Arcplus Group Plc — Annual Report 2007

Apr 29, 2007

上海棱光实业股份有限公司 600629

2006 年年度报告

上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

目录

一、重要提示 ................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .......................................................... 1 三、主要财务数据和指标........................................................ 2 四、股本变动及股东情况........................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员................................................. 7 六、公司治理结构 .............................................................. 9 七、股东大会情况简介 ......................................................... 10 八、董事会报告................................................................ 11 九、监事会报告................................................................ 18 十、重要事项 .................................................................. 19 十一、财务报告……………………………………………………………………………33 十二、备查文件目录 ........................................................... 65

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2、公司全体董事出席董事会会议。

• 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 4、公司负责人施德容先生，主管会计工作负责人余继勇先生，会计机构负责人（会计主管人员）孙伟 凤女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：上海棱光实业股份有限公司

公司法定中文名称缩写：棱光实业

公司英文名称：SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD.

公司英文名称缩写：LICO

• 2、 公司法定代表人：文德芳

• 3、 公司董事会秘书：李恒广

电话：021-51161618 传真：021-51161660

E-mail：lgzqb@online.sh.cn

联系地址：上海市龙吴路4900 号

公司证券事务代表：陆俊宏 电话：021-51161618 传真：021-51161660 E-mail：lgzqb@online.sh.cn

联系地址：上海市龙吴路4900 号

• 4、 公司注册地址：上海市龙吴路4900 号

公司办公地址：上海市龙吴路4900 号 邮政编码：200241 公司国际互联网网址：无

公司电子信箱：lgzqb@online.sh.cn

• 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报

登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

公司年度报告备置地点：上海市龙吴路4900 号

• 6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

公司A 股简称：S*ST 棱光

公司A 股代码：600629

• 7、 其他有关资料

公司首次注册登记日期：1992 年6 月12 日 公司首次注册登记地点：浦东耀华路699 号 公司第1 次变更注册登记日期：2003 年5 月22 日

公司第1 次变更注册登记地址：闵行区龙吴路4900 号

公司法人营业执照注册号：3100001000769 公司税务登记号码：310112132209789

公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路755 号20 楼

三、主要财务数据和指标

(一)本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
项目	金额
利润总额	88,093,222.37
净利润	88,093,222.37
扣除非经常性损益后的净利润	-14,816,756.77
主营业务利润	3,456,569.90
其他业务利润	3,171,953.38
营业利润	-14,701,169.19
投资收益	-115,587.58
补贴收入	227,265.74
营业外收支净额	102,682,713.40
经营活动产生的现金流量净额	168,015,827.87
现金及现金等价物净增加额	3,467,922.30

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

(二)扣除非经常性损益项目和金额

(二)扣除非经常性损益项目和金额	(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益	49,234.36
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	105,027.44
各种形式的政府补贴	122,238.30
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出	102,452,602.60
以前年度已经计提各项减值准备的转回	180,876.44
合计	102,909,979.14

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减 (%)	2004 年
主营业务收入	30,665,172.64	34,908,731.45	-12.16	32,024,056.85
利润总额	88,093,222.37	-2,051,514.88	4,394.06	-144,423,288.62
净利润	88,093,222.37	-2,051,514.88	4,394.06	-144,423,286.62
扣除非经常性损益的净利润	-14,816,756.77	-3,025,855.38	-389.67	-106,677,887.44
每股收益	0.58	-0.01	5,900	-0.95
最新每股收益
净资产收益率（%）	2,898.27	无法表示		无法表示
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 资产收益率（%）	-487.47	无法表示		无法表示
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 权平均净资产收益率（%）	-487.47	无法表示		无法表示
经营活动产生的现金流量净额	168,015,827.87	8,284,271.03	1,928.13	1,675,951.33
每股经营活动产生的现金流量净额	1.11	0.055	1,918.18	0.011
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末 增减(%)	2004 年末
总资产	157,165,080.20	41,076,084.80	282.62	36,468,880.67
股东权益（不含少数股东权益）	3,039,510.44	-553,443,449.49	100.55	-559,034,148.52
每股净资产	0.02	-3.66	100.55	-3.69
调整后的每股净资产	0.01	-3.67	100.27	-3.71

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(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币

项目	股本	资本公积	盈余公积	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
			盈余法定公积金	法定公益金
期初数	151,377,598.00	57,112,093.94	13,856,122.30	3,155,785.45	-778,945,049.18	-553,443,449.49
本期增加		468,389,737.56	3,155,785.45		88,093,222.37	559,488,743.38
本期减少				3,155,785.45		3,155,785.45
期末数	151,377,598.00	525,501,831.50	17,011,907.75	0.00	-690,851,826.81	2,889,510.44
变动原因		免除的债务及利息			本年利润转入

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1、股份变动情况表 单位:股

1、股份变动情况表								单位:股	单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股	25,140,864	16.61						25,140,864	16.61
2、国有法人持股
3、其他内资持股	68,476,186	45.23						68,476,186	45.23
其中：
境内法人持股	68,476,186	45.23						68,476,186	45.23
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	93,617,050	61.84						93,617,050	61.84
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	57,760,548	38.16						57,760,548	38.16
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份 合计	57,760,548	38.16						57,760,548	38.16
三、股份总数	151,377,598	100						151,377,598.00	100

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2、股票发行与上市情况

• (1) 前三年历次股票发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。

• (2) 公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• (3) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况 单位:股

报告期末股东总数										18070 户
前十名股东持股情况
股东名称		股东性质	持股比例 (%)		持股总数	报告期内 增减		股份 类别	持有非流 通股数量	质押或冻结的股份 数量
四川嘉信贸易有限责任公司		其他	29.07		44,000,000
上海建筑材料（集团）总公司 （国资授权）		国有股东	16.61		25,140,864
福州飞越集团有限公司		其他	6.44		9,745,120					冻结 9,745,120
无锡新江南实业股份有限公 司		其他	2.04		3,084,941					未知
上海第十七棉纺织总厂		其他	0.81		1,229,580					未知
中国纺织机械股份有限公司		其他	0.72		1,092,960					未知
李望忠		其他	0.61		927,602
上海氯碱总厂		其他	0.54		819,720					未知
李江玲		其他	0.51		783,300
郑林奇		其他	0.49		736,300
前十名流通股股东持股情况
股东名称					持有流通股的数量				股份种类
李望忠					927602				A 股
李江玲					783300				A 股
郑林奇					736300				A 股
何锡海					572500				A 股
章嫔					500000				A 股
刘晓萍					444128				A 股
潘吟文					360669				A 股
张晋翌					335300				A 股
高国麟					331700				A 股
章伟芳					310100				A 股

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上述股东之间除上海建筑材料（集团）总公司于2006 年6 月29 日与四 川嘉信贸易有限责任公司签订股权转让协议,上海建筑材料（集团）总公司协 上述股东关联关系或一致行动关系 议受让四川嘉信贸易有限责任公司44000000 股股权,并于2007 年1 月5 日在 的说明 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了过户手续外，公司未知上 述股东之间是否存在关联关系。

2、控股股东及实际控制人简介

• (1) 法人控股股东情况

控股股东名称：四川嘉信贸易有限责任公司 法人代表：张斌 注册资本：20,000 万元 成立日期：1996 年1 月15 日

主要经营业务或管理活动：金属材料（不含稀贵金属）、化工原料（不含危险品）、五金矿产、 针纺织品、日用百货、建筑材料、家用电器、皮革制品、机电产品（不含汽车）、农副产品（不含粮、 棉、油、蚕茧），经营企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业及成员企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定经营和禁止进出口的商品及技术除外）； 经营进料加工和“三来一补”业务。

(2) 自然人控股股东情况

控股股东姓名：张斌 国籍：中国

是否取得其他国家或地区居留权：否

最近五年内职业：1995 年组建四川嘉信贸易有限责任公司并于1996 年1 月15 日起担任董事长至 今。

最近五年内职务：四川嘉信贸易有限责任公司董事长

• (3) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

• (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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• 3、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:万元 币种:人民币

				单位:万元 币种:人民币
股东名称	法人代表	注册资本	成立日期	主要经营业务或管理活动
上海建筑材料(集团) 总公司 (国资授权)	施德容	61,000	1993 年12 月29 日	投资入股控股，兴办经济实 体，建筑材料、建材设备及相关产 品的设计制造和销售，从事建筑装 饰工程和技术开发转让业务，建筑 装饰工程总承包及设计施工。

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五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持 股数	年末持 股数	股份增 减数	变动 原因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)(税 前)
文德芳	董事长	女	55	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0
伍渝泉	董事	男	60	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0
吴永强	董事、总经理	男	56	2004-06-30	2007-06-30	9,444	9,444	0		16.14
余继勇	董事、副总经理	男	55	2004-06-30	2007-06-30	9,440	9,440	0		12.32
杨关富	副董事长、副总经理	男	60	2004-06-30	2007-06-30	9,777	9,777	0		12.35
杨爱荣	董事	女	34	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0
江秋霞	独立董事	女	59	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0		2.00
胡俞越	独立董事	男	46	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0		2.00
汪小明	监事	男	39	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0
罗自强	监事长	男	57	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0
金俊德	监事	男	48	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0		3.78
姚洪福	监事	男	53	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0		3.45
徐惜青	监事	男	51	2004-06-30	2007-06-30	9,442	9,442	0		10.14
陆惠忠	副总经理	男	50	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0		12.48
李恒广	副总经理、董事会秘书	男	50	2004-06-30	2007-06-30	0	0	0		11.50
合计	/	/	/	/	/		0	0	/	86.16

董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

• (1)文德芳，曾任成都色釉料有限公司副董事长，四川丰田有限责任公司董事等职。现任四川嘉信 贸易有限责任公司财务总监，本公司董事长。

• (2)伍渝泉，曾工作于四川天风证券有限公司。现任四川嘉信贸易有限责任公司副总经理，本公司 董事。

• (3)吴永强，任本公司董事、总经理

• (4)余继勇，任本公司董事、总会计师、副总经理

• (5)杨关富，任本公司副董事长、党委书记、工会主席、副总经理。

• (6)杨爱荣，曾任上海建材（集团）总公司监察审计室副主任、外商投资企业管理部副经理、上海 市杨浦区外经贸委主任助理（挂职）等职。现任上海建材（集团）总公司资产经营部副经理，本公司 董事。

• (7)江秋霞，曾任上海电气（集团）总公司总会计师。现任上海华谊（集团）公司财务总监、本公 司独立董事。

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• (8)胡俞越，曾任教于北京商学院，现任北京工商大学证券期货研究所所长，北京工商大学经济学 院教授，硕士研究生导师；中国商业史学会副会长，北京工商行政管理学会理事，首都企业改革与发 展研究会常务理事、本公司独立董事。

• (9)汪小明，任四川嘉信贸易有限责任公司总裁助理，本公司监事。

• (10)罗自强,曾任上海建材（集团）总公司人事部经理、纪委副书记等职。现任上海建材（集团） 总公司纪委书记、本公司监事长。

• (11)金俊德，任本公司工会副主席、监事。

• (12)姚洪福，任本公司金融财务部主办科员、监事。

• (13)徐惜青，任本公司监事、党委副书记、纪委书记。

• (14)陆惠忠，任本公司生产经营部经理、副总经理。

• (15)李恒广，曾任本公司总经理办公室主任，现任本公司董事会秘书、副总经理。

(二)在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始 日期	任期终止 日期	是否领取 报酬津贴
文德芳	四川嘉信贸易有限责任公司	财务总监			是
伍渝泉	四川嘉信贸易有限责任公司	副总经理			是
杨爱荣	上海建筑材料(集团)总公司	资产经营部副经理			是
汪小明	四川嘉信贸易有限责任公司	总经理助理			是
罗自强	上海建筑材料(集团)总公司	纪委书记			是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起始日 期	任期终止 日期	是否领取 报酬津贴
江秋霞	上海华谊（集团）公司	财务总监			是
胡俞越	北京工商大学经济学院	教授			是

• (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

• 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会或股东大会

• 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以岗定酬

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名	是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
文德芳	是
伍渝泉	是
杨爱荣	是
汪小明	是
罗自强	是

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现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额86.16 万元。

• (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内公司无董事、监事、高管离任。

• (五)公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为606 人,需承担费用的离退休职工为7 人。 员工的结构如下：

1、专业构成情况

1、专业构成情况
专业类别	人数
管理人员	63
专业技术人员	82
其它人员	352
下岗人员	109

2、教育程度情况

2、教育程度情况
教育类别	人数
大专及以上	49
中专、高中、技校	96
初中及以下	352

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况

上市以来，公司不断的逐步完善法人治理结构，力争规范运作，努力保证信息披露工作的准确、 及时。按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，先后制 订、修改了《董事会主要职责及议事规则》、《监事会主要职责及议事规则》、《股东大会议事规则》、 《投资者管理关系制度》及《独立董事制度》、《信息披露制度》等。

报告期内公司独立董事两名，尚未达到规定的三分之一以上，公司将按照《上市公司治理准则》 的要求，准备在2007 年董事会换届改选的工作中予以解决，且下一届董事会独立董事候选人名单及简 历已公告。

(二)独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席（次）	委托出席（次）	缺席（次）	备注
江秋霞	6	6
胡俞越	6	5	1

独立董事胡俞越先生因公出国期间，不能参加董事会会议，委托独立董事江秋霞女士出席五届八 次董事会。

• 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

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报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

• (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

• 1、业务方面：公司有完全独立于控股股东的业务体系，自主经营产品的生产和销售，与大股东间

• 不存在同业竞争。

• 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面是完全独立的。

公司董事长由四川嘉信贸易有限责任公司财务总监兼职，不在本公司领取薪酬；总经理、副总经

理与控股股东之间不存在兼职的情况，在本公司领取薪酬。

• 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和相应的配套设施；并拥有工业产权、商

• 标、非专利技术等无形资产；公司拥有独立的采购和销售系统。

• 4、机构方面：公司具有完整的组织机构体系，不存在与控股股东之间的从属关系。

• 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门、独立的银行账户，完整的会计核算体系和财务管理制度。

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况

公司于2006 年6 月30 日召开2005 年度股东大会。决议公告刊登在2006 年7 月1 日的上海证券

会议由董事长文德芳女士主持。出席会议的股东20 名，代表股份69373450 股，占公司股份总数 的45.828%；其中流通股股份232586 股，占公司股份总数的0.154%；非流通股股份69140864 股，占 公司股份总数的45.674%。 会议以记名投票表决的方式，逐项审议并表决通过了如下决议：

(1)、董事会工作报告；(2)、监事会工作报告；(3)、2005 年度财务决算的报告；(4)、2005 年度 利润分配方案,即不分配、不转增；(5)、《关于支付审计报酬及续聘会计师事务所的提案》;( 6)、《董 事会议事规则》;(7)、《监事会议事规则》;(8)、《股东大会议事规则》;(9)、《关于授权董事会全 权办理暂停、恢复和终止上市具体事项的提案》。

• 《关于修改公司章程的提案》。

本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所钱大治律师出具了法律意见书。

• (二)临时股东大会情况

• 1、第1 次临时股东大会情况：

公司于2006 年11 月27 日召开2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议。决议 公告刊登在2006 年11 月28 日的上海证券报。

2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议于2006 年11 月27 日在上海召开，会 议由董事长文德芳女士主持。

参加相关股东会议的股东及股东授权代表人618 人，代表股份87,963,612 股，占公司股份总数的 58.1087％。其中，参加相关股东会议现场表决的非流通股股东及股东授权代表人4 人，代表有表决权 股份72,286,229 股，占公司所有非流通股股份总数的77.2148 %，占公司股份总数的 47.7523%。 流 通股股东及流通股股东授权代表人614 人，代表股份15,677,383 股，占公司流通股股东表决权股份总

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数27.1420％。其中，现场出席相关股东会议的流通股股东230 人，代表股份6,512,962 股，占公司 流通股股份总数的11.2758％。通过网络投票的流通股股东384 人，代表股份9,164,421 股，占公司 流通股股份总数的15.87%。

