Arcplus Group Plc — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 30, 2002

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上海棱光实业股份有限公司 2002 年半年度报告

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二ＯＯ二年八月三十一日

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目 录

2 重要提示 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 3 第一节 公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 4 第二节 股本变动及主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 第三节 董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 第四节 管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 9 第五节 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 14 第六节 财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 48 第七节 备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

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重 要 提 示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。

公司半年度财务报告已经上海上会会计师事务所审计并出具 了带解释性说明无保留意见的审计报告。

公司董事张斐光、张栩因公未能出席董事会，分别授权董事 张斌、李作民出席并表决。

公司独立董事常清因公未能出席董事会，董事华义平因病未 能出席董事会。

上海棱光实业股份有限公司董事会

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第一节 公司基本情况

一、公司基本情况简介

• ( 一 ) 公司的法定中文名称：上海棱光实业股份有限公司

公司的法定英文名称： SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD. LICO 英文缩写：

• ( 二 ) 公司股票上市交易所：上海证券交易所

股票简称： ST 棱光 股票代码： 600629 （现已被暂停上市）

• ( 三 ) 公司注册地址：上海市浦东新区商城路 518 号 邮编： 200120 公司办公地址：上海市龙吴路 4900 号 邮编； 200241

电子信箱： Lgzqb@online.sh.cn

• ( 四 ) 公司法定代表人：张斌

• ( 五 ) 公司董事会秘书：李恒广 证券事务代表：陆俊宏

• 联系地址：上海市龙吴路 4900 号

• 电 话： (021)64342772 转 64348289

• 传 真： (021)64345664 电子信箱： Lgzqb@online.sh.cn

• ( 六 ) 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》

刊登公司信息的中国证监会指定国际互联网网址：

http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：上海市龙吴路 4900 号公司总经理办公室

• ( 七 ) 其他有关资料

• 1 、公司首次注册日期：一九九二年六月十二日

注册地址：浦东耀华路 699 号

• 2 OO 、公司变更注册日期：二 二年六月二十七日，

518 2101 注册地址：浦东新区商城路 号 室

• 3 、企业法人营业执照注册号： 3100001000769

• 4 、税务登记号码： 310044132209789

• 5 、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址

会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司

755 20 办公地址：上海市威海路 号 楼

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二、主要财务数据和指标

( 单位：人民币元 )

(单位：人民币元)
指标项目	2002年上半年	2001年上半年
净利润	1,714,875.29	-12,555,388.13
扣除非经常性损益后的净利润	-16,102,818.35	-11,840,283.67
净资产收益率(％)	-0.43	-13.25
每股收益	0.01	-0.083
扣除非经常性损益后的每股收益	-0.11	-0.08
每股经营活动产生的现金流量净额	0.07	0.01
	2002年6月30日	2002年1月1日
股东权益(不含少数股东权益)	-396,290,646.23	-408,142,285.94
每股净资产	-2.62	-2.70
调整后每股净资产	-3.14	-3.23

1 注 ：本报告期内未发生股本变动

注 2 ：非经常性损益为：冲回坏帐准备金 12,000,000 元；免除利息 5,744,267.77 元；营 业外收支净额为 73,425.87 元。

第二节 股本变动及主要股东持股情况

一、股本变动情况

报告期内公司股份未发生变动。

二、股东情况介绍

( 一 ) 报告期末股东总数为 27706 户。

( 二 ) 主要股东持股情况

名 次	股东名称	本期末持股 数（股）	本期持股变 动增减情况 （+-）	持股占总股 本比例(%)	持有股份 的质押或 冻结情况	股份性质
1	四川嘉信贸易 有限责任公司	44,000,000		29.06	无	法人股
2	上海建筑材料 (集团)总公司	25,140,864		16.61	无	国家股
3	福州飞越集团 有限公司	9,745,120		6.44	无	法人股

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4	无锡新江南股 份有限公司	3,084,941		2.04	无	法人股
5	上海第十七棉 纺织总厂	1,229,580		0.81	无	法人股
6	中国纺织机械 股份有限公司	1,092,960		0.72	无	法人股
7	上海氯碱股份 有限公司	819,720		0.54	无	法人股
8	上海嘉宝股份 有限公司	710,424		0.47	无	法人股
9	申银万国证券 公司	584,734		0.39	无	法人股
10	上海大众交通 股份有限公司	546,480		0.36	无	法人股

公司未发现前十大股东之间存在关联关系。 在报告期内公司控股股东未发生变化。

第三节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事、高级管理人员持股情况

在报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期内公司未发生变动。

第四节 管理层讨论与分析

一、对公司经营产生重大影响的事项分析

原公司第一大股东——恒通集团股份有限公司（现主要债务人）占用公司的巨额资 金，公司为恒通集团股份有限公司及其全资子公司提供的巨额担保而引发的诉讼案件， 公司自身的债务及因其而产生的利息负担等，是阻碍公司生产经营发展的主要原因。致 使公司失去融资资格，造成生产经营资金严重短缺，难以扩展主营业务的生产经营规模， 直接影响了公司的经营成果。

针对上述情况，公司主要采取了三项措施。一是确保现有主营业务的生产和销售； 二是加强力度追索主要债务人的欠款；三是继续与债权人洽谈免息事宜，争取债权人的 支持，以降低公司的财务费用，减轻因负债而引起的应付利息对公司的经营压力。

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在政府有关部门的关心下，在债权人的支持下，在债务人的配合下，经公司不断努 力，实现了上半年的扭亏目标。为公司向上海证券交易所提交恢复上市申请创造了必要 条件。上半年公司利润的主要来源：一是主营业务利润；二是债权人对报告期内的免息； 三是向主要债务人追回了部份欠款而调整冲回的坏帐准备金。

二、报告期内主要经营成果及财务状况分析

( 一 ) 经营成果

表一 单位：元

表一			单位：元
项 目	2002年l一6月	上年同期	增、减（%）
主营业务收入	14,086,100.78	14,412,711.34	-2.27
主营业务利润	2,665,203.86	2,497,354.03	6.72
净利润	1,714,875.29	-12,555,388.13	增 加 利 润 1427.03万元
现金及现金等价物净增加额	7,946,974.00	-106,489.04	增加805.35 万 元

表二 单位：元

表二			单位：元
项 目	2002年6月30日	年初数	增、减(％)
总资产	145,483,746.28	174,266,001.51	-16.52
股东权益	-396,290,646.23	-408,142,285.94	2.90

增减原因说明：

• 1 2.27% 、主营业务收入比上年同期减少 是因为由于部分产品销售价格的下调所致。

• 2 6.72% 、主营业务利润比上年同期增加 是因为降低生产成本所致。

• 3 、净利润比上年同期增加并实现扭亏为盈主要是因为主营业务利润的增加和坏帐

• 准备调整冲回，以及债权人免除上半年度利息所致。

• 4 、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加，主要是因为向主要债务人追回了

• 部份欠款。

• 5 16.52% 、总资产比年初减少 是因为多晶引进项目免除汇兑损益和债务利息所致。

• 6 、股东权益比年初减少负金额 2.9% 是因为本年净利润的增加，以及债权人免除的 2002 年以前年度利息所致。

( 二 ) 报告期内经营情况分析

本公司以生产和销售三氯氢硅、石英玻璃制品、电子式电能表等产品及出租汽车营

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运为主营业务。公司上半年的生产经营继续受原第一大股东恒通集团股份有限公司占用 资金及为其担保而引起的诉讼案件的困扰，资金短缺，处境艰难。但公司面对困难，采 2002 取积极的措施，努力维持日常的生产秩序，保证主营业务的正常进行。公司 年上 半年净利润 171.49 万元，比上年同期增加利润 1427.03 万元。上半年主营业务收入为 1408.61 2.27% 266.52 万元，比上年同期下降 ；上半年主营业务利润为 万元；比上年同 6.72 % 期提高 。

10% 占公司主营业务收入总额 以上的主要产品及营运业务的有：三氯氢硅、石英玻 璃制品、出租汽车营运。

三氯氢硅产品在市场竞争激烈，销售价格下降的市场条件下，公司贯彻了保证质量、 提高产量、降低成本、簿利多销、提高市场占有率的原则，取得了销售收入比上年同期 增加 9.85% ，利润比上年同期增加了 55.36 % 的良好业绩。

石英玻璃产品虽经过调整产品结构，成本有所下降，但由于工艺设备陈旧，产品销 路趋窄，使销售收入比上年同期减少 16.97 % ，利润与上年同期相比减少 41.15 % 。 出租汽车营运在市场竞争激烈的情况下保持平稳发展。

主要产品销售收入及营运收入情况见下表：

名 称	销售收入(万元)	占公司总销售 收入的比例(%)	业务利润 (万元)	所属行业
三氯氢硅	644.04	45.72	168.55	化工
石英玻璃	331.84	23.55	59.39	建材
出租汽车	389.64	27.66	83.27	客运
合计	1365.52	96.93	311.21

三、公司投资情况

( 一 ) 本报告期内，公司没有募集资金及非募集资金投资项目，亦无报告之前募集资 金的使用延续到报告期内。

( 二 ) 主要控股公司经营情况及业绩

单 位	注册资本	控股比例 (%）	净利润(万元)	所属行业
上海恒通电气有限公司	1000	100	-205.06	仪器仪表
上海棱光旅行社	30	100	0.05	旅游
上海棱光酵母制品有限公司	249	100	-7.78	酵母
上海棱光汽车修理厂	30	46.67	1.97	汽修

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10% 公司暂没有单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 四、下半年计划：

