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AOT — AGM Information 2016
Jul 7, 2016
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AGM Information
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榮創能源科技股份有限公司
一○五年股東常會議事錄
-
時 間：中華民國一○五年六月二十四日(星期五) 上午九時整 -
地 點：新竹縣湖口鄉新竹工業區中華路22號2樓（新竹工業區服務中心會議室） -
出 席：本公司發行股數為147,956,000股，有表決權股份總數為142,956,000股，出席 股東及股東代理人所代表持有股份總計81,539,885股，佔本公司全部已發行股數 之57.04%，已達法定出席股數。
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主席：莊董事長宏仁記錄：莊雅雯
列席董事：方榮熙、坂本考史、徐國宏
宣佈開會：出席股東及股東代理人所代表之股份總數已逾法定股數，主席宣布開會。
主席致詞：略。
一、討論事項
案由一：（董事會提）
案由：修訂「公司章程」部分條文案，敬請決議。
說明：一、為配合法令修訂與公司實務運作，提請修訂「公司章程」部分條文。修訂內容請 參閱附件一。
二、敬請決議。
決議：本案經票決結果：贊成權數74,358,885權，反對權數0權，無效權數0權，棄權及未 投票權數7,181,000權。贊成權數占投票時出席股東表決權數81,539,885權之91.19%， 本案照案通過。
二、報告事項
報告案一：
案由：本公司一○四年度營業報告，敬請鑒核。
說明：一、營業報告書，請參閱附件二。
二、有關財務資料，請參閱附件四。
報告案二：
案由：審計委員會查核本公司一○四年度決算表冊報告，敬請鑒核。
說明：審計委員會查核報告書暨會計師查核報告，請參閱附件三及附件四。
- 1 -
報告案三：
案由：員工及董事酬勞發放報告，敬請鑒核。
-
說明：一、依105年3月29日董事會通過修正後公司章程第二十八條規定：「本公司年度如 有獲利，應提撥員工酬勞不低於百分之五，董事酬勞不高於千分之一，但公司尚 有累積虧損時，應預先保留彌補數額。」 -
二、本公司104年度稅前獲利新臺幣430,562,472元，提列員工酬勞現金新臺幣21,530,000元(稅前獲利5%)及董事酬勞新臺幣420,000元(稅前獲利0.1%)。 本案業經105年5月10日董事會通過，俟股東常會通過修正公司章程後，辦理 發放事宜。
報告案四：
案由：庫藏股買回執行情形報告，敬請鑒核。
說明：本公司於104年6月22日董事會決議通過買回本公司股份轉讓予員工，已全數執行
完畢，並取得金融監督管理委員會核備在案，其明細如下：
買回目的 |
轉讓股份予員工 |
|---|---|
預計買回數量 |
5,000,000股 |
預計買回期間 |
104年6月23日至104年8月21日 |
預計買回價格區間 |
32元至57元 |
實際執行情形 |
實際買回股數:5,000,000股實際買回期間: 104年6月24日至104年8月3日平均每股買回價格：34.06元買回總金額：170,300,759元 |
三、承認事項
承認案一：（董事會提）
案由：本公司一○四年度營業報告書及財務報表案，敬請承認。
-
說明：一、本公司一○四年度合併暨個體財務報表，業經審計委員會及董事會通過並經資誠 聯合會計師事務所張淑瓊會計師、翁世榮會計師予以查核簽證完竣，並出具無保 留意見查核報告。 -
二、營業報告書業經董事會決議通過，連同財務報表送請審計委員會查核完竣，出具 查核報告書在案。請參閱附件二、附件三及附件四。 -
三、敬請 承認。 -
決議：本案經票決結果：贊成權數74,358,885權，反對權數0權，無效權數0權，棄權及未 投票權數7,181,000權。贊成權數占投票時出席股東表決權數81,539,885權之91.19%， 本案照案通過。 -
2 -
承認案二：（董事會提）
案由：本公司一○四年度盈餘分配案，敬請承認。
-
說明：一、本公司盈餘分配案業經本公司董事會於105年5月10日董事會決議通過，並送 請審計委員會查核完竣，出具查核報告書在案，盈餘分配表如下。 -
二、本次股東股利按配息基準日股東名簿記載之股東持有股份比例計算，現金股利計 算至元為止(元以下全捨)，分配未滿一元之畸零款合計數，列入公司之其他收入， 本案俟一○五年股東常會通過後，依董事會決議授權董事長另訂配息基準日。 -
三、嗣後如因股本發生變動影響流通在外股數，致股東配息率因此發生變動者，擬依 董事會決議授權董事長辦理相關調整事宜。 -
四、敬請 承認。
榮創能源科技股份有限公司
盈餘分配表
中華民國一○四年度
單位：新台幣元
單位：新台幣元 |
|
|---|---|
項目 |
金額 |
期初未分配盈餘 |
690,137,041 |
加：民國104 年度保留盈餘調整數 |
342,873 |
調整後未分配盈餘 |
690,479,914 |
加：民國104 年度稅後淨利 |
342,783,463 |
減：提列法定盈餘公積 |
( 34,278,346 ) |
可供分配盈餘 |
998,985,031 |
分配項目： |
|
股東紅利-現金(每股1.5元) |
( 214,434,000 ) |
期末未分配盈餘 |
784,551,031 |
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董事長：莊宏仁總經理：方榮熙會計主管：鄭禎訓
決議：本案經票決結果：贊成權數74,358,885權，反對權數0權，無效權數0權，棄權及未 投票權數7,181,000權。贊成權數占投票時出席股東表決權數81,539,885權之91.19%， 本案照案通過。
四、討論及選舉事項
案由一：（董事會提）
案由：發行限制員工權利新股案，敬請決議。
-
說明：一、本公司為吸引及留任公司所需專業人才、激勵員工及提昇員工向心力，以期共同 創造更高之公司及股東利益，依據公司法第二六七條及金融監督管理委員會發佈 之「發行人募集與發行有價證券處理準則」之規定，擬發行限制員工權利新股， 有關事項如下： -
（一）發行總額：發行總額為新台幣30,000,000元，每股面額新台幣10元，共計 -
3 -
發行普通股 3,000,000 股。
-
（二）發行條件： -
發行價格：本次為無償發行，發行價格為0元。 -
既得條件：員工依本辦法認購限制員工權利新股後，於獲配限制員工權利 新股期滿一年起於各既得期限屆滿仍在職，同時未曾有發行辦 法規定有關違反契約、義務、規則等情事，且於各期滿日前年 度本公司整體營運成果與該員工個人考績表現均達本公司所訂 之目標績效，可分別達成既得條件之股份比例如下：
屆滿一年： 30%
屆滿二年： 30% 屆滿三年： 40%
-
發行股份之種類：普通股 -
員工未達既得條件或發生繼承之處理方式： -
(1)
員工未達成既得條件之處理- (A)
自願離職、解僱、資遣、退休、死亡、辦理留職停薪、轉調關係 企業者，其之前獲配(該年度)尚未既得之股份，本公司向員工無償 收回。
- (A)
-
(B)
既得條件未成就前，員工違反認股辦法第五條第八項規定終止或解 除本公司之代理授權，本公司向員工無償收回。 -
(C)
未達成既得條件，本公司向員工無償收回。 -
(2)
下列原因發生時，尚未既得之限制員工權利新股依下列方式處理： -
(A)
因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，尚未既得之限制員工 權利新股，於離職生效日起，本公司向員工無償收回並予以註銷。 -
(B)
因受職業災害致死亡者，尚未既得之限制員工權利新股，於員工死 亡時，繼承人可全數既得。 -
(C)
發生繼承時，由法定繼承人於視同達成條件時起，依相關法令完成 必要程序並提供相關證明文件，依信託約定取得移轉股份。 -
(3)
對於本公司無償收回之限制員工權利新股，本公司將予註銷。 -
（三）員工資格條件及得獲配或認購之股數。 -
以限制員工權利新股給與日當日已到職之本公司之全職正式員工為限。 -
實際被給與員工及可獲得限制員工權利新股之數量，將參酌年資、職級、 工作績效、整體貢獻、特殊功績或其它管理上需參考之條件等因素等，由 董事長核定後提報董事會同意。惟具經理人身份者，由董事長提案經薪酬 委員會覆核後提報董事會同意。 -
本公司給與單一員工依募發準則第五十六條之一第一項規定發行員工認 股權憑證累計得認購股數，加計累計取得限制員工權利新股之合計數，不 -
4 -
得超過已發行股份總數之千分之三，且加計本公司依募發準則第五十六條
第一項規定發行員工認股權憑證累計給與單一員工得認購股數，不得超過