会议审议通过了《债务豁免和资产划转暨股权分置改革方案》。

本次会议由国浩律师集团（上海）事务所梁立新、许航律师出具了法律意见书。

2、第2 次临时股东大会情况：

公司于2006 年12 月28 日召开2006 年第二次临时股东大会年第2 次临时股东大会。决议公告刊 登在2006 年12 月29 日的上海证券报。

2006 年第二次临时股东大会于2006 年12 月28 日在上海召开，会议由董事长文德芳女士主持。 参加公司2006 年第2 次临时股东大会的股东及股东授权代表人14 人，代表股份69,294,362 股，占公 司股份总数的45.776％。其中，非流通股股东及股东授权代表人2 人，代表有表决权股份69,140,864 股，占公司所有非流通股股份总数的73.85 %，占公司股份总数的 45.67%。流通股股东及流通股股东 授权代表人12 人，代表股份153,498 股，占公司流通股股东股份总数0.266％。

会议审议并表决通过了《关于坏账核销的议案》。

本次会议由国浩律师集团（上海）事务所梁立新律师出具了法律意见书。

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析

1、公司主营业务总体经营情况

2006 年，对公司来说是极其关键的一年，也是公司发生根本变化的一年。

由于2005 年公司经营亏损，导致公司股票于2006 年5 月18 日因连续三年亏损被上海证券交易所 暂停交易。公司已连续几年处于一种封闭运营的状态，财务状况极为恶劣，资金匮乏，已处于濒临退 市乃至破产的局面。若债务问题不能得到解决，公司将无法从困境中走出。

2006 年6 月29 日公司第二大股东上海建筑材料（集团）总公司与公司第一大股东四川嘉信贸易 有限责任公司签订了股权转让协议，建材集团受让了四川嘉信的4400 万股股份，成为公司的第一大股 东。在建材集团的大力支持和帮助下，公司与债权人实现债务和解，以2.44 亿元清偿了6.93 亿元的 债务，使公司的财务状况得到了根本改善，减轻了公司的历史包袱，对公司2006 年度的经营结果影响 巨大。在债务问题得到解决的情况下，建材集团提出了股权分置改革动议，提出以豁免公司1.5 亿元 的债务和注入1.1 亿元的权益性资产作为对全体流通股股东的对价的股改方案，并经公司2006 年第一 次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，注入的资产已于2006 年底前完成过户。为公 司将来的发展奠定了良好的基础。

为使公司能顺利恢复上市，公司从年初就制定了一系列的扭亏计划。在公司董事会的领导下，公 司上下齐心协力，严格控制非生产经营性开支，努力降低生产成本，尽可能的扩大生产销售。但是由 于今年一季度受原料供应单位间隙性停产影响，本公司也被迫停产，从而影响主营业务收入及利润。 本报告期内，公司主营业务收入为3066.52 万元，比去年同期下降12.16%；主营业务利润为345.66 万元，比去年同期下降45.65%。

2006 年度实现利润8809.32 万元。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

2、公司主营业务及其经营状况

公司的经营范围是：石英玻璃、电子仪表、半导体材料、工业气体销售、气体充装、气瓶检验、 化工产品、机电产品、汽车货物运输、日用百货、针纺织品、进出口业务（按批文）、汽车配件、出 租汽车业务、跨省市公路旅客运输（涉及许可经营的凭许可证经营）。

(1) 主营业务分行业、分产品情况表

单位:元 币种:人民币

行业	主营业务收入	主营业务成本及 税金附加	主营业务 利润率	主营业务 收入比上 年增减%	主营业务 成本比上 年增减%	主营业务利润率比 上年增减%
石英玻璃行业	7404960.62	5174820.95	30.12	-11.80	-7.80	减少3.02 个百分点
工业气体行业	731789.74	1011863.55	-38.27	-18.71	-3.04	减少22.35个百分点
化工产品	12286164.13	11881437.12	3.29	-17.98	-10.64	减少7.94 个百分点
出租汽车业务	10242258.15	9140481.12	10.76	-3.48	6.65	减少8.48 个百分点
其中：关联交易	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	30665172.64	27208602.74	11.27	-12.16	-4.70	减少6.95 个百分点

(2)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

行业	主营业务收入	主营业务成本 及税金附加	主营业务 利润率	主营业务 收入比上 年增减%	主营业务 成本比上 年增减%	主营业务利润率比 上年增减%
石英玻璃行业	7404960.62	5174820.95	30.12	-11.80	-7.80	减少3.02 个百分点
化工产品	12286164.13	11881437.12	3.29	-17.98	-10.64	减少7.94 个百分点
出租汽车业务	10242258.15	9140481.12	10.76	-3.48	6.65	减少8.48 个百分点
其中：关联交易	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	29933382.90	26196739.19	12.48	-11.92	4.67	减少6.66 个百分点

(3) 主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减(％)
上海地区	30665172.64	-12.16

（4）主要供应商、客户情况

单位:元 币种:人民币

单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购合计	17918485.50	占采购总比重	48.37 %
前五名销售客户销售金额合计	13159546.60	占销售总额总比重	42.91 %

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

3、报告期末公司主要财务数据同比发生重大变化的说明

单位:元 币种:人民币

项目名称	行次	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日	增减金额	比上年 增减%
货币资金	1	4,752,915.61	1,284,993.31	3,467,922.30	269.88
应收票据	3	673,583.00	3,217,496.50	-2,543,913.50	-79.06
预付货款	8	2,114,432.31	998,035.96	1,116,396.35	111.86
存货	10	4,402,186.72	3,174,938.41	1,227,248.31	38.65
待摊费用	11	149,092.32	108,328.68	40,763.64	37.63
长期股权投资	31	111,999,988.58	974,120.00	111,025,868.58	11397.56
在建工程	45	8,068,427.11	2,609,429.23	5,458,997.88	209.20
资产总计	60	157,165,080.20	41,076,084.80	116,088,995.40	282.62
短期借款	61	2,960,000.00	173,334,404.08	-170,374,404.08	-98.29
预收货款	64	457,990.08	244,182.04	213,808.04	87.56
预计负债	72	21,163,396.47	239,088,453.81	-217,925,057.34	-91.15
长期借款	81		64,686,022.90	-64,686,022.90	-100.00
资本公积	93	525,501,831.50	57,112,093.94	468,389,737.56	820.12
所有者权益（或 股东权益）	99	3,039,510.44	-553,443,449.49	556,482,959.93	100.55

变动原因：

• (1)、货币资金比年初增加269.88%。是因为公司为恢复多晶硅项目向建材集团借入的资金尚未用

• 完所致。

• (2)、应收票据比年初减少79.06%。是因为公司在经营过程中的票据转让及到期兑现所致。

• (3)、预付货款比年初增加111.86%。是因为公司在恢复硅多晶项目过程中预付的项目资金所致。

• (4)、存货比年初增加38.65%。是因为原材料增加所致。

• (5)、待摊费用比年初增加37.63%。是因为跨年度车辆保险费所致。

• (6)、长期股权投资比年初增加11397.56%。是因为股改建材集团注入资产所致。

• (7)、在建工程比年初增加209.20%。是因为公司恢复多晶硅项目所致。

• (8)、资产总额比年初增加282.62%。是因为公司货币资金、应收票据、预付货款、存货、待摊费

• 用、长期股权投资、在建工程科目变动所致。

• (9)、短期借款比年初下降98.29%。是因为公司完成了债务和解，归还或者豁免部分债务所致。

• (10)、预收货款比年初增加87.56%。是因为公司预收的销售款所致。

• (11)、预计负债比年初下降91.15%。是因为公司完成了债务和解，归还或者免除担保责任所致。

• (12)、长期借款比年初下降100%。是因为公司完成了债务和解，归还或者豁免部分债务所致。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

• (13)、资本公积比年初增加820.12%。是因为豁免债务所致。

• (14)、所有者权益比年初增加100.55%。是因为豁免债务及今年盈利利润转入所致。

项目名称	行次	2006 年	2005 年	增减金额	比上年增减%
主营业务利润	4	3,456,569.90	6,359,283.94	-2902714.04	-45.65
其他业务利润	5	3,171,953.38	4,707,720.52	-1535767.14	-32.62
管理费用	8	15,307,609.67	6,101,125.16	9206484.51	150.90
营业利润	10	-14,701,169.19	-3,009,929.32	-11691239.87	-388.42
投资收益	11	-115,587.58	-15,926.06	-99661.52	-625.78
补贴收入	12	227,265.74	75,375.00	151890.74	201.51
营业外收入	13	488,516.49	66,543.22	421973.27	634.13
营业外支出	14	-102,194,196.91	-832,422.28	-101361774.63	-12176.73
利润总额	15	88,093,222.37	-2,051,514.88	90144737.25	4394.06
净利润	20	88,093,222.37	-2,051,514.88	90144737.25	4394.06

变动原因：

• (1)、 主营业务利润比上年同期减少45.65%。是因为今年一季度受原料供应单位间隙性停产影响

• 使本公司被动停产所致。

• (2)、 其他业务利润比上年同期减少32.62%。是因为公司其他材料销售减少所致。

• (3)、 管理费用比上年同期增加150.90%。是因为去年同期坏账准备冲转及今年由于债务重组及

• 清欠支付的诉讼费增加所致。

• (4)、 营业利润比上年同期减少388.42%。是因为主营业务利润的减少、其他业务利润的减少、

• 管理费用的增加所致。

• (5)、 投资收益比上年同期减少625.78%。是因为参股公司棱光汽修公司利润减少所致。

• (6)、 补贴收入比上年同期增加201.51%。是因为地方财政减免房产税所致。

• (7)、 营业外收入比上年同期增加634.13%。是因为公司报废部分废旧设备所致。

• (8)、 营业外支出比上年同期减少12176.73%。是因为公司完成了债务和解，免除部分担保责任

• 所致。

• (9)、 利润总额、净利润比上年同期增加4394.06%。是因为营业外支出变动所致。

• 4、报告期公司现金流量构成情况说明

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

			单位:元 币种:人民币 增减金额 比上年增减% 159731556.84 1928.13 -112921.76 -1.79 -155992912.04 -7370.88	单位:元 币种:人民币 增减金额 比上年增减% 159731556.84 1928.13 -112921.76 -1.79 -155992912.04 -7370.88
项 目	2006 年	2005 年	增减金额	比上年增减%
经营活动产生的现金流量净额	168015827.87	8284271.03	159731556.84	1928.13
投资活动产生的现金流量净额	-6438653.66	-6325731.90	-112921.76	-1.79
筹资活动产生的现金流量净额	-158109252.83	-2116340.79	-155992912.04	-7370.88

变动原因：

• (1)、经营活动产生的现金流量净额比上年增加1928.13%。是因为建材集团重组公司注入的债务和解 资金所致。

• (2)、投资活动产生的现金流量净额比上年减少1.79%。是因为公司恢复硅多晶项目投入的资金所致。 (3)、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少7370.88%。是因为公司完成了债务和解，归还的部分 债务所致。

• 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

单位:万元 币种:人民币

单位:万元 币种:人民币
公司名称	业务性质	主要产品 或服务	注册资本	资产规模	净利润
上海恒通电气有限公司	生产制造	仪器仪表	1,000	210.51	-22.98
上海棱光旅行社	旅游	旅游	30	41.99	0.58
上海棱光酵母制品有限公司	生产制造	酵母	249	81.05	-12.35

• （二）对公司未来发展的展望

• 1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

公司的主营业务产品主要有石英玻璃制品、三氯氢硅、出租汽车营运等，由于规模都比较小，再 加上本身所处行业的市场竞争就十分激烈，因此，公司无论在生产还是销售上，所面临的困难都是比 较大的。

2、公司的发展战略

公司股权分置改革中，由上海建材（集团）总公司向公司注入上海洋山港基混凝土有限公司49% 股权、上海浦龙砼制品有限公司50%股权、上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%股权三项股权资产，增 加了公司的持续经营能力。但公司的主营业务仍不理想，因此在2007 年1 月公司提出了非公开发行股 票的方案，拟向公司目前的建材集团增发新股认购资产。

（1）公司拟实施非公开发行、认购上海建材集团所属的上海建材创意产业园区及上海尚建园创意 产业管理有限公司51%股权等优质资产，具有较强的盈利能力，能增加公司的主营业务收入。

（2）太阳能电池的关键原料：多晶硅产业

2006 年8 月，在上海建材集团的支持下，本公司已经恢复了多晶硅项目建设，目前项目建设进展 良好。

多晶硅是太阳能光伏产业的关键原材料之一。根据我国《可再生能源长期规划》，太阳能产业的 发展潜力巨大。太阳能光伏产业的发展和需求为多晶硅产业的发展营造了良好的市场空间。公司此次

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

恢复的多晶硅生产的同时,正在研究和制订多晶硅规模化的可行性方案。

(三)公司投资情况

报告期内公司投资额为111,155,456.16 元，比上年增加111,155,456.16 元，是上海建筑材料（集

团）总公司在公司股权分置改革中作为对价注入的资产。

被投资的公司情况

被投资的公司情况
被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司 权益的比例(%)	备注
上海阿姆斯壮建筑制品有限公司	生产矿纤天花板，销售自产产品并提供售前售后服务。	20
上海洋山港基混凝土有限公司	商品混凝土，商品预拌沙浆，生产、销售，建筑材 料，五金交电，销售	49
上海浦龙砼制品有限公司	生产商品混凝土、砼预制品，销售自产产品，并提 供售前售后服务。浦龙公司成立12 年来，企业经营业 绩平稳，主要的供砼项目包括：浦发银行、浦项商务广 场、浦东国际机场东航仓库、货运区、配套区和围海大 堤工程等。	50

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

• (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

• (五) 执行企业新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及及其对公司的财务状况和经 营成果的影响情况：

• 1、关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：

根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会【2006】3 号《关于印发（企业会计准则第一号—存货）等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于2007 年1 月1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部 新会计准则规定已经辨别认定的2007 年1 月1 日首次执行日会计准则与新会计准则的差异情况如下：

公司2006 年12 月31 日属于同一控制下企业合并产生的股权投资差额借方合计993694.53 元。按 照新会计准则的规定尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，相应减少母公司年 初股东权益993694.53 元。

• 2、执行企业新会计准则后，公司可能发生的会计政策，会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响主要有：

(1) 长期投资后续计量

根据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则第2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行 会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法调整，此 项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。

(2) 所得税

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

根据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则第18 号—所得税》的规定，公司将现行会计 政策下所得税的会计处理方法—应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的 当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

• (3) 合并财务报表

根据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会准则第33 号—合并财务报表》的规定公司将现行会 计政策下合并财务报表少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数 股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司股东权益。

上述差异事项和影响事项可能因财政部对财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会准则》的进一 步讲解而进行调整。

• (五) 董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

报告期内公司董事会召开了六次董事会会议,具体情况如下:

（1）、公司于2006 年2 月23 日召开2006 年第1 次临时董事会会议，会议听取了吴永强总经理汇报 2005 年度经营情况，讨论2006 年的工作目标。

（2）、公司于2006 年4 月26 日召开五届七次董事会会议，会议审议通过了2005 年年度报告及摘要， 董事会工作报告，2005 年度财务决算报告，2005 年利润分配方案，《董事会对会计师事务所非标意见 的说明》，《关于清理资金占用事项的议案》，《关于支付审计报酬及续聘会计师事务所的提案》， 《关于修订公司章程的提案》，召开股东大会的决议，和2006 年第1 季度报告。决议公告刊登在2006 年4 月28 日的上海证券报。

（3）、公司于2006 年8 月25 日召开五届八次董事会会议，会议审议通过了2006 年半年度报告及摘 要；听取吴永强总经理"关于实施恢复多晶硅生产项目的汇报"及审议通过“恢复多晶硅生产项目”； 听取公司汇报债务重组工作的进展状况,并形成相关决议；形成起诉恒通集团股份有限公司的决议。决 议公告刊登在2006 年8 月29 日的上海证券报。

