1

重 要 提 示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。

公司半年度财务报告未经审计。

公司董事张斐光、文德芳及姚有成因公未能出席董事会，分 别授权董事张斌、杨关富出席并表决。

公司独立董事常清因公未能出席董事会。

公司负责人张斌先生、主管会计工作负责人余继勇先生及 会计机构负责人孙伟凤女士郑重声明：保证半年度报告中财务 报告的真实、完整。

上海棱光实业股份有限公司董事会

2

第一节 公司基本情况

一、公司基本情况简介

• ( 一 ) 公司的法定中文名称：上海棱光实业股份有限公司

公司的法定英文名称： SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD.

LICO 英文缩写：

• ( 二 ) 公司股票上市交易所：上海证券交易所

股票简称： ST 棱光 股票代码： 600629

• ( 三 ) 公司注册地址：上海市龙吴路 4900 号 邮编： 200241

公司办公地址：上海市龙吴路 4900 号 邮编； 200241

电子信箱： Lgzqb@online.sh.cn

• ( 四 ) 公司法定代表人：张斌

• ( 五 ) 公司董事会秘书：李恒广 证券事务代表：陆俊宏

• 联系地址：上海市龙吴路 4900 号

• 电 话： (021)64342772 转 64348289

• 传 真： (021)64345664 电子信箱： Lgzqb@online.sh.cn

• ( 六 ) 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》

刊登公司信息的中国证监会指定国际互联网网址：

http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：上海市龙吴路 4900 号公司总经理办公室

• ( 七 ) 其他有关资料

• 1 、公司首次注册日期：一九九二年六月十二日

注册地址：浦东耀华路 699 号

• 2 OO 、公司变更注册日期：二 三年五月二十二日，

注册地址：上海市龙吴路 4900 号

• 3 、企业法人营业执照注册号： 3100001000769

• 4 、税务登记号码： 310046132209789

• 5 、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司

755 20 办公地址：上海市威海路 号 楼

3

二、主要财务数据和指标

( 单位：人民币元 )

(单位：人民币元)
指标项目	2003年6月30日	2002年6月30日
流动资产	90,072,133.78	110,664,531.62
流动负债	465,843,863.33	475,546,268.65
总资产	126,157,777.79	145,483,746.28
股东权益(不含少数股东权益)	-405,915,692.62	-396,290,646.23
每股净资产	-2.68	-2.62
调整后的每股净资产	-3.18	-3.14
	2003年上半年	2002年上半年
净利润	-10,691,803.20	1,714,875.29
扣除非经常性损益后的净利润	-10,874,791.61	-16,102,818.35
经营活动产生的现金流量净额	-1,157,056.65	10,588,091.32
净资产收益率(％)	无法计算	-0.43
每股收益	-0.07	0.01

• 1

• 注 ：本报告期内未发生股本变动

• 注 2 ：非经常性损益为： 1 、报废资产冲回减值准备 95,725.93 元；

• 2 、结转固定资产清理 57,645.44 元；

• 3 、氧气瓶赔偿款收入 47,950 元；

• 4 、支付赔偿金、违约金等 -18332.96 元。

第二节 股本变动和主要股东持股情况

• 一、股本变动情况

• 报告期内公司股份未发生变动。

• 二、股东情况介绍

• ( 一 ) 报告期末股东总数为 27032 户。

4

( 二 ) 主要股东持股情况

名 次	股东名称	本期末持股 数（股）	本期持股变 动增减情况 （+-）	持股占总股 本比例(%)	持有股份 的质押或 冻结情况	股份性质
1	四川嘉信贸易 有限责任公司	44,000,000		29.06	无	法人股
2	上海建筑材料 (集团)总公司	25,140,864		16.61	无	国家股
3	福州飞越集团 有限公司	9,745,120		6.44	无	法人股
4	无锡新江南股 份有限公司	3,084,941		2.04	无	法人股
5	上海第十七棉 纺织总厂	1,229,580		0.81	无	法人股
6	中国纺织机械 股份有限公司	1,092,960		0.72	无	法人股
7	上海氯碱股份 有限公司	819,720		0.54	无	法人股
8	上海嘉宝股份 有限公司	710,424		0.47	无	法人股
9	申银万国证券 公司	584,734		0.39	无	法人股
10	上海大众交通 股份有限公司	546,480		0.36	无	法人股

公司未发现前十大股东之间存在关联关系。

在报告期内公司控股股东未发生变化。

第三节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事、高级管理人员持股情况

在报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。新当选董事文 德芳女士未持有本公司股票。

二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况

2003 在报告期内，董事张栩先生因私人原因向公司提出辞去公司董事职务，经公司 3 25 2002 年 月 日召开的 年度股东大会审议，同意其辞去董事职务，并增补文德芳女 士任董事。

5

第四节 管理层讨论与分析

一、对公司经营产生重大影响的事项分析

上半年公司仍在进行债务重组工作，抓紧与银行等主要债权人洽谈偿债方案，但 未取得实质性的进展；公司的生产经营受恒通集团股份有限公司等主要债务人所欠巨 额资金及为恒通集团股份有限公司及其全资子公司提供巨额担保的诉讼案件的困扰， SARS 使公司资金严重短缺，生产经营规模难以发展；上半年全国范围内的 疫情，造 成公司生产所需的原材料采购及产品销售的困难，使公司的经营活动雪上加霜。

上述事项如在下半年中仍不能取得实质性的进展，公司下一季度的生产经营仍将 出现亏损。

• 二、报告期内主要经营成果及财务状况分析

• ( 一 ) 经营成果

表一 单位：元

表一			单位：元
项 目	2003年l一6 月	2002年1-6月	增、减（%）
主营业务收入	12,331,519.26	14,086,100.78	-12.46
主营业务利润	974,931.23	2,665,203.86	-63.42
净利润	-10,691,803.20	1,714,875.29	-723.47
现金及现金等价物净增加额	-10,863,638.97	7,946,974.00	-236.70

表二 单位：元

表二			单位：元
项 目	2003年6月30日	2002年12月31日	增、减(％)
总资产	126,157,777.79	139,132,070.40	-9.33
股东权益	-405,915,692.62	-395,223,889.42	负增长2.71

增减原因说明：

• 1 12.46% 、主营业务收入比上年同期减少 ，是由于部分产品销售价格的下调以及 ” ”

• 上半年部分地区 非典 疫情的发生，导致本公司出租业务及部分产品收入下降所致。

• 2 63.42% 、主营业务利润比上年同期减少 ，是因为部分产品销售价格的下调主营

6

业务收入的下降所致。

• 3 723.47% 、净利润比上年同期减少 ，主要是由于主营业务利润的下降，以及去年

• 上半年因追回恒通欠款而调整冲回坏帐准备、部分债权人免除了利息，而今年上半年 这二方面工作均未取得实质性进展所致。

• 4 236.70% 、现金及现金等价物净增加额比上年同期减少 ，主要是因为归还债权人

• 部份欠款。

• 5 、总资产比年初减少 9.33% ，主要是因为归还债权人部份欠款和净利润下降所致。

• 6 2.71% 、股东权益比年初负增长 ，是因为上半年度净利润下降所致。

• ( 二 ) 报告期内经营情况分析

本公司以生产和销售三氯氢硅、石英玻璃制品、工业气体等产品及出租汽车营运 为主营业务。公司上半年的生产经营与上年度相比更显艰难。虽然公司采取了一系列 积极措施，努力维持日常的生产经营，以保证主营业务的正常进行，但还是未能使公 司经营实现盈利。公司 2003 年上半年净利润 -1069.18 万元，比上年同期下降 723.47% 。 1233.15 12.46% 上半年主营业务收入为 万元，比上年同期下降 ；上半年主营业务利润 为 97.49 万元；比上年同期下降 63.42% 。

10% 占公司主营业务收入总额 以上的主要产品及营运业务的有：三氯氢硅、石英 玻璃制品、出租汽车。

三氯氢硅产品的市场竞争相当激烈，原料价格不断上升，销售价格不断下降。公 司积极采取了“保证质量、提高产量、降低成本、簿利多销”的应对措施，使三氯氢 ” ” 硅产品仍能保持盈利。由于上半年部分地区发生的 非典 疫情，影响了本公司三氯氢 18.27% 硅原料的供给及产品的销售，上半年三氯氢硅产品的销售收入比上年同期下降 ， 53.84 % 利润比上年同期下降了 。

石英玻璃产品虽经调整产品结构，但由于工艺设备陈旧，产品销路趋窄，销售收 18.85 % 143.84 % 入比上年同期减少 ，利润与上年同期相比减少 。

出租汽车营运在市场竞争激烈的情况下保持平稳状态，由于公司流动资金的严重 缺乏，导致到时该更新的营运车辆不能及时更新，致使营运规模缩小。同时受“非典” 疫情的影响，出租汽车的营运利润比去年同期下降 28.96% 。

7

主要产品销售收入及营运收入情况见下表： 单位：万元

名 称	主营业务 收入	主营业务 成本	主营业 务利润	毛利率 （%）	占公司总销售 收入的比例(%)	所属行业
三氯氢硅	526.34	448.53	77.81	14.78	42.68	化工
石英玻璃	269.28	295.32	-26.04	-9.67	21.84	建材
出租汽车	388.89	329.73	59.16	15.21	31.54	客运
合计	1184.51	1073.58	110.93	9.37	96.06