下半年公司的工作重点仍然是在维持主营业务正常经营的前提下，积极争取政府有 关部门和债权人的支持，着重进行债务重组工作，实现全年扭亏的目标。

1 1408.61 、在上半年主营业务收入 万元的基础上，力争下半年实现主营业务收入

1500 万元。

2 5000~6000 、妥善处理公司债务及对外担保诉讼案件，力争达到公司债务总额下降 1~1.3 万元，对外担保总额下降 亿元。

• 3 5000~6000 、继续实施向主要债务人追索欠款的计划，力争追回欠款 万元；

• 4 、制定和实施债务重组方案，争取各方支持，达到改善公司财务结构之目的，为

• 今后实质性资产重组打好基础或创造条件。

五、对会计师事务所审计意见涉及事项说明

( 一 ) 公司董事会的说明

1 、“贵公司 2002 年 1 － 6 月净利润为 1,714,875.29 元，主要是因收回上海和合流通 发展公司应收款项 15,000,000.00 元，冲回已计提坏账准备 12,000,000.00 元相应冲减管理 费用以及有关银行免息相应减少财务费用等所致。”公司将积极采取措施，继续扩大向 恒通集团股份有限公司等主要债务人追索应收款的成果，加强内部管理、减少管理成本， 努力开展债务重组与资产重组工作。

2 、“公司 2002 年 1 － 6 月虽然主营业务仍正常运行，主营业务利润有 2,665,203.86 元，但资产的获利能力极少，加上公司 2002 年 6 月 30 日的净资产为 -396,290,646.23 元， 未分配利润为 -614,150,032.01 元，如果公司不良资产和债务方面不能得到有效重组，公 司将丧失持续经营能力。”在保证主营业务的稳步发展创利的同时，逐步扩大有效资产 的比重，增强公司的获利能力，加快进行债务重组和资产重组工作，以增强公司持续经 营的能力。

3 2002 6 30 、“截止 年 月 日贵公司应收恒通集团股份有限公司等债务人的款项合 计 301,839,298.28 元，已经按应收款项的 80% 提取坏账准备。截止审计报告日，我们尚 2001 未取得上述债务人的询证函回函。”该内容公司已在 年度报告中披露，公司将督 促恒通集团确认并偿还上述债务，以降低公司的资产风险。

4 、“截止到 2002 年 6 月 30 日，贵公司为其他单位提供担保合计 403,099,251.50 元， 其中涉及诉讼且已经被法院判决承担保证责任的金额 397,355,851.50 元，公司已预计损 失 201,138,953.81 元（详见附注五 -21 及附注七）。”该内容公司已在 2001 年度报告中 披露。公司已充分认识到该事项的风险，并加强对恒通集团追索债务并督促恒通集团处

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置其借款的力度。

( 二 ) 公司监事会的说明

监事会认为：同意上海上会会计师事务有限公司的意见；公司董事会所提供的相关 事项的说明是真实、准确的，反映了公司的真实情况。我们将继续履行监督职责，要求 董事会采取积极的措施，尽快通过各种方式包括司法渠道，特别要加强对恒通集团股份 有限公司等主要债务人应收款的追索，最大限度地降低公司的经营风险。同时努力开展 债务重组和资产重组工作，增强公司的生存和发展能力。

(三) 公司经营层的说明

1 、“贵公司 2002 年 1 － 6 月净利润为 1,714,875.29 元，主要是因收回上海和合 流通发展公司应收款项 15,000,000.00 元，冲回已计提坏账准备 12,000,000.00 元相应冲减 管理费用以及有关银行免息相应减少财务费用等所致。”公司将积极采取措施，继续扩 大向恒通集团股份有限公司等主要债务人追索应收款的成果，加强内部管理、减少管理 成本，努力开展债务重组与资产重组工作。

2 、“公司 2002 年 1 － 6 月虽然主营业务仍正常运行，主营业务利润有 2,665,203.86 元，但资产的获利能力极少，加上公司 2002 年 6 月 30 日的净资产为 -396,290,646.23 元， 未分配利润为 -614,150,032.01 元，如果公司不良资产和债务方面不能得到有效重组，公 司将丧失持续经营能力。”在保证主营业务的稳步发展创利的同时，逐步扩大有效资产 的比重，增强公司的获利能力，加快进行债务重组和资产重组工作，以增强公司持续经 营的能力。

3 2002 6 30 、“截止 年 月 日贵公司应收恒通集团股份有限公司等债务人的款项合 计 301,839,298.28 元，已经按应收款项的 80% 提取坏账准备。截止审计报告日，我们尚 2001 未取得上述债务人的询证函回函。”该内容公司已在 年度报告中披露，公司将督 促恒通集团确认并偿还上述债务，以降低公司的资产风险。

4 、“截止到 2002 年 6 月 30 日，贵公司为其他单位提供担保合计 403,099,251.50 元， 其中涉及诉讼且已经被法院判决承担保证责任的金额 397,355,851.50 元，公司已预计损 失 201,138,953.81 元（详见附注五 -21 及附注七）。”该内容公司已在 2001 年度报告中 披露。公司已充分认识到该事项的风险，并加强对恒通集团追索债务并督促恒通集团处 置其借款的力度。

第五节 重要事项

一、公司治理的自查情况

公司按照《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，逐步完善法人治理结构，力 争规范运作。报告期内公司按照《中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代

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企业制度检查的通知》 ( 证监发 [2002]32 号 ) 文件精神，对公司治理结构情况进行了全面 的自查，董事会对自查报告进行了认真的审议，并将自查报告按要求报有关部门。 公司目前有独立董事三名，还没有达到董事会人数的三分之一以上，公司将根据有 关规定，适时调整董事会的人员结构。

公司正在建立信息披露内控制度，确保信息披露的完整、及时、准确。 二、报告期内利润分配方案执行情况

2001 2001 由于公司 年度净利润为亏损，故 年度预分配方案为：不分配股利也不进 行资本公积金转增股本。

三、重大诉讼、仲裁事项

( 一 ) 报告期内，公司未发生的重大诉讼、仲裁事项。

• ( 二 ) 以前年度已披露尚未结案的重大诉讼、仲裁事项进展情况

l 2001 11 1 、 年 月 日本公司收到上海市第二中级人民法院应诉通知书。上海银行曹 阳支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司及担保人上海民丰实业股份有限 1330 1330 公司借款 万元逾期未还。原告要求判令：第一被告立即偿还本金 万元、利息 185535 元和逾期罚息；第二被告承担连带清偿责任；诉讼费由二被告共同承担 ( 已于 2001 年 11 月 3 日在《上海证券报》披露 ) 。此案于 2001 年 11 月 19 日开庭。 2002 年 1 月 14 1330 日上海市第二中级人民法院判决：借款人本公司应返还曹杨支行借款本金 万元、 185535 利息 元及逾期息；上海民丰实业股份有限公司承担连带责任。诉讼费和财产保 全费 146958 元由二被告共同负担。现己进入执行程序。

2 2001 12 10 、 年 月 日本公司收到上海市第一中级人民法院应诉通知书。中国建设 银行上海市浦东分行向上海市第一中级人民法院起诉借款人上海恒通置业公司及担保 718 718 人本公司借款 万元逾期未还。原告要求判令：第一被告立即偿还本金 万元和利 息 406536 ． 08 元；第二被告承担连带责任；诉讼费由二被告承担 ( 已于 2001 年 12 月 12 日在《上海证券报》披露 ) 。法院于 2001 年 12 月 25 日开庭。 2002 年 1 月 18 日上海市 第一中级人民法院判决：借款人上海恒通置业公司应返还中国建设银行上海市浦东分行 借款本金 718 万元、利息及逾期息；本公司承担连带责任。诉讼费 47942 元由上海恒通 置业公司负担。现已进入执行程序。

3 2000 12 23 、本公司于 年 月 日在《上海证券报》上披露本公司与上海永通房地产 446.0328 2001 8 有限公司签订了金额为 万元人民币的房产《参建协议书》纠纷一案。 年 20 1 月 日上海市第二中级人民法院民事判决书判决： 、本公司与上海永通房地产有限公 2 3 司所签房屋《参建协议书》无效； 、其余诉讼请求不予支持； 、诉讼费用各半承担。 2001 12 24 本公司对此判决不服，即向上海市高级人民法院提起上诉。 年 月 日公司收到

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上海市高级人民法院判决书，法院判决：驳回上诉，维持原判，二审案件受理费人民币 36727 2002 元由上诉人负担。对此，本公司不服上海市高级人民法院终审判决，故于 1 7 年 月 日对该案向上海市高级人民法院申请再审，现上海市高级人民法院接受本公司 的再审申请，已予立案，立案号为 (02) 民监字 04 号。关于本案进一步审理进展情况，公 司将及时予以公告。

4 2001 10 22 、 年 月 日本公司收到上海市黄浦区人民法院应诉通知书。上海国际信 托投资公司向上海市黄浦区人民法院起诉借款人本公司及担保人上海恒通置业公司借 款 395 万元逾期未还。原告要求判令：第一被告立即偿还本金 395 万元和利息 694252 ． 10 元，并承担诉讼费 ( 已于 2001 年 11 月 3 日在《上海证券报》披露 ) 。此案于 2001 年 10 月 30 日开庭。 2001 年 11 月 19 日上海市黄浦区人民法院判决：借款人本公司应返还上 海国际信托投资公司借款本金 3 ％万元、利息 694252 ． 16 元；上海恒通置业公司承担连 33231 30 带责任。诉讼费 ． 元由二被告共同负担。现已进入执行程序。

四、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项

报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

五、报告期内发生的重大关联交易事项

( 一 ) 报告期内公司无重大关联交易事项。

( 二 ) 公司与关联方存在债权、债务往来如下： 单位：人民币万元

名称	内容	金额	形成原因
上海棱光汽车修理厂	其他应付款余额	47.53	未付的汽车修理款项
上海恒通电气有限公司	其他应收款余额	77.67	应收的各种代垫款
上海棱光酵母制品有限公司	其他应收款余额	57.71	应收的各种代垫款

六、重大合同及履行情况

( 一 ) 报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产事项。

( 二 ) 对外担保合同

截止到 2002 年 6 月 30 日，本公司对外担保己核准的总额为人民币 40,309.9252 万 元 ( 其中美元 159.8 万元已按期末汇率 8.2771 折算成人民币 ) ，具体如下：