已發行股份總數之百分之一。
-
（四）辦理本次限制員工權利新股之必要理由：本公司為吸引及留任公司所需專業 人才、激勵員工及提昇員工向心力，以期共同創造更高之公司及股東利益， 擬提請股東會決議通過發行限制員工權利新股。 -
（五）可能費用化之金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項。目前公司流通在外股數為147,956仟股，預計發行限制員工權利新股占已 發行股份總數之比率為2%，若以民國105年4月27日收盤價新臺幣24.1元減發行價格新台幣0元後之預計公允價值新台幣24.1元計算，且全數 達成既得條件，設算估計可能費用化之金額約72,300仟元，分四年攤提， 於第一年度、第二年度、第三年度及第四年度分別為21,088仟元、31,330仟元、15,062仟元及4,820仟元。
-
對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項： -
以公允價值新台幣24.1元計算，若全數達成既得條件，每年對每股盈餘 稀釋情形分別為新台幣0.14元、0.21元、0.1元及0.03元，對本公司每 股盈餘稀釋尚屬有限，對股東權益尚無重大影響。 -
（六）員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利： -
既得期間員工不得將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、 設定，或作其他方式之處分。2. `員工依本辦法獲配之限制員工權利新股，於未達成既得條件前，其權利與 本公司已發行之普通股股份相同` ( `包括但不限於：現金股息、股票股利、 減資、資本公積現金` ( `股票` ) `及因合併、分割、股份轉換等各項法定事由所 。` `獲配之任何權益` ) -
限制員工權利新股發行後，應立即將之交付信託且於既得條件未成就前， 不得以任何理由或方式向受託人請求返還限制員工權利新股。 -
（七）其他重要事項 -
本辦法經董事會同意，嗣後如因法令修改、主管機關審核要求或客觀環境 改變而有修正之必要時，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後 始得發行。 -
員工未達既得條件前，於本公司股東會之出席、提案、發言、表決權及其 他有關股東權益事項皆委託信託保管機構代為行使之。
二、敬請 決議。
-
決議：本案經票決結果：贊成權數73,858,885權，反對權數500,000權，無效權數0權， 棄權及未投票權數7,181,000權。贊成權數占投票時出席股東表決權數81,539,885權 之90.58%，本案照案通過。 -
5 -
案由二：（董事會提）
案由：全面改選本公司董事，謹提請選舉。
說明：一、本公司第七屆董事任期將於 105 年 9 月 24 日屆滿，於本次股東常會全面改選。
二、本次應選任董事計七席，其中包括三席獨立董事，任期三年，自 105 年 6 月 24 日起 至 108 年 6 月 23 日止。
三、三席獨立董事，採候選人提名制，組成審計委員會取代監察人功能，候選人名單
如下：
如下： |
||||
|---|---|---|---|---|
姓名 |
學歷 |
經歷 |
現職 |
持有股數 |
黃愷胥 |
University of Arkansas 電機工程碩士 |
奇裕企業股份有限公司董事長暨CEO陞麥國際工程(股)公司董事長 |
奇裕企業股份有限公司董事長暨CEO陞麥國際工程(股)公司董事長 |
0股 |
游象燉 |
日本慶應義塾大學商學部 |
日本大和証券投資信託委託株式會社國際統括部次長日本保徳信証券株式會社管理法務部部長新加坡山一商業銀行總經理日本美林証券株式會社信託保管部課長GIS 業成控股董事 |
GIS業成控股董事 |
4,000股 |
劉溪鶴 |
台灣大學財金所碩士 |
經濟部國貿局台灣證券交易所專員富邦證券業務副總視霸光學(股)公司董事長凌通科技(股)公司董事友通資訊(股)公司董事富漢投資(股)公司董事長富禮管理顧問(股)公司董事 |
視霸光學(股)公司董事長凌通科技(股)公司董事友通資訊(股)公司董事富漢投資(股)公司董事長富禮管理顧問(股)公司董事 |
0股 |
四、「董事選舉辦法」請參閱議事手冊第 41~42 頁。 五、敬請 選舉。
選舉結果：當選董事 ( 含獨立董事 ) 名單及當選權數如下：
職稱 |
戶號/身分證號 |
姓名 |
代表人 |
當選權數 |
|---|---|---|---|---|
董事 |
10031 | 方榮熙 |
75,721,138 | |
董事 |
3585 | 寶鑫國際投資股份有限公司 |
莊宏仁 |
73,858,885 |
董事 |
3585 | 寶鑫國際投資股份有限公司 |
張登凱 |
73,858,885 |
董事 |
10297 | 台灣日亞化學股份有限公司 |
坂本考史 |
73,858,885 |
獨立董事 |
B100** | 黃愷胥 |
73,738,134 | |
獨立董事 |
A121** | 游象燉 |
73,738,134 | |
獨立董事 |
S120** | 劉溪鶴 |
73,738,134 |
- 6 -
案由三：（董事會提）
案由：解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案，敬請決議。
說明：一、依公司法第 209 條規定：「董事為自己或他人為屬於公司營運範圍內之行為，應 對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可」。
二、本公司董事若有公司法第209條競業禁止之行為，為協助本公司順利拓展業務， 在無損及本公司利益之前提下，擬自新任董事就任之日起解除新任董事其競業禁 止之限制，本次解除競業禁止限制之董事如下：
名稱 |
姓名 |
解除競業禁止限制項目 |
|---|---|---|
董事 |
寶鑫國際投資（股）公司 |
揚信科技(股)公司董事樺漢科技(股)公司董事長賜福科技(股)公司董事長雲高科技(股)公司董事長天鈺科技(股)公司董事新普科技(股)公司董事友威科技(股)公司董事富奇想(股)公司 董事創星物聯科技(股)公司 董事君曜科技(股)公司 董事暘碁資訊(股)公司 董事亞太電信(股)公司 董事富鴻網(股)公司 董事 |
董事代表人 |
莊宏仁 |
富鉅科技(股)公司董事長General Interface Solution (GIS) HoldingLimited 董事長 |
董事代表人 |
張登凱 |
鴻海精密工業(股)公司事業處總經理深超光電(深圳)有限公司董事長 |
董事 |
台灣日亞化學(股)公司 |
光磊科技(股)公司董事英屬開曼群島商那諾科技(股)公司董事 |
董事代表人 |
坂本考史 |
日亞化學工業(株)部長台灣日亞化學股份有限公司董事英屬開曼群島商那諾科技(股)公司董事代表人 |
獨立董事 |
黃愷胥 |
奇裕企業股份有限公司董事長暨CEO陞麥國際工程(股)公司董事長 |
獨立董事 |
游象燉 |
GIS業成控股董事 |
獨立董事 |
劉溪鶴 |
視霸光學(股)公司董事長優你康光學(股)公司董事長凌通科技(股)公司董事友通資訊(股)公司董事 |
三、敬請決議。
決議：本案經票決結果：贊成權數 73,858,885 權，反對權數 500,000 權，無效權數 0 權， 棄權及未投票權數 7,181,000 權。贊成權數占投票時出席股東表決權數 81,539,885 權 之 90.58% ，本案照案通過。
- 7 -
五、臨時動議：無。
六、散會：上午 9 時 40 分。
- 8 -
附件一
榮創能源科技股份有限公司 公司章程修訂前後條文對照表
條次 |
修訂前條文 |
修訂後條文 |
修訂依據 |
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|---|---|---|---|---|---|
第十四條之一 |
本公司~~發行員工認股權憑證~~~~ 之認股價格~~~~ 得~~~~ 低於最近期經~~~~ 會計師查核簽證~~~~ 或核閱~~~~ 之財~~~~ 務報告每股淨值~~~~ 或發行日前~~~~ 三十個營業日普通股加權平~~~~ 均成交價格，若~~本公司~~股票~~~~ 於證券交易所上市或於證券~~~~ 商營業處所上櫃買賣時，~~發行員工認股權憑證之認股價格得低於發行日本公司普通股收盤價，且應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意後，始得發行。本公司~~股票於證券交易所上~~~~ 市或於證券商營業處所上櫃~~~~ 買賣時，~~~~ 以~~低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意之。 |