( 三 ) 报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

( 四 ) 主要控股公司经营情况及业绩

单 位	注册资本	控股比例 (%）	净利润(万元)	所属行业
上海恒通电气有限公司	1000	100	-18.52	仪器仪表
上海棱光旅行社	30	100	-5.74	旅游
上海棱光酵母制品有限公司	249	100	-0.23	酵母
上海棱光汽车修理厂	30	46.67	5.03	汽修

10% 公司暂没有单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 。 ( 五 ) 经营中的问题与困难

公司举债所需支付的利息难以承担；对恒通集团股份有限公司追索债权工作，因 恒通集团股份有限公司绝大多数资产已被查封、抵押等原因，困难较大；公司为恒通 集团股份有限公司及其子公司担保担保诉讼案存在连带责任风险。上述问题，致使公 司丧失了融资能力，主营业务规模难以扩展，已严重影响了公司的生产经营活动。 三、公司投资情况

本报告期内，公司没有募集资金及非募集资金投资项目，亦无报告之前募集资金 的使用延续到报告期内。

四、管理层对上年年度报告中的财务报告被会计师事务所出具非标准无保留意见 的审计报告所涉及事项的说明

( 一 ) “贵公司 2002 年度净利润为 2,781,632.10 元，主要是因收回上海和合流通发展 公司应收款项 18,000,000.00 元，上海恒通经济发展 ( 集团 ) 有限公司应收款项 5,439,672.00 元及上海永通房地产有限公司应收款项 4,460,328.00 元，冲回已计提坏账准备金 22,320,000.00 元，相应冲减管理费用以及有关银行免息相应减少财务费用等所致。”公 司仍采取积极措施，继续向恒通集团股份有限公司等主要债务人追索应收款，但在上 半年未取得实质性的进展。

( 二 ) “公司 2002 年 1 － 12 月主营业务仍正常运行 , 主营业务利润有 3,587,990.79

8

元，但具有获利能力的资产极少 , 且公司 2002 年 12 月 31 日的净资产为 -395,223,889.42 元，未分配利润为 -613,083,275.20 元，如果公司不良资产和债务方面不能得到有效重组， 公司将丧失持续经营能力。”公司努力保证主营业务的稳定和创利，同时采取积极的 措施，扩大有效资产的比重。但要使公司真正走出困境，关键在于具体落实公司的债 务重组和资产重组，实现产品结构的调整，最终增强公司持续经营的能力。

( 三 ) “截止 2002 年 12 月 31 日，贵公司应收恒通集团股份有限公司及其子公司的 款项合计 293,399,626.28 元，已经按应收款项的 80% 提取坏账准备。截止审计报告日， 我们向上述债务人发出了询证函，要求确认其欠款，上述债务人回函认为有关余额需 核实。”公司一直在与恒通集团联系，督促恒通集团确认并偿还上述债务，但目前尚 未得到其确认。

第五节 重要事项

一、公司治理的自查情况

公司按照《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，逐步完善法人治理结构， 力争规范运作。报告期内公司按照《中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知》 ( 证监发 [2002]32 号 ) 文件精神，对公司治理结构情况进行了 全面的自查，董事会对自查报告进行了认真的审议，并将自查报告按要求报有关部门。 公司目前有独立董事二名，还没有达到董事会人数的三分之一以上，公司将根据 有关规定，适时调整董事会的人员结构。

• 公司正在建立信息披露内控制度，确保信息披露的完整、及时、准确。 二、报告期内利润分配方案执行情况

• ( 一 ) 由于公司 2002 年度净利润为亏损，故 2002 年度利润分配方案为：不分配股 利也不进行资本公积金转增股本。

• ( 二 ) 由于公司 2003 年半年度净利润为亏损，故中期利润分配预案为：不分配股利 也不进行资本公积金转增股本。

• 三、重大诉讼、仲裁事项

• ( 一 ) 报告期内，公司未发生的重大诉讼、仲裁事项。

• ( 二 ) 以前年度已披露尚未结案的重大诉讼、仲裁事项进展情况

41 公司目前有涉诉案件 起，均为以前年度发生延续至今尚未结案，其案件的进展 情况亦在历年定期报告中披露。上半年有进展的诉讼案件情况如下：

9

l 2001 11 1 、 年 月 日，上海银行曹阳支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人 本公司及担保人上海民丰实业股份有限公司借款 1330 万元逾期未还一案 ( 已于 2001 年 11 月 3 日在《上海证券报》披露 ) 。法院于 2002 年执行担保人上海民丰实业股份有 318.5 限公司，将其帐户的资金 万元划去。为此，担保人上海民丰实业股份有限公司于 2003 2 年 月向上海市第二中级人民法院申请执行，要求本公司返还其被法院划去的款 4088061.67 5 项和为本公司垫付的利息合计人民币 元。本公司于 月与担保人上海民丰 实业股份有限公司签定了和解协议书。

2 、 1999 年 12 月 13 日上海银行大通支行向上海市静安区人民法院起诉借款人上海 和合流通发展公司及担保人本公司借款 270 万元逾期未还。此案于 1999 年 12 月 21 日 2000 1 14 270 开庭。 年 月 日法院判决：上海和合流通发展公司应支付本金 万元及逾期 息，本公司承担连带清偿责任 ( 已于 2001 年 4 月 27 日在《上海证券报》披露 ) 。 2000 7 年 月此案进入执行程序。现上海和合流通发展公司已偿还全部欠款。

3 、1999 年10 月22 日上海银行延安支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本 公司及担保人上海和合流通发展公司借款990 万元逾期未还。法院于11 月19 日开庭。 已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。2000 年1 月28 日二中院（1999）沪 二中经初字第704 号民事判决书判决：本公司应支付本金990 万元及罚息；上海和合 流通发展公司承担连带清偿责任。2002 年12 月，本公司收到二中院的执行通知书。公 司于 2003 年 6 月 30 日归还上述借款 9,900,000.00 元。

( 三 ) 对经营成果及财务状况的影响

由于担保引发的诉讼案件较多，已使公司丧失了融资能力，加上公司被恒通集团 占用巨额资金，造成资金短缺，主营业务难以拓展，严重影响了公司的生产经营活动。 四、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项

报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

五、报告期内发生的重大关联交易事项

• ( 一 ) 报告期内公司无重大关联交易事项。

• ( 二 ) 公司与关联方存在债权、债务往来如下： 单位：人民币万元

(二)公司与关联方存在债	权、债务往来如下：		单位：人民币万元
名称	内容	金额	形成原因
上海恒通电气有限公司	其他应收款余额	111.06	应收的各种代垫款
上海棱光酵母制品有限公司	其他应收款余额	58.41	应收的各种代垫款

六、重大合同及履行情况

• ( 一 ) 报告期内没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、

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租赁公司资产事项。

( 二 ) 对外担保合同

2003 6 30 截止到 年 月 日，本公司对外担保已核准的总额为人民币38927.1235 万 元 ( 其中美元 159.8 万元已按期末汇率 8.277 折算成人民币 ) ，具体如下：

被 担 保 单 位	金额(万元)	备 注
恒通集团股份有限公司	9498.0589	起诉涉及金额9498.0589 万元
上海恒通经济发展( 集团 )公司	8539.73	起诉涉及金额8539.73 万元
上海和合流通发展公司	2190	起诉涉及金额2190 万元
上 海 恒 通 置 业 公 司	14364.21	起诉涉及金额14364.21 万元
珠海电表公司	1200	起诉涉及金额1200 万元
珠海经济恒通生物工程制药公司	1000	起诉涉及金额1000 万元
中联音像多媒体文化科技有限公司	395	起诉涉及金额395 万元
公司为恒通担保总计	37186.9989	起诉涉及金额37186.9989 万元
上海永通房地产有限公司	350	起诉涉及金额350 万元
小 计	350	起诉涉及金额350 万元
上海申大(集团)浦东进出口公司	1253.1246	起诉涉及金额1253.1406 万元
上海恒通电气有限公司	137
担保总金额：人民币38927.1235 万元		起诉涉及金额人民币38790.1235 万元

• 注：以上所有涉及诉讼的担保，均被法院判决承担连带清偿责任。

• ( 三 ) 报告期内没有发生委托理财事项。

• 5%

• 七、公司及持有 以上股东报告期内在指定报刊或网站上刊登承诺事项

2002 8 --- 年 月，公司第一大股东 四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：“在棱光公 司向恒通集团追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即 3.9 亿元时，我公司将与债权 人再次协商，在合理的范围内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入 相应优质资产。”由于公司目前追偿债务并未达到以上数额，故尚未实现资产重组。

第六节 财务报告 ( 未经审计 )

一、会计报表

• 1 、资产负债表（附后）

• 2 、利润及利润分配表（附后）

• 3 、现金流量表（附后）

• 二、会计报表注释

( 一 ) 公司简介

本公司系于 1992 年 5 月 19 日经上海市建委（ 1992 ）第 434 号文批准，采用募集方 式设立的股份有限公司，公司股票于 1993 年 2 月 9 日在上海证券交易所上市交易，公

