Arcplus Group Plc — Governance Information 2009

Feb 22, 2009

上海棱光实业股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程

根据中国证监会[2008]48 号文件要求和公司董事会审计委员会 工作细则的相关规定，为提高公司年度报告的披露质量，特制定本工 作规程。

• 一、学习年报准则及中国证监会相关文件精神，明确工作要求。 二、制定和审核年报编制、审阅、审核、审计工作计划。

• 三、审阅公司金融财务部编制的财务报表，提出审阅意见。

• 四、与年审会计师事务所沟通，确定年审日程安排，并提出年审

• 重点关注事项。

• 五、加强与审计机构的联系和沟通，督促年审会计师事务所按时

• 完成审计工作。

• 六、在年度审计会计师出具初步审计意见后，再次审阅公司财务

• 会计报表，并与主审会计师及公司独立董事进行面对面沟通，并形成 对会计师事务所出具的年度审计报告初稿的审阅意见，提交公司董事 会决议。

• 七、在对年审会计师完成年审工作情况及执业质量做出客观评价，

• 并形成续聘或改聘年审会计师事务所意见，提交董事会决议。

上海棱光实业股份有限公司董事会

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