本公司發行員工認股權憑證之認股價格得低於發行日本公司普通股收盤價，且應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意後，始得發行。本公司以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意之。 |
配合公司轉換為上市公司，修改條文以符合法令規範。 |
||
第十六條之一 |
本公司於第十六條所述之董事名額中設置獨立董事至少二人，且不得少於董事席次五分之一~~以上~~。 |
本公司於第十六條所述之董事名額中設置獨立董事至少二人，且不得少於董事席次五分之一。 |
刪除贅字。 |
||
第二十八條 |
本公司每年決算如有盈餘，於完納稅捐外，應先彌補以往年度虧損，次提撥百分之十為法定盈餘公積，並依證交法第四十一條規定提列或迴轉特別盈餘公積~~，如尚有~~~~ 盈餘依下列順序分配：~~~~ (~~~~ 一~~~~ )~~~~ 員工紅利百分之八。~~~~ 員工分配股票紅利之對象得~~~~ 包括符合一定條件之從屬公~~~~ 司員工，相關~~~~ 辦法授權董事會制定之。~~~~ (~~~~ 二~~~~ )~~~~ 董事酬勞不高於千分之~~~~ 一。~~~~ (~~~~ 三~~~~ )~~~~ 如~~尚有盈餘，連同上年度累積未分配盈餘由董事會 |
本公司年度如有獲利，應提撥員工酬勞不低於百分之五，董事酬勞不高於千分之一，但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。員工酬勞以股票或現金為之，發放對象得包括符合一定條件之從屬公司員工，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告於股東會。本公司每年決算如有盈餘，於完納稅捐外，應先彌補以往年度虧損，次提撥百分之十為法定盈餘公積，但 |
依據公司法增訂第235條之1 並修正第235 條及第240 條規定，修改本條條款。另明確訂定公司股利政策。 |
- 9 -
條次 |
修訂前條文 |
修訂後條文 |
修訂依據 |
||
|---|---|---|---|---|---|
擬定分配議案提請股東會議定之。~~ 本公司股利發放方式採盈餘~~~~ 轉增資、資本公積轉增資與~~~~ 現金股利三種方式配合，~~本公司視未來發展及成長階段，健全財務結構及保障股東權益，股利發放政策採現金及股票搭配方式，其中股票股利之比例不超過~~三分之~~~~ 二~~~~ 為~~原則。 |
法定盈餘公積累積已達資本總額時，不在此限；並依證交法第四十一條規定提列或迴轉特別盈餘公積，如尚有盈餘，連同上年度累積未分配盈餘由董事會擬定分配議案提請股東會議定之。本公司視未來發展及成長階段，健全財務結構及保障股東權益，股利發放應不低於當年度可分配盈餘百分之二十，惟當年度可分配盈餘低於實收資本額百分之一時，可決議全數轉入保留盈餘不予分配。股利發放政策採現金及股票搭配方式，其中股票股利之比例不超過二分之一為原則。 |
||||
第三十一條 |
本章程訂立於中華民國八十八年九月十七日。第一次修正於中華民國八十八年十一月五日。：：第二十一次修正於中華民國一○三年六月十二日。 |
本章程訂立於中華民國八十八年九月十七日。第一次修正於中華民國八十八年十一月五日。：：第二十一次修正於中華民國一○三年六月十二日。第二十二次修正於中華民國一○五年六月二十四日。 |
增列修訂日期 |
- 10 -
榮創能源科技股份有限公司
附件二
一○四年度營業報告書
各位股東女士、先生：
民國 104 年為 LED 產業艱困的一年，雖然從 LED 應用數量來看，背光應用增加 10% ， 照明應用成長 66% ，車用與顯示屏應用各成長約 13% 及 24% ，但中國產能大量開出，價 格競爭壓力遠大於需求量之增加，全球 LED 元件產值為 98 年以來首次衰退，衰退幅度約 2.7% 。因此本公司之營收與獲利皆受到影響，去年營收為新台幣 53.95 億元，稅後淨利 新台幣 3.43 億元。
展望 105 年，就經濟面而言，除美國可望經濟溫和復甦外，歐元區與日本等成熟國 家面臨經濟成長緩慢與通貨緊縮壓力；中國因成長動能趨緩，持續調整經濟結構，著重供 給側改革；新興國家因原物料需求滑落，價格劇烈波動，經濟持續疲弱；加上國際政治風 險升高，全球匯市大幅波動，加深企業經營之挑戰；就產業面而言， LED 產業依舊持續 整合，跌價壓力仍大，成長動能來自於照明應用以及利基型市場，包括車用與不可見光等 應用；本公司會持續開拓新市場、新應用，並集中資源強化產品競爭力，為本公司營運成 長提供動能。以下就本公司 104 年度營運狀況暨 105 年度營運計劃說明如下：
一、 104 年度營運狀況
（一）營業計劃實施成果
本公司 104 年度營業收入淨額為新台幣 53.95 億元，營業毛利為新台幣 9.07 億元， 營業淨利新台幣 3.63 億元，稅後淨利新台幣 3.43 億元，每股稅後盈餘新台幣 2.38 元。
單位：新台幣仟元
項目 |
104 年度 |
104 年度 |
103 年度 |
103 年度 |
|---|---|---|---|---|
金額 |
比例 |
金額 |
比例 |
|
營業收入(淨額) |
5,394,788 | 100.0% | 6,404,317 | 100.0% |
營業毛利 |
907,495 | 16.8% | 1,080,167 | 16.9% |
營業淨利 |
363,195 | 6.7% | 507,686 | 7.9% |
稅後淨利 |
342,783 | 6.4% | 422,013 | 6.6% |
（二）預算執行情形
本公司 104 年度未公開財務預測，故無須揭露執行情形。
（三）營業收支及獲利能力分析
本公司 104 年營業收入較 103 年衰退 15.8% ，但持續獲利，每股稅後盈餘達 2.38 元，股東權益報酬率 9.9% ，營業收支與獲利能力皆屬正常。
（四）研究發展狀況
本公司 104 年度共投入研發費用新台幣 174,263 仟元，較前一年度研發費用增加 6.4% ，占 104 年度營業收入 3.2% 。本公司研發技術以滿足新市場與新客戶為導向。
- 11 -
二、 104 年度營運成果
104 年 LED 產業產能供需失調，產生激烈價格戰，加上國際照明品牌積極擴大市占 率，發展低價化照明產品，使得 LED 產業獲利大幅衰退。本公司背光產品占營收主 要部分，雖然 LED 數量在背光應用增加 10% ，但價格跌幅遠超過數量之增加，使本 公司於 104 年之營收與獲利皆受到影響，但仍維持每股盈餘 NT$2.38 之成績。
營運成果包括：
-
持續開拓背光客戶，提高市場占有率。 -
提升照明產品競爭力，擴大照明市場。 -
強化庫存管理，減少呆滯產生。 -
深耕供應鏈管理，掌握產品品質與成本。 -
整合製程管理，增加生產彈性與效率。
三、 105 年度營運計畫概要
展望 105 年，產業競爭壓力仍大，本公司將持續開拓新市場，強化產品競爭性，以 品質、彈性與速度掌握 LED 產業脈動，以創造公司最大利潤，回饋股東。
今年營業方針如下：
-
深耕背光與照明客戶，進軍世界品牌。 -
聚焦利基型市場，強化產品競爭力。 -
持續研發新技術，開發新應用。 -
優化供應鏈，提高彈性與成本優勢。 -
深化策略性伙伴關係，發展集團策略。
展望今年 LED 產業前景仍然混沌，本公司全體員工仍將繼續努力，以創造股東利益。 敬請 各位股東繼續支持公司。
敬祝全體股東
身體健康，萬事如意
==> picture [51 x 49] intentionally omitted <==
董事長莊宏仁總經理方榮熙主辦會計鄭禎訓
- 12 -
附件三
榮創能源科技股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造具本公司一○四年度營業報告書、財務報表及盈餘分配案等，
其中財務報表業經資誠聯合會計師事務所張淑瓊會計師、翁世榮會計師查核完
竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配案經本審計委員
會查核，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九
條之規定報告如上。
敬請 鑒核。
此致
榮創能源科技股份有限公司一○五年股東常會
榮創能源科技股份有限公司
審計委員會
==> picture [164 x 53] intentionally omitted <==
召集人 徐國宏
一
中華民國○五年五月十日
- 13 -
附件四
會計師查核報告
(105)財審報字第15003364 號
榮創能源科技股份有限公司 公鑒：
榮創能源科技股份有限公司及子公司民國104 年及103 年12 月31 日之合併資產負
債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權益變動