被 担 保 单 位	金额(万元)	备 注
恒通集团股份有限公司	9872.3989	起诉涉及金额9498.0589 万元

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上海恒通经济发展( 集团 )公司	8739.73	起诉涉及金额8,539.73 万元
上海和合流通发展公司	3,135.48	起诉涉及金额3,135.48 万元
上 海 恒 通 置 业 公 司	14,364.21	起诉涉及金额14,364.21 万元
珠海电表公司	1,200	起诉涉及金额1,200 万元
珠海经济恒通生物工程制药公司	1,000	起诉涉及金额1,000 万元
中联音像多媒体文化科技有限公司	395	起诉涉及金额395 万元
公司为恒通担保总计	38,706.8189	起诉涉及金额38,132.4789 万
上海永通房地产有限公司	350	起诉涉及金额350 万元
小 计	350	起诉涉及金额350万元
上海申大(集团)浦东进出口公司美元159.8 万元	1252.33	起诉涉及金额1,252.33 万元
担保总金额：40,309.9252 万元		起诉涉及金额39,735.5852 万 元

( 三 ) 报告期内没有发生委托理财事项。

5% 七、公司及持有 以上股东报告期内未在指定报刊或网站上刊登承诺事项。

八、公司半年度财务报告已经上海上会会计师事务所审计并出具带解释性说明无保 留意见的审计报告。

2002 6 25 九、为便于及时得到会计师事务所的指导和监督，公司于 年 月 日召开了 2001 年度股东大会，大会审议并通过了关于改聘会计师事务所的提案，聘用上海上会会 2002 8 计师事务所为公司的年度财务审计机构，经与上海上会会计师事务所协商， 年 月 29 日公司董事会作出决议： 2002 年度支付上海上会会计师事务所年度审计费 18 万元 人民币 ( 含会计师食宿、差旅费 ) 。

十、其他重大事项

由于公司最近三年连续亏损，上海证券交易所根据中国证监会关于《亏损上市公司 暂停上市和终止上市实施办法 ( 修订 ) 》的有关规定，对本公司作出了暂停上市的决定。 自 2002 年 5 月 13 日起，公司股票暂停上市 ( 已于 2002 年 5 月 13 日在《上海证券报》 上公告 ) 。

公司第一大股东四川嘉信贸易有限责任公司已作出承诺：在棱光公司向恒通集团追 偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即 3.9 亿元时，我公司将与债权人再次协商，在 合理的范围内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入相应优质资产。

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第六节 财务报告

一、审计报告

公司半年度财务报告已经上海上会会计师事务所审计并由注册会计师张国文、高劬 < 签名的 上会师报字(2002)第759 号>带解释性说明无保留意见的审计报告： “ 上海棱光实业股份有限公司全体股东：

2002 6 30 2002 1-6 我们接受委托，审计了贵公司 年 月 日的资产负债表及 年度 月利 润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 2002 6 30 2002 1-6 在所有重大方面公允地反映了贵公司 年 月 日的财务状况及 年度 月经 营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外我们注意到：

(1) 贵公司 2002 年 1 － 6 月净利润为 1,714,875.29 元，主要是因收回上海和合流通发 展公司应收款项 15,000,000.00 元，冲回已计提坏账准备 12,000,000.00 元相应冲减管理费 用以及有关银行免息相应减少财务费用等所致。

(2) 公司 2002 年 1 － 6 月虽然主营业务仍正常运行，主营业务利润有 2,665,203.86 元， 但资产的获利能力极少，加上公司 2002 年 6 月 30 日的净资产为 -396,290,646.23 元，未 分配利润为 -614,150,032.01 元，如果公司不良资产和债务方面不能得到有效重组，公司 将丧失持续经营能力。

(3) 截止 2002 年 6 月 30 日贵公司应收恒通集团股份有限公司等债务人的款项合计 301,839,298.28 元，已经按应收款项的 80% 提取坏账准备。截止审计报告日，我们尚未 取得上述债务人的询证函回函。

(4) 截止到 2002 年 6 月 30 日，贵公司为其他单位提供担保合计 403,099,251.50 元， 其中涉及诉讼且已经被法院判决承担保证责任的金额 397,355,851.50 元，公司已预计损 失 201,138,953.81 元（详见附注五 -21 及附注七）。

上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 张国文、高劬 OO 二 二年八月二十九日

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二、财务报表

上 海 市 二00二 年 股 份 有 限 公 司 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元

资 产	行次	期末数	期初数
流动资产:
货币资金	1	15,490,897.51	7,543,923.51
短期投资	2
应收票据	3	50,000.00	160,000.00
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6	6,164,971.87	4,840,132.07
其他应收款	7	81,815,762.53	82,975,695.31
预付货款	8	10,658.22	428,312.14
应收补贴款	9
存 货	10	6,760,187.29	6,967,089.08
待摊费用	11	372,054.20	47,264.00
一年内到期的长期债券投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	30	110,664,531.62	102,962,416.11
长期投资:
长期股权投资	31	1,253,846.87	1,321,978.16
长期债权投资	32
长期投资合计	33	1,253,846.87	1,321,978.16
其中:合并价差(贷差以“-”表示 合并报表填列)	34
其中:股权投资价差(贷差以“-”表示 合并报表填列)	35
固定资产:
固定资产原价	39	44,648,871.76	44,258,584.19
减:累计折旧	40	24,837,500.30	24,399,006.43
固定资产净值	41	19,811,371.46	19,859,577.76
固定资产减值准备	42	3,283,191.73	3,361,970.01
固定资产净额	43	16,528,179.73	16,497,607.75
工程物资	44
在建工程	45	16,339,456.02	52,698,842.95
固定资产清理	46
固定资产合计	50	32,867,635.75	69,196,450.70
无形资产及其他资产
无形资产	51
长期待摊费用	52
其他长期资产	53	697,732.04	785,156.54
无形资产及递延资产合计	54	697,732.04	785,156.54
递延税项:
递延税项借项	55
资产总计	60	145,483,746.28	174,266,001.51
单位负责人：张 斌 主管会计工作负责人 ：余继勇		会计机构负责人：余继勇

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上 海 市 二00二 年 股 份 有 限 公 司 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表（续） 编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元

编制单位:上海棱光实业股份有限公司2	02年	月30日	单位：人民币元
负债及股东权益	行次	期末数	期初数
流动负债:
短期借款	61	237,328,382.00	237,428,382.00
应付票据	62
应付帐款	63	5,028,529.71	4,039,670.74
预收货款	64	470,862.16	717,698.98
应付工资	65
应付福利费	66	460,218.42	243,657.36
应付股利	67	20,760.00	20,760.00
应交税金	68	3,423,502.30	4,156,794.04
其他应交款	69	6,491.99	46,717.09
其他应付款	70	27,578,568.26	21,648,062.25
预提费用	71	90,000.00
预计负债	72	201,138,953.81	201,138,953.81
一年内到期的长期负债	73
其他流动负债	74
流动负债合计	80	475,546,268.65	469,440,696.27
长期负债:
长期借款	81	66,228,123.86	112,967,591.18
应付债券	82
长期应付款	83
专项应付款	84
其他长期负债	86
长期负债合计	87	66,228,123.86	112,967,591.18
递延税项:	88
递延税项贷项	89
负债合计	90	541,774,392.51	582,408,287.45
少数股东权益(合并报表填列)	91
股东权益:
股本	92	151,377,598.00	151,377,598.00
资本公积	93	49,469,880.03	39,333,115.61
盈余公积	94	17,011,907.75	17,011,907.75
其中:法定公益金	95	3,155,785.45	3,155,785.45
减:未确认的投资损失(合并报表填列)	97
未分配利润	97	-614,150,032.01	-615,864,907.30
外币报表折算差额(合并报表填列)	98
股东权益合计	99	-396,290,646.23	-408,142,285.94
负债和股东权益合计	100	145,483,746.28	174,266,001.51
单位负责人：张 斌 主管会计工作负责人 ：余继勇

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上 海 市 股 份 有 限 公 司 二OO二 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表

2002 1-06 年 月

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 单位：人民币元

编制单位:上海棱光实业股份有限公司			单位：人民币元
项 目	行次	2002年1-6月	2001年1-6月
一、主营业务收入	1	14,086,100.78	14,412,711.34
减:主营业务成本	2	11,143,812.51	11,631,500.09
主营业务税金及附加	3	277,084.41	283,857.22
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)	4	2,665,203.86	2,497,354.03
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)	5	668,170.43	551,219.27
营业费用	6
管理费用	8	-4,044,251.66	4,623,668.50
财务费用	9	5,668,045.22	8,020,194.63
三、营业利润(亏损以“-”号填列)	10	1,709,580.73	-9,595,289.83
加:投资收益(损失以“-”号填列)	11	-68,131.29	-2,295,831.84
补贴收入	12
营业外收入	13	92,512.25	21,644.00
减:营业外支出	14	19,086.40	685,910.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)	15	1,714,875.29	-12,555,388.13
减:所得税	16
少数股东损益(合并报表填列)	17
加:未确认的投资损失（合并报表填列）	18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)	20	1,714,875.29	-12,555,388.13
加：年初未分配利润	21	-615,864,907.30	-82,517,260.17
其他收入	22
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列)	25	-614,150,032.01	-95,072,648.30
减:提取法定盈余公积	26
提取法定公益金	27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目)	28
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)	35	-614,150,032.01	-95,072,648.30
减:应付优先股股利	36
提取任意盈余公积	37
应付普通股股利	38
转作股本的普通股股利	39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	40	-614,150,032.01	-95,072,648.30

单位负责人： 张 斌 主管会计工作负责人 ： 余继勇 会计机构负责人： 余继勇

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上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 现 金 流 量 表