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司是由全民所有制企业——上海石英玻璃厂改制而成。公司经营范围：石英玻璃，电 子仪表，半导体材料，工业气体 , 化工产品 , 机电产品，汽车货运运输，日用百货，针纺 织品，进出口业务 ( 按批文 ) ，汽车配件，出租汽车业务，跨省市公路旅客运输 ( 以上涉 及许可证经营的凭许可证经营 ) 。公司位于吴泾工业区龙吴路 4900 号，共占地面积 15.23 万平方米。公司注册地址：上海市龙吴路 4900 号，公司注册资本： 15,138 万元，营业 执照注册号码： 3100001000769 ，法定代表人：张斌。

• ( 二 ) 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1 、会计制度

执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 及相关补充规定。

• 2 、会计年度

1 1 12 31 自公历 月 日起至 月 日止。

• 3 、记账本位币

人民币元。

• 4 、记帐基础和计价原则

以权责发生制为记帐基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则 计提相应的减值准备。

• 5 、外币业务核算方法

公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价 中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币 金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固 定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的 计入当期损益。

6 、外币会计报表的核算方法

所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者 权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利 润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项

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目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独 列示。

• 7 、现金等价物的确定标准

现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• 8 、短期投资核算方法

• (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定：

A 、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未 领取的债券利息。

B 、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。

C 、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投 资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短 期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应 收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价 的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。

D 、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补 价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余 额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 和补价，作为短期投资成本。

• (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得 时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到 的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。

• (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。

• (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额

13

计提短期投资跌价准备。

• 9 、坏账核算方法

• (1) 坏账核算采用备抵法，坏账准备按年末应收账款、其他应收款的 10% 提取。由 于主要债务人财务状况恶化等原因导致应收账款、其他应收款不能收回的可能上升， 80%

• 公司按应收其金额的 提取坏账准备。应收账款，其他应收款减去已计提的坏账准 备后，以净额列示于资产负债表相应的项目内。

• (2) 坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不 能收回的；或因债务人未履行偿债义务逾期三年且具有明显特征表明确实无法收回的 应收款项。

• (3) 对确实无法收回的应收款项，经规定的程序批准后作为坏账损失，并冲销计提 的坏账准备。

10 、存货的核算方法

• (1) 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成 本、低值易耗品。

• (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价； 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。

• (3) 低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。

• (4) 存货的盘点方法：按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与帐面数的差异 按照公司相关管理制度进行处理。

• (5) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准为：中 期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取。

• 11 、长期股权投资及其减值准备的核算方法

• (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确 定：

• A 、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续

• 费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金

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股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资 成本。

B 、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。

• C 、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相

• 关税费，作为初始投资成本。

• (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%( 含 20%) 以上，或虽不足 20% 但具有重 20% 20%

• 大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 以下，或虽投资占 20%

• （含 ）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。

采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收 益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利 润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。

• (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时， 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差 额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应 10

• 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 年的期限摊销；初始投资成 10

• 本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 年的期限摊销。

• (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损 益。

• (5) 长期投资减值准备 : 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资 项目成本高于其可收回金额的差额计提。

• 12 、长期债权投资的核算方法

• (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投 资成本按以下方法确定：

• A 、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续

15

费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。

B 、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。

C 、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 — — 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则 非货币性交易》的 相关规定进行处理。

(2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。

• (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。

• 13 、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法

• (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物 2000

• 品，单位价值在 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。

(2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固定资产，按 应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资 产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为 入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 — — 关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则 非货币性交易》的相关规定进 行处理。

• (3) 固定资产折旧采用年限平均法。

类别	使用年限(年)	残值率(%)	折旧率(%)
房屋建筑物	10－35	4	2.74－9.60
机械设备	8－10	4	9.60－12

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电器设备	10	4	9.60
运输设备	10	4	9.60
其他设备	5	4	19.20

(4) 固定资产减值准备

本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于 账面价值的差额计提减值准备。

14 、在建工程核算方法：在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建 固定资产专门借入款项，其发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合 下列条件时，予以资本化。

• (1) 资产支出已经发生；

• (2) 借款费用已经发生；

• (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的建造活动已经开始。在所购建的固定资 产达到预计可使用状态时，停止借款费用的资本化。在建工程达到预定可使用状态时， 结转固定资产。

本公司期末对在建工程逐项进行检查，由于在建工程长期停建并且预计在三年内 不会重新开工的，或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提在建工程减值 准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认。 15 、借款费用的会计处理方法

• (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。

• (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：

A 、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额 较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的， 计入当期费用。

B 、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、 汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成 本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。

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C 、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项 借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权 平均利率。

16 、无形资产计价和摊销政策

(1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实 际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账 面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或 以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际 成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 — — 费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则 非货币性交易》的相关规定进 行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师等费用作为实际成本。

(2) 摊销方法 : 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法 律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超 过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有 10 效年限的，摊销年限不超过 年。

• (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回 金额的差额计提无形资产减值准备。

17 、开办费、长期待摊费用摊销方法

17、开办费、长期待摊费用摊销方法
类别	摊销年限
开办费	一次计入开始经营当月的损益
长期待摊费用	在预计收益期限内平均摊销

18 、收入确认原则

• (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并

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且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 , 确认营业收入的实现。

(2) 提供劳务及他人使用本公司资产：提供劳务的，在劳务已提供，收讫价款或者 取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现；他人使用本公司资产的，在他人已使 用本公司资产，取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现。

上述收入的确认，应同时满足：

• A 、与交易相关的经济利益能够流入本公司；

• B 、收入的金额能够可靠地计量。

• 19 、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。

• 20 、合并会计报表的编制方法

按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子 公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者 权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债 和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。

由于子公司规模较小并准备歇业，三项指标不符合合并条件，故未将其纳入合并 报表范围。

• ( 三 ) 主要税项

• 1 17% 、流转税：增值税税率 。

3 5% 营业税税率 ～ 。

• 2 33% 、所得税：税率为 。

( 四 ) 控股子公司及合营企业情况表

公司全称	注册资本 (万元)	经营范围	母公司投资额 (万元)	所占比例 (%)	未合并原因
上海恒通电气有限 公司	1000	电表、仪器仪表、电子原件、 电子器材	1000	100	拟歇业
上海棱光旅行社	30	国内旅游、旅游商品、工艺美 术品、百货照相器材、摄影	30	100	三项指标不符 合合并条件
上海棱光酵母制品 有限公司	249	酵母浸膏、浸粉药用、饲料用 酵母	249	100	拟歇业

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上海棱光汽车修理 厂 上海恒通传播有限 公司	30	汽车及摩托车修理、保养	14	46.67	三项指标不符 合合并条件
	100	广告设计、室内装潢、录象摄 制	10	10	成本法核算

( 五 ) 会计报表项目附注 ( 单位：除特别注明外，均为人民币元 )

1 、货币资金

1、货币资金
项目		期末数				期初数
	外币金额	汇率	人民币金额		外币金额	汇率	人民币金额
现金-人民币			2,373.76				287.81
小计			2,373.76				287.81
银行存款-人民币			3,128,635.06				13,994,359.98
小计			3,128,635.06				13,994,359.98
其他货币资金-人民币			---				---
小计			---				---
合计			3,131,008.82				13,994,647.79

77.63% 货币资金比年初下降 ，主要是因为归还债务人部份欠款所致。

2 、应收票据

、应收票据
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	548,729.58	590,000.00
商业承兑汇票		35,000.00
合计	548,729.58	625,000.00

3 、应收账款

账龄		期末数	期末数
	金额	占总金额 的比例(%)	坏账准备金	账面价值	坏账准备 计提比例
1 年以内	3,187,883.05	70.31	293,186.62	2,875,890.42	10%
1-2 年	561,487.06	12.39	56,148.71	522,185.79	10%
2-3 年	51,972.12	1.15	5,197.21	35,282.07	10%
3 年以上	732,045.43	16.15	73,204.54	672,292.30	10%
合计	4,533,387.66	100.00	427,737.08	4,105,650.58

20

账龄			期初数
	金额	占总金额 的比例(%)	坏账准备金	账面价值	坏账准备 计提比例
1 年以内	3,119,926.27	72.94	311,992.63	2,807,933.64	10%
1-2 年	393,012.70	9.19	39,301.27	353,711.43	10%
2-3 年	166,900.56	3.90	16,690.05	150,210.51	10%
3 年以上	597,531.30	13.97	59,753.13	537,778.17	10%
合计	4,277,370.83	100.00	427,737.08	3,849,633.75

应收账款中无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：

			期末数	期末数	期末数		期初数	期初数
			金额		比例(%)		金额		比例(%)
应收账款前五名合计			1,286,218.92		28.37		1,078,719.74		25.21
4、其他应收款
账龄	金额				期末数
			占总金 额 的比例(%)		坏账准备金		账面价值		坏账准备 计提比例
1 年以内	2,084,684.33		0.08		208,061.03		1,876,623.30		10%
1-2 年	24,361.98		0.48		2,436.20		21,925.78		10%
2-3 年	87,213.50		0.01		8,721.35		78,492.15		10%
3 年以上	3,686,349.78		1.13		399,025.62		3,287,324.16		10%
3 年以上特别计提	357,939,298.28		98.30		286,351,438.62		71,587,859.66		80%
合计	363,821,907.87		100.00		286,969,682.82		76,852,225.05