（4）、公司于2006 年10 月27 日召开五届九次董事会会议，会议审议通过了2006 年第3 季度报告。 （5）、公司于2006 年11 月9 日召开五届十次董事会会议，会议审议通过了《股权分置改革说明书》、 《关于对债务和解结果确认的提案》、《上海建筑材料（集团）总公司关于要求对债务确认的提案》、 《上海建筑材料（集团）总公司关于审议〈债务豁免、资产划转暨关联交易方案〉的提案》。决议公 告刊登在2006 年11 月10 日的上海证券报。

（6）、公司于2006 年12 月8 日召开2006 年第2 次临时董事会会议，会议审议通过了《关于坏账核 销的报告》，并决定于2006 年12 月28 日在上海召开2006 年第二次临时股东大会审议上述议案。决 议公告刊登在2006 年12 月12 日的上海证券报。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内召开了一次年度股东大会、二次临时股东大会和股权分置改革相关股东会议，具体情况 如下：

1、年度股东大会，审议通过了：董事会工作报告；监事会工作报告；2005 年度财务决算的报告； 2005 年度利润分配方案,即不分配、不转增；《关于支付审计报酬及续聘会计师事务所的提案》; 《董

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

事会议事规则》;《监事会议事规则》;《股东大会议事规则》;《关于授权董事会全权办理暂停、恢复 和终止上市具体事项的提案》。《关于修改公司章程的提案》。2005 年度股东大会决议公告刊登在2006 年7 月1 日的《上海证券报》上。

• 2、第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议通过了《债务豁免和资产划转暨股权 分置改革方案》。方案目前尚未实施完毕。

• 3、第二次临时股东大会，审议通过了《关于坏账核销的报告》。

九、监事会报告

• (一)、监事会工作情况

2006 年，全体监事按照《公司法》、《公司章程》及有关规定履行了职责，列席了各次董事会及

股东大会，在维护公司利益和股东权益的过程中，遵照诚信原则，积极努力地开展了工作。

一年内，公司监事会共召开了六次会议。

• 1、2006 年4 月26 日召开了第五届第七次监事会会议，会议审议通过了：

• (1) 公司2005 年年度报告及摘要;

• (2) 2005 年度监事会工作报告，并提交股东大会审议;

• (3) 2005 年度财务决算报告，并提交股东大会审议;

• (4) 2005 年利润分配方案，并提交股东大会审议;

• (5)监事会对《董事会对会计师事务所非标准意见的说明》的意见；

• (6)《关于清理资金占用事项的议案》；

• (7) 关于支付审计报酬及续聘会计事务所的提案；

• (8) 修改公司章程的提案，并提交股东大会审议；

• (9) 召开股东大会的决议；

• (10) 公司2005 年第一季度报告。

• 2、2006 年6 月26 日召开了第五届第八次监事会会议，会议审议通过了根据中国证监会要求修订

• 的《上海棱光实业股份有限公司监事会议事规则》。

• 3、2006 年8 月25 日召开了第五届第九次监事会会议，会议审议通过了：

• （1）2006 年度中期报告及摘要；

（2）听取吴永强总经理“关于实施恢复多晶硅生产项目的汇报”及《上海棱光实业股份有限公司 多晶硅生产的可行性研究报告》，同意实施恢复多晶硅生产项目，要求经营班子抓紧项目评估工作， 相关前期工作要继续争取上海建筑材料（集团）总公司的支持和帮助，加快项目进程；

• （3）会议听取了公司清欠工作进展情况的汇报，同意公司经营班子按中国证监会、上海证交所及

• 上海证监局的要求向上海市第一中级人民法院提出对恒通集团股份有限公司清偿债务的诉讼决定；

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

• （4）会议听取了公司债务重组工作进展情况的汇报，鉴于公司债务及或有债务总额较大、涉及债

• 权人多、债务组成比较复杂、重组难度极大的状况，要求经营班子积极依靠上海建筑材料（集团）总 公司的支持和帮助，力争在年内实现债务重组。

• 4、2006 年10 月27 日以通讯表决的方式召开了第五届第十次监事会会议，会议审议并通过了：

• 2006 年公司第三季度报告。

• 5、2006 年11 月9 日召开了第五届第十一监事会会议，会议审议并通过了：

• （1）公司《关于对债务和解结果确认提案》的提案；

• （2）股权分置改革说明书；

• （3）上海建筑材料（集团）总公司关于要求对债务确认的提案；

• （4）上海建筑材料（集团）总公司关于〈债务豁免、资产划转暨关联交易方案〉的提案。

• 6、2006 年11 月9 日召开了第五届第十二监事会会议，会议审议并通过了：

• （1）关于公司符合非公开发行股票条件的议案；

• （2）关于公司非公开发行股份，重大资产购买暨关联交易的议案；

• （3）提请股东大会批准豁免上海建筑材料（集团）总公司要约收购义务的议案；

• （4）提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事项的议案；

• （5）关于召开2007 年第一次临时股东大会的事项的议案。

• 7、2007 年2 月13 日召开了第五届监事会2007 年第一次临时会议，会议审议并通过了：

• （1）关于修改公司章程的议案，提交股东大会审议；

• （2）关于第六届监事会候选人名单的提案（第六届监事会由罗自强、夏玉燕、金俊德三人组成），

• 提交股东大会审议。

2006 年，是棱光公司在上海建筑材料（集团）总公司的支持帮助下，经受住了生死存亡的考验， 完成了清偿债务、资产重组、股权分置这三大任务，使棱光公司争取到了走出困境、寻求发展的良机 的转折点。

2006 年6 月29 日公司第二大股东上海建筑材料（集团）总公司与公司第一大股东四川嘉信贸易 有限责任公司签订了股权转让协议，上海建筑材料（集团）总公司受让了四川嘉信的4400 万股股份， 成为公司的第一大股东。在上海建筑材料（集团）总公司的大力支持和帮助下，公司与债权人实现债 务和解，以2.44 亿元清偿了6.93 亿元的债务，上海建筑材料（集团）总公司还豁免了公司1.5 亿元 的债务和注入1.1 亿元的权益性资产，减轻了公司的历史包袱，使公司的财务状况得到了根本改善， 持续经营能力有明显提高，对公司2006 年度的经营利润也产生了巨大影响。同时在上海建筑材料（集 团）总公司的帮助下完成了股权分置改革，并经棱光公司2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改革 相关股东会议审议通过，注入的资产已于2006 年底前完成过户，为公司未来的发展奠定了良好的基础。 在完成三大任务的基础上，公司经营班子还积极制定、实施扭亏为盈的工作计划，努力争取公司 能早日恢复上市。在公司董事会的领导下通过严格控制非生产经营性开支、努力降低生产成本、进一

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

步扩大生产销售量，克服了06 年一季度受原料供应单位间隙性停产的影响，主营业务实现利润345.66 万元,营业外支出比去年同期减少12176.73%的情况下，全年实现利润总额8809.32 万元。

• (二)、公司依法运行情况

一年来，公司监事会本着对棱光公司和全体股东负责的精神，依据国家的法律、法规和《公司章 程》及有关规定，对股东大会、董事会的召开程序、公司董事会执行股东大会决定的情况、公司依法 运作情况、公司财务状况和公司高级管理人员的工作情况进行了监督，监事会认为：

1、本公司能按照《公司法》、《公司章程》及有关规定要求规范运作，董事会成员和高级管理人 员在贯彻股东大会和董事会决议的过程中做出了卓有成效的努力。为公司扭亏为盈、提高持续经营能 力、恢复上市做出了贡献。

2、公司根据中国证监会上海证监局沪证监公司字［2007］23 号文件精神，为落实关于贯彻执行 《上市公司信息披露管理办法》有关事项的通知精神，制定了上海棱光实业股份有限公司信息披露管 理制度。

• (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。不存在编报虚假财务信息的情况。

• (四)监事会对公司收购资产、关联交易情况的独立意见

公司收购资产及关联交易情况：上海建筑材料（集团）总公司在股权分置改革中作为对价注入的 上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%的股份、上海洋山深水港基混凝土有限公司49%的股份、上海浦龙 砼制品有限公司50%的股份的三块资产；及已报中国证监会审批的非公开发行股份，购买上海建筑材 料（集团）总公司属下的全资拥有的上海建材创意园区和上海尚建园创意产业管理有限公司51%股权。 我们认为：上述关联交易的资产和已报批的非公开发行股份购买的资产，均经具有证券从业资格资产 评估机构评估，在相关股东会议表决过程中关联方回避，程序合法，价格公允，体现了公正、公平的 原则，公司的利益和股东的利益均得到了保护。

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项

1、本年度发生的重大诉讼事项

1)、2006 年5 月15 日，上海市杨浦区五角场街道办事处（以下简称：原告）因本公司（第一被 告）未能按期兑付由国泰君安证券有限公司（第二被告）承销的融资债券50 万元，向上海市闵行区人 民法院提出诉讼，要求：1、判令被告偿还融资债券资金人民币50 万元整，并支付债券利息人民币 284320.41 元；2、判令被告二承担赔偿责任；3、判令二被告共同承担诉讼费用。本案于2006 年6 月 6 日开庭，2006 年8 月10 日法院判决支持原先的诉讼请求。2006 年9 月11 日，双方达成和解，本案 终结。该重大诉讼事项已于2006 年5 月16 日刊登在上海证券报上。

2)、2006 年7 月21 日，本公司向上海市第一中级人民法院起诉恒通集团股份有限公司，要求法 院：1、判令被告立即返还原告被占用资金137,989,883.13 元；2、诉讼费由被告承担。经法院调解， 有关当事人达成协议，法院出具了（2006）沪一中民三（商）初字第182 号民事调解书，主要内容如

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

下：①、被告恒通集团股份有限公司对于原告上海棱光实业股份有限公司诉请事由均无异议，并确认 实欠原告上海棱光实业股份有限公司款项计人民币137989883.13 元及该款自2001 年12 月31 日起至 实际清偿日止的银行同期贷款利息；②、被告恒通集团股份有限公司承诺于2006 年9 月30 日之前一 次性支付上述欠款本息；③、案件受理费人民币699959 元由被告恒通集团股份有限公司承担；④、双 方当事人无其他争议。由于被告恒通集团股份有限公司在规定的时间内未履行已生效的民事调解书义 务，公司于2006 年10 月9 日向法院申请执行。2006 年11 月30 日，上海市第一中级人民作出了（2006） 沪一中执字第905 号民事裁定书，主要内容：公司取得的债权申请执行凭证[（2006）沪一中债申执字 第131 号]为申请执行的权利凭证，申请执行人若发现被执行人有其他可供执行的财产线索，可随时持 本凭证向本院申请执行。因被执行人因涉案众多，现已停止经营，且无财产可供本案执行，故本案无 继续执行的条件，依法应终结本次执行程序。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》之规定，裁 定如下：上海市第一中级人民法院作出的（2006）沪一中民三（商）初第182 号民事调解本次执行程 序终结。该重大诉讼事项已于2006 年8 月9 日刊登在上海证券报上。

3)、2006 年7 月21 日，本公司向上海市第一中级人民法院起诉恒通集团股份有限公司（第一被 告）、上海和合流通发展公司（第二被告），要求法院：1、判令两被告共同返还原告被占用资金 7,153,686.34 元；2、诉讼费由两被告承担。经法院调解，有关当事人达成协议，法院出具了（2006） 沪一中民三（商）初字第183 号民事调解书内容：①、被告恒通集团股份有限公司、上海和合流通发 展公司对于原告上海棱光实业股份有限公司诉请事由均无异议，并确认实欠原告上海棱光实业股份有 限公司款项计人民币7153686.34 元及该款自2001 年1 月1 日起至实际清偿日止的银行同期贷款利息。 ②、被告恒通集团股份有限公司、上海和合流通发展公司承诺于2006 年9 月30 日之前一次性支付上 述欠款本息；③、案件受理费人民币45778 元由被告恒通集团股份有限公司、上海和合流通发展公司 承担；④、三方当事人无其他争议。由于被告恒通集团股份有限公司、上海和合流通发展公司在规定 的时间内未履行已生效的民事调解书义务，公司于2006 年10 月9 日向法院申请执行。2006 年11 月 30 日，上海市第一中级人民作出了（2006）沪一中执字第906 号民事裁定书，主要内容：公司取得的 债权申请执行凭证[（2006）沪一中债申执字第132 号]为申请执行的权利凭证，申请执行人若发现被 执行人有其他可供执行的财产线索，可随时持本凭证向本院申请执行。因被执行人因涉案众多，现已 停止经营，且无财产可供本案执行，故本案无继续执行的条件，依法应终结本次执行程序。据此，依 照《中华人民共和国民事诉讼法》之规定，裁定如下：上海市第一中级人民法院作出的（2006）沪一 中民三（商）初第183 号民事调解本次执行程序终结。该重大诉讼事项已于2006 年8 月9 日刊登在上 海证券报上。

4)、2006 年7 月21 日，本公司向法院起诉恒通集团股份有限公司（第一被告）、上海永通房地 产有限公司（第二被告），要求法院：1、判令第一被告返还原告被上海恒通经济发展集团有限公司（原 上海恒通置业集团股份有限公司，以下简称：经发集团）所占用之资金143,702,722.81 元，两被告作 为经发集团的清算责任人在经发集团清算资产范围前述第一被告的债务承担连带责任；2、诉讼费由两 被告承担。经法院调解，有关当事人达成协议，法院出具了（2006）沪一中民三（商）初字第184 号 民事调解书内容：①、被告恒通集团股份有限公司对于原告上海棱光实业股份有限公司诉请事由均无 异议，并确认实欠原告上海棱光实业股份有限公司款项计人民币143702722.81 元及该款自2002 年1 月1 日起至实际清偿日止的银行同期贷款利息。②、被告恒通集团股份有限公司承诺于2006 年9 月

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

30 日之前一次性支付上述欠款本息。③、案件受理费人民币728524 元由被告恒通集团股份有限公司 承担。④、被告上海永通房地产有限公司承诺在上海恒通经济发展（集团）有限公司清算资产范围内 对被告恒通集团股份有限公司上述还款义务承担民事责任。⑤、三方当事人无其他争议。由于被告恒 通集团股份有限公司、上海永通房地产有限公司在规定的时间内未履行已生效的民事调解书义务，公 司于2006 年10 月9 日向法院申请执行，2006 年11 月29 日公司收到上海市第一中级人民法院（2006） 沪一中执字第907 号民事裁定书，主要内容：公司取得的债权申请执行凭证[（2006）沪一中债申执字 第133 号]为申请执行的权利凭证，申请执行人若发现被执行人有其他可供执行的财产线索，可随时持 本凭证向本院申请执行。因被执行人因涉案众多，现已停止经营，且无财产可供本案执行，故本案无 继续执行的条件，依法应终结本次执行程序。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》之规定，裁 定如下：上海市第一中级人民法院作出的（2006）沪一中民三（商）初第184 号民事调解本次执行程 序终结。该重大诉讼事项已于2006 年8 月9 日刊登在上海证券报上。

5)、2006 年12 月8 日，本公司向上海市第一中级人民法院起诉恒通集团股份有限公司，要求归 还代偿资金共计人民币114974077.72 元。经法院调解，公司于2006 年12 月12 日收到法院的（2006） 沪一中民三（商）初第262 号民事调解书，其主要内容为：1、被告恒通集团对公司的诉请事由无异议， 确认实欠人民币114974077.72 元；2、恒通集团承诺将立即归还上述欠款；3、由恒通集团承担案件受 理费584880 元。由于恒通集团未兑现其承诺，公司于2006 年12 月13 日向法院提出申请执行。2006 年12 月20 日公司收到法院案号为（2006）沪一中执第1137 号民事裁定书（终结执行裁定）。主要内 容：公司取得债权申请执行凭证[（2006）沪一中债申执字第148 号]为申请执行的权利凭证，申请执 行人若发现被执行人有其他可供执行的财产线索，可随时持本凭证向本院申请执行。本案被执行人因 涉案众多，现已停止经营，且无财产可供本案执行，故本案无继续执行的条件，依法应终结本次执行 程序。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》之规定，裁定如下：上海市第一中级人民法院作出 的（2006）沪一中民三（商）初第262 号民事调解本次执行程序终结。该重大诉讼事项已于2006 年 12 月22 日刊登在上海证券报上。

