Arcplus Group Plc — Annual Report 2007

Apr 29, 2007

上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了

• 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

• 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 1.4 公司负责人施德容先生，主管会计工作负责人余继勇先生，会计机构负责人孙伟凤女士声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

2.1 基本情况简介
股票简称	S*ST 棱光
股票代码	600629
上市交易所	上海证券交易所
注册地址和办公地址	上海市龙吴路4900 号
邮政编码	200241
公司国际互联网网址	无
电子信箱	lgzqb@online.sh.cn

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李恒广	陆俊宏
联系地址	上海市龙吴路4900 号	上海市龙吴路4900 号
电话	021-51161618	021-51161618
传真	021-51161660	021-51161660
电子信箱	lgzqb@online.sh.cn	lgzqb@online.sh.cn

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

§3 会计数据和财务指标摘要

3.1 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

			单位:元	币种:人民币
主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减(%)	2004 年
主营业务收入	30,665,172.64	34,908,731.45	-12.16	32,024,056.85
利润总额	88,093,222.37	-2,051,514.88	4,394.06	-144,423,288.62
净利润	88,093,222.37	-2,051,514.88	4,394.06	-144,423,286.62
扣除非经常性损益的净利润	-14,816,756.77	-3,025,855.38	-389.67	-106,677,887.44
经营活动产生的现金流量净额	168,015,827.87	8,284,271.03	1,928.13	1,675,951.33
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减(%)	2004 年末
总资产	157,165,080.20	41,076,084.80	282.62	36,468,880.67
股东权益（不含少数股东权益）	3,039,510.44	-553,443,449.49	100.55	-559,034,148.52

3.2 主要财务指标

3.2 主要财务指标
	单位:元
主要财务指标	2006 年	2005 年	本年比上年增减 (%)	2004 年
每股收益	0.58	-0.01	5,900	-0.95
最新每股收益
净资产收益率（%）	2,898.27	无法表示		无法表示
扣除非经常性损益的净利润为基础计 算的净资产收益率（%）	-487.47	无法表示		无法表示
每股经营活动产生的现金流量净额	1.11	0.055	1,918.18	0.011
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减 (%)	2004 年末
每股净资产	0.02	-3.66	100.55	-3.69
调整后的每股净资产	0.01	-3.67	100.27	-3.71

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扣除非经常性损益项目

√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币

√适用 □不适用	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益	49,234.36
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	105,027.44
各种形式的政府补贴	122,238.30
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出	102,452,602.60
以前年度已经计提各项减值准备的转回	180,876.44
合计	102,909,979.14

3.3 国内外会计准则差异

□适用 √不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表 单位:股

4.1 股份变动情况表								单位:股	单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份	25,140,864	16.61						25,140,864	16.61
其中：
国家持有股份	25,140,864	16.61						25,140,864	16.61
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份	68,476,186	45.23						68,476,186	45.23
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计	93,617,050	61.84						93,617,050	61.84
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	57,760,548	38.16						57,760,548	38.16
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计	57,760,548	38.16						57,760,548	38.16
三、股份总数	151,377,598	100						151,377,598.00	100

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4.2 股东数量和持股情况

单位:股

								单位:股
报告期末股东总数								18,070
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质			持股比例(%)	持股总数		持有非流通 股数量	质押或冻结的股份 数量
四川嘉信贸易有限责任公司	其他			29.07	44,000,000		44,000,000
上海建筑材料（集团）总公司(国 资授权)	国有股东			16.61	25,140,864		25,140,864
福州飞越集团有限公司	其他			6.44	9,745,120		9,745,120	冻结 9,745,120
无锡新江南实业股份有限公司	其他			2.04	3,084,941		3,084,941
上海第十七棉纺织总厂	其他			0.81	1,229,580		1,229,580
中国纺织机械股份有限公司	其他			0.72	1,092,960		1,092,960
李望忠	其他			0.61	927,602
上海氯碱总厂	其他			0.54	819,720		819,720
李江玲	其他			0.51	783,300
郑林奇	其他			0.49	736,300
前十名流通股股东持股情况
股东名称				持有流通股数量			股份种类
李望忠				927,602		人民币普通股
李江玲				783,300		人民币普通股
郑林奇				736,300		人民币普通股
何锡海				572,500		人民币普通股
章嫔				500,000		人民币普通股
刘晓萍				444,128		人民币普通股
潘吟文				360,669		人民币普通股
张晋翌				335,300		人民币普通股
高国麟				331,700		人民币普通股
章伟芳				310,100		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 说明		上述股东之间除上海建筑材料（集团）总公司于2006 年6 月29 日与四川 嘉信贸易有限责任公司签订股权转让协议,上海建筑材料（集团）总公司协议 受让四川嘉信贸易有限责任公司44000000 股股权,并于2007 年1 月5 日在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了过户手续外,公司未知上述股 东之间是否存在关联关系。

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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用√不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