编制单位：上海棱光实业股份有限公司 2002年1-06月 项 目 行次 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接收劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流人小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响额 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 单位负责人：张 斌 主管会计工作负责人 ：余继勇	编制单位：上海棱光实业股份有限公司 2002年1-06月	编制单位：上海棱光实业股份有限公司 2002年1-06月	单 位:人民币元 合计 13,128,856.19 15,316,895.24 28,445,751.43 4,949,950.76 6,428,050.03 2,042,092.47 4,437,566.85 17,857,660.11 10,588,091.32 -71,804.00 -71,804.00 2,022,826.85 2,022,826.85 -2,094,630.85 14,100,000.00 14,100,000.00 14,200,000.00 446,486.47 14,646,486.47 -546,486.47 7,946,974.00 会计机构负责人：余继勇
	项 目	行次	合计
	一、 经营活动产生的现金流量：
	销售商品、提供劳务收到的现金	1	13,128,856.19
	收到的税费返还	2
	收到的其他与经营活动有关的现金	3	15,316,895.24
	经营活动现金流入小计	5	28,445,751.43
	购买商品、接收劳务支付的现金	6	4,949,950.76
	支付给职工以及为职工支付的现金	7	6,428,050.03
	支付的各项税费	8	2,042,092.47
	支付的其他与经营活动有关的现金	9	4,437,566.85
	经营活动现金流出小计	10	17,857,660.11
	经营活动产生的现金流量净额	11	10,588,091.32
	二、投资活动产生的现金流量：
	收回投资所收到的现金	12
	取得投资收益所收到的现金	13
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	14	-71,804.00
	收到的其他与投资活动有关的现金	15
	投资活动现金流入小计	16	-71,804.00
	购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18	2,022,826.85
	投资所支付的现金	19
	支付的其他与投资活动有关的现金	20
	投资活动现金流出小计	22	2,022,826.85
	投资活动产生的现金流量净额	25	-2,094,630.85
	三、筹资活动产生的现金流量净额
	吸收投资所收到的现金	26
	其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	27
	借款所收到的现金	28	14,100,000.00
	收到的其他与筹资活动有关的现金	29
	筹资活动现金流人小计	30	14,100,000.00
	偿还债务所支付的现金	31	14,200,000.00
	分配股利，利润或偿付利息所支付的现金	32	446,486.47
	其中：支付少数股东的股利	33
	支付的其他与筹资活动有关的现金	34
	其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金	35
	筹资活动现金流出小计	36	14,646,486.47
	筹资活动产生的现金流量净额	40	-546,486.47
	四、汇率变动对现金的影响额	41
	五、现金及现金等价物净增加额	42	7,946,974.00

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上海市股份有限公司二OO二年度会计报表

现 金 流 量 表（续）

编制单位：上海棱光实业股份有限公司 2002年1-06月单 位:人民币元 补 充 资 料 行次 合计 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润(亏损以”-“号填列) 43 1,714,875.29 加:少数股东损益(亏损一"-"号填列) 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 -10,285,775.49 固定资产折旧 47 1,988,681.49 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 -324,790.20 预提费用的增加（减：减少） 51 90,000.00 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 5,339.61 固定资产报废损失 53 财务费用 54 5,674,975.43 投资损失（减：收益） 55 68,131.29 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -1,237,028.14 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 11,338,399.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 1,555,282.22 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 61 10,588,091.32 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租赁固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 15,490,897.51 减：货币资金的期初余额 70 7,543,923.51 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 7,946,974.00	编制单位：上海棱光实业股份有限公司 2002年1-06月单 位:人民币元 补 充 资 料 行次 合计 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润(亏损以”-“号填列) 43 1,714,875.29 加:少数股东损益(亏损一"-"号填列) 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 -10,285,775.49 固定资产折旧 47 1,988,681.49 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 -324,790.20 预提费用的增加（减：减少） 51 90,000.00 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 5,339.61 固定资产报废损失 53 财务费用 54 5,674,975.43 投资损失（减：收益） 55 68,131.29 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -1,237,028.14 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 11,338,399.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 1,555,282.22 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 61 10,588,091.32 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租赁固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 15,490,897.51 减：货币资金的期初余额 70 7,543,923.51 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 7,946,974.00	编制单位：上海棱光实业股份有限公司 2002年1-06月单 位:人民币元 补 充 资 料 行次 合计 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润(亏损以”-“号填列) 43 1,714,875.29 加:少数股东损益(亏损一"-"号填列) 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 -10,285,775.49 固定资产折旧 47 1,988,681.49 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 -324,790.20 预提费用的增加（减：减少） 51 90,000.00 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 5,339.61 固定资产报废损失 53 财务费用 54 5,674,975.43 投资损失（减：收益） 55 68,131.29 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -1,237,028.14 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 11,338,399.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 1,555,282.22 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 61 10,588,091.32 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租赁固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 15,490,897.51 减：货币资金的期初余额 70 7,543,923.51 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 7,946,974.00
补 充 资 料	行次	合计
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润(亏损以”-“号填列)	43	1,714,875.29
加:少数股东损益(亏损一"-"号填列)	44
减：未确认的投资损失	45
加：计提的资产减值准备	46	-10,285,775.49
固定资产折旧	47	1,988,681.49
无形资产摊销	48
长期待摊费用摊销	49
待摊费用的减少（减：增加）	50	-324,790.20
预提费用的增加（减：减少）	51	90,000.00
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	52	5,339.61
固定资产报废损失	53
财务费用	54	5,674,975.43
投资损失（减：收益）	55	68,131.29
递延税款贷项（减：借项）	56
存货的减少（减：增加）	57	-1,237,028.14
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	11,338,399.82
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	1,555,282.22
其 他	60
经营活动产生的现金流量净额	61	10,588,091.32
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	66
一年内到期的可转换公司债券	67
融资租赁固定资产	68
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	69	15,490,897.51
减：货币资金的期初余额	70	7,543,923.51
现金等价物的期末余额	71
减：现金等价物的期初余额	72
现金及现金等价物净增加额	73	7,946,974.00

单位负责人： 张 斌 主管会计工作负责人 ： 余继勇 会计机构负责人： 余继勇

19

三、报表附注：

• (一) 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1 、会计制度

执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补 充规定。

• 2 、会计年度

1 1 12 31 自公历 月 日起至 月 日止。

• 3 、记账本位币

人民币元。

• 1、记帐基础和计价原则

以权责发生制为记帐基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提 相应的减值准备。

2、外币业务核算方法

公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间 价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进 行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有 关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损 益。

3、外币会计报表的核算方法

所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项 目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目 以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者 权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。

4、现金等价物的确定标准

现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。

• 8、短期投资核算方法

• (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定：

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A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领 取的债券利息。

B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。

C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资 中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期 投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债 权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按 应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。

D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价 的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额， 作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价， 作为短期投资成本。

• (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得 时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的 处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。

• (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。

• (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额 计提短期投资跌价准备。

• 9、坏账核算方法

(1) 坏账核算采用备抵法，坏账准备按年末应收账款、其他应收款的10%提取。由 于主要债务人财务状况恶化等原因导致其他应收款不能收回的比例上升，公司按应收其 金额的80%提取坏账准备。应收账款，其他应收款减去已计提的坏账准备后，以净额列 示于资产负债表相应的项目内。

• (2) 坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不 能收回的；或因债务人未履行偿债义务逾期三年且具有明显特征表明确实无法收回的应 收款项。

• (3) 对确实无法收回的应收款项，经规定的程序批准后作为坏账损失，并冲销计提

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的坏账准备。

• 10、存货的核算方法

• (1) 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成本、 低值易耗品。

• (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价； 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。

• (3) 低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。

• (4) 存货的盘点方法：按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与帐面数的差异 按照公司相关管理制度进行处理。

• (5) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准为：中 期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取。

• 11、长期股权投资及其减值准备的核算方法

(1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金 股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本。

B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。

C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。

• (2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大 影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20% （含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。

采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采 用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额，确认投资损益。

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(3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时， 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差 额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。

• (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损 益。

• (5) 长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于帐面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资 项目成本高于其可收回金额的差额计提。

• 12、长期债权投资的核算方法

• (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投 资成本按以下方法确定：

A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。

B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。

C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 — — 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则 非货币性交易》的相 关规定进行处理。

• (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。

长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。

• (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。

• 13、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法

• (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工

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具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。

(2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固定资产，按 应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐 价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费， — — 作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则 非货币性交易》的相关规定进行处 理。

(3) 固定资产折旧采用直线法。

类	别	使用年限（年）	残值率（%）	折旧率（%）
房屋建筑物		10－35	4	2.74－9.60
机械设备		8－10	4	9.60－12
电器设备		10	4	9.60
运输设备		10	4	9.60
其他设备		5	4	19.20

(4) 固定资产减值准备

本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备。

14、在建工程核算方法：在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固 定资产专门借入款项，其发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合下列 条件时，予以资本化。

• (1) 资产支出已经发生；

• (2) 借款费用已经发生；

(3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的建造活动已经开始。在所购建的固定资 产达到预计可使用状态时，停止借款费用的资本化。在建工程达到预定可使用状态时， 结转固定资产。

本公司期末对在建工程逐项进行检查，由于在建工程长期停建并且预计在三年内不 会重新开工的，或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提在建工程减值准备。

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• 计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认。 15、借款费用的会计处理方法

• (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。

• (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：

A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额 较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计 入当期费用。

B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、 汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。

C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项 借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平 均利率。

16、无形资产计价和摊销政策

(1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际 成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价 值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收 债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际 — — 成本，涉及补价的，按《企业会计准则 非货币性交易》的相关规定进行处理；自行 开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用 作为实际成本。

(2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合 同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法 律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过 受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年 限的，摊销年限不超过10 年。

• (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回

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金额的差额计提无形资产减值准备。

17、开办费、长期待摊费用摊销方法

类 别 摊销年限 开办费 一次计入开始经营当月的损益 长期待摊费用 在预计收益期限内平均摊销

• 18、收入确认原则

(1) 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

(2) 提供劳务及他人使用本公司资产：提供劳务的，在劳务已提供，收讫价款或者 取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现；他人使用本公司资产的，在他人已使用 本公司资产，取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现。 上述收入的确认，应同时满足：

• A、与交易相关的经济利益能够流入本公司；

• B、收入的金额能够可靠地计量。

• 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。

• 20、合并会计报表的编制方法

按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公 司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益 中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有 者权益各项目的数额编制合并会计报表。

由于子公司规模较小并准备歇业，且三项指标不符合合并条件，故未将其纳入合并 报表范围。

• ( 三) 主要税项

• 1、流转税：增值税税率17％。

营业税税率3～5％。

• 2、所得税：税率为15%。

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( 四) 控股子公司及合营企业情况表

公司全称	注册资本 （万元）	经营范围	母公司投资 额（万元）	所占比例 （%）	未合并原因
上海恒通电气有限公司	1000	电表、仪器仪表、电子原件、电子 器材	1000	100	关停并转
上海棱光旅行社	30	国内旅游、旅游商品、工艺美术品、 百货照相器材、摄影	30	100	三项指标不符合合 并条件
上海棱光酵母制品有限公司	249	酵母浸膏、浸粉药用、饲料用酵母	249	100	关停并转
上海棱光汽车修理厂	30	汽车及摩托车修理、保养	14	46.6	三项指标不符合合 并条件
上海恒通传播有限公司	100	广告设计、室内装潢、录象摄制	10	10	成本法核算