6）、2006 年11 月2 日，公司全资子公司恒通电气有限公司（以下简称：“恒通电气”）向上海 市闵行区人民法院起诉恒通集团（被告），要求：1、判令被告返还其通过珠海恒通电能仪表销售公司 （原珠海经济特区恒通电讯实业公司，以下简称：销售公司）所占用之资金707,849.17 元，判令被告 作为销售公司的清算责任人在销售公司清算资产范围对前述债务承担连带责任；2、判令被告返还其通 过珠海恒通电能仪表公司（以下简称：仪表公司）所占用之资金4,299,731.00 元，判令被告作为仪表 公司的清算责任人在销售公司清算资产范围对前述债务承担连带责任。2006 年12 月10 日收到法院

（2006）闵民二（商）初字第3035 号、（2006）闵民二（商）初字第2792 号民事判决书，判决书主 要内容：1、被告恒通集团于判决生效之日起三个月内对销售公司进行清算，并以清算的资产清偿销售 公司结欠恒通电气的债务707,849.17 元；驳回原告的其余诉讼请求；案件受理费由恒通集团承担。2、 被告恒通集团于判决生效之日起三个月内对仪表公司进行清算，并以清算的资产清偿仪表公司结欠恒 通电气的债务4,299,731 元；驳回原告的其余诉讼请求；案件受理费由恒通集团承担。该重大诉讼事 项已于2006 年12 月22 日刊登在上海证券报上。

2、以前年度发生，本年度已结案的重大诉讼事项

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

截至2006 年6 月30 日，公司由于历史原因形成的需要解决的金融类债务及与金融类相关的债务 （主要为他人向金融机构借款提供担保而形成的或有负债）（上述债务以下统称“金融类债务”）， 总额为人民币719,264,513.19 元（以下简称“元”）。在建材集团的大力支持和帮助下，截至2006 年10 月31 日，公司与各债权人就693,401,520.37 元的金融类债务（约占金融类债务总额的96.40%） 签署了书面和解文件，约定公司、建材集团按照和解文件规定偿付243,855,206.36 元予以清偿，债权 人豁免公司的其余债务、利息总额为449,546,314.01 元，并免除公司的担保责任。所涉及的诉讼案件 如下：

1)、上海国际信托投资公司向上海市第一中级人民法院起诉贷款人上海恒通经济发展（集团）有 限公司及担保人本公司借款人民币1500 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年4 月16 日刊 登在上海证券报上。

2)、交通银行上海市分行徐汇支行向上海市第一中级人民法院起诉上海和合流通发展公司及担保 人(本公司)借款990 万元（共四笔）逾期贷款未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年6 月11 日刊登 在上海证券报上。

• 3)、交通银行上海市南支行向上海市第一中级人民法院起诉借款人上海恒通置业公司、担保人(本 公司)借款2500 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

• 4)、中国建设银行上海第二支行向上海市第二中级人民法院起诉贷款人上海恒通经济发展（集团） 有限公司及担保人本公司借款2900 万元人民币逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年4 月16 日刊登在上海证券报上。

• 5)、东方金马房地产公司以上海市公证处出具的(98)沪证经字第2128--2131 号公证书，向上海市 第一中级人民法院申请执行上海恒通置业公司欠款22000 万元，拍卖恒积大厦1—6 楼的商场用房，追 究本公司承担7300 万元的担保责任一案。该重大诉讼事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。 6)、上海银行北站支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人上海恒通经济发展（集团）有限公 司及担保人本公司借款人民币390 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年7 月21 日刊登在 上海证券报上。

• 7)、新世纪金融租赁有限责任公司向上海市第二中级人民法院起诉借款人上海恒通经济发展（集 团）有限公司、担保人本公司借款1100 万元人民币逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年8 月 27 日刊登在上海证券报上。

• 8)、新世纪金融租赁有限责任公司向上海市第二中级人民法院起诉借款人珠海经济特区恒通生物 工程制药公司、担保人本公司借款1000 万元人民币逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年8 月 27 日刊登在上海证券报上。

• 9)、上海银行北新泾支行向长宁区人民法院起诉借款人上海恒通置业公司、担保人本公司借款350 万元人民币逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报上。

10)、中国建设银行上海市徐汇支行向上海市第一中级人民法院起诉借款人上海恒通置业公司、担 保人本公司借款400 万元人民币逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年8 月27 日刊登在上海证 券报上。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

11)、上海银行大通支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人上海恒通置业公司及担保人本公司 借款300 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

12)、上海银行白玉支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人上海恒通经济发展（集团）有限公 司及担保人本公司借款630 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证 券报上。

13)、中国建设银行上海第五支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人上海和合流通发展公司及 担保人本公司借款800 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报 上。

14)、招商银行向广东省深圳市中级人民法院起诉借款人珠海恒通电能仪表公司及担保人恒通集团 股份有限公司和本公司借款1500 万元及利息逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年12 月1 日刊 登在上海证券报上。

15)、东风汽车工业财务公司向北京市高级人民法院起诉恒通集团股份有限公司以原告名义在北京 STAQ 系统“东风财务”席位拆借并挪用的资金本金12739.2488 万元及相应利息(法院判决9498.0589 万元及利息)；追索本公司连带清偿责任一案。该重大诉讼事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券 报上。

16)、建设银行浦东支行向上海市第一中级人民法院起诉借款人上海和合流通发展公司及担保人本 公司借款400 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年4 月27 日刊登在上海证券报上。

17)、建设银行静安支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人上海恒通置业发展公司及担保人本 公司借款700 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年4 月27 日刊登在上海证券报上。

18)、上海银行延中支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人上海恒通置业公司及担保人上海恒 积大厦、本公司借款700 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年5 月27 日刊登在上海证券 报上。

19)、中国光大银行上海分行向上海市第二中级人民法院起诉借款人上海恒通经济发展（集团）有 限公司及担保人本公司借款800 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年5 月27 日刊登在上 海证券报上。

20)、中国建设银行上海市分行房地产信贷部向上海市第一中级人民法院起诉借款人上海恒通置业 公司及担保人本公司借款2000 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年6 月20 日刊登在上海 证券报上。

21)、上海银行金陵支行向上海市黄浦区人民法院起诉借款人中联音像多媒体文化科技有限责任公 司及担保人本公司借款395 万元（共二笔）逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年7 月22 日刊 登在上海证券报上。

22)、上海浦东发展银行徐汇支行向上海市第一中级人民法院起诉借款人上海永通房地产有限公司 及担保人本公司借款350 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年7 月22 日刊登在上海证券 报上。

23)、上海浦东发展银行社会保险基金部以1997 年10 月28 日黄浦区公证处出具的公证文件，向

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

上海市第一中级人民法院申请执行本公司逾期借款4000 万元及利息，担保人上海恒积大厦以4448.9 平方米的房产作抵押担保一案。该重大诉讼事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

24)、陕西证券公司向上海市第一中级人民法院起诉本公司，要求偿还从恒通集团股份有限公司欠 陕西证券公司7000 万元款中转移到本公司的3000 万元欠款及利息一案。该重大诉讼事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

25)、上海银行牯岭支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司及担保人上海恒通经济发展 （集团）有限公司借款380 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证 券报上。

26)、招商银行上海分行外滩支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司及担保人上海恒通 经济发展（集团）公司借款500 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年4 月27 日刊登在上 海证券报上。

27)、中信实业银行上海分行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司及担保人上海永久股份 有限公司、上海恒通经济发展（集团）有限公司借款1093 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于 2000 年5 月27 日刊登在上海证券报上。

28、上海银行巾帼支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司及担保人上海恒通经济发展 （集团）有限公司、上海永久股份有限公司借款800 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2000 年6 月20 日刊登在上海证券报上。

29)、上海浦东发展银行南市支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司及担保人上海永久 股份有限公司借款950 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2001 年2 月15 日刊登在上海证券报 上。

30)、福建兴业银行上海分行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司及担保人上海永久股份 有限公司借款1000 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2001 年4 月14 日刊登在上海证券报上。 31)、上海银行大通支行向上海市静安区人民法院起诉借款人本公司及担保人上海恒通经济发展 （集团）有限公司借款70 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2001 年10 月30 日刊登在上海证 券报上。

32)、上海国际信托投资公司向上海市黄浦区人民法院起诉借款人本公司及担保人上海恒通置业公 司借款395 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2001 年11 月3 日刊登在上海证券报上。

33)、上海银行曹杨支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司及担保人上海民丰实业股份 有限公司借款1330 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已于2001 年11 月3 日刊登在上海证券报上。 34)、中国工商银行上海市外滩分行就本公司2003 年7 月30 日借款381 万元，以未能按期付息为 由，向上海市第二中级人民法院提起诉讼一案。该重大诉讼事项已于2004 年7 月1 日刊登在上海证券 报上。

35)、上海银行外滩支行向上海市第二中级人民法院起诉借款人本公司（第一被告）及担保人上海 恒通电气有限公司（本公司全资子公司，第二被告）借款1358 万元逾期未还一案。该重大诉讼事项已 于2005 年5 月13 日刊登在上海证券报上。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

36)、上海永久股份有限公司因为本公司向银行借款作担保而支付给银行合计金额3046.59 万元解 除其担保责任（祥情见公司2005 年2 月27 日在上海证券报公告），向上海市第一中级人民法院起诉 一案。该重大诉讼事项已于2005 年8 月23 日刊登在上海证券报上。

37)、上海农村商业银行股份有限公司浦东分行(原上海市浦东新区农村信用合作社联合社)向上海 市闵行区人民法院申请支付令，要求本公司归还1799.8 万元 融资券一案。 该重大诉讼事项已于2005 年10 月26 日刊登在上海证券报上。

38)、上海市杨浦区五角场街道办事处向上海市闵行区人民法院起诉本公司（第一被告）未能按期 兑付由国泰君安证券有限公司（第二被告）承销的融资债券50 万元，向闵行区人民法院提出诉讼一案。 该重大诉讼事项已于2006 年5 月16 日刊登在上海证券报上。

39)、东方国际集团上海市对外贸易有限公司向上海市第一中级人民法院起诉上海申大（集团）公 司浦东进出口公司(本公司担保)未能履行代理协议，要求法院判令被告支付原告进口代理垫付款 1598940 美元一案。该重大诉讼事项已于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报上。

3、以前年度发生，目前尚未结案的重大诉讼事项

1)、1998 年5 月中国建设银行上海市分行第二营业部向上海市第二中级人民法院起诉上海恒通经 济发展（集团）有限公司逾期贷款1000 万元，追究本公司承担担保责任。1999 年7 月8 日二中院（1998） 沪二中经初字第326 号民事判决书判决：上海恒通经济发展（集团）有限公司应支付本金9497300 元 及罚息；本公司承担连带清偿责任。1999 年9 月6 日收到执行通知，现已进入执行程序。该重大诉讼 事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

2)、1999 年3 月25 日上海市浦东新区国有资产投资管理公司向上海市第一中级人民法院起诉贷 款人上海恒通经济发展（集团）有限公司及担保人本公司借款500 万元逾期未还。法院4 月20 日开庭。 1999 年7 月6 日一中院（1999）沪一中经初字第244 号民事判决书判决：上海恒通经济发展（集团） 有限公司应支付本金500 万元；本公司承担赔偿责任。1999 年9 月27 日收到执行通知，进入执行程 序。该重大诉讼事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

3)、2000 年4 月24 日中国建设银行上海市静安支行向上海市静安区人民法院起诉上海恒通置业 公司及担保人本公司逾期借款利息30.85 万元未还。法院于2000 年5 月16 日开庭。2000 年5 月25 日静安法院（2000）静经初字第301 号民事判决书判决：上海恒通置业公司应支付借款利息19.59 万 元；本公司承担连带清偿责任。2000 年7 月6 日收到执行通知，进入执行程序。该重大诉讼事项已于 2000 年5 月27 日刊登在上海证券报上。

4)、2001 年12 月10 日中国建设银行上海市浦东分行向上海市第一中级人民法院起诉借款人上海 恒通置业公司及担保人本公司借款718 万元逾期未还。法院于2001 年12 月25 日开庭。2002 年1 月 18 日上海市第一中级人民法院（2002）沪一中经初字第574 号判决书：借款人上海恒通置业公司应返 还中国建设银行上海市浦东分行借款本金718 万元、利息及逾期息；本公司承担连带责任。诉讼费47942 元由上海恒通置业公司负担。2002 年7 月1 日收到执行通知，进入执行程序，该重大诉讼事项已于2001 年12 月12 日刊登在上海证券报上。

• (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

1、收购资产情况

上海建筑材料（集团）总公司以股改对价方式向本公司注入如下资产：

• 1)、上海洋山港基混凝土有限公司49%股权。

• 2)、上海浦龙砼制品有限公司50%股权。

• 3)、上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%股权。

• 2、出售资产、吸收合并事项

无

• (三)报告期内公司重大关联交易事项

1、资产、股权转让的重大关联交易

上海建筑材料（集团）总公司以股改对价方式向本公司注入上海洋山港基混凝土有限公司49%股 权、上海浦龙砼制品有限公司50%股权、上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%股权。

2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
上海建筑材料 （集团）总公司	控股股东	-1,500,000.00	0	104,008,260.94	106,573,260.94
合计	/	-1,500,000.00	0	104,008,260.94	106,573,260.94

(四)托管情况

本年度公司无托管事项。

(五)承包情况

本年度公司无承包事项。

(六)租赁情况

本年度公司无重大租赁事项。

(七)担保情况

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象	发生日期	担保金额	担保类型	担保期限	担保是否 已经履行 完毕	是否为 关联方 担保
上海恒通经济发 展（集团）有限 公司	1996-04-19	869.645	连带责任担保	1996-04-19～1997-01-20	是	否
	1996-09-27	949.73	连带责任担保	1996-09-27～1997-03-27	否	否
	1997-10-31	800	连带责任担保	1997-10-31～1998-04-30	是	否
	1998-07-01	2,900	连带责任担保	1998-07-01～1999-02-18	是	否
	1998-08-26	630	连带责任担保	1998-08-26～1999-07-26	是	否
	1998-11-18	1,100	连带责任担保	1998-11-18～1999-03-01	是	否
	1998-11-17	390	连带责任担保	1998-11-17～1999-04-15	是	否
	1995-04-18	500	一般担保	1995-04-18～1995-10-17	否	否