• (1)法人控股股东情况

控股股东名称：四川嘉信贸易有限责任公司

法人代表：张斌 注册资本：20,000 万元 成立日期：1996 年1 月15 日

主要经营业务或管理活动：金属材料（不含稀贵金属）、化工原料（不含危险品）、五金矿产、 针纺织品、日用百货、建筑材料、家用电器、皮革制品、机电产品（不含汽车）、农副产品（不含粮、 棉、油、蚕茧），经营企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业及成员企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定经营和禁止进出口的商品及技术除外）； 经营进料加工和“三来一补”业务。

(2)自然人控股股东情况 控股股东姓名：张斌 国籍：中国

是否取得其他国家或地区居留权：否

最近五年内职业：1995 年组建四川嘉信贸易有限责任公司并于1996 年1 月15 日起担任董事长至 今。

最近五年内职务：四川嘉信贸易有限责任公司董事长

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性别	年龄	任期起止日期	年初持 股数	年末持 股数	变动 原因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取
文德芳	董事长	女	55	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0			是
伍渝泉	董事	男	60	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0			是
吴永强	董事、总经理	男	56	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	9,444	9,444		16.14	否
余继勇	董事、副总经理	男	55	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	9,440	9,440		12.32	否
杨关富	副董事长、副总经理	男	60	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	9,777	9,777		12.35	否
杨爱荣	董事	女	34	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0			是
江秋霞	独立董事	女	59	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0		2.00	否
胡俞越	独立董事	男	46	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0		2.00	否
汪小明	监事	男	39	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0			是
罗自强	监事长	男	57	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0			是
金俊德	监事	男	48	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0		3.78	否
姚洪福	监事	男	53	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0		3.45	否
徐惜青	监事	男	51	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	9,442	9,442		10.14	否
陆惠忠	副总经理	男	50	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0		12.48	否
李恒广	副总经理、董事会秘书	男	50	2004 年6 月30 日～2007 年6 月30 日	0	0		11.50	否
合计	/	/	/	/			/	86.16	/

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、公司主营业务总体经营情况

2006 年，对公司来说是极其关键的一年，也是公司发生根本变化的一年。

由于2005 年公司经营亏损，导致公司股票于2006 年5 月18 日因连续三年亏损被上海证券交易 所暂停交易。公司已连续几年处于一种封闭运营的状态，财务状况极为恶劣，资金匮乏，已处于濒临 退市乃至破产的局面。若债务问题不能得到解决，公司将无法从困境中走出。

2006 年6 月29 日公司第二大股东上海建筑材料（集团）总公司与公司第一大股东四川嘉信贸易 有限责任公司签订了股权转让协议，建材集团受让了四川嘉信的4400 万股股份，成为公司的第一大股 东。在建材集团的大力支持和帮助下，公司与债权人实现债务和解，以2.44 亿元清偿了6.93 亿元的

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债务，使公司的财务状况得到了根本改善，减轻了公司的历史包袱，对公司2006 年度的经营结果影响 巨大。在债务问题得到解决的情况下，建材集团提出了股权分置改革动议，提出以豁免公司1.5 亿元 的债务和注入1.1 亿元的权益性资产作为对全体流通股股东的对价的股改方案，并经公司2006 年第一 次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，注入的资产已于2006 年底前完成过户。为公 司将来的发展奠定了良好的基础。

为使公司能顺利恢复上市，公司从年初就制定了一系列的扭亏计划。在公司董事会的领导下，公 司上下齐心协力，严格控制非生产经营性开支，努力降低生产成本，尽可能的扩大生产销售。但是由 于今年一季度受原料供应单位间隙性停产影响，本公司也被迫停产，从而影响主营业务收入及利润。 本报告期内，公司主营业务收入为3066.52 万元，比去年同期下降12.16%；主营业务利润为345.66 万元，比去年同期下降45.65%。

2006 年度实现利润8809.32 万元。

2、公司主营业务及其经营状况

公司的经营范围是：石英玻璃、电子仪表、半导体材料、工业气体销售、气体充装、气瓶检验、 化工产品、机电产品、汽车货物运输、日用百货、针纺织品、进出口业务（按批文）、汽车配件、出 租汽车业务、跨省市公路旅客运输（涉及许可经营的凭许可证经营）。

(1) 主营业务分行业、分产品情况表

单位:元 币种:人民币

行业	主营业务收入	主营业务成本及 税金附加	主营业务 利润率	主营业务 收入比上 年增减%	主营业务 成本比上 年增减%	主营业务利润率比 上年增减%
石英玻璃行业	7404960.62	5174820.95	30.12	-11.80	-7.80	减少3.02 个百分点
工业气体行业	731789.74	1011863.55	-38.27	-18.71	-3.04	减少22.35个百分点
化工产品	12286164.13	11881437.12	3.29	-17.98	-10.64	减少7.94 个百分点
出租汽车业务	10242258.15	9140481.12	10.76	-3.48	6.65	减少8.48 个百分点
其中：关联交易	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	30665172.64	27208602.74	11.27	-12.16	-4.70	减少6.95 个百分点