( 五 ) 会计报表项目附注 ( 单位：除特别注明外，均为人民币元 )

1 、货币资金

项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金-人民币 1,568.11 1,023.37 小计 1,568.11 1,023.37 银行存款-人民币 15,489,329.40 7,542,900.14 小计 15,489,329.40 7,542,900.14 其他货币资金-人民币 --- --- 小计 --- --- 合计 15,490,897.51 7,543,923.51 2、 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 50,000.00 160,000.00 合计 50,000.00 160,000.00 3、 应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的 比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备 计提比例 1 年以内 4,377,687.43 63.91 437,768.74 3,939,918.69 10% 1-2 年 1,673,788.61 24.43 167,378.86 1,506,409.75 10% 2-3 年 196,396.85 2.87 19,639.69 176,757.16 10%	项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金-人民币 1,568.11 1,023.37 小计 1,568.11 1,023.37 银行存款-人民币 15,489,329.40 7,542,900.14 小计 15,489,329.40 7,542,900.14 其他货币资金-人民币 --- --- 小计 --- --- 合计 15,490,897.51 7,543,923.51 2、 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 50,000.00 160,000.00 合计 50,000.00 160,000.00 3、 应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的 比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备 计提比例 1 年以内 4,377,687.43 63.91 437,768.74 3,939,918.69 10% 1-2 年 1,673,788.61 24.43 167,378.86 1,506,409.75 10% 2-3 年 196,396.85 2.87 19,639.69 176,757.16 10%	期末数	期初数 人民币金额 外币金额 汇率 1,568.11 1,568.11 15,489,329.40 15,489,329.40 --- --- 15,490,897.51 期末数 50,000.00 50,000.00 期末数	期初数	人民币金额 1,023.37 1,023.37 7,542,900.14 7,542,900.14 --- --- 7,543,923.51 期初数 160,000.00 160,000.00	人民币金额 1,023.37 1,023.37 7,542,900.14 7,542,900.14 --- --- 7,543,923.51 期初数 160,000.00 160,000.00
	金额 占总金额的 比例(%) 坏账准备金 账面价值 4,377,687.43 63.91 437,768.74 3,939,918.69 1,673,788.61 24.43 167,378.86 1,506,409.75 196,396.85 2.87 19,639.69 176,757.16					坏账准备 计提比例 10% 10% 10%

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3 年以上 合计 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计			602,095.86 6,849,968.75	8.79 60,209.59 100.00 684,996.88 期初数	541,886.27 10% 6,164,971.87
		金额 占总金额的 比例(%) 坏账准备金 4,211,879.98 78.32 421,188.00 335,888.16 6.25 33,588.82 402,888.51 7.49 40,288.85 427,267.87 7.94 42,726.78 5,377,924.52 100 537,792.45			账面价值 坏账准备 计提比例 3,790,691.98 10% 302,299.34 10% 362,599.66 10% 384,541.09 10% 4,840,132.07

应收账款中无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。

应收账款中前五名欠款户的金额及占应收账款总额比例：

欠款单位	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
无锡华晶微电子集团	730,015.63	10.66	730,015.63	13.57
上海电子器材厂	703,408.52	10.27	703,408.52	13.08
上海新浩天光电材料有限公司	531,392.00	7.76	---	---
上海氯碱化工股份有限公司	491,176.00	7.17	---	---
上海新沪玻璃厂	254,271.37	3.17	164,078.41	3.05
合计	2,710,263.52	39.03	1,597,502.56	29.70

4 、其他应收款

账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 3 年以上特别计提 合计			期末数
		金额 占总金额的 比例(%) 4,087,949.81 1.08 102,173.66 0.03 65,612.18 0.02 4,241,934.21 1.12 370,839,298.28 97.75 379,336,968.14 100.00	坏账准备金 408,794.98 10,217.37 6,561.22 424,193.42 296,671,438.62 297,521,205.61	账面价值 坏账准备 计提比例 3,679,154.83 10% 91,956.29 10% 59,050.96 10% 3,817,740.79 10% 74,167,859.66 80% 81,815,762.53

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账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 3 年以上特别计提 合计			期初数
		金额 占总金额的 比例(%) 2,280,894.69 0.58 18,716.22 0.00 25,878.00 0.01 4,127,661.82 1.05 385,839,298.28 98.36 392,292,449.01 100.00	坏账准备金 228,089.47 1,871.62 2,587.80 412,766.18 308,671,438.63 309,316,753.70	账面价值 坏账准备 计提比例 2,052,805.22 10% 16,844.60 10% 23,290.20 10% 3,714,895.64 10% 77,167,859.66 80% 82,975,695.32

*1：公司原第一大股东恒通集团股份有限公司及其子公司累计占用资金余额 301,839,298.28 元，所占比例为80.77% 。其中恒通集团股份有限公司欠款 142,429,883.13 元；上海和合流通发展公司欠款10,153,686.34 元；上海恒通经济发展 （集团）公司欠款149,142,394.81 元；珠海众友基金会欠款113,334.00 元。已按应收 金额的80%提取坏账准备。

*2：上海永通房地产公司欠款69,000,000.00 元。2001 年8 月20 日上海市第二中 级人民法院一审判决,驳回公司要求上海永通房地产公司返还参建款4,460,328.00元及 滞纳金的请求。公司不服，诉至上海市高级人民法院，2001 年12 月19 日，上海市高级 人民法院终审判决：驳回上诉，维持原判。公司于2002 年1 月7 日向上海市高级人民 法院申请再审，法院已接受公司的再审申请，并予以立案，立案号为（02）民监字04 号。公司按应收金额的80%提取坏账准备。

其他应收款中持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款：

欠款单位 性质及内容 上海建材集团总公司 预付款 合计		期末数 金额 比例(%) 1,500,000.00 0.39 1,500,000.00 0.39	期初数 金额 比例(%) 1,500,000.00 0.38 1,500,000.00 0.38

其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：

欠款单位 性质及内容 恒通集团股份有限公司及 其相关子公司（★） 占用资金	期末数 金额 比例(%) 301,839,298.28 79.57	期初数 金额 比例(%) 316,839,298.28 80.77

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上海永通房地产公司 参建款 上海盛递贸易商行 往来款 上海建材集团总公司 预付款 上海市房屋土地管理局 预付款 合计	69,000,000.00 2,122,357.53 1,500,000.00 800,000.00 375,261,655.81	18.19 0.56 0.40 0.21 98.93	69,000,000.00 672,357.53 1,500,000.00 800,000.00 388,811,655.81	17.59 0.17 0.38 0.20 99.11

（★）：具体明细参见上述 *1

1 、预付账款

账龄 1 年以内 合计		期末数 金额 比例(%) 10,658.22 100.00 10,658.22 100.00		期初数
				金额 比例(%) 428,312.14 100.00 428,312.14 100.00

公司无预付持公司 5%( 含 5%) 以上表决权股东的股东单位的款项。

2 、存货

(1) 账面价值

项目 产成品 原材料 在产品 合计				期末数	账面价值 3,510,573.00 991,413.31 2,258,200.98 6,760,187.29			期初数
		金额 3,955,372.17 1,884,460.38 2,652,439.33 8,492,271.88	跌价准备 444,799.17 893,047.07 394,238.35 1,732,084.59				金额 3,756,072.11 1,854,686.37 1,647,068.74 7,257,827.22	跌价准备 239,239.85 51,498.29 --- 290,738.14	账面价值 3,516,832.26 1,803,188.08 1,647,068.74 6,967,089.08

(2) 存货跌价准备

项目 产成品 原材料 在产品 合计	期初数 239,239.85 51,498.29 --- 290,738.14	本期计提 本期转回 205,559.32 --- 841,548.78 --- 394,238.35 --- 1,441,346.45 ---	期末数 444,799.17 893,047.07 394,238.35 1,732,084.59	期末数 444,799.17 893,047.07 394,238.35

(3) 存货查封情况

被抵押存货项目

原材料、库存商品

被查封存货期末原值

9,160,000.00

系 1999 年 7 月 2 日因涉及已决诉讼被上海第一中级人民法院查封，但存货仍在流动。

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3 、待摊费用

类别 期末结存的原因 养路费 未到受益期 车辆保险费 未到受益期 饮料费 未到受益期 合计	期末数 49,250.00 311,628.20 11,176.00 372,054.20	期初数 47,264.00 --- --- 47,264.00

4 、长期股权投资

(1) 账面价值

4、长期股权投资 (1)账面价值
其他股权投资 上海恒通电器有限公司 上海棱光酵母制品有限公司 上海棱光旅行社 上海棱光汽修厂 上海恒通传播有限公司 合计	期末余额 --- 751,962.54 310,066.57 191,817.76 100,000.00 1,353,846.87	期末数 减值准备 --- --- --- --- 100,000.00 100,000.00	账面价值 --- 751,962.54 310,066.57 191,817.76 --- 1,253,846.87	期初余额 --- 829,788.23 309,586.08 182,603.85 100,000.00 1,421,978.16		期初数 减值准备 --- --- --- --- 100,000.00 100,000.00	账面价值 --- 829,788.23 309,586.08 182,603.85 --- 1,321,978.16