账龄			期初数
	金额	占总金额 的比例(%)	坏账准备金	账面价值	坏账准备 计提比例
1 年以内	302,271.05	0.08	30,227.10	272,043.95	10%
1-2 年	1,744,005.71	0.48	174,400.57	1,569,605.14	10%
2-3 年	9,815.48	0.01	981.55	8,833.93	10%
3 年以上	4,126,349.78	1.13	412,634.98	3,713,714.80	10%
3 年以上特别计	357,939,298.28	98.30	286,351,438.62	71,587,859.66	80%
合计	364,121,740.30	100.00	286,969,682.82	77,152,057.48

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*1 ：公司原第一大股东恒通集团股份有限公司及其子公司累计占用资金余额 292,959,626.28 元，所占比例为 80.52% 。其中恒通集团股份有限公司欠款 141,989,883.13 元；上海和合流通发 展公司欠款 7,153,686.34 元；上海恒通经济发展（集团）公司欠款 143,702,722.81 元；珠海众友 基金会欠款 113,334.00 元。已按应收金额的 80% 提取坏账准备。

*2 ：上海永通房地产公司欠款 64,539,672.00 元，公司按应收金额的 80% 提取坏账准 备。

其他应收款中持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款：

欠款单位	性质及内容	期末数	期末数	期初数	期初数
		金额	比例(%)	金额	比例(%)
上海建材集团总公司	预付款	1,500,000.00	0.39	1,500,000.00	0.38
合计		1,500,000.00	0.39	1,500,000.00	0.38

其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：

欠款单位	性质及内容	期末数	期末数	期初数	期初数
		金额	比例(%)	金额	比例(%)
恒通集团股份有限公司及其 相关子公司（★）	占用资金	292,959,626.28	80.52	293,399,626.28	80.58
上海永通房地产公司	参建款	64,539,672.00	17.73	64,539,672.00	17.72
上海建材集团总公司	预付款	1,500,000.00	0.41	1,500,000.00	0.40
上海恒通电气有限公司	往来款	1,110,509.82	0.03	933,488.68	0.26
上海市房屋土地管理局	预付款	800,000.00	0.22	800,000.00	0.22
合计		359,909,808.10	98.91	361,172,786.96	99.18

（★）：具体明细参见上述 *1

5 、预付账款

账龄	期末数	期末数	期初数	期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	168,986.19	100.00	219,975.92	100.00
合计	168,986.19	100.00	219,975.92	100.00

公司无预付持公司 5%( 含 5%) 以上表决权股东的股东单位的款项。

6 、存货

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7 、 账面价值

7、	面价值
项目		期末数			期初数
	金额	跌价准备	账面价值	金额	跌价准备	账面价值
产成品	4,053,324.76	1,041,046.46	3,012,278.30	3,913,712.78	1,041,046.46	2,872,666.32
原材料	1,511,831.50	227,218.90	1,284,612.60	1,525,085.56	227,218.90	1,297,866.66
在产品	911,505.81	208,363.15	703,142.66	1,477,974.26	208,363.15	1,269,611.11
合计	6,476,662.07	1,476,628.51	5,000,033.56	6,916,772.60	1,476,628.51	5,440,144.09

(2) 存货跌价准备

项目	期初数	本期计提	本期转回	期末数
产成品	1,041,046.46		---	1,041,046.46
原材料	227,218.90		---	227,218.90
在产品	208,363.15		---	208,363.15
合计	1,476,628.51		---	1,476,628.51

(3) 存货查封情况

产成品 1,041,046.46 原材料 227,218.90 在产品 208,363.15 合计 1,476,628.51 (3)存货查封情况	--- 1,041,046.46 --- 227,218.90 --- 208,363.15 --- 1,476,628.51
被抵押存货项目	被查封存货期末原值
原材料、库存商品	9,160,000.00

• 系 1999 年 7 月 2 日因涉及已决诉讼被上海第一中级人民法院查封，但存货仍在流

• 动。

7 、待摊费用

7、待摊费用
类别	期末结存的原因	期末数	期初数
养路费	未到受益期	47,100.00	51,476.00
财产保险费	未到受益期	218,400.00
合计		265,500.00	51,476.00

系公司未摊销的下半年度财产保险费及公司车辆第三季度的养路费。 8 、长期股权投资

(1) 账面价值

8、长期股权投资 (1)账面价值
其他股权投资 上海恒通电气有限公司 上海棱光酵母制品有限公司 上海棱光旅行社 上海棱光汽修厂 上海恒通传播有限公司 合计	期末数			期初数
	期末余额	减值准备	账面价值	期初余额	减值准备	账面价值
	---	--	- ---	--	- ---	---
	660,552.10	--	- 660,552.10	662,875.00	---	662,875.00
	254,253.85	--	- 254,253.85	311,618.21	---	311,618.21
	176,236.29	--	- 176,236.29	201,756.88	---	201,756.88
	100,000.00	100,000.00	---	100,000.00	100,000.00	---
	1,191,042.24	100,000.00	1,091,042.24	1,276,250.0	9 100,000.00	1,176,250.09

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(2) 其他股权投资权益法核算内容

被投资公司名称	投资 期限	占被投资公 司注册资本 的比例(%)	初始投资 额	累计追加 投资额	损益调整额	损益调整额	损益调整额	损益调整额	投资准备	投资准备	期末余额
					本期增减额	分得现金 红利额	累 计 增减额		本 期 增加额	累 计 增加额
上海恒通电器有限公司	1995-2007	100%	10,000,000.00	---	---	---	-10,000,000.00		---	---	---
上海棱光酵母制品有限	1995-2004	100%	1,743,000.00	747,000.00	-2322.90	---	-1,829,447.9		---	---	660,552.10
上海棱光旅行社	1996-2006	100%	300,000.00	---	-57,364.36	---	-45,746.15		---	---	254,253.85
上海棱光汽修厂	1998-	46.67%	140,000.00	---	26,479.41	52,000.00	36，236.29		---	---	176,236.29
上海恒通传播有限公司	1995-	10%	100,000.00	---	---	---	---		---	---	100,000.00
合计			12,283,000.00	747,000.00	-33,207.85	---	-11，838，957.76		---	---	1,191,042.24
(3)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期变动 期末数 上海恒通传播有限公司 100,000.00 --- 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 9、固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 土地 38,066.98 --- --- 38,066.98 房屋及建筑物 10,940,359.81 --- --- 10,940,359.81 运输设备 10,239,316.78 4,167,916 1,659,497.65 12,747,735.13 机器设备 18,845,675.61 337,363.75 19,183,039.36 其他设备 2,487,242.47 159,331.70 2,646,574.17 合计 42,550,661.65 4,664,611.45 1,659,497.65 45,555,775.45 累计折旧 土地 --- --- --- --- 房屋及建筑物 5,127,989.09 169,411.50 --- 5,297,400.59 运输设备 4,778,558.57 1,369,926.76 1,498,143.09 4,650,342.24 机器设备 12,749,465.23 294,062.18 13,043,527.41 其他设备 1,398,010.01 119,672.70 1,517,682.71 合计 24,054,022.90 1,953,073.14 1,498,143.09 24,508,952.95 净值 18,496,638.75 21,046,822.50
			期初数		本期变动				期末数
			100,000.00		---				100,000.00
			100,000.00						100,000.00

报告期内从在建工程转入的金额为 4,664,611.45 元。

(1) 期末固定资产查封、抵押情况：

公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款 1,400 万元，以位于上海市龙吴路 4900 号的房屋及建筑物向中国工商银行外滩支行取得

24

借款 5,500 万元；上述固定资产中包括 1999 年 7 月 2 日因涉及已决诉讼被上海第一中 级人民法院查封的机器设备 17,900,000.00 元； 2001 年 5 月 15 日被北京市高级人民法院 查封的位于上海市龙吴路 4900 号的房屋及建筑物。

(2) 固定资产减值准备

项目	期初数	本期计提数	本期转回数	期末数	计提原因
机器设备	2,599,658.62	---		2,599,658.62
运输设备	668,592.52	---	95,725.93	572,866.59
合计	3,268,251.14	--		3,172,525.21

本期转回数是报告期内车辆报废原计提减值准备的转回。

10 、在建工程

(1) 账面价值

(1)账面价值
类别	期末数	期初数
原值	68,288,922.10	72,563,115.29
减值准备	51,778,925.16	51,778,925.16
账面价值	16,509,996.94	20,784,190.13

(2) 增减变动

账面价值 (2)增减变动			16,509,996.94		20,784,190
工程名称	期初数	本期增加	本期转入 固定资产数	其他减少数 （*1）	期末数
多晶项目	66,747,174.98				66,747,174.98
其中：借款费用资本化	32,394,255.78	---	---		32,394,255.78
制氧扩建项目	860,000.00	---	---	---	860,000.00
其中：借款费用资本化	---	---	---	---	---
硅酸乙脂项目	73,817.40	---	---	---	73,817.40
其中：借款费用资本化	---	---	---	---	---
三氯冲灌项目	0.00			---	0.00
其中：借款费用资本化	---	---	---	---	---
其他项目	789,722.91	346,822.26	528,615.45	---	607,929.72
其中：借款费用资本化	---	---	---	---	---
购买出租车项目：	4,092,400.00	43,596.00	4,135,996---	---
合计	72,563,115.29	390,418.26	4,664,611.45		68,288,922.10