(2)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

行业	主营业务收入	主营业务成本 及税金附加	主营业务 利润率	主营业务 收入比上 年增减%	主营业务 成本比上 年增减%	主营业务利润率比 上年增减%
石英玻璃行业	7404960.62	5174820.95	30.12	-11.80	-7.80	减少3.02 个百分点
化工产品	12286164.13	11881437.12	3.29	-17.98	-10.64	减少7.94 个百分点
出租汽车业务	10242258.15	9140481.12	10.76	-3.48	6.65	减少8.48 个百分点
其中：关联交易	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	29933382.90	26196739.19	12.48	-11.92	4.67	减少6.66 个百分点

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(3) 主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减(％)
上海地区	30665172.64	-12.16

• （4）主要供应商、客户情况

（4）主要供应商、客户情况
		单位:元 币种:人民币 占采购总比重 48.37 % 占销售总额总比重 42.91 %
前五名供应商采购合计	17918485.50	占采购总比重	48.37 %
前五名销售客户销售金额合计	13159546.60	占销售总额总比重	42.91 %

• 3、报告期末公司主要财务数据同比发生重大变化的说明

单位:元 币种:人民币

项目名称	行次	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日	增减金额	比上年 增减%
货币资金	1	4,752,915.61	1,284,993.31	3,467,922.30	269.88
应收票据	3	673,583.00	3,217,496.50	-2,543,913.50	-79.06
预付货款	8	2,114,432.31	998,035.96	1,116,396.35	111.86
存货	10	4,402,186.72	3,174,938.41	1,227,248.31	38.65
待摊费用	11	149,092.32	108,328.68	40,763.64	37.63
长期股权投资	31	111,999,988.58	974,120.00	111,025,868.58	11397.56
在建工程	45	8,068,427.11	2,609,429.23	5,458,997.88	209.20
资产总计	60	157,165,080.20	41,076,084.80	116,088,995.40	282.62
短期借款	61	2,960,000.00	173,334,404.08	-170,374,404.08	-98.29
预收货款	64	457,990.08	244,182.04	213,808.04	87.56
预计负债	72	21,163,396.47	239,088,453.81	-217,925,057.34	-91.15
长期借款	81		64,686,022.90	-64,686,022.90	-100.00
资本公积	93	525,501,831.50	57,112,093.94	468,389,737.56	820.12
所有者权益（或 股东权益）	99	3,039,510.44	-553,443,449.49	556,482,959.93	100.55

变动原因：

• (1)、货币资金比年初增加269.88%。是因为公司为恢复多晶硅项目向建材集团借入的资金尚未用

• 完所致。

• (2)、应收票据比年初减少79.06%。是因为公司在经营过程中的票据转让及到期兑现所致。

• (3)、预付货款比年初增加111.86%。是因为公司在恢复硅多晶项目过程中预付的项目资金所致。

• (4)、存货比年初增加38.65%。是因为原材料增加所致。

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• (5)、待摊费用比年初增加37.63%。是因为跨年度车辆保险费所致。

• (6)、长期股权投资比年初增加11397.56%。是因为股改建材集团注入资产所致。

• (7)、在建工程比年初增加209.20%。是因为公司恢复多晶硅项目所致。

• (8)、资产总额比年初增加282.62%。是因为公司货币资金、应收票据、预付货款、存货、待摊费

• 用、长期股权投资、在建工程科目变动所致。

• (9)、短期借款比年初下降98.29%。是因为公司完成了债务和解，归还或者豁免部分债务所致。

• (10)、预收货款比年初增加87.56%。是因为公司预收的销售款所致。

• (11)、预计负债比年初下降91.15%。是因为公司完成了债务和解，归还或者免除担保责任所致。

• (12)、长期借款比年初下降100%。是因为公司完成了债务和解，归还或者豁免部分债务所致。

• (13)、资本公积比年初增加820.12%。是因为豁免债务所致。

• (14)、所有者权益比年初增加100.55%。是因为豁免债务及今年盈利利润转入所致。

项目名称	行次	2006 年	2005 年	增减金额	比上年增减%
主营业务利润	4	3,456,569.90	6,359,283.94	-2902714.04	-45.65
其他业务利润	5	3,171,953.38	4,707,720.52	-1535767.14	-32.62
管理费用	8	15,307,609.67	6,101,125.16	9206484.51	150.90
营业利润	10	-14,701,169.19	-3,009,929.32	-11691239.87	-388.42
投资收益	11	-115,587.58	-15,926.06	-99661.52	-625.78
补贴收入	12	227,265.74	75,375.00	151890.74	201.51
营业外收入	13	488,516.49	66,543.22	421973.27	634.13
营业外支出	14	-102,194,196.91	-832,422.28	-101361774.63	-12176.73
利润总额	15	88,093,222.37	-2,051,514.88	90144737.25	4394.06
净利润	20	88,093,222.37	-2,051,514.88	90144737.25	4394.06