(2) 其他股权投资权益法核算内容

(2)其他股权投资权益法核算内容
损益调整额 被投资公司名称 投资期限 占被投资公 司注册资本 的比例(%) 初始投资额 累计追加投资额 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 上海恒通电器有限公司 1995-2007 100% 10,000,000.00 --- --- --- -10,000,000.00 上海棱光酵母制品有限公司 1995-2004 100% 1,743,000.00 747,000.00 -77,825.69 --- -1,738,073.46 上海棱光旅行社 1996-2006 100% 300,000.00 --- 480.49 --- 10,066.57 上海棱光汽修厂 1998- 46.67% 140,000.00 --- 9,213.91 --- 51,817.76 上海恒通传播有限公司 1995- 10% 100,000.00 --- --- --- --- 合计 12,283,000.00 747,000.00 -68,131.29 --- -11,676,189.13 (3)投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期变动 上海恒通传播有限公司 100,000.00 --- 合计 100,000.00 5、固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 原值 土地 38,066.98 --- ---	投资准备 期末余额 本期 增加额 累计 增加额 --- --- --- --- --- 751,962.54 --- --- 310,066.57 --- --- 191,817.76 --- --- 100,000.00 --- --- 1,353,846.87 期末数 100,000.00 100,000.00 期末余额 38,066.98
		100,000.00
		期末余额 38,066.98

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房屋及建筑物 运输设备 机器设备 其他设备 合计 累计折旧 土地 房屋及建筑物 运输设备 机器设备 其他设备 合计 净值	10,940,359.81 --- --- 12,085,329.18 1,883,259.00 1,507,314.69 18,714,886.62 18,891.99 --- 2,479,941.60 8,200.00 12,748.73 44,258,584.19 1,910,350.99 1,520,063.42 --- --- --- 4,784,512.73 186,176.88 --- 6,284,469.93 1,045,765.27 -1,456,767.61 12,013,472.40 633,457.80 0 1,316,551.37 35,857.04 5,995.51 24,399,006.43 1,901,256.99 1,462,763.12 19,859,557.76	10,940,359.81 12,461,273.49 18,733,778.61 2,475,392.87 44,648,871.76 --- 4,970,689.61 5,873,467.59 12,646,930.20 1,346,412.90 24,837,500.30 19,811,371.46

报告期内从在建工程转入的金额为 1,910,350.99 元。

(1) 期末固定资产查封、抵押情况：

公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款1410 万 元，以位于上海市龙吴路4900 号的房屋及建筑物向中国工商银行外滩支行取得借款 5500 万元；上述固定资产中包括1999 年7 月2 日因涉及已决诉讼被上海第一中级人民 法院查封的机器设备17,900,000.00 元；2001 年5 月15 日被北京市高级人民法院查封 的位于上海市龙吴路4900 号的房屋及建筑物。

(2) 固定资产减值准备

项目			期初数	本期计提数	本期转回数		期末数	计提原因
机器设备	2,614,599.21			---	---	2,614,599.21		可收回金额低于账面价值
运输设备		747,370.80		---	78,778.28	668,592.52		可收回金额低于账面价值
合计	3,361,970.01			--	78,778.28	3,283,191.73
6、在建工程
(1)账面价值
类别						期末数		期初数
原值					68,118,381.18			104,477,768.11
减值准备					51,778,925.16			51,778,925.16
账面价值					16,339,456.02			52,698,842.95

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(2) 增减变动

工程名称 多晶项目 其中：借款费用资本化 制氧扩建项目 其中：借款费用资本化 硅酸乙脂项目 其中：借款费用资本化 三氯冲灌项目 其中：借款费用资本化 其他项目 其中：借款费用资本化 合计	期初数 103,327,870.8 8 52,862,565.49 860,000.00 --- 73,817.40 --- 113,698.90 --- 102,380.93 --- 104,477,768.1 1	本期增加 本期转入固定资产数 25,715.06 0 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 7,230.53 --- --- --- 2,124,429.43 1,910,350.99 --- --- 2,157,375.02 1,910,350.99	其他减少数 （*1） 36,606,410.9 6 20,468,309.7 1 --- --- --- --- --- --- --- --- 36,606,410.9 6	期末数 66,747,174.98 32,394,255.78 860,000.00 --- 73,817.40 --- 120,929.43 --- 316,459.37 --- 68,118,381.18

• *1 ：本期其他减少数为中国东方资产管理公司免除其借款利息以及产生的汇兑损益共

• 36,606,410.96 元。

(3) 在建工程减值准备

工程名称 多晶项目 制氧扩建项目 硅酸乙脂项目 其他项目 合 计	期初数 本期计提数 本期转回数 51,663,935.4 4 --- --- 86,000.00 --- --- 7,381.74 --- --- 21,607.98 --- --- 51,778,925.1 6 --- ---	期末数 51,663,935.4 4 86,000.00 7,381.74 21,607.98 51,778,925.1
		6

7 、其他长期资产

7、其他长期资产
类别 长期债权投资1 固定资产2 合计	期末数 30,000.00 667,732.04 697,732.04	期初数 30,000.00 755,156.54
		785,156.54

• *1 ：长期债券投资 30,000.00 元，系承担担保连带责任于 1999 年而被法院查封于 2002 年全部到期的电力债券。

• *2 ： 固定资产系1999 年2 月9 日被上海市浦东新区人民法院（1998）执字第757 号民

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事裁定书查封的7 辆汽车。

8 、短期借款

(1)借款条件

信用借款 抵押借款 保证借款 合计	期末数	人民币金额 30,792,950.00 69,100,000.00 137,435,432.00 237,328,382.00	期初数
	币种 汇率 人民币 1.0000 人民币 1.0000 人民币 1.0000		币种 汇率 人民币 1.0000 人民币 1.0000 人民币 1.0000	人民币金额 30,792,950.00 69,200,000.00 137,435,432.00 237,428,382.00

(2)上述借款期末数中包括已到期未偿还的借款如下：

贷款单位 信用借款 抵押借款 保证借款 合计	金额 30,792,950.00 55,000,000.00 137,435,432.00 223,228,382.00	利率 资金用途 未偿还的原因 预计还款期 0-6.12% 流动资金周转 无力支付 不明 5.85%-6.435% 流动资金周转 无力支付 不明 6.12%-7.772% 流动资金周转 无力支付 不明

(3)公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款 1410 万元；以其所拥有的龙吴路 4900 号房产及土地使用权作为抵押物向中国工商银行 上海市外滩支行取得借款 5500 万元，有关权属及其证书为沪房闵字第 17973 号、第 17974 号、 17975 号。

9 、应付账款

期末数 期初数 未偿还原因 余额 5,028,529.71 4,039,670.74 无力偿还 其中：账龄超过 3 年的余额 ----公司无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 10 、 预收账款 期末数 期初数 余额 470,862.16 717,698.98 其中：账龄超过 1 年的余额 -----

公司无预收持公司 5%( 含 5%) 以上表决权股东的股东单位的款项。

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11 、 应付福利费

11、	应付福利费
			期末数	期初数
余额			460,218.42	243,657.36
12、	应付股利
投资人		期末数	期初数	欠付原因
法人股红利		20,760.00	20,760.00	应付未付
合计		20,760.00	20,760.00
13、	应交税金
税种		法定税率	期末数	期初数
增值税		17%	111,311.65	846,297.64
营业税		5%	31,369.60	180,451.60
城建税		应交流转税7%	9,987.69	71,872.44
所得税		15%	1,980,000.00	1,980,000.00
房产税、土地使用税			1,304,253.36	1,078,172.36
车船使用税			-13,420.00	---
合计			3,423,502.30	4,156,794.04
14、	其他应交款
项目		期末余额	期初余额	计缴标准
教育费附加		4,280.44	30,802.48	应交流转税的3%
堤防费		1,426.81	10,267.49	应交流转税的1%
义优金		428.04	3,080.25	应交流转税的0.3%
河道管理费		356.70	2,566.87	应交流转税的0.25%
合计		6,491.99	46,717.09
15、	其他应付款

余额

期末数 期初数 27,578,568.26 21,648,062.25

其中：应支付各银行金融机构借款利息 22,055,525.25 元。

其中：应支付各银行金融机构借款利息22,055,525.25元。	其中：应支付各银行金融机构借款利息22,055,525.25元。	其中：应支付各银行金融机构借款利息22,055,525.25元。
公司无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
16、	预提费用
类别	期末结存余额的原因	期末数	期初数
审计费	未到结算期	90,000.00	--
合计		90,000.00	---

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17、 预计负债 项目 承担连带责任的预计损失 合计	期末数 201,138,953.81 201,138,953.81	期初数 备注 201,138,953.81 *1 201,138,953.81

*1：截止2002 年6 月30 日公司为其他单位提供的借款担保本金合计40,309.15 万元， 其中涉及诉讼且已经被法院判决承担保证责任的金额39,734.81 万元,（详见附注七）， 公司已预计损失201,138,953.81 元。

18、 借款条件 信用借款 -人民币 -美元 合计	长期借款 期末数	人民币金额 4,844,142.85 61,383,981.01 66,228,123.86	期初数
	币种 汇率 7,416,121.71 8.2771		原币 汇率 12,671,342.30 8.2766	人民币金额 8,091,959.50 104,875,631.68 112,967,591.18

合计

注：期末余额中含中国东方资产管理公司已逾期信用借款64,228,123.86 元，工商银行 委托借款1,200,000.00 元，爱建信托公司信用借款800,000.00 元。

19 、 股本

(1) 本期变动及说明： 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数	期初数 --- --- 25,140,864.00 --- --- --- 68,476,186.00 --- 93,617,050.00 --- 57,760,548.00 --- --- --- 57,760,548.00 151,377,598.00	本次变动增减(＋、－) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---	期末数 25,140,864.00 68,476,186.00 93,617,050.00 57,760,548.00 57,760,548.00 151,377,598.00

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20、 资本公积 项目 股本溢价 被投资单位接受捐赠准备 其他资本公积 合计	期初数 21,395,561.39 27,003.34 17,910,550.88 39,333,115.61	本期增加数 本期减少数 --- --- --- --- 10,136,764.42 --- 10,136,764.42 ---	期末数 21,395,561.39 27,003.34 28,047,315.3 49,469,880.03

• *1 ：本期其他资本公积增加系东方资产管理公司免除2002 年以前年度利息 10,136,764.42 元形成。

21、 盈余公积 项目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积金 合计	期初数 本期增加数 本期减少数 9,073,709.93 --- --- 3,155,785.45 --- --- 4,782,412.37 --- --- 17,011,907.75 --- ---	期末数 9,073,709.93 3,155,785.45 4,782,412.37 17,011,907.75	期末数 9,073,709.93 3,155,785.45 4,782,412.37