表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之
責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查
方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採
用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項
查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人
財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、
解釋及解釋公告編製，足以允當表達榮創能源科技股份有限公司及子公司民國104 年及
103 年12 月31 日之財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之財務績
效與現金流量。
~14~
榮創能源科技股份有限公司已編製民國104 年及103 年度個體財務報表，並經本會
計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
==> picture [254 x 112] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
張淑瓊
會計師
翁世榮
----- End of picture text -----
前行政院金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第0990042602 號
前財政部證券暨期貨管理委員會
核准簽證文號：(88)台財證(六)第95577 號
中華民國105年3月29日
~15~
榮 |
創 能 源 |
科 技 |
股 份 有 限 |
股 份 有 限 |
公 司 及 子 公 司 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 |
資 產 負 |
債 表 |
|||||||||
民國104 |
年及103 年12 月31 日 |
||||||||||
單位：新台幣仟元 |
|||||||||||
104 |
年 12 月 31 |
日 |
103 年 12 月 31 |
日 |
|||||||
資 產 |
附註 |
金 |
額 |
% |
金 |
額 |
% |
||||
流動資產 |
|||||||||||
1100 |
現金及約當現金 |
六(一) |
$ |
2,216,625 |
40 |
$ |
2,532,871 |
39 |
|||
1110 |
透過損益按公允價值衡量之金 |
六(八) |
|||||||||
融資產－流動 |
45 |
- |
- |
- |
|||||||
1150 |
應收票據淨額 |
六(二) |
7,944 |
- |
96,141 |
1 |
|||||
1170 |
應收帳款淨額 |
六(二) |
1,550,808 |
28 |
1,931,868 |
30 |
|||||
1180 |
應收帳款－關係人淨額 |
七 |
163,082 |
3 |
338,211 |
5 |
|||||
1200 |
其他應收款 |
28,020 |
1 |
38,694 |
1 |
||||||
130X |
存貨 |
六(三) |
341,826 |
6 |
423,646 |
7 |
|||||
1476 |
其他金融資產－流動 |
六(四)及八 |
151,250 |
3 |
4,250 |
- |
|||||
1479 |
其他流動資產－其他 |
11,237 |
- |
7,355 |
- |
||||||
11XX |
流動資產合計 |
4,470,837 |
81 |
5,373,036 |
83 |
||||||
非流動資產 |
|||||||||||
1523 |
備供出售金融資產－非流動 |
六(五) |
2,728 |
- |
2,434 |
- |
|||||
1600 |
不動產、廠房及設備 |
六(七) |
1,004,726 |
18 |
1,072,720 |
16 |
|||||
1780 |
無形資產 |
8,156 |
- |
8,566 |
- |
||||||
1840 |
遞延所得稅資產 |
六(十九) |
29,898 |
1 |
37,594 |
1 |
|||||
1900 |
其他非流動資產 |
5,440 |
- |
5,228 |
- |
||||||
15XX |
非流動資產合計 |
1,050,948 |
19 |
1,126,542 |
17 |
||||||
1XXX |
資產總計 |
$ |
5,521,785 |
100 |
$ |
6,499,578 |
100 |
||||
(續 次 頁) |
~16~
榮 |
創 能 源 |
科 技 股 份 |
科 技 股 份 |
有 限 |
公 司 及 子 公 司 |
公 司 及 子 公 司 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 資 產 負 |
債 表 |
||||||||||
民國104 年及103 年12 月31 日 |
|||||||||||
單位：新台幣仟元 |
|||||||||||
104 |
年 12 月 31 |
日 |
103 年 12 月 31 |
日 |
|||||||
負債及權益 |
附註 |
金 |
額 |
% |
金 |
額 |
% |
||||
流動負債 |
|||||||||||
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金 |
六(八) |
|||||||||
融負債－流動 |
$ |
6,094 |
- |
$ |
54,830 |
1 |
|||||
| 2170 | 應付帳款 |
991,532 |
18 |
1,384,155 |
21 |
||||||
| 2180 | 應付帳款－關係人 |
七 |
237,855 |
4 |
493,611 |
8 |
|||||
| 2200 | 其他應付款 |
六(九) |
643,824 |
12 |
741,456 |
11 |
|||||
| 2220 | 其他應付款項－關係人 |
七 |
120,870 |
2 |
168,299 |
3 |
|||||
| 2230 | 本期所得稅負債 |
48,603 |
1 |
124,307 |
2 |
||||||
| 2399 | 其他流動負債－其他 |
17,002 |
- |
30,627 |
- |
||||||
| 21XX | 流動負債合計 |
2,065,780 |
37 |
2,997,285 |
46 |
||||||
非流動負債 |
|||||||||||
| 2570 | 遞延所得稅負債 |
六(十九) |
1,167 |
- |
9,836 |
- |
|||||
| 2640 | 淨確定福利負債-非流動 |
六(十) |
2,250 |
- |
4,306 |
- |
|||||
| 25XX | 非流動負債合計 |
3,417 |
- |
14,142 |
- |
||||||
| 2XXX | 負債總計 |
2,069,197 |
37 |
3,011,427 |
46 |
||||||
權益 |
|||||||||||
股本 |
六(十二) |
||||||||||
| 3110 | 普通股股本 |
1,474,960 |
27 |
1,462,360 |
22 |
||||||
| 3140 | 預收股本 |
- |
- |
2,010 |
- |
||||||
資本公積 |
六(十三) |
||||||||||
| 3200 | 資本公積 |
967,862 |
17 |
966,036 |
15 |
||||||
保留盈餘 |
六(十四) |
||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 |
144,746 |
3 |
102,545 |
2 |
||||||
| 3350 | 未分配盈餘 |
1,033,263 |
19 |
952,370 |
15 |
||||||
其他權益 |
|||||||||||
| 3400 | 其他權益 |
2,058 |
- |
2,830 |
- |
||||||
| 3500 | 庫藏股票 |
六(十二) |
( |
170,301 ) ( |
3 ) |
- |
- |
||||
| 3XXX | 權益總計 |
3,452,588 |
63 |
3,488,151 |
54 |
||||||
重大或有負債及未認列之合約 |
九 |
||||||||||
承諾 |