变动原因：

• (1)、 主营业务利润比上年同期减少45.65%。是因为今年一季度受原料供应单位间隙性停产影响

• 使本公司被动停产所致。

• (2)、 其他业务利润比上年同期减少32.62%。是因为公司其他材料销售减少所致。

• (3)、 管理费用比上年同期增加150.90%。是因为去年同期坏账准备冲转及今年由于债务重组及

• 清欠支付的诉讼费增加所致。

• (4)、 营业利润比上年同期减少388.42%。是因为主营业务利润的减少、其他业务利润的减少、

• 管理费用的增加所致。

• (5)、 投资收益比上年同期减少625.78%。是因为参股公司棱光汽修公司利润减少所致。

• (6)、 补贴收入比上年同期增加201.51%。是因为地方财政减免房产税所致。

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• (7)、 营业外收入比上年同期增加634.13%。是因为公司报废部分废旧设备所致。

• (8)、 营业外支出比上年同期减少12176.73%。是因为公司完成了债务和解，免除部分担保责任

• 所致。

• (9)、 利润总额、净利润比上年同期增加4394.06%。是因为营业外支出变动所致。

• 4、报告期公司现金流量构成情况说明

单位:元 币种:人民币

项 目	2006 年	2005 年	增减金额	比上年增减%
经营活动产生的现金流量净额	168015827.87	8284271.03	159731556.84	1928.13
投资活动产生的现金流量净额	-6438653.66	-6325731.90	-112921.76	-1.79
筹资活动产生的现金流量净额	-158109252.83	-2116340.79	-155992912.04	-7370.88

变动原因： (1)、经营活动产生的现金流量净额比上年增加1928.13%。是因为建材集团重组公司注入的债务和解 资金所致。

• (2)、投资活动产生的现金流量净额比上年减少1.79%。是因为公司恢复硅多晶项目投入的资金所致。 (3)、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少7370.88%。是因为公司完成了债务和解，归还的部分 债务所致。

• 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

单位:万元 币种:人民币

单位:万元 币种:人民币
公司名称	业务性质	主要产品 或服务	注册资本	资产规模	净利润
上海恒通电气有限公司	生产制造	仪器仪表	1,000	210.51	-22.98
上海棱光旅行社	旅游	旅游	30	41.99	0.58
上海棱光酵母制品有限公司	生产制造	酵母	249	81.05	-12.35

6、对公司未来发展的展望

• (1)、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

公司的主营业务产品主要有石英玻璃制品、三氯氢硅、出租汽车营运等，由于规模都比较小，再 加上本身所处行业的市场竞争就十分激烈，因此，公司无论在生产还是销售上，所面临的困难都是比 较大的。

(2)、公司的发展战略

公司股权分置改革中，由上海建材（集团）总公司向公司注入上海洋山港基混凝土有限公司49% 股权、上海浦龙砼制品有限公司50%股权、上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%股权三项股权资产，增 加了公司的持续经营能力。但公司的主营业务仍不理想，因此在2007 年1 月公司提出了非公开发行股 票的方案，拟向公司目前的建材集团增发新股认购资产。

1） 公司拟实施非公开发行、认购上海建材集团所属的上海建材创意产业园区及上海尚建园创意 产业管理有限公司51%股权等优质资产，具有较强的盈利能力，能增加公司的主营业务收入。

第 10 页

上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

2） 太阳能电池的关键原料：多晶硅产业

2006 年8 月，在上海建材集团的支持下，本公司已经恢复了多晶硅项目建设，目前项目建设进展

良好。

多晶硅是太阳能光伏产业的关键原材料之一。根据我国《可再生能源长期规划》，太阳能产业的 发展潜力巨大。太阳能光伏产业的发展和需求为多晶硅产业的发展营造了良好的市场空间。公司此次 恢复的多晶硅生产的同时,正在研究和制订多晶硅规模化的可行性方案。

• 7、 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响情况

• √适用□不适用

1、长期投资后续计量

根据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则第2 号—长期股权投资》的规定，公司将现 行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法调整， 此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。

• 2、所得税

根据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则第18 号—所得税》的规定，公司将现行会计 政策下所得税的会计处理方法—应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的 当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

3、合并财务报表

根据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会准则第33 号—合并财务报表》的规定公司将现行会 计政策下合并财务报表少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数 股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司股东权益。

上述差异事项和影响事项可能因财政部对财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会准则》的进一步 讲解而进行调整。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

请见前述6.1

6.3 主营业务分地区情况

请见前述6.1

• 6.4 募集资金使用情况

□适用√不适用

变更项目情况

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

□适用√不适用

6.5 非募集资金项目情况

□适用√不适用

6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

□适用√不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

□适用√不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

• √适用□不适用

上海建筑材料（集团）总公司以股改对价方式向本公司注入如下资产：

• 1)、上海洋山港基混凝土有限公司49%股权。

• 2)、上海浦龙砼制品有限公司50%股权。

• 3)、上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%股权。 上述资产已于2006 年12 月28 日完成过户。