(3) 在建工程减值准备

工程名称	期初数	本期计提数	本期转回数	期末数
多晶项目	51,663,935.44	---	---	51,663,935.44
制氧扩建项目	86,000.00	---	---	86,000.00

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硅酸乙脂项目	7,381.74	7,381.74	---	---	---	7,381.74
其他项目	21,607.98		---	---		21,607.98
合计	51,778,925.16		---	---		51,778,925.16
11、其他长期资产
类别			期末数		期初数
长期债权投资*1			30,000.00		30,000.00
固定资产*2			580,307.54		580,307.54
合计			610,307.54		610,307.54

• *1 ：长期债券投资 30,000.00 元，系承担担保连带责任于 1999 年而被法院查封于 2002

年全部到期的电力债券。

*2 ： 固定资产系 1999 年 2 月 9 日被上海市浦东新区人民法院（ 1998 ）执字第 757 7 号民事裁定书查封的 辆汽车。

12 、短期借款

(1) 借款条件

		期末数	期末数		期初数	期初数
	币种	汇率	人民币金额	币种	汇率	人民币金额
信用借款	人民币	1.0000	30,792,950.00	人民币	1.0000	30,792,950.00
抵押借款	人民币	1.0000	69,000,000.00	人民币	1.0000	69,000,000.00
保证借款	人民币	1.0000	109,069,358.08	人民币	1.0000	118,969,358.08
合计			208,862,308.08			.218,762,308.08

• (2) 上述借款期末数中包括已到期未偿还的借款如下：

贷款单位	金额	利率	资金用途	未偿还的原因	预计还款期
信用借款	30,792,950.00	0-6.12%	流动资金周转	无力支付	不明
抵押借款	69,000,000.00	5.85%-6.435%	流动资金周转	无力支付	不明
保证借款	109,069,358.08	6.12%-7.772%	流动资金周转	无力支付	不明
合计	208,862,308.08

• (3) 公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款 1,400 万元；以其所拥有的龙吴路 4900 号房产作为抵押物向中国工商银行上海市外滩支 行取得借款 5,500 万元，有关权属及其证书为沪房闵字第 17973 号、第 17974 号、 17975 号。

(4) 公司向上海银行曹杨支行借款 13,300,000.00 元，贷款证上显示已归还 3,185,000.00 元，由于尚未取得相应的原始凭证，公司对此未作处理。

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13 、应付账款

13、应付账款
	期末数	期初数	未偿还原因
余额	5,000,851.04	4,325,022.72	无力偿还
其中：账龄超过3 年的余	---	---

公司无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 14 、其他应付款

14、其他应付款
	期末数	期初数
余 额	45,760,348.15	39,135,527.96

其中：

• (1) 应支付各银行金融机构借款利息 34,848,448.87 元；

• (2) 上年末与上海市农工商出租汽车有限公司签订《车辆租赁协议》，向上海市农 26 2003 1 1 2007 2

• 工商出租汽车有限公司提供 辆营运车辆，租赁期限 年 月 日至 年 月 28 日，共收取车辆使用费 4,092,400.00 元。公司按收益期限逐步摊销。 公司无持公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。

15 、应付福利费

15、应付福利费
	期末数	期初数
余 额	897,962.42	600,374.46

应付福利费比年初增加 49.57% ，主要是因为年初至报告期末按财政有关政策计提 的职工福利基金。

16 、应付股利

16、应付股利
投资人	期末数	期初数	欠付原因
法人股红利	20,760.00	20,760.00	应付未付
合计	20,760.00	20,760.00

17 、应交税金

17、应交税金
税种	期末数	期初数	计缴标准
增值税	113,438.51	199,827.53	17%
营业税	32,809.68	100,690.60	5%
城建税	10,237.38	18,506.80	应交流转税的7%
所得税	1,980,000.00	1,980,000.00	33%

27

房产税、土地使用税	1,694,697.40	1,487,861.81
车船使用税	0.00	11,360.00
合计	3,831,182.97	3,798,246.74

18 、其他应交款

18、其他应交款
项目	期末余额	期初余额	计缴标准
教育费附加	4,387.45	7,901.49	应交流转税的3%
堤防费	---	---
义优金	---	---
河道管理费	1,462.49	2,633.83	应交流转税的1%
合计	5,849.94	10,535.32

44.47% 其他应交款比年初减少 ，主要是因为去年末未交的各种附加税，在本报 告期期初缴纳。

19 、预计负债

19、预计负债
项目	期末数	期初数	备注
承担连带责任的预计损失	201,138,953.81	201,138,953.81	*1
合计	201,138,953.81	201,138,953.81

*1 2003 6 30 ：截止 年 月 日公司为其他单位提供的借款担保本金合计38,927.1235 万元，其中涉及诉讼且已经被法院判决承担保证责任的金额 38,790.1235 万元 , （详见附 注七），公司已计提预计损失 201,138,953.81 元。

20 、长期借款

借款条件		期末数	期末数		期初数	期初数
	币种	汇率	人民币金额	原币	汇率	人民币金额
信用借款 -人民币 -美元	7,416,121.71	8.2773	4,844,142.85 61,385,464.23	7,416,121.71	8.2773	4,844,142.85 61,385,464.23
合计			66,229,607.08			66,229,607.08

注：期末余额中含中国东方资产管理公司已逾期信用借款 64,229,607.08 元，工商 银行委托借款 1,200,000.00 元，爱建信托公司信用借款 800,000.00 元。

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21 、股本

21、股本
(1)本期变动及说明：	期初数		本次变动增减(＋、－)				期末数
		配股	送股	公积金转股	其他	小计
一、尚未流通股份	---	---	---	---	---	---
1、发起人股份	---	---	---	---	---	---
其中：国家拥有股份	25,140,864.00	---	---	---	---	---	25,140,864.00
境内法人持有股份	---	---	---	---	---	---
外资法人持有股份	---	---	---	---	---	---
其他	---	---	---	---	---	---
2、募集法人股	68,476,186.00	---	---	---	---	---	68,476,186.00
3、内部职工股	---	---	---	---	---	---
尚未流通股份合计	93,617,050.00	---	---	---	---	---	93,617,050.00
二、已流通股份	---	---	---	---	---	---
1、境内上市的人民币普通股	57,760,548.00	---	---	---	---	---	57,760,548.00
2、境内上市外资股	---	---	---	---	---	---
3、境外上市的外资股	---	---	---	---	---	---
4、其他	---	---	---	---	---	---
已流通股份合计	57,760,548.00	---	---	---	---	---	57,760,548.00
三、股份总数	151,377,598.00	---	---	---	---	---	151,377,598.00

22 、资本公积

22、资本公积
项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
股本溢价	21,395,561.39	---	---	21,395,561.39
被投资单位接受捐赠准备	27,003.34	---	---	27,003.34
其他资本公积	28,047,315.30		---	28,047,315.30
合计	49,469,880.03		---	49,469,880.03

23 、盈余公积

23、盈余公积
项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
法定盈余公积	9,073,709.93	---	---	9,073,709.93
法定公益金	3,155,785.45	---	---	3,155,785.45
任意盈余公积金	4,782,412.37	---	---	4,782,412.37
合计	17,011,907.75	---	---	17,011,907.75

24 、未分配利润

合计 17,011,907.75 24、未分配利润	---	--- 17,011,907.75
项目	期末数	期初数
净利润	-10,691,803.20	2,781,632.10
加：年初未分配利润	-613,083,275.20	-615,864,907.30

29

可供分配的利润	-623,775,078.40	-613,083,275.20
减：提取法定盈余公积	---	---
提取法定公益金	---	---
可供股东分配的利润	---	---
减：应付普通股股利	---	---
未分配利润	-623,775,078.40	-613,083,275.20

2003 7 25 2003 年 月 日，公司第四届第十次董事会会议决定，对 年上半年度的利 润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 25 、主营业务收入及主营业务成本

按主营业务种类列示：

项目	本期	本期	上年同期	上年同期
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
化工产品	5,749,789.42	5,058,477.14	6,871,270.93	5,585,542.45
建材产品	2,692,841.84	2,931,224.10	3,318,470.74	2,701,795.94
出租车经营	3,888,888.00	3,089,251.97	3,896,359.11	2,856,474.12
合计	12,331,519.26	11,078,953.21	14,086,100.78	11,143,812.51

26 、主营业务税金及附加

税种	本期	上期	计缴标准
营业税	189,167.04	188,346.24	5%
城建税	61,927.46	62,116.72	应纳流转税的7%
教育费附加	26,540.32	26,621.45	应纳流转税的3%
合计	277,634.82	277,084.41

27 、其他业务利润

类别	收入金额	收入金额	成本金额	成本金额	其他业务利润	其他业务利润
	本期	上期	本期	上期	本期	上期
原材料	685,053.19	593,164.43	224,034.03	169,741.62	461,019.16	423,422.81
运费	5,885.10	5,553.47	10,673.96	10,500.54	-4,788.86	-4,947.07
租赁	223,358.80	259,489.74	8,714.70	9,795.05	214,644.10	249,694.69
咨询费	0.00	---	0.00	---	0.00	---
合计	914,297.09	858,207.64	243,422.69	190,037.21	670,874.40	668,170.43