|||||||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 |
$ |
5,521,785 |
100 |
$ |
6,499,578 |
100 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：莊宏仁 經理人：方榮熙 會計主管：鄭禎訓
==> picture [50 x 49] intentionally omitted <==
~17~
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 綜 合 損 益 表 民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
項目 |
104年度103年度附註金額%金額%七$6,170,439100$7,114,256100六(三)(十八)及七(5,124,868 ) (83) (5,926,145) (84)1,045,571171,188,11116六(十八)(244,697 ) (4) (247,047) (3)(238,960 ) (4) (247,484) (4)(174,263 ) (3) (163,757) (2)(657,920 ) (11) (658,288) (9)387,6516529,8237六(十五)23,252121,7681六(十六)1,873-14,354-六(十七)(919 )- (538)-24,206135,5841411,8577565,4078六(十九)(69,074 ) (1) (143,394) (2)$342,7836$422,0136六(十)$413-$2,928-六(十九)(70 )- (498)-343-2,430-(1,066 )-1,778-六(五)294- (272)-(772 )-1,506-($429 )-$3,936-$342,3546$425,9496$342,7836$422,0136$342,3546$425,9496六(二十)$2.38$3.07$2.32$2.99 |
|---|---|
4000營業收入5000營業成本5900營業毛利營業費用6100推銷費用6200管理費用6300研究發展費用6000營業費用合計6900營業利益營業外收入及支出7010其他收入7020其他利益及損失7050財務成本7000營業外收入及支出合計7900稅前淨利7950所得稅費用8200本期淨利其他綜合損益(淨額)不重分類至損益之項目8311確定福利計畫之再衡量數8349與不重分類之項目相關之所得稅8310不重分類至損益之項目合計後續可能重分類至損益之項目8361國外營運機構財務報表換算之兌換差額8362備供出售金融資產未實現評價損益8360後續可能重分類至損益之項目合計8300本期其他綜合(損失)利益之稅後淨額8500本期綜合利益總額淨利歸屬於：8610母公司業主綜合利益總額歸屬於：8710母公司業主每股盈餘9750基本每股盈餘9850稀釋每股盈餘 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
==> picture [51 x 48] intentionally omitted <==
董事長：莊宏仁
==> picture [50 x 50] intentionally omitted <==
經理人：方榮熙 會計主管：鄭禎訓
~18~
103 年 度103 年1 月1 日餘額102 年度盈餘指撥及分配：法定盈餘公積現金股利現金增資股份基礎給付交易本期淨利本期其他綜合損益103 年12 月31 日餘額104 年 度104 年1 月1 日餘額103 年度盈餘指撥及分配:法定盈餘公積現金股利股份基礎給付交易本期淨利本期其他綜合損益庫藏股買回104 年12 月31 日餘額 |
附註 |
歸屬 |
於 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日母公司業 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日母公司業 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日母公司業 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日母公司業 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日母公司業 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日母公司業 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日母公司業 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日母公司業 |
主 |
之權 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
||||||||||||||||||
母 |
公 |
司 |
||||||||||||||||
股 |
本 |
資 |
本 |
公積 |
保留 |
盈餘 |
其他 |
權益 |
庫藏股票 |
|||||||||
普通股股本 |
預收股本 |
普通股發行溢價 |
員工認股權 |
法定盈餘公積 |
未分配盈餘 |
國外營運機構財務報表換算之兌換差額 |
備供出售金融資產未實現損益 |
|||||||||||
六(十四)六(十二)六(十一)(十二)六(五)六(十四)六(十一)(十二)六(五)六(十二) |
$1,300,000--153,4008,960--$1,462,360$1,462,360--12,600---$1,474,960 |
$----2,010--$2,010$2,010--(2,010 )---$- |
$---951,080---$ 951,080$ 951,080--11,818---$ 962,898 |
$5,216---9,740--$14,956$14,956--(9,992 )---$4,964 |
$33,80768,738-----$102,545$102,54542,201-----$144,746 |
$921,665(68,738 )(325,000 )--422,0132,430$952,370$952,370(42,201 )(220,032 )-342,783343-$1,033,263 |
$1,743-----1,778$3,521$3,521----(1,066 )-$2,455 |
($419 )-----(272 )($691 )($691 )----294-($397 ) |
$-------$-$------(170,301 )($ 170,301 ) |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
==> picture [68 x 8] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
董事長：莊宏仁
----- End of picture text -----
==> picture [51 x 48] intentionally omitted <==
==> picture [322 x 45] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
經理人：方榮熙 會計主管：鄭禎訓
~19~
----- End of picture text -----
==> picture [50 x 49] intentionally omitted <==
榮 創 能 |
源 科 技 |
股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 |
現 金 流 量 |
表 |
||||
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
||||||
單位：新台幣仟元 |
||||||
附註 |
104 |
年度103年度 |
||||
營業活動之現金流量 |
||||||
合併稅前淨利 |
$ |
411,857$ |
565,407 |
|||
調整項目 |
||||||
不影響現金流量之收益費損項目 |
||||||
折舊費用 |
六(七)(十八) |
263,703 |
271,232 |
|||
攤銷費用 |
六(十八) |
9,050 |
12,728 |
|||
呆帳費用提列(轉列收入)數 |
1,520( |
2,374 ) |
||||
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債 |