• 7.2 出售资产

□适用√不适用

7.3 重大担保

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象	发生日期	担保金额	担保类型	担保期限	担保是否 已经履行 完毕	是否为 关联方 担保
上海恒通经济发 展（集团）有限 公司	1996-04-19	869.645	连带责任担保	1996-04-19～1997-01-20	是	否
	1996-09-27	949.73	连带责任担保	1996-09-27～1997-03-27	否	否
	1997-10-31	800	连带责任担保	1997-10-31～1998-04-30	是	否
	1998-07-01	2,900	连带责任担保	1998-07-01～1999-02-18	是	否
	1998-08-26	630	连带责任担保	1998-08-26～1999-07-26	是	否
	1998-11-18	1,100	连带责任担保	1998-11-18～1999-03-01	是	否
	1998-11-17	390	连带责任担保	1998-11-17～1999-04-15	是	否

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

	1995-04-18	500	一般担保	1995-04-18～1995-10-17	1995-04-18～1995-10-17	否	否
上海恒通置业公 司	1995-12-20	2,000	连带责任担保	1995-12-20～1996-06-20		是	否
	1996-12-20	1,500	连带责任担保	1996-12-20～1997-12-20		是	否
	1997-05-04	7,300	连带责任担保	1997-05-04～		是	否
	1997-05-06	998	连带责任担保	1997-05-06～1997-09-06		是	否
	1999-01-29	718	连带责任担保	1999-01-29～1999-11-28		否	否
	1997-12-20	78.62	连带责任担保	1997-12-20～1998-06-20		是	否
	1998-12-18	350	连带责任担保	1998-12-18～1999-06-21		是	否
	1997-03-14	400	连带责任担保	1997-03-14～1998-03-13		是	否
	1999-02-01	300	连带责任担保	1999-02-01～1999-08-02		是	否
	1997-11-28	19.59	连带责任担保	1997-11-28～		是	否
	1998-12-31	700	连带责任担保	1998-12-31～1999-05-06		是	否
上海和合流通发 展公司	1997-04-30	300	连带责任担保	1997-04-30～1997-10-29		是	否
	1997-06-27	500	连带责任担保	1997-06-27～1997-12-11		是	否
	1997-11-05	400	连带责任担保	1997-11-05～1998-04-03		是	否
	1998-01-10	200	连带责任担保	1998-01-10～1998-06-05		是	否
	1997-02-05	200	连带责任担保	1997-02-05～1998-04-05		是	否
	1998-02-16	190	连带责任担保	1998-02-16～1998-07-10		是	否
	1997-12-26	400	连带责任担保	1997-12-26～1998-03-25		是	否
恒通集团股份有 限公司	1997-12-04	9,498.0589	连带责任担保	1997-12-04～		是	否
珠海经济特区恒 通电能仪表公司	1996-02-16	1,200	连带责任担保	1996-02-16～1997-02-16		是	否
珠海经济特区恒通 生物工程制药公司	1998-08-18	1,000	连带责任担保	1998-08-18～1998-11-18		是	否
上海永通房地产 有限公司	1998-11-26	350	连带责任担保	1998-11-26～1999-10-05		是	否
上海申大(集团) 浦东进出口公司	1998-06-17	1220.0252	连带责任担保	1998-06-17～		是	否
中联音像多媒体 文化科技有限公 司	1999-02-15	175	连带责任担保	1999-02-15～2000-01-01		是	否
	1999-02-15	220	连带责任担保	1999-02-15～2000-01-01		是	否
报告期内担保发生额合计					-36,169.35
报告期末担保余额合计					2,187.32
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计					-137
报告期末对控股子公司担保余额合计					0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额					2,187.32
担保总额占公司净资产的比例(%)					719.63
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额					0

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额	2,187.32
担保总额超过净资产50％部分的金额	2,187.32
上述三项担保金额合计	2,187.32

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用√不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
上海建筑材料（集团）总公司	-1,500,000.00	0	104,008,260.94	106,573,260.94
合计	-1,500,000.00	0	104,008,260.94	106,573,260.94

7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

报告期内新增资金占用情况

□适用√不适用

截止2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用√不适用

7.5 委托理财

□适用√不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

√适用□不适用

股东名称	承诺事项	承诺履 行情况
上海建筑 材料（集 团）总公 司	建材集团所控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企 业未从事任何对SST 棱光构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。并保 证将来亦不从事并不促使建材集团所控制的子公司、分公司、合营或联营公司 及其他任何类型的企业从事任何对SST 棱光构成直接或间接竞争的生产经营 业务或活动。 建材集团及相关公司、企业将对相关企业产品的生产经营活动进行监督和 约束，如果将来建材集团及相关公司、企业的产品或业务与SST 棱光的产品 或业务出现相同或类似的情况，建材集团将采取以下措施解决： （1）SST 棱光认为必要时，建材集团及相关公司、企业减持直至全部转让建 材集团及相关公司、企业持有的有关业务的资产。 （2）SST 棱光在认为必要时，可以通过适当的方式优先收购建材集团及相关 公司、企业构成或者可能构成同业竞争的资产及业务。 （3）如建材集团与SST 棱光因同业竞争产生利益冲突，则优先考虑S*ST 棱 光的利益。 （4）有利于避免同业竞争的其他措施。	目前情 况正常

报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用

7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

□适用√不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

√适用□不适用

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

一年来，公司监事会本着对棱光公司和全体股东负责的精神，依据国家的法律、法规和《公司章 程》及有关规定，对股东大会、董事会的召开程序、公司董事会执行股东大会决定的情况、公司依法 运作情况、公司财务状况和公司高级管理人员的工作情况进行了监督，监事会认为：