28 、财务费用

合计 914,29 28、财务费用	7.09 858,207.64 243,422.69	190,037.21 670,874.40 668,170.43
类别	本期	上期
利息支出	7,233,078.24	5,671,267.37
减：利息收入	4,649.40	8,553.91

30

汇兑损失		3,708.06
其他	3,143.28	1,623.70
合计	7,231,572.12	5,668,045.22

29 、投资收益

合计 29、投资收益	合计 29、投资收益	合计 29、投资收益	合计 29、投资收益	合计 29、投资收益	7,	231,572.12	231,572.12	231,572.12			5,668,045.22	5,668,045.22
类别 调整的被投资单位权益净增加额 合计 30、营业外收入						本期					上期
							-33,207.85				-68,131.29
							-33,207.85				-68,131.29
主要项目类别		内容					本期				上期
报废固定资产		报废资产冲回减值准					95725.93
处理固定资产净收益			结转固定资产清理				57645.44				91,612.25
赔偿金			赔偿金				47,950.00				900.00
合计							201,321.37				92,512.25
31、营业外支出
主要项目类别			内容				本期				上期
处理固定资产净损失			处理固定资产净损失								19,072.98
违约金			违约金				12716.40				13.42
罚款			罚款				5616.56
减值准备			减值准备				---
预计负债			预计负债
合计							18332.96				19086.4
(六)关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方
企业名称	注册地址			主营业务				与本企业 关系			经济性质 或类型	法定 代表人
四川嘉信贸易 有限责任公司	成都苏坡乡东坡 村四组 金沙村七组			金属材料（不含稀贵金属）、化工原料 （不含危险品）、五金矿产、针纺织品 日用百货、建筑材料、家用电器、皮革 制品、机电产品（不含汽车）、农副产 品（不含粮、棉、油、蚕茧）				、 控股股东			有限责任公司	张斌
上海棱光酵母 制品有限公司	闵行区龙吴 路4900 号			酵母浸膏、酵母浸粉，药用酵母，饲料 酵母等酵母系列产品				全资子公司			有限责任公司 (国内合资)	孟关顺
上海恒通电气 有限公司	上海市龙吴 路4900号			电度表、电器仪器、电子元件、电子器 材、电器机械和器材的制造、批发和零 售				全资子公司			股份有限公司	周建平
上海棱光旅行社	上海市长宁区江 苏北路88 号			国内旅游、摄影，旅游商品，工艺美术 品，百货，照相器材				全资子公司			股份制企业（非 公司法人）	杨良友
上海棱光汽车 修理厂	闵行区龙吴 路4900 号			汽车及摩托车修理，保养				控股子公司			股份合作企业 (非公司法人)	张培安

31

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）

企业名称	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
四川嘉信贸易有限公司	20000	---	---	20000
上海棱光酵母制品有限公司	249	---	---	249
上海恒通电气有限公司	1000	---	---	1000
上海棱光旅行社	30	---	---	30
上海棱光汽车修理厂	30	---	---	30

(3) 本公司所持股份或权益及其变化

企业名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
	金额	％	金额	％	金额	％	金额	％
上海棱光酵母制品有限公司	249	100	---	---	---	---	249	100
上海恒通电气有限公司	1000	100	---	---	---	---	1000	100
上海棱光旅行社	30	100	---	---	---	---	30	100
上海棱光汽车修理厂	30	46.67	----	----	----	----	30	46.67

• (4) 存在控制关系的关联方交易

A 、采购货物

公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。

B 、销售货物

公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。

C 、关联方往来款项余额：

	项目	期末数	期初数
	其他应收款
	上海棱光酵母制品有限公司	584,095.21	572,539.30
	上海恒通电气有限公司	1,110,509.82	933,488.68
	其他应付款
	上海棱光汽车修理厂	0.00	50,279.23

• 2 、不存在控制关系的关联方情况

(1) 不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关 系	经济性质或 类 型	法 定 代表人
上海恒通传播 有限公司	浦东大道2291号 201室	广告设计、室内 装潢、录像摄制	参股子公司	有限责任公司 （国内合资）	张少杰
(2)不存在控制关系的关联方交易

• A 、采购货物

公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。

32

B 、销售货物

公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。

C 、关联方往来款项余额

公司本期及上期无与不存在控制关系的关联方往来款项余额。

( 七 ) 重大诉讼及或有事项 截至报告日止，公司发生的重大诉讼、仲裁事项如下：

1 、公司作为担保人的已决诉讼、仲裁事项：（公司对外担保共计人民币 389,271,235.00 元，其中涉及诉讼的担保本金金额共计人民币 387,901,235.00 元 , 其中美元已按期末汇率 折合成人民币，已计提预计负债 201,138,953.81 元）

1 ） 1999 年 1 月东方金马房地产公司以上海市公证处出具的（ 98 ）沪证经字第 2128— 2131 号公证书，向上海市第一中级人民法院申请执行债务人上海恒通置业公司 欠款 220,000,000.00 元，其中本公司承担 73,000,000 元担保责任，本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海证券报》上披露。 1999 年 7 月 9 日本公司所有的 115 辆营运出租车财产 处分权及本公司所有的全资子公司上海恒通电气有限公司、上海棱光酵母制品有限公 司股权被查封。

2 ） 1998 年 6 月 22 日上海市第一中级人民法院下达沪一中执字第 810 号民事裁定 书裁定：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海国际信托投资公司借 款本金 15,000,000.00 元及罚息；本公司承担连带清偿责任。 1998 年 8 月 22 日收到执行 通知，本公司位于上海市天平路 91 弄 43 号的房产被查封。经评估拍卖得款 2,183,850.00 元用以清偿债务，本案已于 1999 年 4 月 16 日在《上海证券报》上披露。

3 ） 1998 年 9 月 21 日上海市第二中级人民法院下达 (1997) 沪二中经初字第 326 号民 事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国建设银行上海 市分行第二营业部借款本金 9,497,300 元及利息 1,105,886.98 元 , 本公司承担连带清偿责 任。本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

4 ） 1998 年 9 月 21 日上海市第一中级人民法院下达（ 1998 ）沪经初字第 731-734 号 民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司共应归还交通银行上海分行徐汇支行 本金 9,900,000 元及利息 348,207.75 元 , 本公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 6

11 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

5 ） 1998 年 10 月 6 日上海市第一中级人民法院下达（ 1998 ）沪经初字第 831 号民事 判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还交通银行上海分行南市支行本金 25,000,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海 证券报》上披露。 1999 年 7 月 2 日上海市第一中级人民法院查封本公司有价证券 50,000 元、机器设备 17,900,000 元、原材料 2,220,000 元、库存商品 6,940,000 元。

6 ） 1999 年 4 月 21 日上海市第二中级人民法院下达 (1997) 沪二中经初字第 192 号民

33

事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国建设银行上海 市第二支行借款本金 29,000,000 元及利息 1,643,815.27 元，本公司承担连带清偿责任。 本案已于 1999 年 4 月 16 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

7 ） 1999 年 4 月 27 日上海市第一中级人民法院下达（ 1999 ）沪经初字第 244 号民事 判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海市浦东新区国有 资产投资管理公司借款本金 5,000,000 元，本公司承担赔偿责任。本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

8 ） 1999 年 6 月 22 日上海市第二中级人民法院下达 (1999) 沪二中经初字第 360 号民 事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海银行北站支行 借款 3,900,000 元及利息 116,655.83 元。本公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 7 21 月 日在《上海证券报》上披露。

9 ） 1999 年 11 月 1 日上海市第二中级人民法院下达 (1999) 沪二中经初字第 473 号民 事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还新世纪金融租赁有 限责任公司借款本金 11,000,000 元及利息 227,449.75 元。本公司承担连带责任。已于 1999 8 27 年 月 日公告。现已进入执行程序。

10 ） 1999 年 11 月 23 日上海市第二中级人民法院下达 (1999) 沪二中经初字第 474 号 民事判决书判决：债务人珠海经济特区恒通生物工程制药公司归还新世纪金融租赁有 限责任公司借款本金 10,000,000 元及利息 227,449.75 元。本公司承担连带责任。本案已 于 1999 年 8 月 27 日公告。现已进入执行程序。

11 ） 1999 年 8 月 24 日上海市第一中级人民法院下达 (1999) 沪一中经初字第 670 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市徐汇支行借款 本金 4,000,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。现已进入执行程序。本案已于 1999 8 27 年 月 日在《上海证券报》上披露。

12 ） 2000 年 1 月 28 日上海市第二中级人民法院下达 (1999) 沪二中经初字第 705 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行大通支行借款本金 3,000,000 元及利息 116,298 元，本公司承担连带保证责任。现已进入执行程序。本案已于 1999 12 1 年 月 日在《上海证券报》上披露。

13 ） 2000 年 1 月 28 日上海市第二中级人民法院下达 (1999) 沪二中经初字第 706 号 民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海银行白玉支 行借款本金 6,300,000 元及利息 404,870.39 元，本公司承担连带保证责任。本案已于 1999 12 1 年 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