六(八)(十六) |
|||||
之淨損失 |
33,702 |
107,031 |
||||
利息費用 |
六(十七) |
919 |
538 |
|||
利息收入 |
六(十五) |
( |
17,908 ) ( |
15,458 ) |
||
股利收入 |
六(十五) |
-( |
63 ) |
|||
股份基礎給付酬勞成本 |
六(十一) |
1,826 |
9,740 |
|||
處分不動產、廠房及設備利益 |
六(十六) |
( |
1,458 ) ( |
414 ) |
||
與營業活動相關之資產/負債變動數 |
||||||
與營業活動相關之資產之淨變動 |
||||||
透過損益按公允價值衡量之金融資產－ |
||||||
流動 |
45 |
- |
||||
應收票據 |
88,197( |
93,547 ) |
||||
應收帳款 |
379,665( |
324,356 ) |
||||
應收帳款－關係人 |
175,020( |
201,237 ) |
||||
其他應收款 |
10,806( |
2,120 ) |
||||
存貨 |
81,820( |
53,601 ) |
||||
其他流動資產－其他 |
( |
3,883 ) |
1,381 |
|||
與營業活動相關之負債之淨變動 |
||||||
透過損益按公允價值衡量之金融負債－ |
||||||
流動 |
( |
82,528 ) ( |
77,057 ) |
|||
應付帳款 |
( |
392,623 ) |
18,323 |
|||
應付帳款－關係人 |
( |
255,756 ) |
267,931 |
|||
其他應付款 |
( |
16,587 ) |
49,461 |
|||
其他應付款項－關係人 |
( |
47,429 ) |
168,299 |
|||
其他流動負債－其他 |
( |
13,625 ) ( |
5,948 ) |
|||
淨確定福利負債-非流動 |
( |
1,643 ) ( |
1,429 ) |
|||
營運產生之現金流入 |
624,690 |
694,467 |
||||
收取之利息 |
17,775 |
14,546 |
||||
收取之股利 |
- |
63 |
||||
支付之利息 |
( |
919 ) ( |
538 ) |
|||
支付之所得稅 |
( |
146,147 ) ( |
31,461 ) |
|||
營業活動之淨現金流入 |
495,399 |
677,077 |
(續 次 頁)
~20~
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 |
司 及 子 公 司 |
司 及 子 公 司 |
司 及 子 公 司 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
合 併 現 金 流 量 表 |
||||||
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
||||||
單位：新台幣仟元 |
||||||
附註 |
104 |
年度 |
103 |
年度 |
||
投資活動之現金流量 |
||||||
其他金融資產(增加)減少 |
($ |
147,000 ) |
$ |
39,000 |
||
取得不動產、廠房及設備 |
六(二十二) |
( |
285,690 ) ( |
294,282 ) |
||
處分不動產、廠房及設備 |
1,600 |
464 |
||||
其他非流動資產增加 |
( |
211 ) ( |
774 ) |
|||
投資活動之淨現金流出 |
( |
431,301 ) ( |
255,592 ) |
|||
籌資活動之現金流量 |
||||||
現金增資 |
六(十二) |
- |
1,104,480 |
|||
員工執行認股權 |
10,590 |
10,970 |
||||
發放現金股利 |
六(十四) |
( |
220,032 ) ( |
325,000 ) |
||
庫藏股買回 |
六(十二) |
( |
170,301 ) |
- |
||
籌資活動之淨現金(流出)流入 |
( |
379,743 ) |
790,450 |
|||
匯率變動對現金及約當現金之影響 |
( |
601 ) |
1,771 |
|||
本期現金及約當現金(減少)增加數 |
( |
316,246 ) |
1,213,706 |
|||
期初現金及約當現金餘額 |
2,532,871 |
1,319,165 |
||||
期末現金及約當現金餘額 |
$ |
2,216,625 |
$ |
2,532,871 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
==> picture [51 x 49] intentionally omitted <==
==> picture [50 x 50] intentionally omitted <==
經理人：方榮熙 會計主管：鄭禎訓
~21~
董事長：莊宏仁
(105)財審報字第15002020 號
會計師查核報告
榮創能源科技股份有限公司 公鑒：
榮創能源科技股份有限公司民國104 年及103 年12 月31 日之個體資產負債表，暨
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體
現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本
會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規
劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查
方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採
用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項
查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人
財務報告編製準則」編製，足以允當表達榮創能源科技股份有限公司民國104 年及103
年12 月31 日之財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之財務績效與
現金流量。
==> picture [254 x 112] intentionally omitted <==
前行政院金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第0990042602 號
前財政部證券暨期貨管理委員會
核准簽證文號：(88)台財證(六)第95577 號
==> picture [254 x 12] intentionally omitted <==
~22~
榮 創 |
能 源 |
科 技 股 份 |
科 技 股 份 |
有 限 公 司 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
個 體 |
資 產 負 |
債 表 |
||||||||||
民國104 |
年及103 年12 月31 日 |
|||||||||||
單位：新台幣仟元 |
||||||||||||
104 年 12 月 31 |
日 |
103 年 12 月 31 |
日 |
|||||||||
資 產 |
附註 |
金 |
額 |
% |
金 |
額 |
% |
|||||
流動資產 |
||||||||||||
1100 |
現金及約當現金 |
六(一) |
$ |
2,020,484 |
39 |
$ |
2,432,054 |
40 |
||||
1110 |
透過損益按公允價值衡量之金 |
六(九) |
||||||||||
融資產－流動 |
45 |
- |
- |
- |
||||||||
1170 |
應收帳款淨額 |
六(二) |
1,310,557 |
25 |
1,648,163 |
27 |
||||||
1180 |
應收帳款－關係人淨額 |
七 |
257,066 |
5 |
442,520 |
7 |
||||||
1200 |
其他應收款 |
七 |
29,521 |
1 |
38,885 |
1 |
||||||
130X |
存貨 |
六(三) |
311,724 |
6 |
385,081 |
6 |
||||||
1476 |
其他金融資產－流動 |
六(四)及八 |
151,250 |
3 |
4,250 |
- |
||||||
1479 |
其他流動資產－其他 |
3,183 |
- |