1、本公司能按照《公司法》、《公司章程》及有关规定要求规范运作，董事会成员和高级管理人 员在贯彻股东大会和董事会决议的过程中做出了卓有成效的努力。为公司扭亏为盈、提高持续经营能 力、恢复上市做出了贡献。

• 2、公司根据中国证监会上海证监局沪证监公司字［2007］23 号文件精神，为落实关于贯彻执行

• 《上市公司信息披露管理办法》有关事项的通知精神，制定了上海棱光实业股份有限公司信息披露管 理制度。

• 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。不存在编报虚假财务信息的情况。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

8.3 监事会对公司收购资产、关联交易情况的独立意见

公司收购资产及关联交易情况：上海建筑材料（集团）总公司在股权分置改革中作为对价注入的 上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%的股份、上海洋山深水港基混凝土有限公司49%的股份、上海浦龙 砼制品有限公司50%的股份的三块资产；及已报中国证监会审批的非公开发行股份，购买上海建筑材 料（集团）总公司属下的全资拥有的上海建材创意园区和上海尚建园创意产业管理有限公司51%股权。 我们认为：上述关联交易的资产和已报批的非公开发行股份购买的资产，均经具有证券从业资格资产 评估机构评估，在相关股东会议表决过程中关联方回避，程序合法，价格公允，体现了公正、公平的 原则，公司的利益和股东的利益均得到了保护。

§9 财务报告

9.1 审计意见

9.1 审计意见
财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	√标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告 上海棱光实业股份有限公司 我们审计了后附的上海棱光实业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则(2001 年修订)和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张晓荣 、庄祎蓓 上海市威海路７５５号２０楼

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

资 产 负 债 表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 金 额 单 位： 元

资 产	行次	期末数	年初数
流动资产:
货币资金	1	4,752,915.61	1,284,993.31
短期投资	2
应收票据	3	673,583.00	3,217,496.50
应收股利	4
应收利息	5
应收账款	6	1,717,324.69	2,320,052.36
其他应收款	7	4,197,859.23	3,741,126.81
预付货款	8	2,114,432.31	998,035.96
应收补贴款	9
存 货	10	4,402,186.72	3,174,938.41
待摊费用	11	149,092.32	108,328.68
一年内到期的长期债券投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	30	18,007,393.88	14,844,972.03
长期投资:
长期股权投资	31	111,999,988.58	974,120.00
长期债权投资	32
长期投资合计	33	111,999,988.58	974,120.00
其中:合并价差(贷差以“-”表示 合并报表填列)	34
其中：股权投资差额	35
固定资产:
固定资产原价	39	54,303,120.26	53,040,137.23
减:累计折旧	40	33,603,259.44	28,627,293.56
固定资产净值	41	20,699,860.82	24,412,843.67
减：固定资产减值准备	42	1,610,590.19	2,000,599.07
固定资产净额	43	19,089,270.63	22,412,244.60
工程物资	44
在建工程	45	8,068,427.11	2,609,429.23
固定资产清理	46
固定资产合计	50	27,157,697.74	25,021,673.83
无形资产及其他资产
无形资产	51
长期待摊费用	52
其他长期资产	53		235,318.94
无形资产及递延资产合计	54	0.00	235,318.94
递延税项:
递延税项借项	55
资产总计	60	157,165,080.20	41,076,084.80

企业法定代表人：施德容 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

资 产 负 债 表(续)

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 金 额 单 位： 元

负债和股东权益	行次	期末数	年初数
流动负债:
短期借款	61	2,960,000.00	173,334,404.08
应付票据	62
应付账款	63	5,751,657.52	5,042,390.61
预收货款	64	457,990.08	244,182.04
应付工资	65
应付福利费	66
应付股利	67	20,760.00	20,760.00
应交税金	68	5,012,155.84	5,093,897.14
其他应交款	69	1,658.95	12,476.49
其他应付款	70	118,757,950.90	106,996,947.22
预提费用	71
预计负债	72	21,163,396.47	239,088,453.81
一年内到期的长期负债	73
其他流动负债	74
流动负债合计	80	154,125,569.76	529,833,511.39
长期负债:
长期借款	81		64,686,022.90
应付债券	82
长期应付款	83
专项应付款	84
其他长期负债	86
长期负债合计	87	0.00	64,686,022.90
递延税项:	88
递延税项贷项	89
负债合计	90	154,125,569.76	594,519,534.29
少数股东权益	91
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本）	92	151,377,598.00	151,377,598.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额		151,377,598.00	151,377,598.00
资本公积	93	525,501,831.50	57,112,093.94
盈余公积	94	17,011,907.75	17,011,907.75
其中:法定公益金	95		3,155,785.45
未分配利润		-690,851,826.81	-778,945,049.18
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失	97
所有者权益（或股东权益）合计:	99	3,039,510.44	-553,443,449.49
负债和股东权益合计	100	157,165,080.20	41,076,084.80