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

上海恒通置业公 司	1995-12-20	2,000	连带责任担保	1995-12-20～1996-06-20	1995-12-20～1996-06-20	是	否
	1996-12-20	1,500	连带责任担保	1996-12-20～1997-12-20		是	否
	1997-05-04	7,300	连带责任担保	1997-05-04～		是	否
	1997-05-06	998	连带责任担保	1997-05-06～1997-09-06		是	否
	1999-01-29	718	连带责任担保	1999-01-29～1999-11-28		否	否
	1997-12-20	78.62	连带责任担保	1997-12-20～1998-06-20		是	否
	1998-12-18	350	连带责任担保	1998-12-18～1999-06-21		是	否
	1997-03-14	400	连带责任担保	1997-03-14～1998-03-13		是	否
	1999-02-01	300	连带责任担保	1999-02-01～1999-08-02		是	否
	1997-11-28	19.59	连带责任担保	1997-11-28～		是	否
	1998-12-31	700	连带责任担保	1998-12-31～1999-05-06		是	否
上海和合流通发 展公司	1997-04-30	300	连带责任担保	1997-04-30～1997-10-29		是	否
	1997-06-27	500	连带责任担保	1997-06-27～1997-12-11		是	否
	1997-11-05	400	连带责任担保	1997-11-05～1998-04-03		是	否
	1998-01-10	200	连带责任担保	1998-01-10～1998-06-05		是	否
	1997-02-05	200	连带责任担保	1997-02-05～1998-04-05		是	否
	1998-02-16	190	连带责任担保	1998-02-16～1998-07-10		是	否
	1997-12-26	400	连带责任担保	1997-12-26～1998-03-25		是	否
恒通集团股份有 限公司	1997-12-04	9,498.0589	连带责任担保	1997-12-04～		是	否
珠海经济特区恒 通电能仪表公司	1996-02-16	1,200	连带责任担保	1996-02-16～1997-02-16		是	否
珠海经济特区恒通 生物工程制药公司	1998-08-18	1,000	连带责任担保	1998-08-18～1998-11-18		是	否
上海永通房地产 有限公司	1998-11-26	350	连带责任担保	1998-11-26～1999-10-05		是	否
上海申大(集团) 浦东进出口公司	1998-06-17	1220.0252	连带责任担保	1998-06-17～		是	否
中联音像多媒体 文化科技有限公 司	1999-02-15	175	连带责任担保	1999-02-15～2000-01-01		是	否
	1999-02-15	220	连带责任担保	1999-02-15～2000-01-01		是	否
报告期内担保发生额合计					-36,169.35
报告期末担保余额合计					2,187.32
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计					-137
报告期末对控股子公司担保余额合计					0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额					2,187.32
担保总额占公司净资产的比例(%)					719.63
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额					0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额					2,187.32

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

担保总额超过净资产50％部分的金额	2,187.32
上述三项担保金额合计	2,187.32

1)、1996 年4 月19 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为869.645 万元,担保期限为1996 年4 月19 日至1997 年1 月20 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已 于1999 年4 月16 日刊登在上海证券报上。

• 2)、1996 年9 月27 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为949.73 万元,担保期限为1996 年9 月27 日至1997 年3 月27 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为 949.73 万元。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

• 3)、1997 年10 月31 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为800 万元,担保期限为1997 年10 月31 日至1998 年4 月30 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项 已于2000 年5 月27 日刊登在上海证券报上。

• 4)、1998 年7 月1 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为2,900 万元,担保期限为1998 年7 月1 日至1999 年2 月18 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已 于1999 年4 月16 日刊登在上海证券报上。

• 5)、1998 年8 月26 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为630 万元,担保期限为1998 年8 月26 日至1999 年7 月26 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已 于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

• 6)、1998 年11 月18 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为1,100 万元,担保期限为1998 年11 月18 日至1999 年3 月1 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已 于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报上。

• 7)、1998 年11 月17 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为390 万元,担保期限为1998 年11 月17 日至1999 年4 月15 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项 已于1999 年7 月21 日刊登在上海证券报上。

• 8)、1995 年4 月18 日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为500 万元,担保期限为1995 年4 月18 日至1995 年10 月17 日。该担保存在反担保。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

• 9)、1995 年12 月20 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为2,000 万元,担保期 限为1995 年12 月20 日至1996 年6 月20 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于2000 年 6 月20 日刊登在上海证券报上。

• 10)、1996 年12 月20 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为1,500 万元,担保期 限为1996 年12 月20 日至1997 年12 月20 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

• 11)、1997 年5 月4 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为7,300 万元。该担保 存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

• 12)、1997 年5 月6 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为998 万元,担保期限为

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

1997 年5 月6 日至1997 年9 月6 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

13)、1999 年1 月29 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为718 万元,担保期限 为1999 年1 月29 日至1999 年11 月28 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为718 万元。该事 项已于2001 年12 月12 日刊登在上海证券报上。

14)、1997 年12 月20 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为78.62 万元,担保期 限为1997 年12 月20 日至1998 年6 月20 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于2000 年 5 月27 日刊登在上海证券报上。

15)、1998 年12 月18 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为350 万元,担保期限 为1998 年12 月18 日至1999 年6 月21 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报上。

16)、1997 年3 月14 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为400 万元,担保期限 为1997 年3 月14 日至1998 年3 月13 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

17)、1999 年2 月1 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为300 万元,担保期限为 1999 年2 月1 日至1999 年8 月2 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

18)、1997 年11 月28 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为19.59 万元。该担 保存在反担保。已逾期，逾期金额为19.59 万元。该事项已于2000 年5 月27 日刊登在上海证券报上。 19)、1998 年12 月31 日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为700 万元,担保期限 为1998 年12 月31 日至1999 年5 月6 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于2000 年4 月27 日刊登在上海证券报上。

20)、1997 年4 月30 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为300 万元,担保 期限为1997 年4 月30 日至1997 年10 月29 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

21)、1997 年6 月27 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为500 万元,担保 期限为1997 年6 月27 日至1997 年12 月11 日。该担保存在反担保。已履行完毕。已逾期，逾期金额 为500 万元。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

22)、1997 年11 月5 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为400 万元,担保 期限为1997 年11 月5 日至1998 年4 月3 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年 6 月11 日刊登在上海证券报上。

23)、1998 年1 月10 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为200 万元,担保 期限为1998 年1 月10 日至1998 年6 月5 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年 6 月11 日刊登在上海证券报上。

24)、1997 年2 月5 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为200 万元,担保期

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

限为1997 年2 月5 日至1998 年4 月5 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

25)、1998 年2 月16 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为190 万元,担保 期限为1998 年2 月16 日至1998 年7 月10 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年6 月11 日刊登在上海证券报上。

26)、1997 年12 月26 日，本公司为上海和合流通发展公司提供担保，担保金额为400 万元,担保 期限为1997 年12 月26 日至1998 年3 月25 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于2000 年4 月27 日刊登在上海证券报上。

27)、1997 年12 月4 日，本公司为恒通集团股份有限公司提供担保，担保金额为9,498.0589 万

元。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

28)、1996 年2 月16 日，本公司为珠海经济特区恒通电能仪表公司提供担保，担保金额为1,200 万元,担保期限为1996 年2 月16 日至1997 年2 月16 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已 于1999 年12 月1 日刊登在上海证券报上。

29)、1998 年8 月18 日，本公司为珠海经济特区恒通生物工程制药公司提供担保，担保金额为1,000 万元,担保期限为1998 年8 月18 日至1998 年11 月18 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项 已于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报上。

30)、1998 年11 月26 日，本公司为上海永通房地产有限公司提供担保，担保金额为350 万元,担 保期限为1998 年11 月26 日至1999 年10 月5 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于2000 年11 月27 日刊登在上海证券报上。

31)、1998 年6 月17 日，本公司为上海申大(集团)浦东进出口公司提供担保，担保金额为 1,220.0252 万元。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于1999 年8 月27 日刊登在上海证券报 上。

32)、1999 年2 月15 日，本公司为中联音像多媒体文化科技有限公司提供担保，担保金额为175 万元,担保期限为1999 年2 月15 日至2000 年1 月1 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已 于2000 年7 月22 日刊登在上海证券报上。

33)、1999 年2 月15 日，本公司为中联音像多媒体文化科技有限公司提供担保，担保金额为220 万元,担保期限为1999 年2 月15 日至2000 年1 月1 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已 于2000 年7 月22 日刊登在上海证券报上。

(八)委托理财

本年度公司无委托理财事项。

(九)其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(十)承诺事项履行情况

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

• 1、上海建筑材料（集团）总公司承诺事项

在本次无偿划入资产完成后，为从根本上避免和消除建材集团及其关联企业侵占上市公司的商业 机会和形成同业竞争的可能性，建材集团承诺：

建材集团所控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业未从事任何对SST 棱光构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。并保证将来亦不从事并不促使建材集团所控制的子 公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业从事任何对SST 棱光构成直接或间接竞争的生 产经营业务或活动。

建材集团及相关公司、企业将对相关企业产品的生产经营活动进行监督和约束，如果将来建材集 团及相关公司、企业的产品或业务与S*ST 棱光的产品或业务出现相同或类似的情况，建材集团将采取 以下措施解决：

• （1）S*ST 棱光认为必要时，建材集团及相关公司、企业减持直至全部转让建材集团及相关公司、 企业持有的有关业务的资产。

• （2）S*ST 棱光在认为必要时，可以通过适当的方式优先收购建材集团及相关公司、企业构成或者 可能构成同业竞争的资产及业务。

• （3）如建材集团与SST 棱光因同业竞争产生利益冲突，则优先考虑SST 棱光的利益。

• （4）有利于避免同业竞争的其他措施。

• 2、承诺事项履行情况：目前情况正常。

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构。

• (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

本公司于2006 年12 月29 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称：中国证监会）2006 证监 立通字014 号《立案调查通知书》。其主要内容为：因公司涉嫌违反证券法律法规一案，中国证监会 已决定对公司立案调查。已于2006 年12 月30 日在上海证券报公告

(十三)其它重大事项

1)、2006 年6 月29 日，上海建筑材料（集团）总公司协议收购四川嘉信贸易有限责任公司持有 的上海棱光实业股份有限公司44,000,000 股股份。收购完成后，使上海建筑材料（集团）总公司持有 本公司股份69,140,864 股，占公司股本总额45.68%,成为公司第一大股东。此次收购已获得中国证监 会要约收购豁免，并已于2007 年1 月5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了过户手 续。

• 2)、本公司股东福州飞越集团有限公司持有的本公司股票974.512 万股（占公司总股本6.44%）被 广东省深圳市中级人民法院继续执行司法冻结，冻结期限从2006 年6 月23 日至2006 年12 月23 日。 3)、公司于2006 年11 月27 日召开了2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议。 审议通过了公司的股权分置改革方案，日前该方案尚未实施完毕。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

十一、财务报告

(一) 审计报告

审计报告

上会师报字(2007)第 0998 号

上海棱光实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海棱光实业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日 的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表、现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则(2001 年修订)和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这 种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。

上海上会会计师事务所有限公司

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

(二) 财务报表

资 产 负 债 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 金 额 单 位： 元

资 产	行次	期末数	年初数
流动资产:
货币资金	1	4,752,915.61	1,284,993.31
短期投资	2
应收票据	3	673,583.00	3,217,496.50
应收股利	4
应收利息	5
应收账款	6	1,717,324.69	2,320,052.36
其他应收款	7	4,197,859.23	3,741,126.81
预付货款	8	2,114,432.31	998,035.96
应收补贴款	9
存 货	10	4,402,186.72	3,174,938.41
待摊费用	11	149,092.32	108,328.68
一年内到期的长期债券投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	30	18,007,393.88	14,844,972.03
长期投资:
长期股权投资	31	111,999,988.58	974,120.00
长期债权投资	32
长期投资合计	33	111,999,988.58	974,120.00
其中:合并价差(贷差以“-”表示 合并报表填列)	34
其中：股权投资差额	35
固定资产:
固定资产原价	39	54,303,120.26	53,040,137.23
减:累计折旧	40	33,603,259.44	28,627,293.56
固定资产净值	41	20,699,860.82	24,412,843.67
减：固定资产减值准备	42	1,610,590.19	2,000,599.07
固定资产净额	43	19,089,270.63	22,412,244.60
工程物资	44
在建工程	45	8,068,427.11	2,609,429.23
固定资产清理	46
固定资产合计	50	27,157,697.74	25,021,673.83
无形资产及其他资产
无形资产	51
长期待摊费用	52
其他长期资产	53		235,318.94
无形资产及递延资产合计	54	0.00	235,318.94
递延税项:
递延税项借项	55
资产总计	60	157,165,080.20	41,076,084.80

企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

资 产 负 债 表(续)

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 金 额 单 位： 元

负债和股东权益	行次	期末数	年初数
流动负债:
短期借款	61	2,960,000.00	173,334,404.08
应付票据	62
应付账款	63	5,751,657.52	5,042,390.61
预收货款	64	457,990.08	244,182.04
应付工资	65
应付福利费	66
应付股利	67	20,760.00	20,760.00
应交税金	68	5,012,155.84	5,093,897.14
其他应交款	69	1,658.95	12,476.49
其他应付款	70	118,757,950.90	106,996,947.22
预提费用	71
预计负债	72	21,163,396.47	239,088,453.81
一年内到期的长期负债	73
其他流动负债	74
流动负债合计	80	154,125,569.76	529,833,511.39
长期负债:
长期借款	81		64,686,022.90
应付债券	82
长期应付款	83
专项应付款	84
其他长期负债	86
长期负债合计	87	0.00	64,686,022.90
递延税项:	88
递延税项贷项	89
负债合计	90	154,125,569.76	594,519,534.29
少数股东权益	91
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本）	92	151,377,598.00	151,377,598.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额		151,377,598.00	151,377,598.00
资本公积	93	525,501,831.50	57,112,093.94
盈余公积	94	17,011,907.75	17,011,907.75
其中:法定公益金	95		3,155,785.45
未分配利润		-690,851,826.81	-778,945,049.18
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失	97
所有者权益（或股东权益）合计:	99	3,039,510.44	-553,443,449.49
负债和股东权益合计	100	157,165,080.20	41,076,084.80

企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

利润及利润分配表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 1-12 月

编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12月
项 目	行次	2006年度	2005年度
一、主营业务收入	1	30,665,172.64	34,908,731.45
减:主营业务成本	2	26,633,685.70	27,881,636.80
主营业务税金及附加	3	574,917.04	667,810.71
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)	4	3,456,569.90	6,359,283.94
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)	5	3,171,953.38	4,707,720.52
减：营业费用	6
管理费用	8	15,307,609.67	6,101,125.16
财务费用	9	6,022,082.80	7,975,808.62
三、营业利润(亏损以“-”号填列)	10	-14,701,169.19	-3,009,929.32
加:投资收益(损失以“-”号填列)	11	-115,587.58	-15,926.06
补贴收入	12	227,265.74	75,375.00
营业外收入	13	488,516.49	66,543.22
减:营业外支出	14	-102,194,196.91	-832,422.28
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)	15	88,093,222.37	-2,051,514.88
减:所得税	16
少数股东损益(合并报表填列)	17
加:未确认的投资损失（合并报表填列）	18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)	20	88,093,222.37	-2,051,514.88
加：年初未分配利润	21	-778,945,049.18	-776,893,534.30
其他转入	22
六、可供分配的利润	25	-690,851,826.81	-778,945,049.18
减:提取法定盈余公积	26
提取法定公益金	27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业的项 目)	28
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)	35	-690,851,826.81	-778,945,049.18
减:应付优先股股利	36
提取任意盈余公积	37
应付普通股股利	38
转作股本的普通股股利	39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	40	-690,851,826.81	-778,945,049.18