2,019 |
- |
|||||||
11XX |
流動資產合計 |
4,083,830 |
79 |
4,952,972 |
81 |
|||||||
非流動資產 |
||||||||||||
1523 |
備供出售金融資產－非流動 |
六(五) |
2,728 |
- |
2,434 |
- |
||||||
1550 |
採用權益法之投資 |
六(七) |
56,026 |
1 |
53,138 |
1 |
||||||
1600 |
不動產、廠房及設備 |
六(八) |
994,639 |
19 |
1,063,734 |
17 |
||||||
1780 |
無形資產 |
8,156 |
- |
8,514 |
- |
|||||||
1840 |
遞延所得稅資產 |
六(二十) |
29,898 |
1 |
37,594 |
1 |
||||||
1900 |
其他非流動資產 |
2,561 |
- |
2,550 |
- |
|||||||
15XX |
非流動資產合計 |
1,094,008 |
21 |
1,167,964 |
19 |
|||||||
1XXX |
資產總計 |
$ |
5,177,838 |
100 |
$ |
6,120,936 |
100 |
|||||
(續 次 頁) |
~23~
榮 創 |
能 源 科 技 |
能 源 科 技 |
股 份 |
有 限 公 司 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
個 體 資 產 負 |
債 表 |
||||||||||
民國104 年及103 年12 月31 日 |
|||||||||||
單位：新台幣仟元 |
|||||||||||
104 年 12 月 31 |
日 |
103 年 12 月 31 |
日 |
||||||||
負債及權益 |
附註 |
金 |
額 |
% |
金 |
額 |
% |
||||
流動負債 |
|||||||||||
2120 |
透過損益按公允價值衡量之金 |
六(九) |
|||||||||
融負債－流動 |
$ |
6,094 |
- |
$ |
54,830 |
1 |
|||||
2170 |
應付帳款 |
956,700 |
18 |
1,321,446 |
22 |
||||||
2180 |
應付帳款－關係人 |
七 |
241,935 |
5 |
495,458 |
8 |
|||||
2200 |
其他應付款 |
六(十) |
440,766 |
9 |
518,387 |
8 |
|||||
2220 |
其他應付款項－關係人 |
七 |
20,215 |
- |
76,157 |
1 |
|||||
2230 |
本期所得稅負債 |
39,267 |
1 |
121,824 |
2 |
||||||
2399 |
其他流動負債－其他 |
16,856 |
- |
30,541 |
1 |
||||||
21XX |
流動負債合計 |
1,721,833 |
33 |
2,618,643 |
43 |
||||||
非流動負債 |
|||||||||||
2570 |
遞延所得稅負債 |
六(二十) |
1,167 |
- |
9,836 |
- |
|||||
2640 |
淨確定福利負債-非流動 |
六(十一) |
2,250 |
- |
4,306 |
- |
|||||
25XX |
非流動負債合計 |
3,417 |
- |
14,142 |
- |
||||||
2XXX |
負債總計 |
1,725,250 |
33 |
2,632,785 |
43 |
||||||
權益 |
|||||||||||
股本 |
六(十三) |
||||||||||
3110 |
普通股股本 |
1,474,960 |
28 |
1,462,360 |
24 |
||||||
3140 |
預收股本 |
- |
- |
2,010 |
- |
||||||
資本公積 |
六(十四) |
||||||||||
3200 |
資本公積 |
967,862 |
19 |
966,036 |
15 |
||||||
保留盈餘 |
六(十五) |
||||||||||
3310 |
法定盈餘公積 |
144,746 |
3 |
102,545 |
2 |
||||||
3350 |
未分配盈餘 |
1,033,263 |
20 |
952,370 |
16 |
||||||
其他權益 |
|||||||||||
3400 |
其他權益 |
2,058 |
- |
2,830 |
- |
||||||
3500 |
庫藏股票 |
六(十三) |
( |
170,301 ) ( |
3 ) |
- |
- |
||||
3XXX |
權益總計 |
3,452,588 |
67 |
3,488,151 |
57 |
||||||
重大或有負債及未認列之合約 |
九 |
||||||||||
承諾 |
|||||||||||
3X2X |
負債及權益總計 |
$ |
5,177,838 |
100 |
$ |
6,120,936 |
100 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
==> picture [51 x 48] intentionally omitted <==
董事長：莊宏仁
經理人：方榮熙 會計主管：鄭禎訓
==> picture [51 x 49] intentionally omitted <==
~24~
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 綜 合 損 益 表 民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
項目 |
104年度103年度附註金額%金額%七$5,394,788100$6,404,317100六(三)(十九)及七(4,482,418 ) (83) (5,324,150) (83)912,370171,080,16717六(七)(4,875 )---907,495171,080,16717六(十九)及七(165,024 ) (3) (191,391) (3)(205,013 ) (4) (217,330) (3)(174,263 ) (3) (163,760) (3)(544,300 ) (10) (572,481) (9)363,1957507,6868六(十六)19,222-19,8051六(十七)5,231-14,454-六(十八)(761 )- (389)-六(七)8,829-16,052-32,521-49,9221395,7167557,6089六(二十)(52,933 ) (1) (135,595) (2)$342,7836$422,0137六(十一)$413-$2,928-六(二十)(70 )- (498)-343-2,430-六(七)(1,066 )-1,778-六(五)294- (272)-(772 )-1,506-($429 )-$3,936-$342,3546$425,9497六(二十一)$2.38$3.07$2.32$2.99 |
|---|---|
4000營業收入5000營業成本5900營業毛利5910未實現銷貨利益5950營業毛利淨額營業費用6100推銷費用6200管理費用6300研究發展費用6000營業費用合計6900營業利益營業外收入及支出7010其他收入7020其他利益及損失7050財務成本7070採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額7000營業外收入及支出合計7900稅前淨利7950所得稅費用8200本期淨利其他綜合損益(淨額)不重分類至損益之項目8311確定福利計畫之再衡量數8349與不重分類之項目相關之所得稅8310不重分類至損益之項目合計後續可能重分類至損益之項目8361國外營運機構財務報表換算之兌換差額8362備供出售金融資產未實現評價損益8360後續可能重分類至損益之項目合計8300本期其他綜合(損失)利益之稅後淨額8500本期綜合利益總額每股盈餘9750基本每股盈餘9850稀釋每股盈餘 |
董事長：莊宏仁
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
==> picture [51 x 50] intentionally omitted <==
==> picture [51 x 49] intentionally omitted <==
經理人：方榮熙 會計主管：鄭禎訓
~25~
103 年 度103 年1 月1 日餘額102 年度盈餘指撥及分配(註1)：法定盈餘公積現金股利現金增資股份基礎給付交易本期淨利本期其他綜合損益103 年12 月31 日餘額104 年 度104 年1 月1 日餘額103 年度盈餘指撥及分配(註2)：法定盈餘公積現金股利股份基礎給付交易本期淨利本期其他綜合損益庫藏股買回104 年12 月31 日餘額 |