企业法定代表人：施德容 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

利润及利润分配表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 1-12 月

编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12月
项 目	行次	2006年度	2005年度
一、主营业务收入	1	30,665,172.64	34,908,731.45
减:主营业务成本	2	26,633,685.70	27,881,636.80
主营业务税金及附加	3	574,917.04	667,810.71
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)	4	3,456,569.90	6,359,283.94
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)	5	3,171,953.38	4,707,720.52
减：营业费用	6
管理费用	8	15,307,609.67	6,101,125.16
财务费用	9	6,022,082.80	7,975,808.62
三、营业利润(亏损以“-”号填列)	10	-14,701,169.19	-3,009,929.32
加:投资收益(损失以“-”号填列)	11	-115,587.58	-15,926.06
补贴收入	12	227,265.74	75,375.00
营业外收入	13	488,516.49	66,543.22
减:营业外支出	14	-102,194,196.91	-832,422.28
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)	15	88,093,222.37	-2,051,514.88
减:所得税	16
少数股东损益(合并报表填列)	17
加:未确认的投资损失（合并报表填列）	18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)	20	88,093,222.37	-2,051,514.88
加：年初未分配利润	21	-778,945,049.18	-776,893,534.30
其他转入	22
六、可供分配的利润	25	-690,851,826.81	-778,945,049.18
减:提取法定盈余公积	26
提取法定公益金	27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业的项 目)	28
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)	35	-690,851,826.81	-778,945,049.18
减:应付优先股股利	36
提取任意盈余公积	37
应付普通股股利	38
转作股本的普通股股利	39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	40	-690,851,826.81	-778,945,049.18

企业法定代表人：施德容 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

现 金 流 量 表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12月 金 额 单 位： 元 项 目 行次 合计 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 33,999,836.78 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 180,844,361.73 经营活动现金流入小计 5 214,844,198.51 购买商品、接收劳务支付的现金 6 19,284,668.97 支付给职工以及为职工支付的现金 7 15,539,459.57 支付的各项税费 8 2,608,678.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 9,395,564.10 经营活动现金流出小计 10 46,828,370.64 经营活动产生的现金流量净额 11 168,015,827.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 87,036.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 87,036.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 6,525,689.66 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 6,525,689.66 投资活动产生的现金流量净额 25 -6,438,653.66 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 2,803.29 筹资活动现金流人小计 30 2,803.29 偿还债务所支付的现金 31 153,815,432.86 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32 4,282,950.00 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 13,673.26 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 158,112,056.12 筹资活动产生的现金流量净额 40 -158,109,252.83 四、汇率变动对现金的影响额 41 0.92 五、现金及现金等价物净增加额 42 3,467,922.30	现 金 流 量 表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12月 金 额 单 位： 元 项 目 行次 合计 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 33,999,836.78 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 180,844,361.73 经营活动现金流入小计 5 214,844,198.51 购买商品、接收劳务支付的现金 6 19,284,668.97 支付给职工以及为职工支付的现金 7 15,539,459.57 支付的各项税费 8 2,608,678.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 9,395,564.10 经营活动现金流出小计 10 46,828,370.64 经营活动产生的现金流量净额 11 168,015,827.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 87,036.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 87,036.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 6,525,689.66 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 6,525,689.66 投资活动产生的现金流量净额 25 -6,438,653.66 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 2,803.29 筹资活动现金流人小计 30 2,803.29 偿还债务所支付的现金 31 153,815,432.86 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32 4,282,950.00 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 13,673.26 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 158,112,056.12 筹资活动产生的现金流量净额 40 -158,109,252.83 四、汇率变动对现金的影响额 41 0.92 五、现金及现金等价物净增加额 42 3,467,922.30	现 金 流 量 表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12月 金 额 单 位： 元 项 目 行次 合计 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 33,999,836.78 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 180,844,361.73 经营活动现金流入小计 5 214,844,198.51 购买商品、接收劳务支付的现金 6 19,284,668.97 支付给职工以及为职工支付的现金 7 15,539,459.57 支付的各项税费 8 2,608,678.00 支付的其他与经营活动有关的现金 9 9,395,564.10 经营活动现金流出小计 10 46,828,370.64 经营活动产生的现金流量净额 11 168,015,827.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 87,036.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 87,036.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 6,525,689.66 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 6,525,689.66 投资活动产生的现金流量净额 25 -6,438,653.66 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 2,803.29 筹资活动现金流人小计 30 2,803.29 偿还债务所支付的现金 31 153,815,432.86 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32 4,282,950.00 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 13,673.26 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 158,112,056.12 筹资活动产生的现金流量净额 40 -158,109,252.83 四、汇率变动对现金的影响额 41 0.92 五、现金及现金等价物净增加额 42 3,467,922.30
项 目	行次	合计
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	33,999,836.78
收到的税费返还	2
收到的其他与经营活动有关的现金	3	180,844,361.73
经营活动现金流入小计	5	214,844,198.51
购买商品、接收劳务支付的现金	6	19,284,668.97
支付给职工以及为职工支付的现金	7	15,539,459.57
支付的各项税费	8	2,608,678.00
支付的其他与经营活动有关的现金	9	9,395,564.10
经营活动现金流出小计	10	46,828,370.64
经营活动产生的现金流量净额	11	168,015,827.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	12
取得投资收益所收到的现金	13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	14	87,036.00
收到的其他与投资活动有关的现金	15
投资活动现金流入小计	16	87,036.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18	6,525,689.66
投资所支付的现金	19
支付的其他与投资活动有关的现金	20
投资活动现金流出小计	22	6,525,689.66
投资活动产生的现金流量净额	25	-6,438,653.66
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金	26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	27
借款所收到的现金	28
收到的其他与筹资活动有关的现金	29	2,803.29
筹资活动现金流人小计	30	2,803.29
偿还债务所支付的现金	31	153,815,432.86
分配股利，利润或偿付利息所支付的现金	32	4,282,950.00
其中：支付少数股东的股利	33
支付的其他与筹资活动有关的现金	34	13,673.26
其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金	35
筹资活动现金流出小计	36	158,112,056.12
筹资活动产生的现金流量净额	40	-158,109,252.83
四、汇率变动对现金的影响额	41	0.92
五、现金及现金等价物净增加额	42	3,467,922.30