22、 未分配利润 项目 净利润 加：年初未分配利润 可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供股东分配的利润 减：应付普通股股利 未分配利润 23、 主营业务收入及主营业务成本	期末数 1,714,875.29 -615,864,907.30 -614,150,032.01 --- --- --- --- -614,150,032.01	期初数 -489,478,039.47 -126,386,867.83
		-615,864,907.30 --- --- --- -615,864,907.30

按主营业务种类列示：

项目 化工产品 出租车经营 合计		本期	主营业务成本 8,287,338.39 2,856,474.12 11,143,812.51		上期	上期
		主营业务收入 10,189741.67 3,896,359.11 14,086,100.78			主营业务收入 10,520,143.94 3,892,567.40 14,412,711.34	主营业务成本 8,681,167.12 2,950,332.97 11,631,500.09

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24 、 主营业务税金及附加

24、 主营业务税金及附加
税种 本期 上期 营业税 188,346.24 182,545.92 城建税 62,116.72 70,917.92 教育费附加 26,621.45 30,393.38 合计 277,084.41 283,857.22 25、 其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 本期 上期 本期 上期 原材料 593,164.43 478,083.26 169,741.62 180,127.96 运费 5,553.47 6,720.60 10,500.54 11,507.96 租赁 259,489.74 267,754.02 9,795.05 9,702.69 合计 858,207.64 752,557.88 190,037.21 201,338.61	计缴标准 5% 应纳流转税的7% 应纳流转税的3% 其他业务利润 本期 上期 423,422.81 297,955.30 -4,947.07 -4,787.36- 249,694.69 258,051.33 668,170.43 551,219.27
		551,219.27

26、 财务费用 类别 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 其他 合计 27、 投资收益 类别 调整的被投资单位权益净增加额 合计 28、 营业外收入 主要项目类别 内容 处理固定资产净收益 清理固定资产 赔偿金 赔偿金 合计	本期 5,671,267.37 8,553.91 3,708.06 1,623.70 5,668,045.22	本期 -68,131.29 -68,131.29 本期 91,612.25 900.00 92,512.25	上期 8,019,490.99 1,611.61 --- 2,315.25 8,020,194.63 上期 -2,295,831.84	上期 8,019,490.99 1,611.61 --- 2,315.25 8,020,194.63 上期 -2,295,831.84
			-2,295,831.84
				上期 21,644.00 --- 21,644.00

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29、	营业外支出
主要项目类别		内容	本期	上期
处理固定资产净损失		处理固定资产净损失	19,072.98	---
滞纳金		滞纳金	13.42	-20,000.00
罚款		罚款	---	20,000.00
减值准备		减值准备	---	685,910.46
合计			19,086.40	685,910.46
30、	支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目				本期
修理费				599,051.42
保险费				299,999.59
养路费				699,621.24
水电气费				232,267.16

( 六 ) 关联方关系及其交易

• 1 、存在控制关系的关联方情况

A.存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定代表人
四川嘉信贸易有限公司	成都苏坡乡东	金属材料（不含稀贵金属）、	控股股东	有限责任公司	张斌
	坡村四组、金沙	化工原料（不含危险品）、五
	村七组	金矿产、针纺织品、日用百货、
		建筑材料、家用电器、皮革制
		品、机电产品（不含汽车）、
		农副产品（不含粮、棉、油、
上海棱光酵母制品有限公司	闵行区龙吴路 4900 号	蚕茧） 酵母浸膏、酵母浸粉，药用酵 母，饲料酵母等酵母系列产品	全资子公司	有限责任公司 （国内合资）	孟关顺
上海恒通电气有限公司	上海市龙吴路 4900 号	电度表、电器仪器、电子元件、 电子器材、电器机械和	全资子公司	股份有限公司	周建平
		器材的制造、批发和零售
上海棱光旅行社	上海市长宁区 江苏北路88 号	国内旅游、摄影，旅游商品， 工艺美术品，百货，照相器材	全资子公司	股份制企业（非 公司法人）	杨良友
上海棱光汽车修理厂	闵行区龙吴路 4900 号	汽车及摩托车修理，保养	控股子公司	股份合作企业 （非公司法人）	张培安
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称	期初数 本期增加数		本期减少数	期末数
四川嘉信贸易有限公司	8000	---	---		8000

39

上海棱光酵母制品有限公司	249	---	---	249
上海恒通电气有限公司	1000	---	---	1000
上海棱光旅行社	30	---	---	30
上海棱光汽车修理厂	30	---	---	30

C．本公司所持股份或权益及其变化

企业名称 上海棱光酵母制品有限公司 上海恒通电气有限公司 上海棱光旅行社 上海棱光汽车修理厂	期初数 本期增加 金额 ％ 金额 ％ 249 100 --- --- 1000 100 --- --- 30 100 --- --- 30 46.6 7 ---- ----	本期减少 金额 ％ --- --- --- --- --- --- ---- ----	期末数
			金额 ％ 249 100 1000 100 30 100 30 46.67

D ．存在控制关系的关联方交易

A) 采购货物

公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。 B) 销售货物

公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。

C) 关联方往来款项余额：

C)关联方往来款项余额：
项目	期末数	期初数
其他应收款
上海棱光酵母制品有限公司	577,173.76	538,735.19
上海恒通电气有限公司	776,676.21	663,395.11
上海棱光旅行社	20,685.40	16,272.00
上海棱光汽车修理厂	---	-453,282.12
其他应付款
上海棱光汽车修理厂	475,250.37	---

4 、 不存在控制关系的关联方情况

A.不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海恒通传播有限公司 浦东大道 广告设计、室内装 参股子公司 有限责任公司 张少杰 2291 号201 室 潢、录像摄制 （国内合资）

B.不存在控制关系的关联方交易

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A) 采购货物

公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。 B) 销售货物

公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。 C) 关联方往来款项余额

公司本期及上期无与不存在控制关系的关联方往来款项余额。 ( 七 ) 重大诉讼及或有事项

截至报告日止，公司发生的重大诉讼、仲裁事项如下：

1、公司作为担保人的已决诉讼、仲裁事项：（涉及诉讼的担保本金金额共计人民 币397,355,851.50 元,其中美圆已按期末汇率8.2771 折合成人民币，已计提预计负债 201,138,953.81 元）

1）1999 年1 月东方金马房地产公司以上海市公证处出具的（98）沪证经字第 — 2128 2131 号公证书，向上海市第一中级人民法院申请执行债务人上海恒通置业公司欠 款220,000,000.00 元，拍卖主债务人抵押物后，追究本公司所承担的73,000,000 元担 保责任，已于1999 年6 月11 日在《上海证券报》上披露。1999 年7 月9 日本公司所有 的115 辆营运出租车财产处分权及本公司所有的全资子公司上海恒通电气有限公司、上 海棱光酵母制品有限公司股权被查封。公司不服，上诉至上海第一中级人民法院，2000 年4 月21 日一中院（2000）沪一中行中行终字第33 号行政判决书判决：驳回上诉，维 持原判。现已进入执行程序。

2）1998 年6 月22 日上海市第一中级人民法院下达沪一中执字第810 号民事裁定书 裁定：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海国际信托投资公司借款本 金15,000,000.00 元及罚息；本公司承担连带清偿责任。1998 年8 月22 日收到执行通 知，本公司位于上海市天平路91 弄43 号的房产被查封。经评估拍卖得款2,183,850.00 元用以清偿债务,已于1999 年4 月16 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

3）1997 年11 月18 日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第748 号 民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还支付上海普陀信用 合作联社借款本金14,000,000 元及利息137,592.00 元，本公司承担连带清偿责任。1998 年8 月14 日拍卖主债务人抵押物清偿400 万元。现已进入执行程序。2002 年6 月28 日，上海恒通经济发展（集团）有限公司已归还剩余款项。

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4）1998 年9 月21 日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第326 号民 事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国建设银行上海市 分行第二营业部借款本金9,497,300 元及利息1,105,886.98 元, 本公司承担连带清偿 责任。已于1999 年6 月11 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

5）1998 年9 月21 日上海市第一中级人民法院下达（1998）沪经初字第731-734 号民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司共应归还交通银行上海分行徐汇支行 本金9,900,000 元及利息348,207.75 元, 本公司承担连带清偿责任。已于1999 年6 月 11 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

6）1998 年10 月6 日上海市第一中级人民法院下达（1998）沪经初字第831 号民 事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还交通银行上海分行南市支行本金 25,000,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。已于1999 年6 月11 日在《上海证券 报》上披露。1999 年7 月2 日上海市第一中级人民法院查封本公司有价证券50,000 元、 机器设备17,900,000 元、原材料2,220,000 元、库存商品6,940,000 元。现已进入执 行程序。

7）1999 年4 月21 日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第192 号民 事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国建设银行上海市 第二支行借款本金29,000,000 元及利息1,643,815.27 元，本公司承担连带清偿责任。 已于1999 年4 月16 日在《上海证券报》上披露。1999 年6 月18 日，本公司应法院要 求出具了《财产申报表》，现已进入执行程序。

8）1999 年4 月27 日上海市第一中级人民法院下达（1999）沪经初字第244 号民事 判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海市浦东新区国有资 产投资管理公司借款本金5,000,000 元，本公司承担赔偿责任。1999 年10 月15 日，本 公司应法院要求出具了《被执行人财产申报表》。已于1999 年6 月11 日在《上海证券 报》上披露。现已进入执行程序。

9）1999 年6 月22 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第360 号民 事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海银行北站支行借 款3,900,000 元及利息116,655.83 元。本公司承担连带清偿责任。已于1999 年7 月21 日在《上海证券报》上披露。

10）1999 年11 月1 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第473 号

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民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还新世纪金融租赁有 限责任公司借款本金11,000,000 元及利息227,449.75 元。本公司承担连带责任。已于 1999 年8 月27 日公告。2000 年6 月5 日本公司应法院要求出具了《被执行人财产申报 表》。现已进入执行程序。

11）1999 年11 月23 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第474 号民事判决书判决：债务人珠海经济特区恒通生物工程制药公司归还新世纪金融租赁有 限责任公司借款本金10,000,000 元及利息227,449.75 元。本公司承担连带责任。。已 于1999 年8 月27 日公告。2000 年6 月5 日本公司应法院要求出具了《被执行人财产申 报表》。现已进入执行程序。