14 ） 1999 年 12 月 27 日上海市第二中级人民法院下达 (1999) 沪二中经初字第 756 号 民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市第五支行借 款本金 8,000,000 元及利息 685,883 元。本公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 12 1 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

34

15 ） 2000 年 3 月 21 日深圳市中级人民法院下达（ 1999 ）深中法经调初字第 666 号 民事判决书判决：债务人珠海经济特区恒通电能仪表公司应归还招商银行借款本金 12,000,000 元及利息。第二被告人恒通集团股份有限公司及本公司承担连带清偿责任。 本案已于 1999 年 12 月 1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

16 ） 2000 年 4 月 25 日上海市静安区人民法院下达 (1999) 静经初字第 1287 号民事判 决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还上海银行大通支行借款本金 2,700,000 元 2000 4 27 及利息，本公司承担连带清偿责任。本案已于 年 月 日在《上海证券报》上披 2000 7 露。 年 月此案进入执行程序。现上海和合流通发展公司已偿还全部欠款。

17 ） 2000 年 4 月 13 日上海市第二中级人民法院下达 (2000) 沪二中经初字第 196 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款 本金 7,000,000 元及利息 165,834.80 元。本公司承担连带清偿责任。本案已于 2000 年 4 27 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

18 2000 5 25 2000 301 ） 年 月 日上海市静安区人民法院下达（ ）静经初字第 号民事 判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款利息 195,888 元及罚息。本公司承担连带清偿责任。本案已于 2000 年 5 月 27 日在《上海证 券报》上披露。现已进入执行程序。

19 ） 2000 年 6 月 10 日上海市第二中级人民法院下达 (2000) 沪二中经初字第 318 号 民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国光大银行上 海分行借款本金 8,000,000 元及利息 299,416 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于 2000 5 27 年 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

20 ） 2000 年 6 月 15 日上海市第一中级人民法院下达 (2000) 沪一中经初字第 312 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海分行房地产信贷 部借款本金 20,000,000 元及利息，本公司承担连带保证责任。本案已于 2000 年 6 月 20 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

21 ） 2000 年 8 月 7 日上海市黄浦区人民法院下达（ 2000 ）黄经初字第 819 号号民事 判决书判决：债务人中联音像多媒体文化科技有限公司应归还上海银行金陵支行借款 本金 1,750,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。同日该院下达（ 2000 ）黄经初字 820 第 号民事判决书判决：债务人中联音像多媒体文化科技有限公司应归还上海银行 金陵支行借款本金 2,200,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。本案已于 2000 年 7 22 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

22 ） 2000 年 9 月 22 日上海市第一中级人民法院下达 (2000) 沪一中经初字第 533 号 民事判决书判决：债务人上海永通房地产公司归还上海浦东发展银行徐汇支行借款本 金 3,500,000 元及利息，本公司承担连带还款责任。本案已于 2000 年 11 月 27 日在《上 海证券报》上披露。现已进入执行程序。

23 ） 2002 年 1 月 16 日上海市第一中级人民法院下达 (2001) 沪一中经初字第 574 号

35

民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海浦东分行借款本 金 7,180,000 元及利息，本公司承担连带责任。本案已于 2001 年 12 月 12 日在《上海证 券报》上披露。现已进入执行程序。

24 ） 2000 年 4 月 25 日上海市第一中级人民法院下达 (2000) 沪一中经初字第 153 号 民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市浦东分行借 款本金 4,000,000 元利息 1,591,834.08 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于 2000 年 4 27 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

25 ） 2000 年 11 月 8 日北京市高级人民法院下达（ 1999 ）京高经初字第 442 号民事 判决书判决：债务人恒通集团股份有限公司应偿还东风汽车工业财务公司欠款及利息 94,980,589.00 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 3 月 14 日在《上海证券 报》上披露。 2001 年 5 月 15 日北京市高级人民法院将本公司位于上海市龙吴路 4900 号房屋及建筑物查封。公司不服，已于 2002 年 9 月 24 日向北京市高级人民法院提交了 申诉状。

26 ） 2000 年 5 月 18 日上海市第二中级人民法院下达 (2000) 沪二中经初字第 285 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行延中支行借款本金 7,000,000 元、利息 478,766.75 元，本公司对债务人行使抵押权后仍未受偿部分承担连带清偿责任。 2000 年 12 月 28 日变卖主债务人抵押物后，追究本公司所承担的 786,200.00 元担保责任， 2000 5 27 本案已于 年 月 日在《上海证券报》上披露。

27 ） 1999 年 6 月 30 日上海市长宁区人民法院下达（ 1999 ）长经初字第 668 号民事 判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行北新泾支行借款本金 3,500,000 元及利息。本公司承担连带责任。本案已于 1999 年 8 月 27 日在《上海证券报》上披露。 现已进入执行程序。

28 ） 1999 年 11 月 22 日上海市第一中级人民法院下达 (1999) 沪一中经初字第 780 号 民事判决书判决：债务人上海申大 ( 集团 ) 公司浦东进出口公司应支付东方国际集团上海 市对外贸易有限公司进口代理垫付款美元 1,598,940 元及利息 , 本公司在美元 1,600,000 元 的范围内承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 8 月 27 日在《上海证券报》上披露。 2001 年 1 月 4 日债务人上海申大 ( 集团 ) 公司浦东进出口公司已支付人民币 703,500.00 元。公 2001 11 司不服，已于 年 月向一中院提出申诉。

• 2 、公司作为主债务人的重大诉讼、仲裁事项 , 合计金额为 108,148,015.28 元

1 ） 2000 年 1 月 19 日上海市第一中级人民法院下达 (1999) 沪一中经初字第 846 号民 事判决书判决：本公司返还陕西证券公司 30,000,000.00 元，本案已于 1999 年 12 月 1 日 2002 1 在《上海证券报》上披露，现已进入执行程序。本公司不服，已于 年 月向一中 院提出申诉。

2 ） 2000 年 1 月 28 日上海市第二中级人民法院下达 (1999) 沪二中经初字第 703 号民 事判决书判决：本公司应归还上海银行牯岭支行借款本金 3,800,000 元、利息 87,216.91

36

元 , 担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 12 1 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

3 ） 2000 年 1 月 28 日上海市第二中级人民法院下达 (1999) 沪二中经初字第 704 号民 事判决书判决：本公司应归还上海银行延安支行借款本金 9,900,000 元、利息 145,951.19 元 , 担保人上海和合流通发展公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 12 月 1 日在《上 海证券报》上披露。公司于 2003 年 6 月 30 日归还上述借款 9,900,000.00 元。

4 ） 2000 年 3 月 15 日上海市第二中级人民法院下达 (2000) 沪二中经初字第 118 号民 事判决书判决：本公司应归还招商上海外滩支行借款本金 5,000,000 元、利息 210,635.77 2000 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于 年 4 月 27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序 , 并于 2002 年 12 月 31 日归还上 述借款 3,000,000.00 元。

5 ） 2000 年 6 月 12 日上海市第二中级人民法院下达 (2000) 沪二中经初字第 340 号民 事判决书判决：本公司应归还中信实业银行上海分行借款本金 10,930,000 元、利息 93,779.40 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司及上海永久股份有限公司承 2000 5 27 担连带清偿责任。本案已于 年 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行 程序。

6 ） 2000 年 6 月 21 日上海市第二中级人民法院下达 (2000) 沪二中经初字第 378 号民 事判决书判决：本公司应归还上海银行巾帼支行借款本金 8,000,000 元、利息 276,486.04 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司及上海永久股份有限公司承担连带清 2000 6 20 偿责任。本案已于 年 月 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

7 ） 2001 年 4 月 30 日上海市第二中级人民法院下达 (2001) 沪二中经初字第 57 号民 事判决书判决：本公司应归还上海浦东发展银行南市支行借款本金 9,500,000 元、利息 115,472.50 元，担保人上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本案已于 2001 年 2 月 15 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

8 ） 2001 年 4 月 30 日上海市第二中级人民法院下达 (2001) 沪二中经初字第 99 号民 事判决书判决：本公司应归还福建兴业银行上海分行借款本金 10,000,000 元、利息 377,077.31 元，担保人上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本案已于 2001 年 4 月 14 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

9 ） 2001 年 8 月 6 日上海市静安区人民法院下达（ 2001 ）静经初字第 608 号民事判 决书判决：本公司应归还上海银行大通支行借款本金 700,000 元、利息 24,177 元，担保 2001 10 30 人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于 年 月 日在《上海证券报》上披露。

10 ） 2000 年 12 月 21 日上海市第一中级人民法院下达 (1999) 沪一中经执字第 28 号 民事裁定书裁定：将担保人上海恒积大厦所有的抵押物上海恒积大厦部分房产清偿本 公司应归还债权人上海浦东发展银行社会保险基金部的借款 36,142,568.00 元 , 尚未清偿

37

金额为 3,857,432.00 元。本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海证券报》上披露。 11 ） 2001 年 11 月 19 日上海市黄浦区人民法院下达（ 2001 ）黄浦经初字第（ 1791 ） 号民事判决书判决：本公司应归还上海国际信托投资公司借款 3,950,000 元、利息 694,252.16 元，担保人上海恒通置业公司承担连带清偿责任。本案已于 2001 年 11 月 3 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