企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

36

上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

现 金 流 量 表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12月 金 额 单 位： 元 项 目 行次 合计 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 33,999,836.78 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 180,844,361.73 经营活动现金流入小计 5 214,844,198.51 购买商品、接收劳务支付的现金 6 19,284,668.97 支付给职工以及为职工支付的现金 7 15,539,459.57 支付的各项税费 8 2,608,678.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 9,395,564.10 经营活动现金流出小计 10 46,828,370.64 经营活动产生的现金流量净额 11 168,015,827.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 87,036.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 87,036.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 6,525,689.66 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 6,525,689.66 投资活动产生的现金流量净额 25 -6,438,653.66 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 2,803.29 筹资活动现金流人小计 30 2,803.29 偿还债务所支付的现金 31 153,815,432.86 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32 4,282,950.00 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 13,673.26 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 158,112,056.12 筹资活动产生的现金流量净额 40 -158,109,252.83 四、汇率变动对现金的影响额 41 0.92 五、现金及现金等价物净增加额 42 3,467,922.30	现 金 流 量 表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12月 金 额 单 位： 元 项 目 行次 合计 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 33,999,836.78 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 180,844,361.73 经营活动现金流入小计 5 214,844,198.51 购买商品、接收劳务支付的现金 6 19,284,668.97 支付给职工以及为职工支付的现金 7 15,539,459.57 支付的各项税费 8 2,608,678.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 9,395,564.10 经营活动现金流出小计 10 46,828,370.64 经营活动产生的现金流量净额 11 168,015,827.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 87,036.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 87,036.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 6,525,689.66 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 6,525,689.66 投资活动产生的现金流量净额 25 -6,438,653.66 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 2,803.29 筹资活动现金流人小计 30 2,803.29 偿还债务所支付的现金 31 153,815,432.86 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32 4,282,950.00 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 13,673.26 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 158,112,056.12 筹资活动产生的现金流量净额 40 -158,109,252.83 四、汇率变动对现金的影响额 41 0.92 五、现金及现金等价物净增加额 42 3,467,922.30	现 金 流 量 表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12月 金 额 单 位： 元 项 目 行次 合计 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 33,999,836.78 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 180,844,361.73 经营活动现金流入小计 5 214,844,198.51 购买商品、接收劳务支付的现金 6 19,284,668.97 支付给职工以及为职工支付的现金 7 15,539,459.57 支付的各项税费 8 2,608,678.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 9,395,564.10 经营活动现金流出小计 10 46,828,370.64 经营活动产生的现金流量净额 11 168,015,827.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 87,036.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 87,036.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 6,525,689.66 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 6,525,689.66 投资活动产生的现金流量净额 25 -6,438,653.66 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 2,803.29 筹资活动现金流人小计 30 2,803.29 偿还债务所支付的现金 31 153,815,432.86 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32 4,282,950.00 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 13,673.26 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 158,112,056.12 筹资活动产生的现金流量净额 40 -158,109,252.83 四、汇率变动对现金的影响额 41 0.92 五、现金及现金等价物净增加额 42 3,467,922.30
项 目	行次	合计
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	33,999,836.78
收到的税费返还	2
收到的其他与经营活动有关的现金	3	180,844,361.73
经营活动现金流入小计	5	214,844,198.51
购买商品、接收劳务支付的现金	6	19,284,668.97
支付给职工以及为职工支付的现金	7	15,539,459.57
支付的各项税费	8	2,608,678.00
支付的其他与经营活动有关的现金	9	9,395,564.10
经营活动现金流出小计	10	46,828,370.64
经营活动产生的现金流量净额	11	168,015,827.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	12
取得投资收益所收到的现金	13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	14	87,036.00
收到的其他与投资活动有关的现金	15
投资活动现金流入小计	16	87,036.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18	6,525,689.66
投资所支付的现金	19
支付的其他与投资活动有关的现金	20
投资活动现金流出小计	22	6,525,689.66
投资活动产生的现金流量净额	25	-6,438,653.66
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金	26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	27
借款所收到的现金	28
收到的其他与筹资活动有关的现金	29	2,803.29
筹资活动现金流人小计	30	2,803.29
偿还债务所支付的现金	31	153,815,432.86
分配股利，利润或偿付利息所支付的现金	32	4,282,950.00
其中：支付少数股东的股利	33
支付的其他与筹资活动有关的现金	34	13,673.26
其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金	35
筹资活动现金流出小计	36	158,112,056.12
筹资活动产生的现金流量净额	40	-158,109,252.83
四、汇率变动对现金的影响额	41	0.92
五、现金及现金等价物净增加额	42	3,467,922.30

企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

现 金 流 量 表（续）

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 1-12 月 金 额 单 位： 元

编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12	月	金 额 单 位： 元
补 充 资 料	行次	合计
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润(亏损以”-“号填列)	43	88,093,222.37
加:少数股东损益(亏损一"-"号填列)	44
减：未确认的投资损失	45
加：计提的资产减值准备	46	-310,432.14
固定资产折旧	47	5,366,565.41
无形资产摊销	48
长期待摊费用摊销	49
待摊费用的减少（减：增加）	50	-40,763.64
预提费用的增加（减：减少）	51
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	52	-129,898.08
固定资产报废损失	53
财务费用	54	5,957,290.09
投资损失（减：收益）	55	115,587.58
递延税款贷项（减：借项）	56
存货的减少（减：增加）	57	-1,227,248.31
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	1,298,632.87
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	68,892,871.72
其 他	60
经营活动产生的现金流量净额	61	168,015,827.87
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	66
一年内到期的可转换公司债券	67
融资租赁固定资产	68
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	69	4,752,915.61
减：货币资金的期初余额	70	1,284,993.31
现金等价物的期末余额	71
减：现金等价物的期初余额	72
现金及现金等价物净增加额	73	3,467,922.30

企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

资产减值准备明细表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 单位：元

项目	行次	期初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数	本期减少数	期末余额
				因资产价值回 升转回数	其他原因转出 数	合计
一、坏账准备合计	1	354172762.64	335576.59		289311424.57	289311424.57	65196914.66
其中：应收账款	2	257783.60	248162.55		315132.29	315132.29	190813.86
其他应收款	3	353914979.04	87414.04		288996292.28	288996292.28	65006100.80
二、短期投资跌价准备合 计	4
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备合计	7	1202716.62					1202716.62
其中：库存商品	8	751663.42					751663.42
原材料	9	451053.20					451053.20
四、长期投资减值准备合 计	10	100000.00					100000.00
其中：长期股权投资	11	100000.00					100000.00
长期债权投资	12
五、固定资产减值准备合 计	13	2000599.07		180876.44	209132.44	390008.88	1610590.19
其中：房屋、建筑物	14
机器设备	15	2000599.07		180876.44	209132.44	390008.88	1610590.19
土地
其他设备
六、无形资产减值准备合 计	16
其中：专利权	17
商标权	18
七、在建工程减值准备合 计	19	64772189.04					64772189.04
八、委托贷款减值准备合 计	20
九、总 计	21	422248267.37	335576.59	180876.44	289520557.01	289701433.45	132882410.51

企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在 对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可 能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或 重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年年初股东权益(新会计准则)与2007 年 度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

关于上海棱光实业股份有限公司新旧会计准则

股东权益差异调节表的审阅报告

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上海棱光实业股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的上海棱光实业股份有限公司(以下简称“贵公司”)新旧会计准则股东权益差异 调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于 做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号，以下简称“通知”)的 有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节 表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表在所有重大方面没有按照《企 业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表附注四“重要提示”所述，差异调 节表中所列报的2007 年初股东权益(新会计准则)与2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在 差异。

上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

上海棱光实业股份有限公司

新旧会计准则股东权益差异调节表

		金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
项 目	主要项目 附注三	项目名称	金额
		2006 年期末股东权益(按原会计准则)	3,039,510.44
1		长期股权投资差额	-993,694.53
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额	-993,694.53
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的权益
11		衍生金融工具
12		所得税
13		其他
		2007 年年初股东权益(按新会计准则)	2,045,815.91

后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。

企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

一、编制目的

根据中华人民共和国财政部于2006 年2 月15 日发布的《财政部关于印发<企业会计准则第1 号— 存货>等38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，本公司从2007 年1 月1 日起执行该通知规定的新 的企业会计准则(以下简称“新会计准则”)。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影 响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露 工作的通知”(证监发[2006]136 号，以下简称“通知”)，要求上市公司按照《企业会计准则第38 号 —首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异 调节表的方式披露重大差异的调节过程

二、编制基础

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和 “通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006 年度按照原企业会计准则和《企业 会计制度》(以下简称“原会计准则”)编制的合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。

差异调节表中“2006 年期末股东权益(按原会计准则)”的金额取自本公司按原会计准则编制的 2006 年12 月31 日合并资产负债表。该报表业经上海上会会计师事务所有限公司审计，并于2007 年4 月27 日出具了无保留意见的审计报告(上会师报字(2007)第0998 号)。该报表相关的编制基础和主要 会计政策参见本公司2006 年度按照原会计准则财务报表附注。

三、主要项目附注

2006 年期末本公司存在同一控制下企业合并中产生的长期股权投资差额如下：

被投资公司名称	原转销年限	2006 年期末借方余额
上海洋山港基混凝土有限公司	10 年	243,062.98
上海浦龙砼制品有限公司	10 年	750,631.55
合计		993,694.53

上述长期股权投资差额于2007 年1 月1 日前按上述摊销年限平均摊销或转销；于2007 年1 月1 日，本公司根据新会计准则将上述2006 年期末摊余数调整留存收益，其中调减母公司留存权益 993,694.53 元。

*差 异 调 节 表 结 束**

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(三) 会计报表附注

1、 公司简介

本公司系于 1992 年 5 月 19 日经上海市建委(1992)第 434 号文批准，采用募集方式设立的股份有限 公司，公司股票于 1993 年 2 月 9 日在上海证券交易所上市交易，公司是由全民所有制企业——上海石 英玻璃厂改制而成。公司经营范围：石英玻璃，电子仪表，半导体材料，工业气体,化工产品,机电产品， 汽车货运运输，日用百货，针纺织品，进出口业务(按批文)，汽车配件，出租汽车业务，跨省市公路 旅客运输(以上涉及许可证经营的凭许可证经营)。公司位于吴泾工业区龙吴路 4900 号，共占地面积 15.23 万平方米。公司注册地址：上海市吴泾工业区龙吴路 4900 号，公司注册资本：15,138 万元，营业执照 注册号码：3100001000769，法定代表人：文德芳。

• 2 、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

(1) 会计制度

执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。

(2) 会计年度

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(3) 记账本位币

人民币元。

(4) 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。

(5) 外币业务核算方法

公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币 记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项 目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期 待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损益。

• (6) 外币会计报表的核算方法

所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的 数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未 分配利润”项目后单独列示。

• (7) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。

(8) 短期投资核算方法

• ① 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：

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A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括 实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。

• B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。

C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投 资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受 让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短 期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成 本。

D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期 投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值 加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。

② 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项 目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值 的差额，确认为当期投资损益。

• ③ 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。

• ④ 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌

• 价准备。

(9) 坏账核算方法

① 坏账核算采用备抵法，坏账准备按年末应收账款、其他应收款的 10%提取。由于主要债务人 财务状况恶化等原因导致应收账款、其他应收款不能收回的可能上升，公司按应收其金额的 100%提取 坏账准备。应收账款，其他应收款减去已计提的坏账准备后，以净额列示于资产负债表相应的项目内。

• ② 坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不能收回的；或因

• 债务人未履行偿债义务逾期三年且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。

• ③ 对确实无法收回的应收款项，经规定的程序批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。

• (10) 存货的核算方法

• ① 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成本、低值易耗品。

• ② 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价；存货期末按成

• 本与可变现净值孰低计价。

• ③ 低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。

• ④ 存货的盘点方法：按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与账面数的差异按照公司相关管

• 理制度进行处理。

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• ⑤ 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准为：中期期末或年度终

• 了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部 分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

• (11) 长期股权投资及其减值准备的核算方法

• ① 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：

A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已 宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。

B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。

C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。

② 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽不足 20%但具有重大影响，采用权 益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%(含 20%)以上，但不具有重 大影响，采用成本法核算。

采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算 的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资 损益。

③ 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差 额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同 没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期 限摊销。

④ 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。

⑤ 长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于账面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的 差额计提。

(12) 长期债权投资的核算方法

① 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方 法确定：

A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用) 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。

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B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期 债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。

C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。

② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。

长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投 资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。

③ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 (13) 固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法

① 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并 且使用期限超过两年的也作为固定资产。

② 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资 产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付 的相关税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低 租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面 价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的 相关规定进行处理。

③ 固定资产折旧采用年限平均法。

类别	使用年限	残值率	折旧率
房屋建筑物	10－35年	5%	2.74－9.60%
机械设备	8－10年	5%	9.60－12%
电器设备	10年	5%	9.60%
运输设备	10年	5%	9.60%
其他设备	5年	5%	19.20%

④ 固定资产减值准备

本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。

(14) 在建工程核算方法：在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固定资产专门借入款项， 其发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合下列条件时，予以资本化。

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• ① 资产支出已经发生；

• ② 借款费用已经发生；

• ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的建造活动已经开始。在所购建的固定资产达到预计可使用

• 状态时，停止借款费用的资本化。在建工程达到预定可使用状态时，结转固定资产。

本公司期末对在建工程逐项进行检查，由于在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工的，或 其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金 额低于账面价值的差额确认。

• (15) 借款费用的会计处理方法

• ① 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接

• 计入当期财务费用。

• ② 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：

• A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所

• 购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。

B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所 购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使 用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。

C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购 建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

(16) 无形资产计价和摊销政策

① 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实 际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投 入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方 式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实 际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本， 涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取 得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。

② 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年 限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益 年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。

③ 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无 形资产减值准备。

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(17) 开办费、长期待摊费用摊销方法

(17)开办费、长期待摊费用摊销方法
类别	摊销年限
开办费	一次计入开始经营当月的损益
长期待摊费用	在预计受益期限内平均摊销

(18) 收入确认原则

① 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时,确认营业收入的实现。

② 提供劳务及他人使用本公司资产：提供劳务的，在劳务已提供，收讫价款或者取得收取价款的凭 据时，确认为营业收入实现；他人使用本公司资产的，在他人已使用本公司资产，取得收取价款的凭据时， 确认为营业收入实现。

上述收入的确认，应同时满足：

A、与交易相关的经济利益能够流入本公司；

• B、收入的金额能够可靠地计量。

• (19) 所得税的会计处理方法

采用应付税款法。

(20) 合并会计报表的编制方法

按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性 资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性 资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企 业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报 表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内 部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。

由于子公司规模较小并准备歇业，三项指标不符合合并条件，故未将其纳入合并报表范围。

• (21) 预计负债

与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：

① 该义务是企业承担的现时义务。

• ② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。

• ③ 该义务金额能够可靠地计量。

• 3 、主要税项

• (1) 流转税：增值税税率 17%。

营业税税率 3～5%。

• (2) 企业所得税：税率为 33%。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

4 、 控股子公司及合营企业情况表

4、 控股子公司及	合营企业	情况表
公司全称	注册资本 (万元)	经营范围	母公司投资额 (万元)	所占比例	未合并原因
上海恒通电气有限公司	1000	电表、仪器仪表、电子原件、电子器材	1000	100%	拟歇业
上海棱光旅行社	30	国内旅游、旅游商品、工艺美术品、百货 照相器材、摄影	30	100%	三项指标不符合 合并条件
上海棱光酵母制品有限 公司	251.5149	酵母浸膏、浸粉药用、饲料用酵母	249	99%	拟歇业

5 、会计报表项目附注 ( 单位：除特别注明外，均为人民币元 )

(1) 货币资金

(1)货币资金
项目		期末数			期初数
	外币金额	汇率	人民币金额	外币金额	汇率	人民币金额
现金-人民币			1,462.46			1,625.24
银行存款-人民币			4,751,425.35			1,283,339.58
银行存款-美元	3.56	7.8087	27.80	3.53	8.0702	28.49
银行存款小计			4,751,453.15			1,283,368.07
合计			4,752,915.61			1,284,993.31

(2) 应收票据

(2) 应收票据
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	673,583.00	3,217,496.50

(3) 应收账款

(3) 应收账款
账龄		期末数
	金额	占总金额的比例	坏账准备金	账面价值	坏账准备计提比例
1年以内	967,890.80	50.72%	96,789.08	871,101.72	10%
1-2年	667,221.06	34.97%	66,722.11	600,498.95	10%
2-3年	273,026.69	14.31%	27,302.67	245,724.02	10%
合计	1,908,138.55	100.00%	190,813.86	1,717,324.69

账龄			期初数
	金额	占总金额的比例	坏账准备金	账面价值	坏账准备计提比例
1年以内	1,801,841.56	69.90%	180,184.16	1,621,657.40	10%
1-2年	224,531.50	8.71%	22,453.15	202,078.35	10%
2-3年	294,908.19	11.44%	29,490.82	265,417.37	10%
3年以上	256,554.71	9.95%	25,655.47	230,899.24	10%
合计	2,577,835.96	100.00%	257,783.60	2,320,052.36