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

现 金 流 量 表（续）

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 1-12 月 金 额 单 位： 元

编制单位:上海棱光实业股份有限公司2006年1-12	月	金 额 单 位： 元
补 充 资 料	行次	合计
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润(亏损以”-“号填列)	43	88,093,222.37
加:少数股东损益(亏损一"-"号填列)	44
减：未确认的投资损失	45
加：计提的资产减值准备	46	-310,432.14
固定资产折旧	47	5,366,565.41
无形资产摊销	48
长期待摊费用摊销	49
待摊费用的减少（减：增加）	50	-40,763.64
预提费用的增加（减：减少）	51
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	52	-129,898.08
固定资产报废损失	53
财务费用	54	5,957,290.09
投资损失（减：收益）	55	115,587.58
递延税款贷项（减：借项）	56
存货的减少（减：增加）	57	-1,227,248.31
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	1,298,632.87
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	68,892,871.72
其 他	60
经营活动产生的现金流量净额	61	168,015,827.87
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	66
一年内到期的可转换公司债券	67
融资租赁固定资产	68
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	69	4,752,915.61
减：货币资金的期初余额	70	1,284,993.31
现金等价物的期末余额	71
减：现金等价物的期初余额	72
现金及现金等价物净增加额	73	3,467,922.30

企业法定代表人：施德容 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

资产减值准备明细表

编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2006 年 单位：元

项目	行次	期初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数	本期减少数	期末余额
				因资产价值回 升转回数	其他原因转出 数	合计
一、坏账准备合计	1	354172762.64	335576.59		289311424.57	289311424.57	65196914.66
其中：应收账款	2	257783.60	248162.55		315132.29	315132.29	190813.86
其他应收款	3	353914979.04	87414.04		288996292.28	288996292.28	65006100.80
二、短期投资跌价准备合 计	4
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备合计	7	1202716.62					1202716.62
其中：库存商品	8	751663.42					751663.42
原材料	9	451053.20					451053.20
四、长期投资减值准备合 计	10	100000.00					100000.00
其中：长期股权投资	11	100000.00					100000.00
长期债权投资	12
五、固定资产减值准备合 计	13	2000599.07		180876.44	209132.44	390008.88	1610590.19
其中：房屋、建筑物	14
机器设备	15	2000599.07		180876.44	209132.44	390008.88	1610590.19
土地
其他设备
六、无形资产减值准备合 计	16
其中：专利权	17
商标权	18
七、在建工程减值准备合 计	19	64772189.04					64772189.04
八、委托贷款减值准备合 计	20
九、总 计	21	422248267.37	335576.59	180876.44	289520557.01	289701433.45	132882410.51

企业法定代表人：施德容 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

• 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

• 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正

• 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在 对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可 能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或 重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年年初股东权益(新会计准则)与2007 年 度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见

我们审阅了后附的上海棱光实业股份有限公司(以下简称“贵公司”)新旧会计准则股东权益差异 调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于 做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号，以下简称“通知”)的 有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节 表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表在所有重大方面没有按照《企 业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表附注四“重要提示”所述，差异调 节表中所列报的2007 年初股东权益(新会计准则)与2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在 差异。

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上海棱光实业股份有限公司 2006 年度报告摘要

上海棱光实业股份有限公司

新旧会计准则股东权益差异调节表

		金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
项 目	主要项目 附注三	项目名称	金额
		2006 年期末股东权益(按原会计准则)	3,039,510.44
1		长期股权投资差额	-993,694.53
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额	-993,694.53
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的权益
11		衍生金融工具
12		所得税
13		其他
		2007 年年初股东权益(按新会计准则)	2,045,815.91

企业法定代表人：施德容 公司主管财务负责人：余继勇 财务机构负责人：孙伟凤

上海棱光实业股份有限公司

董事长：施德容

二ＯＯ七年四月三十日

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