12 ） 2002 年 1 月 11 日上海市第二中级人民法院下达 (2001) 沪二中经初字第 461 号 民 事判决书判决：本公司应归还上海银行曹杨支行借款本金 13,300,000 元、利息 185,535.00 2002 1 16 元，上海民丰实业股份有限公司承担保证责任。本案已于 年 月 日在《上海证 2002 券报》上披露。法院于 年执行担保人上海民丰实业股份有限公司，将其帐户的资 318.5 金 万元划去。

13 2001 11 1 ） 年 月 日，上海银行曹杨支行向上海市第二中级人民法院起诉借款 人本公司及担保人上海民丰实业股份有限公司借款 1330 万元逾期未还一案 ( 已于 2001 年 11 月 3 日在《上海证券报》披露 ) 。法院于 2002 年执行担保人上海民丰实业股份有 318.5 限公司，将其帐户的资金 万元划去。为此，担保人上海民丰实业股份有限公司于 2003 2 年 月向上海市第二中级人民法院申请执行，要求本公司返还其被法院划去的款 4088061.67 5 项和为本公司垫付的利息合计人民币 元。本公司于 月与担保人上海民丰 实业股份有限公司签定了和解协议书。

( 八 ) 重大承诺事项

2002 8 --- 年 月，公司第一大股东 四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：在棱光公 司向恒通集团追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即 3.9 亿元时，我公司将与债权 人再次协商，在合理的范围内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入 相应优质资产。

第七节 备查文件

• 1 、载有董事长签名的半年度报告文本；

• 2 、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的

• 财务报告文本；

• 3 、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本；

• 4 、公司章程文本。

上述备查文件均完整置于公司办公地。

上海棱光实业股份有限公司

董事长签字：张 斌

OO 二 三年七月二十九日

38

资 产 负 债 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元
资 产	行次	年末数	年初数
流动资产:
货币资金	1	3,131,008.82	13,994,647.79
短期投资	2
应收票据	3	548,729.58	625,000.00
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6	4,105,650.58	3,849,633.75
其他应收款	7	76,852,225.05	77,152,057.48
预付货款	8	168,986.19	219,975.92
应收补贴款	9
存 货	10	5,000,033.56	5,440,144.09
待摊费用	11	265,500.00	51,476.00
一年内到期的长期债券投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	30	90,072,133.78	101,332,935.03
长期投资:
长期股权投资	31	1,091,042.24	1,176,250.09
长期债权投资	32
长期投资合计	33	1,091,042.24	1,176,250.09
其中:合并价差(贷差以“-”表示 合并报表填	34
	35
固定资产:
固定资产原价	39	45,555,775.45	42,550,661.65
减:累计折旧	40	24,508,952.95	24,054,022.90
固定资产净值	41	21,046,822.50	18,496,638.75
固定资产减值准备	42	3,172,525.21	3,268,251.14
固定资产净额	43	17,874,297.29	15,228,387.61
工程物资	44
在建工程	45	16,509,996.94	20,784,190.13
固定资产清理	46
固定资产合计	50	34,384,294.23	36,012,577.74
无形资产及其他资产
无形资产	51
长期待摊费用	52
其他长期资产	53	610,307.54	610,307.54
无形资产及递延资产合计	54	610,307.54	610,307.54
递延税项:
递延税项借项	55
资产总计	60	126,157,777.79	139,132,070.40
企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤

39

资 产 负 债 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元
负债和股东权益	行次	年末数	年初数
流动负债:
短期借款	61	208,862,308.08	218,762,308.08
应付票据	62
应付帐款	63	5,000,851.04	4,325,022.72
预收货款	64	325,646.92	334,623.65
应付工资	65
应付福利费	66	897,962.42	600,374.46
应付股利	67	20,760.00	20,760.00
应交税金	68	3,831,182.97	3,798,246.74
其他应交款	69	5,849.94	10,535.32
其他应付款	70	45,760,348.15	39,135,527.96
预提费用	71
预计负债	72	201,138,953.81	201,138,953.81
一年内到期的长期负债	73
其他流动负债	74
流动负债合计	80	465,843,863.33	468,126,352.74
长期负债:
长期借款	81	66,229,607.08	66,229,607.08
应付债券	82
长期应付款	83
专项应付款	84
其他长期负债	86
长期负债合计	87	66,229,607.08	66,229,607.08
递延税项:	88
递延税项贷项	89
负债合计	90	532,073,470.41	534,355,959.82
少数股东权益(合并报表填列)	91
股东权益:
股本	92	151,377,598.00	151,377,598.00
资本公积	93	49,469,880.03	49,469,880.03
盈余公积	94	17,011,907.75	17,011,907.75
其中:法定公益金	95	3,155,785.45	3,155,785.45
减:未确认的投资损失(合并报表填列)	97
未分配利润	97	-623,775,078.40	-613,083,275.20
外币报表折算差额(合并报表填列)	98
股东权益合计	99	-405,915,692.62	-395,223,889.42
负债和股东权益合计	100	126,157,777.79	139,132,070.40
企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤

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利润及利润分配表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元	编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元
项 目	行次	2003年1-06月	2002年1-06月
一、主营业务收入	1	12,331,519.26	14,086,100.78
减:主营业务成本	2	11,078,953.21	11,143,812.51
主营业务税金及附加	3	277,634.82	277,084.41
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)	4	974,931.23	2,665,203.86
加: 其他业务利润(亏损以“-”号填列)	5	670,874.40	668,170.43
减：营业费用	6
管理费用	8	5,255,817.27	-4,044,251.66
财务费用	9	7,231,572.12	5,668,045.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列)	10	-10,841,583.76	1,709,580.73
加: 投资收益(损失以“-”号填列)	11	-33,207.85	-68,131.29
补贴收入	12
营业外收入	13	201,321.37	92,512.25
减: 营业外支出	14	18,332.96	19,086.40
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)	15	-10,691,803.20	1,714,875.29
减: 所得税	16
少数股东损益(合并报表填列)	17
加: 未确认的投资损失（合并报表填列）	18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)	20	-10,691,803.20	1,714,875.29
加：年初未分配利润	21	-613,083,275.20	-615,864,907.30
其他收入	22
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列)	25	-623,775,078.40	-614,150,032.01
减:提取法定盈余公积	26
提取法定公益金	27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为 外商投资企业的项目)	28
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)	35	-623,775,078.40	-614,150,032.01
减:应付优先股股利	36
提取任意盈余公积	37
应付普通股股利	38
转作股本的普通股股利	39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	40	-623,775,078.40	-614,150,032.01

企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤

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现 金 流 量 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年1-6月		金额单位：元
项 目	行次	2003年1-06月
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	12,457,357.37
收到的税费返还	2
收到的其他与经营活动有关的现金	3	4,662,039.12
经营活动现金流入小计	5	17,119,396.49
购买商品、接收劳务支付的现金	6	4,291,166.26
支付给职工以及为职工支付的现金	7	6,115,098.87
支付的各项税费	8	1,200,323.64
支付的其他与经营活动有关的现金	9	6,669,864.37
经营活动现金流出小计	10	18,276,453.14
经营活动产生的现金流量净额	11	-1,157,056.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	12
取得投资收益所收到的现金	13	14,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	14	273,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金	15
投资活动现金流入小计	16	287,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18	97,229.72
投资所支付的现金	19
支付的其他与投资活动有关的现金	20
投资活动现金流出小计	22	97,229.72
投资活动产生的现金流量净额	25	189,770.28
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金	26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	27
借款所收到的现金	28
收到的其他与筹资活动有关的现金	29	3,991.42
筹资活动现金流人小计	30	3,991.42
偿还债务所支付的现金	31	9,900,000.00
分配股利，利润或偿付利息所支付的现金	32
其中：支付少数股东的股利	33
支付的其他与筹资活动有关的现金	34	344.02
其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金	35
筹资活动现金流出小计	36	9,900,344.02
筹资活动产生的现金流量净额	40	-9,896,352.60
四、汇率变动对现金的影响额	41
五、现金及现金等价物净增加额	42	-10,863,638.97
企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇	财务机构负责人:孙伟凤

42

现 金 流 量 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年1-6月		金额单位：元
补 充 资 料	行次	2003年1-06月
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润(亏损以”-“号填列)	43	-10,691,832.22
加:少数股东损益(亏损一"-"号填列)	44
减：未确认的投资损失	45
加：计提的资产减值准备	46	-95,725.93
固定资产折旧	47	1,953,073.14
无形资产摊销	48
长期待摊费用摊销	49
待摊费用的减少（减：增加）	50	-214,024.00
预提费用的增加（减：减少）	51
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	52	185,738.41
固定资产报废损失	53
财务费用	54	7,231,601.14
投资损失（减：收益）	55	33,207.85
递延税款贷项（减：借项）	56
存货的减少（减：增加）	57	440,110.53
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	82,904.06
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	-82,109.63
其 他	60
经营活动产生的现金流量净额	61	-1,157,056.65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	66
一年内到期的可转换公司债券	67
融资租赁固定资产	68
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	69	3,131,008.82
减：货币资金的期初余额	70	13,994,647.79
现金等价物的期末余额	71
减：现金等价物的期初余额	72
现金及现金等价物净增加额	73	-10,863,638.97
企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤

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