附註 |
股 |
本 |
資 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司個 體 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司個 體 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司個 體 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司個 體 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司個 體 權 益 變 動 表民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
盈餘 |
其他 |
權益 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
本 |
公積 |
保留 |
|||||||||||||||
普通股股本 |
預收股本 |
發行溢價 |
員工認股權 |
法定盈餘公積 |
未分配盈餘 |
國外營運機構財務報表換算之兌換差額 |
備供出售金融資產未實現損益 |
||||||||||
六(十五)六(十三)六(十二)(十三)六(五)(七)六(十五)六(十二)(十三)六(五)(七)六(十三) |
$1,300,000--153,4008,960--$1,462,360$1,462,360--12,600---$1,474,960 |
$----2,010--$2,010$2,010--(2,010 )---$- |
$---951,080---$ 951,080$ 951,080--11,818---$ 962,898 |
$5,216---9,740--$14,956$14,956--(9,992 )---$4,964 |
$33,80768,738-----$102,545$102,54542,201-----$144,746 |
$921,665(68,738 )(325,000 )--422,0132,430$952,370$952,370(42,201 )(220,032 )-342,783343-$1,033,263 |
$1,743-----1,778$3,521$3,521----(1,066 )-$2,455 |
($419 )-----(272 )($691 )($691 )----294-($397 ) |
$-------$-$------(170,301 )($ 170,301 ) |
註1：民國102 年度經股東會決議配發之員工紅利及董事酬勞分別為$49,492 及$619，已於個體綜合損益表中扣除。
註2：民國103 年度經股東會決議配發之員工紅利及董事酬勞分別為$30,385 及$378，已於個體綜合損益表中扣除。
董事長：莊宏仁
==> picture [51 x 49] intentionally omitted <==
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
==> picture [46 x 45] intentionally omitted <==
經理人：方榮熙
~26~
==> picture [65 x 8] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
會計主管：鄭禎訓
----- End of picture text -----
==> picture [51 x 50] intentionally omitted <==
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司
個 體 現 金 流 量 表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
營業活動之現金流量本期稅前淨利調整項目不影響現金流量之收益費損項目未實現銷貨利益折舊費用攤銷費用呆帳費用(轉列收入)提列數透過損益按公允價值衡量金融負債之淨損失利息費用利息收入股份基礎給付酬勞成本股利收入採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額處分不動產、廠房及設備利益與營業活動相關之資產/負債變動數與營業活動相關之資產之淨變動透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動應收帳款應收帳款－關係人其他應收款存貨其他流動資產－其他與營業活動相關之負債之淨變動透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動應付帳款應付帳款－關係人其他應付款其他應付款項－關係人其他流動負債－其他應計退休金負債營運產生之現金流入收取之利息收取之股利支付之利息支付之所得稅營業活動之淨現金流入 |
單位：新台幣仟元附註104年度103年度$395,716$557,608六(七)4,875-六(八)(十九)261,380269,619六(十九)8,99812,652六(十六)2,626(1,782 )六(九)(十七)33,702107,031六(十八)761389六(十六)(17,464 ) (15,236 )六(十二)1,8269,740六(十六)-(63 )六(七)(8,829 ) (16,052 )六(十七)(1,458 ) (414 )45-335,014(228,455 )185,420(242,880 )9,528(2,311 )73,357(30,089 )(1,164 )1,394(82,528 ) (77,057 )(364,746 ) (22,544 )(253,523 )269,1553,424(24,328 )(55,942 )60,689(13,685 ) (5,754 )(1,643 ) (1,429 )515,690619,88317,30014,324-63(761 ) (389 )(136,533 ) (26,145 )395,696607,736 |
|---|---|
(續 次 頁)
~27~
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 |
榮 創 能 源 科 技 股 份 有 限 |
公 司 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
個 體 現 金 流 量 |
表 |
|||||
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日 |
||||||
單位：新台幣仟元 |
||||||
附註 |
104 |
年度 |
103 |
年度 |
||
投資活動之現金流量 |
||||||
其他金融資產(增加)減少 |
($ |
147,000 ) |
$ |
39,000 |
||
取得不動產、廠房及設備 |
六(二十三) |
( |
282,112 ) ( |
284,450 ) |
||
處分不動產、廠房及設備 |
1,600 |
464 |
||||
其他非流動資產增加 |
( |
11 ) ( |
679 ) |
|||
投資活動之淨現金流出 |
( |
427,523 ) ( |
245,665 ) |
|||
籌資活動之現金流量 |
||||||
發放現金股利 |
六(十五) |
( |
220,032 ) ( |
325,000 ) |
||
現金增資 |
六(十三) |
- |
1,104,480 |
|||
員工執行認股權 |
10,590 |
10,970 |
||||
庫藏股買回 |
六(十三) |
( |
170,301 ) |
- |
||
籌資活動之淨現金(流出)流入 |
( |
379,743 ) |
790,450 |
|||
本期現金及約當現金(減少)增加數 |
( |
411,570 ) |
1,152,521 |
|||
期初現金及約當現金餘額 |
2,432,054 |
1,279,533 |
||||
期末現金及約當現金餘額 |
$ |
2,020,484 |
$ |
2,432,054 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
==> picture [51 x 48] intentionally omitted <==
董事長：莊宏仁
==> picture [51 x 50] intentionally omitted <==
經理人：方榮熙 會計主管：鄭禎訓
- 28 -