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：

项目	期末数	期末数	期初数	期初数
	金额	比例	金额	比例
应收账款前五名合计	784,669.69	41.12%	981,671.54	38.08%

(4) 其他应收款

(4) 其他应收款
账龄				期末数
		金额	占总金额的比例	坏账准备金	账面价值	坏账准备计提比例
1年以内		3,810,688.03	5.51%	381,068.80	3,429,619.23	10%
1-2年		53,600.00	0.08%	5,360.00	48,240.00	10%
3年以上		800,000.00	1.16%	80,000.00	720,000.00	10%
3年以上特别计提		64,539,672.00	93.25%	64,539,672.00	-	100%
合计		69,203,960.03	100.00%	65,006,100.80	4,197,859.23

账龄			期初数
	金额	占总金额的比例	坏账准备金	账面价值	坏账准备计提比例
1年以内	1,573,761.57	0.44%	157,376.16	1,416,385.41	10%
1-2年	283,046.00	0.08%	28,304.60	254,741.40	10%
3年以上	2,300,000.00	0.64%	230,000.00	2,070,000.00	10%
3年以上特别计提	353,499,298.28	98.84%	353,499,298.28	-	100%
合计	357,656,105.85	100.00%	353,914,979.04	3,741,126.81

*1：公司原第一大股东恒通集团股份有限公司及其子公司累计占用资金余额 288,959,626.28 元，其中恒通集 团股份有限公司欠款 137,989,883.13 元；上海和合流通发展公司欠款 7,153,686.34 元；上海恒通经济发展(集团)公司 欠款 143,702,722.81 元；珠海众友基金会欠款 113,334.00 元。公司本年收回对珠海众友基金会欠款 113,334.00 元；对 以上其他应收款，公司管理层于 2006 年 12 月 7 日向公司董事会提交了坏账核销的申请报告，公司董事会于 2006 年 12 月 8 日作出决议并同意核销其他应收款 288,846,292.28 元，公司于 2006 年 12 月 28 日召开 2006 年度第二次临 时股东大会，审议并通过上述坏账核销的议案。

*2：3 年以上特别计提的欠款单位：

欠款单位		金额
上海永通房地产有限公司		64,539,672.00

其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款：

其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

欠款单位	性质及内容	期末数	期末数	期初数	期初数
		金额	比例	金额	比例
恒通集团股份有限公司及其相关子公司	占用资金	-	-	288,959,626.28	80.79%
上海永通房地产有限公司	参建款	64,539,672.00	93.26%	64,539,672.00	18.05%
上海建筑材料（集团）总公司（以下简 称：建材集团）	预付款	0.00	-	1,500,000.00	0.42%
上海市房屋土地管理局	预付款	800,000.00	1.16%	800,000.00	0.22%
上海大冷制冷空调设备公司	预付款	845,983.50	1.22%	-	-
上海金盈压力容器制造有限公司	预付款	574,276.00	0.83%	-	-
上海棱光酵母制品有限公司	往来款	418,402.78	0.60%	437,475.75	0.12%
合计		67,178,334.28	97.07%	356,236,774.03	99.60%

(5) 预付账款

(5)预付账款
账龄	期末数		期初数
	金额	比例	金额	比例
1年以内	2,114,432.31	100.00%	998,035.96	100.00%

预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(6) 存货

① 账面价值

①账	面价值
项目		期末数			期初数
	金额	跌价准备	账面价值	金额	跌价准备	账面价值
产成品	3,401,122.26	751,663.42	2,649,458.84	1,823,803.69	751,663.42	1,072,140.27
原材料	1,744,132.07	451,053.20	1,293,078.87	2,022,697.72	451,053.20	1,571,644.52
在产品	459,649.01	-	459,649.01	531,153.62	-	531,153.62
合计	5,604,903.34	1,202,716.62	4,402,186.72	4,377,655.03	1,202,716.62	3,174,938.41

② 存货跌价准备

②存货跌价准备
项目	期初数	本期计提	本期转回	期末数
产成品	751,663.42	-	-	751,663.42
原材料	451,053.20	-	-	451,053.20
合计	1,202,716.62	-	-	1,202,716.62

(7) 待摊费用

(7) 待摊费用
类别	期末结存的原因	期末数	期初数
养路费	未到受益期	25,427.00	43,910.00
车辆保险费	未到受益期	123,665.32	64,418.68
合计		149,092.32	108,328.68

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(8) 长期股权投资

① 账面价值

①账面价值
其他股权投资	期末数					期初数
	期末余额	股权投资 差额	减值准备	账面价值	期初余额	股权 投资 差额	减值准备	账面价值
上海阿姆斯壮建筑制 品有限公司	66,011,018.59	4,357,879.48		70,368,898.07	-	-	-	-
上海浦龙砼制品有限 公司	21,636,195.16	750,631.55		22,386,826.71	-	-	-	-
上海洋山港基混凝土 有限公司	18,156,668.40	243,062.98		18,399,731.38	-	-	-	-
上海棱光酵母制品有 限公司	401,380.66	-	-	401,380.66	523,657.97	-	-	523,657.97
上海棱光旅行社	280,486.60	-	-	280,486.60	274,667.16	-	-	274,667.16
上海棱光汽车修理有 限公司	162,665.16	-	-	162,665.16	175,794.87	-	-	175,794.87
上海恒通电气有限公 司	-	-	-	-	-	-	-	-
上海恒通传播有限公 司	100,000.00	-	100,000.00	-	100,000.00	-	100,000.00	-
合计	106,748,414.57	5,351,574.01	100,000.00	111,999,988.58	1,074,120.00	-	100,000.00	974,120.00

② 其他股权投资核算内容

被投资公司名称	投资期限	占被投资公 司注册资本 的比例	初始投资额	累计追加 投资额		损益调整额	损益调整额	投资准备	投资准备	期末余额
					本期增减额	分得现金 红利	累计增减额	本期增 加额	累计增 加额
上海恒通电气有限公 司	1995-2007	100.00%	10,000,000.00	-	-	-	-10,000,000.00	-	-	-
上海棱光旅行社	2006-2007	100.00%	300,000.00	-	5,819.44	14,000.00	-19,513.40	-	-	280,486.60
上海棱光酵母制品有 限公司	1995-2015	99.00%	1,743,000.00	747,000.00	-122,277.31	-	-2,088,619.34	-	-	401,380.66
上海浦龙砼制品有限 公司*1	2006-2018	50.00%	21,636,195.16		-	-	-			21,636,195.16
上海洋山港基混凝土 有限公司*1	2006-2023	49.00%	18,156,668.40		-	-	-			18,156,668.40
上海阿姆斯壮建筑制 品有限公司*1	2006-2045	20.00%	66,011,018.59	-	-	-	-	-	-	66,011,018.59
上海棱光汽车修理有 限公司*2	2006-2014	16.67%	140,000.00	-	870.29	-	22,665.16	-	-	162,665.16
上海恒通传播有限公 司	1995-不约定 期限	10.00%	100,000.00	-	-	-	-	-	-	100,000.00
合计			118,086,882.15	747,000.00	-115,587.58	14,000.00	-12,085,467.58	-	-	106,748,414.57

*1：公司本年与建材集团签署了资产划转协议，建材集团同意将其合法拥有的上海阿姆斯壮建筑 制品有限公司 20%的股权、上海洋山港基混凝土有限公司 49%的股权、上海浦龙砼制品有限公司 50% 的股权无偿转之公司名下(划转资产经过评估后的价值为人民币 111,155,456.16 元)，并以此作为解决公

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

司股权分置问题的对价之一。公司于 2006 年 12 月 28 日完成的上述股权的交割、过户手续，并已完成 工商变更登记。

*2：本年上海棱光汽车修理有限公司增加注册资本，使得公司对其持股比例由 46.67%下降到 16.67%，其会计核算方法由权益法变更为成本法。

③ 股权投资差额

③ 股权投资差额
被投资单位	期初数	本期增加	本期摊销	期末数
上海阿姆斯壮建筑制品有限公司	-	4,357,879.48	-	4,357,879.48
上海洋山港基混凝土有限公司	-	243,062.98	-	243,062.98
上海浦龙砼制品有限公司	-	750,631.55	-	750,631.55
合计	-	5,351,574.01	-	5,351,574.01

④ 长期投资减值准备

④ 长期投资减值准备
被投资单位名称	期初数	本期变动	期末数
上海恒通传播有限公司	100,000.00	-	100,000.00
合计	100,000.00	-	100,000.00

(9) 固定资产及累计折旧

① 账面价值

① 账面价值
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
原值
土地	38,066.98	-	-	38,066.98
房屋及建筑物	12,637,446.00	15,759.30	242,804.18	12,410,401.12
运输设备	18,164,975.20	3,203,495.59	1,880,145.27	19,488,325.52
机器设备	19,595,859.05	503,113.34	373,489.65	19,725,482.74
其他设备	2,603,790.00	37,053.90	-	2,640,843.90
合计	53,040,137.23	3,759,422.13	2,496,439.10	54,303,120.26
累计折旧
土地	-	-	-	-
房屋及建筑物	6,165,860.80	470,308.01	99,527.07	6,536,641.74
运输设备	6,831,885.35	5,540,485.32	1,656,915.39	10,715,455.28
机器设备	14,154,171.62	890,265.96	250,180.72	14,794,256.86
其他设备	1,475,375.79	81,529.77	-	1,556,905.56
合计	28,627,293.56	6,982,589.06	2,006,623.18	33,603,259.44
净值	24,412,843.67			20,699,860.82

报告期内从在建工程转入的金额为 1,938,079.54 元。

• ② 固定资产减值准备

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

项目	期初数	本期计提数	本期转回数	期末数	转回原因
机器设备	1,876,970.59	-	318,882.04	1,558,088.55	转回及资产处置
运输设备	123,628.48	-	71,126.84	52,501.64	资产处置
合计	2,000,599.07	-	390,008.88	1,610,590.19

(10) 在建工程

① 账面价值

① 账面价值
类别	期末数	期初数
原值	72,840,616.15	67,381,618.27
减值准备	64,772,189.04	64,772,189.04
账面价值	8,068,427.11	2,609,429.23

② 增减变动

② 增减变动
工程名称	期初数	本期增加	本期转入 固定资产数	其他减少数	期末数
多晶项目	66,747,174.98	-	-	-	66,747,174.98
其中：借款费用资本化	32,394,255.78	-	-	-	32,394,255.78
40吨多晶技术改造	-	3,448,376.35	-	-	3,448,376.35
其他项目	634,443.29	2,375,399.40	555,926.54	47,781.33	2,406,134.82
购买出租车及其他运输工具：	-	1,621,083.00	1,382,153.00	-	238,930.00
合计	67,381,618.27	7,444,858.75	1,938,079.54	47,781.33	72,840,616.15

③ 在建工程减值准备

③ 在建工程减值准备
工程名称	期初数	本期计提数	本期转回数	期末数
多晶项目	64,744,759.73	-	-	64,744,759.73
其他项目	27,429.31	-	-	27,429.31
合计	64,772,189.04	-	-	64,772,189.04

(11) 其他长期资产

(11)其他长期资产
类别	期末数	期初数
长期债权投资*1	-	30,000.00
固定资产*2	-	205,318.94
合计	-	235,318.94

*1：长期债券投资 30,000.00 元，系承担担保连带责任于 1999 年而被法院查封于 2002 年全部到期的电 力债券，公司在 2006 年对银行借款以及或有负债进行了清偿，上述被查封的电力债券及固定资产全部恢 复正常使用状态。由于电力债券无法取得收款凭据，公司在本年结转营业外支出。

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*2： 固定资产系 1999 年 2 月 9 日被上海市浦东新区人民法院(1998)执字第 757 号民事裁定书查封的 7 辆汽车。公司在 2006 年对银行借款以及或有负债进行了清偿，上述被查封的运输车辆全部恢复正常使用 状态，并转入固定资产列示。

(12) 短期借款

① 借款条件

类别		期末数			期初数
	币种	汇率	人民币金额	币种	汇率	人民币金额
保证借款	人民币	1.0000	2,960,000.00	人民币	1.0000	74,201,454.08
信用借款	人民币	-	-	人民币	1.0000	30,792,950.00
抵押借款	人民币	-	-	人民币	1.0000	68,340,000.00
合计			2,960,000.00			173,334,404.08

② 上述借款期末数全部属于已到期未偿还的逾期借款。

③公司本年度与各债权银行进行协商，截止到 2006 年 12 月 31 日，公司与各方已就本金为 170,374,404.08 元的短期借款签署了书面和解协议，协议约定公司及建材集团按照和解协议规定的偿付 本金 103,150,025.50 元，债权人豁免公司的其余债务及利息。公司将豁免的借款本金 67,224,378.58 元记 入资本公积。

(13) 应付账款

(13)应付账款
项目	期末数	期初数
余额	5,751,657.52	5,042,390.61
其中：账龄超过3年的余额	-	-

应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(14) 其他应付款

(14) 其他应付款
项目	期末数	期初数
余额	118,757,950.90	106,996,947.22
其中：账龄超过3年的余额	-	-

其他应付款中欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项：

	期末数	期初数
建材集团	106,573,260.94	2,565,000.00

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(15) 应付股利

(15)应付股利
投资人	期末数	期初数	欠付原因
法人股红利	20,760.00	20,760.00	应付未付

(16) 应交税金

(16)应交税金
税种	期末数	期初数	计缴标准
房产税、土地使用税	3,095,720.64	2,780,150.64
企业所得税	1,980,000.00	1,980,000.00	33%
营业税	33,142.68	114,150.14	3%-5%
城建税	2,903.15	21,833.89	应交流转税的7%
增值税	-99,610.63	197,762.47	17%
合计	5,012,155.84	5,093,897.14

(17) 其他应交款

(17)其他应交款
项目	期末数	期初数	计缴标准
教育费附加	1,244.21	9,357.37	应交流转税的3%
河道管理费	414.74	3,119.12	应交流转税的1%
合计	1,658.95	12,476.49

(18) 预计负债

(18)预计负债
项目	期末数	期初数	备注
承担连带责任的预计损失	21,163,396.47	239,088,453.81	*1

*1：本年公司为免除自身的担保责任与各债权银行签署和解协议，截止 2006 年 12 月 31 日公司及建材 集团按照和解文件规定偿付了 115,511,107.72 元，债权人免除公司涉及 35,086.33 万元的担保责任。公司将 实际支付的金额与原已预计入账的差额合计 102,413,949.62 元记入本期损益。

截止 2006 年 12 月 31 日公司为其他单位提供的借款担保本金合计 2,187.32 万元，其中涉及诉讼且已经 被法院判决承担保证责任的金额 2,187.32 万元,(详见附注 7)，截止 2006 年 12 月 31 日公司预计负债余额为 21,163,396.47 元。

(19) 长期借款

(19) 长期借款
借款条件		期末数			期初数
	原币	汇率	人民币金额	原币	汇率	人民币金额
信用借款
-人民币			-			4,836,437.48
-美元			-	7,416,121.71	8.0702	59,849,585.42
合计			-			64,686,022.90

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注：公司本年与各债权银行进行协商，截至到 2006 年 12 月 31 日，公司与各方已就长期借款 64,686,022.90 元签署了书面和解文件，协议约定公司及建材集团按照和解文件规定偿付 3,854,100.00 元， 债权人豁免公司的其余债务及利息。截至 2006 年 12 月 31 日，公司向债权人偿付 3,854,100.00 元，公司 将豁免的借款本金 60,831,922.90 元记入资本公积。

(20) 股本

(20) 股本
(1)本期变动及说明：	期初数		本次变动增减(＋、－)				期末数
		配股	送股	公积金转股	其他	小计
一、尚未流通股份	-	-	-	-	-	-
1、发起人股份	-	-	-	-	-	-
其中：国家拥有股份	25,140,864.00	-	-	-	-	-	25,140,864.00
境内法人持有股份	-	-	-	-	-	-
外资法人持有股份	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-
2、募集法人股	68,476,186.00	-	-	-	-	-	68,476,186.00
3、内部职工股	-	-	-	-	-	-
尚未流通股份合计	93,617,050.00	-	-	-	-	-	93,617,050.00
二、已流通股份	-	-	-	-	-	-
1、境内上市的人民币普通股	57,760,548.00	-	-	-	-	-	57,760,548.00
2、境内上市外资股	-	-	-	-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-	-	-	-	-
4、其他	-	-	-	-	-	-
已流通股份合计	57,760,548.00	-	-	-	-	-	57,760,548.00
三、股份总数	151,377,598.00	-	-	-	-	-	151,377,598.00

