Arcplus Group Plc — Audit Report / Information 2006

Apr 27, 2006

关于上海棱光实业股份有限公司

2005 年度与关联方资金往来及对外担保情况的专项审计报告

上会师报字(2006)第 0899 号

上海棱光实业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了上海棱光实业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年 度的会计报表，并于 2006 年 4 月 26 日出具了保留意见的审计报告（报告书编号为： 上会师报字(2006)第 0898 号）。

我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会颁布的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）文件的要求，对 2005 年度贵公司与关联方资金往来及贵公司对外担保的 情况进行了复核：编制和提供这些资料并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司 管理当局的责任。现将有关情况列示如下：

一、 贵公司与关联方资金往来情况（见附件一）

二、贵公司特殊担保情况（见附件二）

本报告附件：

附件一、上海棱光实业股份有限公司 2005 年度控投股东及其他关联方资金占用 情况汇总表

附件二、上海棱光实业股份有限公司 2005 年度特殊担保情况汇总表

（此页无正文）

本专项报告仅供贵公司向中国证监会及其相关机构和证券交易所报送之用。

上海上会会计师事务所有限公司 二○○六年四月二十六日

附件一

上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2005 年期初占用 资金余额	2005 年度占用累 计发生金额 （不含利息）	2005 年度占用资 金的利息(如有)	2005 年度偿还累计 发生金额	2005 年期末占用 资金余额	占用形 成原因	占用性质
现大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	-	-	-							-
前大股东及其附属企业	恒通集团股份有限公司	前大股东	其他应收款	14,198.99			400.00	13,798.99		非经营性占用
	上海和合物流发展公司	前大股东子公司	其他应收款	715.37				715.37		非经营性占用
	上海恒通经济发展（集团） 公司	前大股东子公司	其他应收款	14,370.27				14,370.27		非经营性占用
	珠海众友基金会	前大股东子公司	其他应收款	11.33				11.33		非经营性占用
小计	-	-	-	29,295.96			400.00	28,895.96		-
总计	-	-	-	29,295.96			400.00	28,895.96		-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2005 年期初往来 资金余额	2005 年度往来累 计发生金额（不 含利息）	2005 年度往来资 金的利息(如有)	2005 年度偿还累计 发生金额	2005 年期末往来 资金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其附属企业										经营性往来
										经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业										非经营性往来
										非经营性往来
										非经营性往来
关联自然人及其控制的法人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联人及其附属企业	上海建材集团总公司	非控股股东	其他应收款	150	-	-	-	150		非经营性往来
										非经营性往来
总计	-	-	-	29,445.96				29,045.96		-

附件二 清欠方案实施时间表

计划还款时间	清欠方式	清欠金额（万元）	备注
2006年2月底	无	无
2006年3月底	无	无
2006年4月底	无	无
2006年5月底	无	无
2006年6月底	无	无
2006年7月底	无	无
2006年8月底	无	无
2006年9月底	无	无
2006年10月底	无	无
2006年11月底	无	无
2006年12月底	无	无
合计	无	无	-

填表说明：

清欠方式可从“现金清偿”、“红利抵债清偿”、“股权转让收入清偿”、“以股抵债 清偿”、“以资抵债清偿”和“其它”中选择，可多选。

附件二

上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表

附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表	附件二 上海棱光实业股份有限公司2005年度特殊担保情况汇总表
货币单位:人民币万元
公司代码	公司简称	担保人（上市 公司/上市公 司子公司）	被担保对象名称	被担保对象与上 市公司的关系	担保金额	担保开始日	担保结束日	目前是否 仍存在担 保责任	备注	担保方式	担保总额占 2005年合并会 计报表净资产的 ~~比例~~
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通经济发展（集团）有限公司	原大股东子公司	869.65	1996-4-19	1997-1-20	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通经济发展（集团）有限公司	原大股东子公司	949.73	1996-9-27	1997-3-27	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通经济发展（集团）有限公司	原大股东子公司	800.00	1997-10-31	1998-4-30	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通经济发展（集团）有限公司	原大股东子公司	2900.00	1998-7-1	1999-2-18	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通经济发展（集团）有限公司	原大股东子公司	630.00	1998-8-26	1999-7-26	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通经济发展（集团）有限公司	原大股东子公司	1100.00	1998-11-18	1999-3-1	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通经济发展（集团）有限公司	原大股东子公司	390.00	1998-11-17	1999-4-15	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通经济发展（集团）有限公司	原大股东子公司	500.00	1995-4-18	1995-10-17	到期被诉		一般担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	2,000.00	1995-12-20	1996-6-20	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	1,500.00	1996-12-20	1997-12-20	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	7,300.00	1997-5-4		到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	998.00	1997-5-6	1997-9-6	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	718.00	1999-1-29	1999-11-28	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	78.62	1997-12-20	1998-6-20	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	350.00	1998-12-18	1999-6-21	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	400.00	1997-3-14	1998-3-13	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	300.00	1999-2-1	1999-8-2	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	19.59	1997-11-28		到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通置业公司	原大股东子公司	700.00	1998-12-31	1999-5-6	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海和合流通发展公司	原大股东子公司	300.00	1997-4-30	1997-10-29	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海和合流通发展公司	原大股东子公司	500.00	1997-6-27	1997-12-11	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海和合流通发展公司	原大股东子公司	400.00	1997-11-5	1998-4-3	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海和合流通发展公司	原大股东子公司	200.00	1998-1-10	1998-6-5	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海和合流通发展公司	原大股东子公司	200.00	1997-2-5	1998-4-5	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海和合流通发展公司	原大股东子公司	190.00	1998-2-16	1998-7-10	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海和合流通发展公司	原大股东子公司	400.00	1997-12-26	1998-3-25	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	恒通集团股份有限公司	原大股东	9,498.06	1997-12-4		到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	珠海经济特区恒通电能仪表公司	原大股东子公司	1,200.00	1996-2-16	1997-2-16	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	珠海经济特区恒通生物工程制药公司	原大股东控股公司	1,000.00	1998-8-18	1998-11-18	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海永通房地产有限公司	原大股东关联方	350.00	1998-11-26	1999-10-5	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海申大(集团)浦东进出口公司	原大股东关联方	1,220.03	1998-6-17		到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	中联音像多媒体文化科技有限公司	原大股东关联方	175.00	1999-2-15	2000-1-1	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	中联音像多媒体文化科技有限公司	原大股东关联方	220.00	1999-2-15	2000-1-1	到期被诉		连带责任担保
600629	上海棱光实业股份有限公司	上市公司	上海恒通电表公司	本公司子公司	137.00	2000-8-9	2000-11-19	到期未诉		连带责任担保
	小计				38493.67

特殊担保主要为:

• 1、为控股股东及贵公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；

• 2、为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保；

• 3、对外担保没有反担保；

• 4、对外担保总额超过贵公司2005年12月31日净资产的50%，