12）1999 年8 月24 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第670 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市徐汇支行借款本 金4,000,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。1999 年11 月8 日本公司应法院要 求出具了《被执行人财产申报表》。现已进入执行程序。

13）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第705 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行大通支行借款本金 3,000,000 元及利息116,298 元，本公司承担连带保证责任。2000 年8 月3 日本公司应 法院要求出具了《被执行人财产申报表》。现已进入执行程序。

14）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第706 号 民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海银行白玉支行 借款本金6,300,000 元及利息404,870.39 元，本公司承担连带保证责任。已于1999 年 12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

15）1999 年12 月27 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第756 号 民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市第五支行借款 本金8,000,000 元及利息685,883 元。本公司承担连带清偿责任。2000 年4 月13 日本 公司应法院要求出具了《被执行人财产申报表》。并于1999 年12 月1 日在《上海证券 报》上披露。现已进入执行程序。

16）2000 年3 月21 日深圳市中级人民法院下达（1999）深中法经调初字第666 号 民事判决书判决：债务人珠海经济特区恒通电能仪表公司应归还招商银行借款本金 12,000,000 元及利息。第二被告人恒通集团股份有限公司及本公司承担连带清偿责任。 本公司已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

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17）2000 年4 月25 日上海市静安区人民法院下达(1999)静经初字第1287 号民事判 决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还上海银行大通支行借款本金2,700,000 元 及利息，本公司承担连带清偿责任。本公司已于2000 年4 月27 日在《上海证券报》上 披露。现已进入执行程序。

18）2000 年4 月13 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第196 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款本 金7,000,000 元及利息165,834.80 元。本公司承担连带清偿责任。2000 年6 月3 日本 公司应法院要求出具了《被执行人财产申报表》。现已进入执行程序。

19）2000 年4 月13 日上海市南汇县人民法院下达(2000)汇经初字第321 号民事判 决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市南汇支行借款利息 754,788.23 元，本公司承担连带清偿责任。本公司已于2000 年5 月27 日在《上海证券 报》上披露。现已进入执行程序。 20）2000 年5 月25 日上海市静安区人民法院下达（2000）静经初字第301 号民事 判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款利息 195,888 元及罚息。本公司承担连带清偿责任。

21）2000 年6 月10 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第318 号 民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国光大银行上海 分行借款本金8,000,000 元及利息299,416 元，本公司承担连带清偿责任。本公司已于 2000 年5 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

22）2000 年6 月15 日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第312 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海分行房地产信贷部 借款本金20,000,000 元及利息，本公司承担连带保证责任。本公司已于2000 年6 月20 日在《上海证券报》上披露。2000 年10 月30 日本公司应法院要求出具了《被执行人财 产申报表》。现已进入执行程序。

23）2000 年8 月7 日上海市黄浦区人民法院下达（2000）黄经初字第819 号号民事 判决书判决：债务人中联音像多媒体文化科技有限公司应归还上海银行金陵支行借款本 金1,750,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。同日该院下达（2000）黄经初字第 820 号号民事判决书判决：债务人中联音像多媒体文化科技有限公司应归还上海银行金 陵支行借款本金2,200,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。本公司已于2000 年6 月20 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

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24）2000 年7 月16 日上海市南汇县人民法院下达(2000)汇经初字第765 号民事判 决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市南汇县支行借款本金 6,000,000 元利息1,591,834.08 元，本公司承担连带清偿责任。本公司已于2000 年7 月22 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

25）2000 年9 月22 日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第533 号 民事判决书判决：债务人上海永通房地产公司归还上海浦东发展银行徐汇支行借款本金 3,500,000 元及利息，本公司承担连带还款责任。本公司已于2000 年11 月27 日在《上 海证券报》上披露。现已进入执行程序。

26）2002 年1 月16 日上海市第一中级人民法院下达(2001)沪一中经初字第574 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海浦东分行借款本金 7,180,000 元及利息，本公司承担连带责任。本公司已于2001 年12 月12 日在《上海证 券报》上披露。

27）2000 年4 月25 日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第153 号 民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市浦东分行借款 本金4,000,000 元利息1,591,834.08 元，本公司承担连带清偿责任。本公司已于2000 年4 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

28）2000 年11 月8 日北京市高级人民法院下达（1999）京高经初字第442 号民事 判决书判决：债务人恒通集团股份有限公司应偿还东风汽车工业财务公司欠款及利息 94,980,589.00 元，本公司承担连带清偿责任。本公司已于1999 年3 月14 日在《上海 证券报》上披露。2001 年5 月15 日北京市高级人民法院将本公司位于上海市龙吴路4900 号房屋及建筑物查封，现已进入执行程序。

29）2000 年5 月18 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第285 号 民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行延中支行借款本金 7,000,000 元、利息478,766.75 元，本公司对债务人行使抵押权后仍未受偿部分承担连 带清偿责任。已于1999 年6 月11 日在《上海证券报》上披露。2000 年12 月28 日拍卖 主债务人抵押物后，追究本公司所承担的786,200.00 元担保责任，已于2000 年5 月27 日在《上海证券报》上披露。

30）1999 年6 月30 日上海市长宁区人民法院下达（1999）长经初字第668 号民事 判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行北新泾支行借款本金3,500,000 元及利息。本公司承担连带责任。已于1999 年8 月27 日在《上海证券报》上披露。

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31）1999 年11 月22 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第780 号民事判决书判决：债务人上海申大(集团)公司浦东进出口公司应支付东方国际集团上 海市对外贸易有限公司进口代理垫付款美圆1,598,940 元及利息,本公司在美圆 1,600,000 元的范围内承担连带清偿责任。本公司已于1999 年8 月27 日在《上海证券 报》上披露。2001 年1 月4 日债务人上海申大(集团)公司浦东进出口公司已支付人民币 703,500.00 元。

2、 公司作为主债务人的重大诉讼、仲裁事项,合计金额为129,187,432.00 元

1）2000 年1 月19 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第846 号 民事判决书判决：本公司返还陕西证券公司30,000,000.00 元，本公司已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露，现已进入执行程序。本公司不服，拟申诉。

2）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第702 号 民事判决书判决：本公司应归还上海银行光复支行借款本金5,000,000.00 元、利息 115,403.75 元,担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本公司 已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

3）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第703 号 民事判决书判决：本公司应归还上海银行牯岭支行借款本金3,800,000 元、利息 87,216.91 元,担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本公司已 于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

4）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第704 号 民事判决书判决：本公司应归还上海银行延安支行借款本金9,900,000 元、利息 145,951.19 元,担保人上海和合流通发展公司承担连带清偿责任。本公司已于1999 年 12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

5）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第707 号 民事判决书判决：本公司应归还上海银行白玉支行借款本金6,000,000 元、利息 218,729.50 元,担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本公司 已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

6）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第814 号 民事判决书判决：本公司应归还上海银行大通支行借款本金4,000,000 元、利息 74,947.00 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本公司 已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

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7）2000 年3 月15 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第118 号 民事判决书判决：本公司应归还招商上海外滩支行借款本金5,000,000 元、利息 210,635.77 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。2000 年12 月18 日本公司应法院要求出具了《被执行人财产申报表》。本公司已于2000 年4 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

8）2000 年6 月12 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第340 号 民事判决书判决：本公司应归还中信实业银行上海分行借款本金10,930,000 元、利息 93,779.40 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司及上海永久股份有限公司承 担连带清偿责任。本公司已于2000 年5 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执 行程序。

9）2000 年6 月21 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第378 号 民事判决书判决：本公司应归还上海银行巾帼支行借款本金8,000,000 元、利息 276,486.04 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司及上海永久股份有限公司承 担连带清偿责任。本公司已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执 行程序。

10）2001 年4 月30 日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第57 号 民事判决书判决：本公司应归还上海浦东发展银行南市支行借款本金9,500,000 元、利 息115,472.50 元，担保人上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本公司已于2001 年2 月15 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

11）2001 年4 月30 日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第99 号 民事判决书判决：本公司应归还福建兴业银行上海分行借款本金10,000,000 元、利息 377,077.31 元，担保人上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本公司已于2001 年 4 月14 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

12）2001 年8 月6 日上海市静安区人民法院下达（2001）静经初字第608 号民事 判决书判决：本公司应归还上海银行大通支行借款本金700,000 元、利息24,177 元， 担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本公司已于2001 年10 月30 日在《上海证券报》上披露。 13）2000 年12 月21 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经执字第28 号民事裁定书裁定：将担保人上海恒积大厦所有的抵押物上海恒积大厦部分房产清偿本 公司应归还债权人上海浦东发展银行社会保险基金部的借款36,142,568.00 元,尚未清

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偿金额为3,857,432.00 元。本公司已于1999 年6 月11 日在《上海证券报》上披露。 现已进入执行程序。

14）2001 年11 月19 日上海市黄浦区人民法院下达（2001）黄浦经初字第（1791） 号民事判决书判决：本公司应归还上海国际信托投资公司借款3,950,000 元、利息 694,252.16 元，担保人上海恒通置业公司承担连带清偿责任。本公司已于2001 年11 月3 日在《上海证券报》上披露。

15）2002 年1 月11 日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第461 号 民事判决书判决：本公司应归还上海银行曹扬支行借款本金13,300,000 元、利息 185,535.00 元，上海民丰实业股份有限公司承担保证责任。本公司已于2002 年1 月16 日在《上海证券报》上披露。

(八) 重大承诺事项

2002 8 --- 年 月，公司第一大股东 四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：在棱光公司 向恒通集团追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即 3.9 亿元时，我公司将与债权人 再次协商，在合理的范围内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入相应 优质资产。

第七节 备查文件

• 1 、载有董事长签名的半年度报告文本；

• 2 、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的

• 财务报告文本；

• 2 、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；

• 3 、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的文本及公告的

• 原稿；

• 4 、公司章程文本。

上述备查文件均完整置于公司办公地。

上海棱光实业股份有限公司

董事长签字：张 斌

OO 二 二年八月三十一日

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