(21) 资本公积

(21) 资本公积
项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
股本溢价	21,395,561.39	-	-	21,395,561.39
被投资单位接受捐赠准备	27,003.34	-	-	27,003.34
其他资本公积	35,689,529.21	468,389,737.56	-	504,079,266.77
合计	57,112,093.94	468,389,737.56	-	525,501,831.50

① 本年公司与各金融机构签署债务和解协议，根据有关规定将公司豁免的短期借款本金 67,224,378.58 元、长期借款本金 60,831,922.90 元、免除的银行借款利息 57,155,115.25 元转入资本公积，金额共计 185,211,416.73 元。

② 公司本年与上海民丰实业股份有限公司、上海永久股份有限公司进行协商，并与各方已就债权债 务签署了书面和解文件。公司将豁免的债务 19,353,961.67 元记入资本公积。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

③ 公司本年与建材集团签署了债务豁免协议，建材集团同意以豁免公司 150,000,000.00 元的方式，作 为解决公司股权分置问题的对价之一。公司将豁免的 150,000,000.00 元记入资本公积。

④ 公司本年与建材集团签署了资产划转协议，建材集团同意将其合法拥有的上海阿姆斯壮建筑制品 20%的股权、上海洋山港基混凝土有限公司 49%的股权、上海浦龙砼制品有限公司 50%的股权无偿转之公 司名下(划转资产经过评估后的价值为人民币 111,155,456.16 元)，并以此作为解决公司股权分置问题的对价 之一。公司将上述股权计 111,155,456.16 元记入资本公积。

⑤ 公司本年与建材集团签署了债务豁免协议，建材集团同意豁免其为公司提供的、公司用于追偿为 原控股股东恒通集团股份有限公司担保而偿还资金以及债务和解工作发生的诉讼费用和律师费用，总计金 额 2,668,903.00 元。公司将豁免的 2,668,903.00 元记入资本公积。

(22) 盈余公积

(22) 盈余公积
项目	期初数	本期增加数	本期减少数*	期末数
法定盈余公积	9,073,709.93	3,155,785.45	-	12,229,495.38
任意盈余公积金	4,782,412.37	-	-	4,782,412.37
法定公益金	3,155,785.45	-	3,155,785.45	-
合计	17,011,907.75	3,155,785.45	3,155,785.45	17,011,907.75

* ： 根据财政部财企[2006]67 号《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定：从 2006 年 1 月 1 日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第 167 条进行利润分配，不再提取公益 金；企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。

(23) 未分配利润

(23) 未分配利润
项目	期末数	期初数
净利润	88,093,222.37	-2,051,514.88
加：年初未分配利润	-778,945,049.18	-776,893,534.30
可供分配的利润	-690,851,826.81	-778,945,049.18
减：提取法定盈余公积	-	-
提取法定公益金	-	-
可供股东分配的利润	-	-
减：应付普通股股利	-	-
未分配利润	-690,851,826.81	-778,945,049.18

2007 年 4 月 26 日，公司第六届第一次董事会会议决定，本年度公司的净利润为 88,093,222.37 元，根据 公司法及公司章程及其他相关规定， 2006 年度产生的净利润用于弥补以前年度亏损，故不计提法定公积 金。也不进行利润分配和资本公积金转增股本。

(24) 主营业务收入及主营业务成本

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

按主营业务种类列示：

按主营业务种类列示：
项目	本期		上期
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
化工产品	20,422,914.49	17,936,803.77	24,297,281.00	19,819,305.16
出租车经营	10,242,258.15	8,696,881.93	10,611,450.45	8,062,331.64
合计	30,665,172.64	26,633,685.70	34,908,731.45	27,881,636.80

公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：

项 目	本期 销售总额 比例	本期 销售总额 比例	上期	上期
		比例	销售总额	比例
公司向前五名客户销售总额及比例	13,159,546.60	42.91%	14,267,589.90	40.87%

(25) 主营业务税金及附加

税种	本期	上期	计缴标准
营业税	407,157.12	461,727.36	3%-5%
城建税	117,572.42	148,601.01	应纳流转税的 7%
教育费附加	50,187.50	57,482.34	应纳流转税的 3%
合计	574,917.04	667,810.71

(26) 其他业务利润

类别	收入金额	收入金额	成本金额	成本金额	其他业务利润	其他业务利润
	本期	上期	本期	上期	本期	上期
原材料	2,627,146.01	3,670,936.69	2,211,661.80	1,768,210.38	415,484.21	1,902,726.31
运费	8,004.27	11,240.73	27,253.25	24,253.57	-19,248.98	-13,012.84
租赁	3,010,905.91	3,056,837.86	235,187.76	238,830.81	2,775,718.15	2,818,007.05
合计	5,646,056.19	6,739,015.28	2,474,102.81	2,031,294.76	3,171,953.38	4,707,720.52
(27)财务费用
类别			本期		上期
利息支出				5,957,289.17	9,498,175.90
减：利息收入				6,570.21	6,136.68
汇兑损益				-1,148.98	-1,528,275.70
其他				72,512.82	12,045.10
合计				6,022,082.80	7,975,808.62

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

(28) 投资收益

(28)投资收益
类别	本期	上期
调整的被投资单位权益净增加额	-115,587.58	-15,926.06

(29) 补贴收入

(29)补贴收入
类别	本期	上期	收入来源	批准机关	文件时 效
出租车行业补贴	122,238.30	75,375.00	上海市财政局专项资金户	上海市财政局	2006年
税收减免	105,027.44	-	上海市闵行区国家税务局	上海市闵行区国家税务局	2006年
合计	227,265.74	75,375.00

(30) 营业外收入

(30)营业外收入
主要项目类别	内容	本期	上期
处理固定资产净收益	清理固定资产	206,174.69	16,143.22
赔偿金补偿费	赔偿金/补偿费	282,341.80	50,400.00
合计		488,516.49	66,543.22

(31) 营业外支出

(31)营业外支出
主要项目类别	内容	本期	上期
处理固定资产净损失	处理固定资产净损失	336,072.77	223,819.07
罚款支出	违约赔偿款	228,160.00	-
资产减值准备	资产减值准备	-390,008.88	-1,056,241.35
预计负债*	预计负债	-102,413,949.62	-
其他	其他	45,528.82	-
合计		-102,194,196.91	-832,422.28

* ： 参见报表附注 7

(32) 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：

项目	本期
诉讼费	239.04万元
养路费	140.23万元
退休工人及办公费等费用	115.24万元
保险费	94.55万元
修理费	67.24万元
合计	656.30万元

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6 、关联方关系及其交易

(1) 存在控制关系的关联方情况

① 存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企 业关系	经济性质或类型	法定代 表人
四川嘉信贸易 有限责任公司	成都苏坡乡东坡村四组金沙村 七组	金属材料(不含稀贵金属)、化工原料(不含危险 品)、五金矿产、针纺织品、日用百货、建筑材 料、家用电器、皮革制品、机电产品(不含汽车)、 农副产品(不含粮、棉、油、蚕茧)	控股股东	有限责任公司	张斌
建材集团	北京东路240号	投资入股控股，兴办经济实体，建筑材料、 建材设备及相关产品的设计制造和销售，从 事建筑装饰工程和技术开发转让业务，建筑 装饰工程总承包及设计施工。	控股股东	国有企业(非公司 法人)	施德容
上海棱光酵母 制品有限公司	闵行区龙吴路4900号	酵母浸膏、酵母浸粉，药用酵母，饲料酵母 等酵母系列产品	全资子公司	有限责任公司(国 内合资)	孟关顺
上海恒通电气 有限公司	上海市龙吴路4900号	电度表、电器仪器、电子元件、电子器材、 电器机械和器材的制造、批发和零售	全资子公司	股份有限公司	周建平
上海棱光旅行 社	上海市长宁区江苏北路88号	国内旅游、摄影，旅游商品，工艺美术品， 百货，照相器材	全资子公司	股份制企业(非公 司法人)	杨良友

*:参见报表附注9、（1）

② 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)

②存在控制关系的关联	方的注册资本	及其变化(单位：	万元)
企业名称	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
四川嘉信贸易有限责任公司	20,000	-	-	20,000
建材集团	61000	-	-	61000
上海棱光酵母制品有限公司	251.5149	-	-	251.5149
上海恒通电气有限公司	1000	-	-	1000
上海棱光旅行社	30	-	-	30

③ 本公司所持股份或权益及其变化

企业名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
	金额	％	金额	％	金额	％	金额	％
上海棱光酵母制品有限公司	249	99	-	-	-	-	249	99
上海恒通电气有限公司	1000	100	-	-	-	-	1000	100
上海棱光旅行社	30	100	-	-	-	-	30	100

• ④ 存在控制关系的关联方交易

A、采购货物

公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。

• B、销售货物

公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。

• C、债务豁免

公司本年与建材集团签署了债务豁免协议，建材集团同意以豁免公司 150,000,000.00 元债务的方式，作 为解决公司股权分置问题的对价之一。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

司本年与建材集团签署了债务豁免协议，建材集团同意豁免其为公司提供的、公司用于追偿为原控股 股东恒通集团股份有限公司担保而偿还资金以及债务和解工作发生的诉讼费用和律师费用，总计金额 2,668,903.00 元。

D、资产划入

公司本年与建材集团签署了资产划转协议，建材集团同意将其合法拥有的上海阿姆斯壮建筑制品 20% 的股权、上海洋山港基混凝土有限公司 49%的股权、上海浦龙砼制品有限公司 50%的股权无偿划入公司名 下(划转资产经过评估后的价值为人民币 111,155,456.16 元)，并以此作为解决公司股权分置问题的对价之一。 E、关联方往来款项余额：

E、关联方往来款项余额：
项目	期末数	期初数
其他应收款
上海棱光酵母制品有限公司	418,402.78	437,475.75
其他应付款
建材集团	106,573,260.94	2,565,000.00

(2) 存在控制关系的关联方情况

① 不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业 关系	经济性质或类型	法定 代表人
上海恒通传播有限公司	浦东大道2291号 201室	广告设计、室内装潢、录 像摄制	参股子公司	有限责任公司(国内 合资)	张少杰
上海棱光汽车修理有限 公司	闵行区龙吴路 4900号	汽车及摩托车修理，保养	参股子公司	股份合作企业(非公司 法人)	吴洪发

不存在控制关系的关联方交易

A、采购货物

公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。

B、销售货物

公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。

C、关联方往来款项余额

公司本期及上期无与不存在控制关系的关联方往来款项余额。

• 7 、重大诉讼及或有事项

截至报告日止，公司发生的重大诉讼、仲裁事项如下：

公司作为担保人的诉讼、仲裁事项： (涉及诉讼的担保本金金额共计人民币 21,873,188.00 元。)

(1) 1998 年 9 月 21 日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第 326 号民事判决书判决：债务 人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还中国建设银行上海市分行第二营业部借款本金 9,497,300 元及利 息 1,105,886.98 元, 本公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海证券报》上披露。现已 进入执行程序。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

(2) 1999 年 4 月 27 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪经初字第 244 号民事判决书判决：债务人上 海恒通经济发展(集团)有限公司应归还上海市浦东新区国有资产投资管理公司借款本金 5,000,000 元，本公 司承担赔偿责任。本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

(3) 2000 年 5 月 25 日上海市静安区人民法院下达(2000)静经初字第 301 号民事判决书判决：债务人上海 恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款利息及罚息 195,888.00 元。本公司承担连带清偿责 任。本案已于 2000 年 5 月 27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

(4) 2002 年 1 月 16 日上海市第一中级人民法院下达(2001)沪一中经初字第 574 号民事判决书判决：债务 人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海浦东分行借款本金 7,180,000 元及利息，本公司承担连带责 任。本案已于 2001 年 12 月 12 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。

8 、重大承诺事项

本公司无重大承诺事项

9 、资产负债表日后事项

(1) 根据中国证券登记结算有限公司上海分公司的过户登记确认书，建材集团协议受让四川嘉信贸易 有限责任公司 4,400 万股的股份(占公司股本总额的 29.06%)，已于 2007 年 1 月 5 日在中国证券登记结算 有限公司上海分公司完成了解除质押、过户手续。至此，四川嘉信贸易有限责任公司不再持有公司的股 份，建材集团共持有公司 69,140,864 股，占公司股本总额的 45.67%，成为公司的第一大股东。

(2) 2007 年 1 月 1 日起执行新的企业会计准则

根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号—存 货>等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，本公司 从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的新企业会 计准则。

根据中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 (证监发[2006]136 号)和新的《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定， 本公司已对 2006 年股东权益期末余额，按新企业会计准则进行了调整，并编制了含相应调整内容的调整 表。按新企业会计准则调整以后，2006 年末本公司股东权益(不含少数股东权益)为 3,039,510.44 元，与原 有企业会计准则及《企业会计制度》为基础的股东权益没有差异。

10 、其他重要事项

(1) 公司本年作为债务人而发生债务和解：

债务和解内容	债务和解方式	确认资本公积总额
短期借款	以低于债务账面价值的现金清偿债务	67,224,378.58
长期借款	以低于债务账面价值的现金清偿债务	60,831,922.90
其他应付款-应付银行利息	以低于债务账面价值的现金清偿债务	57,155,115.25
其他应付款-上海民丰实业股份公司欠款 -上海永久股份有限公司欠款	以低于债务账面价值的现金清偿债务	19,353,961.67
其他应付款-建材集团	债务豁免	152,668,903.00
合计		357,234,281.40

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

(2) 公司本年作为资产接受方发生的长期投资划拨行为：

划入的长期投资公司名称	基准日账面净值	基准日评估净值	划入方式	按投资比例确认 账面价值
上海阿姆斯壮建筑制品有限公司	330,055,092.95	351,844,490.37	无偿	70,368,898.07
上海浦龙砼制品有限公司	37,625,819.58	44,773,653.41	无偿	22,386,826.71
上海洋山港基混凝土有限公司	36,367,971.41	37,550,472.20	无偿	18,399,731.38
合计				111,155,456.16

(3) 非经常性项目(损失以“-”表示)

(3)非经常性项目(损失以“-”表示)
项 目	本期	上期
处置资产损益：	49,234.36	-207,675.85
其中：长期股权投资	-	-
固定资产	79,234.36	-207,675.85
在建工程	-	-
无形资产	-	-
其他长期资产	-30,000.00	-
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免：	105,027.44	-
各种形式的政府补贴：	122,238.30	75,375.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费：	-	-
除从经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构所获得的 短期投资损益以外的短期投资损益：	-	-
委托投资损益：	-	-
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收入：	282,341.80	50,400.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 他各项营业外支出：	102,170,260.80	-
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备：	-	-
以前年度已经计提各项减值准备的转回：	180,876.44	1,056,241.35
其中：短期投资	-	-
应收账款	-	-
其他应收款	-	-
存货	-	-
长期股权投资	-	-
长期债权投资	-	-
固定资产	180,876.44	1,056,241.35
在建工程	-	-

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

无形资产	-	-
债务重组损益：	-	-
资产置换损益：	-	-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益：		-
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数：	-	-
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目：	-	-
合计	102,909,979.14	974,340.50

65

上海棱光实业股份有限公司 2006 年年度报告

十二、备查文件目录

• 1、公司法定代表人、会计主管人员签名并盖章的会计报表

• 2、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

上海棱光实业股份有限公司

董事长:施德容

二ＯＯ七年四月三十日

66

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益：

	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	113.72	113.72	0.02	0.02
营业利润	-483.67	-483.67	-0.098	-0.098
净利润	2,898.27	2,898.27	0.58	0.58
扣除非经常性损益后的净利润	-487.47	-487.47	-0.099	-0.099